株式会社大和コンピューター 有価証券報告書 第43期(平成30年8月1日－令和1年7月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    2019年10月28日
      【事業年度】                    第43期（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
      【会社名】                    株式会社大和コンピューター
      【英訳名】                    DAIWA   COMPUTER     CO.,   LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　中村　憲司
      【本店の所在の場所】                    大阪府高槻市若松町36番18号
      【電話番号】                    072-676-2221
      【事務連絡者氏名】                    取締役専務執行役員　　林　正
      【最寄りの連絡場所】                    大阪府高槻市若松町36番18号
      【電話番号】                    072-676-2221
      【事務連絡者氏名】                    取締役専務執行役員　　林　正
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/85













                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
             回次            第39期        第40期        第41期        第42期        第43期
            決算年月            2015年７月        2016年７月        2017年７月        2018年７月        2019年７月

                  （千円）      2,225,817        2,236,217        2,268,042        2,413,862        2,638,280
     売上高
                  （千円）       394,059        290,800        315,429        334,944        429,093
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期
                  （千円）       247,154        173,239        217,757        230,306        282,052
     純利益
                  （千円）       291,853        143,675        271,345        271,595        280,280
     包括利益
                  （千円）      2,836,951        2,979,448        3,205,260        3,427,484        3,647,148
     純資産額
                  （千円）      3,652,839        3,657,197        3,889,148        4,157,182        4,547,257
     総資産額
                   （円）       895.63        915.22        984.80       1,053.22        1,124.16
     １株当たり純資産額
                   （円）        78.28        53.76        66.90        70.77        86.81
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）        77.17         －        －        －        －
     当期純利益金額
                   （％）        77.7        81.5        82.4        82.4        80.2
     自己資本比率
                   （％）         9.1        6.0        7.0        6.9        8.0
     自己資本利益率
                   （倍）        23.3        17.0        14.6        14.3        13.6
     株価収益率
     営業活動による
                  （千円）       320,285        234,479        220,194        430,334        235,953
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  （千円）        27,226       △ 41,147       △ 28,297       △ 14,654       △ 48,743
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  （千円）       △ 91,146       △ 76,934       △ 89,761       △ 57,390       △ 62,003
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                  （千円）      1,421,515        1,532,447        1,637,991        1,998,578        2,121,398
     残高
                   （人）         170        165        170        175        176
     従業員数
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．2015年２月１日付で１株につき1.5株、2016年８月１日付で１株につき1.2株、2017年８月１日付で１株につ
           き1.1株、2018年８月１日付で１株につき1.1株、2019年８月１日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を
           行いましたが、第39期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純
           利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
         ３．第40期、第41期、第42期、第43期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については潜在株式が存在し
           ないため記載しておりません。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
           年度の期首から適用しており、前連結会計年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を
           遡って適用した後の指標等となっております。
                                  2/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       (2）提出会社の経営指標等
             回次            第39期        第40期        第41期        第42期        第43期
            決算年月            2015年７月        2016年７月        2017年７月        2018年７月        2019年７月

                  （千円）      2,112,154        2,123,980        2,146,492        2,288,764        2,489,280
     売上高
                  （千円）       385,085        278,042        293,110        315,511        393,825
     経常利益
                  （千円）       288,973        163,717        202,329        216,568        257,571
     当期純利益
                  （千円）       360,728        382,259        382,259        382,259        382,259
     資本金
                  （千株）        2,005        2,060        2,472        2,720        2,992
     発行済株式総数
                  （千円）      2,870,269        3,003,245        3,213,628        3,422,115        3,617,297
     純資産額
                  （千円）      3,661,380        3,662,644        3,873,008        4,116,861        4,482,754
     総資産額
                   （円）       906.15        922.53        987.37       1,051.57        1,114.96
     １株当たり純資産額
                           22.00        22.00        20.00        19.00        19.00
     １株当たり配当額
                   （円）
     （うち１株当たり中間配当
                            ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     額）
                   （円）        91.53        50.81        62.16        66.54        79.28
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）        90.22         －        －        －        －
     当期純利益金額
                   （％）        78.4        82.0        83.0        83.1        80.7
     自己資本比率
                   （％）        10.6        5.6        6.5        6.5        7.3
     自己資本利益率
                   （倍）        20.0        18.0        15.7        15.2        14.9
     株価収益率
                   （％）        15.0        27.1        24.2        23.6        21.8
     配当性向
                   （人）         168        163        168        171        172
     従業員数
                   （％）        326.7        167.0        181.3        190.2        223.2

     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                   （％）       ( 131.1   )    ( 106.7   )    ( 133.5   )    ( 147.6   )    ( 135.0   )
     TOPIX）
                   （円）        1,726        3,030        1,446        1,708        1,920
     最高株価
                         □　5,100
                   （円）        1,010         990       1,020        1,109         794

     最低株価
                          □　980
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．2015年２月１日付で１株につき1.5株、2016年８月１日付で１株につき1.2株、2017年８月１日付で１株につ
           き1.1株、2018年８月１日付で１株につき1.1株、                       2019年８月１日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を
           行いましたが      、第39期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純
           利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
           なお、発行済株式総数及び１株当たり配当額については、当該株式分割前の実際の株式数及び配当額を記載
           しております。
         ３．第40期、第41期、第42期、第43期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については潜在株式が存在し
           ないため記載しておりません。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
           の期首から適用しており、前事業年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適
           用した後の指標等となっております。
         ５．最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
         ６．2015年２月１日付で普通株式１株につき1.5株の割合で株式分割を実施しており、第39期の□印は、当該株
           式分割による権利落後の最高・最低株価を示しております。
                                  3/85


                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        年月                           事業内容
      1977年６月         ソフトウェアの開発等を目的として㈱大和コンピューターを設立
      1981年６月         東京都品川区に東京出張所開設
      1988年１月         東京出張所を東京営業所へ改称
      1991年７月         東京都港区に東京営業所移転
      1997年６月         東京都港区に東京営業所高輪事務所を設置
      1998年９月         東京営業所を東京本部へ改称
      2000年６月         大阪市北区に大阪本部を設置
      2000年６月         ソフトウェアの開発等を目的として大阪市北区にアイ・アンド・コム㈱（100％子会社）を設立
      2000年６月         ソフトウェアの開発等を目的として東京都港区にアイ・アンド・コム㈱（100％子会社）を設立
      2000年９月         東京本部新社屋完成（事務所移転）
      2000年12月         ソフトウェアの開発等を目的として沖縄県那覇市にアイ・アンド・コム㈱（100％子会社）を設
              立
      2003年２月         ＣＭＭ（注）コンサルティング事業開始
      2006年４月         ソフトウェアの開発等を目的としてベトナムのホーチミン市にi                              and  com.   Co.,   Ltd.（100％子
              会社）を設立
      2006年９月         ㈱ジャスダック証券取引所に上場
      2007年５月         アイ・アンド・コム㈱（大阪）及びアイ・アンド・コム㈱（東京）をアイ・アンド・コム㈱（沖
              縄）に合併
      2009年１月         大阪市北区の大阪本部を閉鎖
      2010年４月         ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場に上
              場
      2010年８月         SaaS型スクール管理システム「プラチナスクール」の提供開始
      2011年１月         i and  com.   Co.,   Ltd.の清算結了
      2011年２月
              フィットネス・コミュニケーションズ㈱の子会社化
      2012年８月         子会社フィットネス・コミュニケーションズ㈱の商号を㈱フィット・コムに変更
      2013年７月         東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）
              市場に上場
      2015年４月         アイ・アンド・コム㈱（沖縄）を吸収合併
      2017年２月         農作物の生産・加工・販売を目的として静岡県袋井市に㈱ルーツ（100％子会社）を設立
      2018年８月         東京本部を東京本社に改称し、二本社制とする
      2019年５月         ＣＭＭＩ     Ｖ2.0   成熟度レベル５達成
     　（注）ＣＭＭ（Capability              Maturity     Model）
         　1991年、米国カーネギーメロン大学ソフトウェア工学研究所が開発したソフトウェア開発プロセスの能力成熟
         度を評価・判定するモデルです。
                                  4/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
        当社グループは、当社及び連結子会社２社により構成されており、情報システムの構築・稼働までを事業領域と
       する「ソフトウェア開発関連事業」と、SaaS型ソフトウェアサービス等を事業領域とする「サービスインテグレー
       ション事業」を主な事業としております。
        従って、当社グループは、「ソフトウェア開発関連事業」及び「サービスインテグレーション事業」を報告セグ
       メントとしております。
        具体的な事業の内容は、以下のとおりであります。
      　(1)ソフトウェア開発関連事業
          顧客より請け負った受託開発業務を中心に、システム／ソフトウェアの設計・開発・導入、保守などのサービ
         スを提供すること、及びソフトウェア開発プロセスの改善・ＣＭＭＩ導入コンサルテーションを提供すること
         で、顧客の企業活動をサポートしております。
       (2)サービスインテグレーション事業

          SaaS型によるソフトウェアサービスの提供、及び関連するシステム／ソフトウェアのコンサルティングから設
         計・開発・導入、保守、ハードウェア販売／導入、サプライ供給などにより、導入システムや企業活動をトータ
         ルにサポートしております。子会社である㈱フィット・コムは全てサービスインテグレーション事業でありま
         す。
       (3)その他

          システム販売としては、各メーカーのソフトウェアからハードウェアまで、最適な構成による迅速な顧客への
         提供を行っております。
          また、静岡県袋井市にて、農作物の生産・加工・販売を行っております。子会社である㈱ルーツは全て農業に
         関する活動であります。
                                  5/85













                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       [事業系統図］
        事業の系統図は、次のとおりであります。
                                  6/85




















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                          議決権の所

                            資本金      主要な事業の
          名称           住所                     有割合          関係内容
                           （千円）      内容
                                           （％）
                                                当社製品の販売及び同社
                                 サービスインテ
     （連結子会社）
                                          (所有)       製品のシステム開発業務
     ㈱フィット・コム             東京都港区          40,000    グレーション事
                                             100.0    の当社への委託
     (注)１
                                 業　  (注)２
                                                役員の兼任あり
                                                当社の農作物の生産の当
                                 農作物の生産・         (所有)
     （連結子会社）
                   静岡県袋井市          10,000                   社からの委託
                                 加工・販売            100.0
     ㈱ルーツ
                                                役員の兼任あり
     （注）１．特定子会社に該当しております。
        ２．セグメントの名称を記載しております。
      ５【従業員の状況】

       (1）連結会社の状況
                                                   2019年７月31日現在
                                           従業員数（人）
               セグメントの名称
                                                     128
      ソフトウェア開発関連事業
                                                     26
      サービスインテグレーション事業
                                                      9
      その他
      全社（共通）                                               13
                                                     176

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であります。
         ２．臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満のため、臨時従業員数の記載を省略しております。
         ３．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定の部門に区分できない部門に所属しているものであ
           ります。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年７月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
              172             39.6              16.3           5,645,565
              セグメントの名称                            従業員数（人）

      ソフトウェア開発関連事業                                              128

      サービスインテグレーション事業                                               24

      その他                                               7

      全社（共通）                                               13

                                                    172

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であります。
         ２．臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満のため、臨時従業員数の記載を省略しております。
         ３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ４．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定の部門に区分できない部門に所属しているものであ
           ります。
       (3）労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                  7/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）会社の経営の基本方針

       　《理念》
        　当社グループの経営理念の根幹は、「和の魂」にあります。「和の魂」とは、お互いが持つ個の力を連携し、そ
       れを組織の力にしていく「和の精神」であります。「安心」、「安全」、「信頼」という絆作りを追求し、魅力あ
       る会社を創造し、会社の発展と社会に貢献してまいります。魅力ある会社とは、「商品・サービスを買いたい」、
       「取引したい」、「勤めたい」、「投資したい」会社であります。
        1)ミッション
          ①「より良いソリューション・顧客満足度の高い製品・サービス」を提供します。
          ②世界に通用する「Ｐ（人・プロセス・プロダクト）」により社会に貢献します。
          ③「ダイヤモンド経営」を実践します。
        2)ビジョン

          ①高付加価値を創造する企業を目指します。
          ②社員満足度の高い会社を目指します。
          ③社会に認められる製品サービスの開発・創出を目指します。
        3)バリュー

          品質・環境・技術のバランスを考え、本質を追求した事業を行います。
          ①「品質」：品質第一主義に徹した高品質なシステム開発を行い、お客様の信頼に応える事業活動を推進しま
          す。
          ②「環境」：環境への配慮とは何か、その本質を追求し、地球環境保全に配慮した事業活動を推進します。
          ③「技術」：時代のニーズに合う最適・最先端の技術を取り入れ、さらに、新たなるチャレンジに踏み出すた
          め「半歩先」の技術を習得する努力を続け、お客様が安心できるサービスの提供を目指し、事業活動を推進
          します。
      (2）目標とする経営指標

        　当社グループは、売上総利益及び営業利益を経営指標の一つとしており、適正な利益の確保と継続的な拡大を経
       営目標としております。
      (3）中長期的な会社の経営戦略

        　当社グループの属する情報サービス業界は激しく変化する外部環境の中、企業のＩＴによる業務改善・効率化は
       もとより、製品サービスの強化や複雑・高度化するビジネスモデルへの対応など様々な経営課題解決に企業規模、
       業績や業態を問わずIＴ投資の重要性はますます高まる状況にあります。
        　当社はソフトウェア開発関連事業者として常に高品質なシステムの提供に努めてまいりました。今後も同事業の
       更なる成長を目指して、技術力の強化を図るとともに、長年培った各種ノウハウによるソリューションサービス業
       務の拡大に注力します。更に当社のソフトウェア開発技術をベースにクラウドサービス、ＲＦＩＤ(電子タグ)（注
       １）、ＣＭＭＩコンサルティング、農業分野へのビジネスを推進してまいります。
        1)ソフトウェア開発関連

          ①お取引先との連携強化を図り相互の企業価値の向上に努める。
          ②品質を重視した開発体制を継続的に強化。
          ③ＡｐａＲｅｖｏ(アパレル・ファッション業界向けシステム)やＲＥＮＴＡＲＲＡＮＧＥ(レンタル業向けシス
          テム)などパッケージビジネスの推進。
        2)サービスインテグレーション関連

          ①「健康」と「学び」をKeyに、Platinum                    Fitness（健康増進施設向け会員管理システム）（注２）やPlatinum
          School（各種スクール向け生徒管理システム）（注３）をクラウドで当サービスを提供。お客様と安定的か
          つ長期的な取引関係を構築し、ストックビジネスの成長を推進。
          ②提供製品・サービスを継続的に強化し適用範囲を拡大するとともに、サポートサービスを充実。
                                  8/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        3)ＲＦＩＤ（電子タグ）関連
          ①実証実験で蓄積したＲＦＩＤ技術と長年にわたる商品管理システムのノウハウを融合した新たなＲＦＩＤシ
          ステムの構築推進。
          ②各種ソリューションとの組み合わせにより、対応分野を拡大させるとともに、様々なセンシング技術との連
          携を図り、ＩｏＴ（注４）分野への参入。
        4)ＣＭＭＩ関連

          ①外部リードアプレイザー（認定資格者）（注５）と連携し、よりよいコンサルティングサービスの実施。
          ②ＣＭＭＩ（注６）がソフト開発の品質管理に於いて有効な方法で有ることを、販促セミナーやホームページ
          等を通じてＰＲし、ＣＭＭＩによるプロセス改善活動を継続的に支援。
        5)農業に関する活動

          ①ＩＴで結ぶ農業「i-農業」を目指して様々な農業支援システムの開発。
          ②自営圃場にての生産活動・実証事業により関連技術の実用化。
      (4）会社の対処すべき課題

        1)既存事業の更なる品質・業務効率の向上
          ①顧客のニーズに迅速に幅広く応えられる自律した組織作りを目指してまいります。
          ②顧客に感動を、そして更なる信頼関係の強化を図ってまいります。
          ③ＣＭＭＩレベル５の達成及び今まで蓄積したノウハウにより、開発製品・サービスの品質と業務効率の改善
          を図ってまいります。
          ④先端技術と既存技術の連携による技術革新対応を図ってまいります。
          ⑤新規顧客・窓口の開拓を目指してまいります。
        2)新規事業による新たな価値の創造

          ①クラウドシステムの基盤・機能を強化・充実させ、安定したサービスの提供によりクラウドビジネスの拡大
          を図ってまいります。
          ②ＲＦＩＤ（電子タグ）の利用分野を広げ、付加価値の高い製品・サービス作りを図ってまいります。
          ③ＩＴとつながる農業により、良質な農作物を安定生産し、収益性の向上と関連システムのビジネス化を推進
          してまいります。
        3)更なるセキュリティの強化

          　情報漏洩、不正アクセスの増加などの社会情勢に対応すべく、継続的に開発環境、製品サービス環境、設備
         などのセキュリティ強化、情報セキュリティ教育を推進してまいります。
        4)中長期的な視点での人材の育成

          ①「Daiwa      Computer     未来プロジェクト」（注７）の継続により、人財価値の向上を図ってまいります。
          ②勉強会、社外研修の充実を図ってまいります。
          ③組織間での人材交流、業務を通じての人材育成を図ってまいります。
        5)人材の確保

          　当社の企業目的を達成するためには、高いＩＴスキル、仕事を通じての自己実現、顧客に対する使命感など
         優秀な人材確保が不可欠と認識しております。自社での採用の強化はもとより、国内外のパートナー企業との
         積極的な連携により優秀な人材の確保を推進してまいります。
      (5）その他、会社の経営上重要な事項

       　該当事項はありません。
        （注１）   ＲＦＩＤ（Radio       Frequency    Identification）　微小な無線チップにより人やモノを識別・管理する仕組み。

        （注２）Platinum       Fitness（プラチナ・フィットネス)　               子会社㈱フィット・コムが、フィットネスクラブ、スイミングスクール、ダン

                              ススクール、ゴルフスクールなど健康増進施設向けに提供しているサービス
                              「ＣＬＵＢ・ＮＥＴ」の中核となる会員管理システム。
        （注３）Platinum       School（プラチナ・スクール)　　　　英会話教室・塾、各種スクールの生徒の管理や受講申し込みをインターネット

                              上で管理するシステム。
                                  9/85


                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        （注４）ＩoＴ（Internet          of Things）　　　　　　　　           コンピュータなどの情報・通信機器だけでなく、世の中に存在する様々な物体
                              (モノ)に通信機能を持たせ、インターネットに接続したり相互に通信すること
                              により、自動認識や自動制御、遠隔計測などを行うこと。
        （注５）リードアプレイザー           　　　　　　　　　　　　　CMMIを用いて組織のプロセスを評定することを、CMMIの管理元であるCMMI

                              Instituteから認定されている有資格者。
        （注６）ＣＭＭＩ　　　　　　　　　　　　　　　　　　米国カーネギーメロン大学ソフトウェア工学研究所が開発したソフトウェア開

                              発プロセスのモデルで、５段階で評価。
        （注７）Daiwa      Computer    未来プロジェクト　　　　　　            「設立50周年（それ以降）に向け、当社の持続可能なビジョンを次世代メン

                              バーにより検討し、素案を策定すること」「ビジョン策定プロセスを通じて、
                              ビジネスとマネジメントを学び、組織とのエンゲージメント（一体感）を高め
                              ること」を目標観とした当社の取組み。
                                 10/85

















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
       　以下において、当社の事業展開上のリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載しております。
       当社はこれらリスクの発生を認識した上で、その発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針でありますが、
       当社株式に関する投資判断は、本項及び本書中の記載内容も併せて、慎重に検討した上で行われる必要があると考
       えております。なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであり
       ますが、以下の記載は当社株式への投資に関するリスクをすべて網羅するものではありません。
       (1）事業環境等

        　日本の経済情勢は、企業収益は横ばいながらも高水準を保ち、設備投資は総じて堅調に推移しており、個人消費
        も雇用環境の持続的な改善などから全体としては底堅く緩やかな回復基調が続いているものと考えられます。企業
        においては、引き続き人手不足による悪影響や保護貿易主義の台頭にともなう米国・中国の貿易摩擦の激化による
        景気の減速と実体経済への影響が懸念されるほか、中東・東アジア地域における地政学的リスクの高まりなど先行
        きについては不透明感が以前にも増して一層強まっている状況となっております。情報サービス産業においては、
        このような経済環境にあって、企業のＩＴ投資は慎重姿勢をとりつつも、回復傾向がみられ、ビジネスに向けての
        戦略的で厳選されたＩＴ需要や働き方改革・人手不足への対応を含む生産性の向上や自動化・効率化・省力化への
        システム投資は概ね堅調に推移しました。このような状況の中、当社グループは積極的な受注活動の推進、更なる
        採算性の重視、ＩＳＯ９００１、ＣＭＭＩを基準としたプロセス改善による生産性・品質の向上及び高度化する技
        術に対応すべく技術者の教育に努めております。しかしながら、取り扱う技術や顧客ニーズの変化など当社を取り
        巻く事業環境が急激に変化した場合、当社の営業成績に影響を及ぼす可能性があります。
        注１．ＩＳＯ　　　　　　品質・環境等マネジメントシステムに関わる国際標準規格。

        注２．ＩＳＯ９００１　　1987年に制定され1994年、2000年に改訂された品質マネジメントシステムに関わる国際標準。
        注３．ＣＭＭＩ　　　　　1999年、米国カーネギーメロン大学ソフトウェア工学研究所が開発したソフトウェア開発プロセスの能力成熟
                  度を評価・判定するモデル。
       (2）受託開発案件について

        　当社グループが行う受託開発においては、ＩＳＯ９００１及びＣＭＭＩに基づく開発プロセス管理によりその品
        質・納期・コスト・リスク等プロジェクトの管理を徹底しております。しかしながら、次のような事態により当社
        グループの経営成績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
        ①　当社グループの想定を超える納期や検収時期の変更によりプロジェクトの収支が悪化したり、売上計上の遅延
          により当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        ②　業務の請負に際しては、各工程毎に見積りを行いますが、案件が大型化することに伴い、すべてのコストを正
          確に見積ることの困難さが増し、そのため、実績額が見積り額を超えた場合には、低採算又は採算割れとなる
          可能性があります。
        ③　品質管理には万全を期しておりますが、想定外の不具合が生じた場合、損害賠償の発生やその後の事業活動へ
          の影響、販売先あるいはユーザーの信頼を喪失する可能性があります。
       (3）外注体制について

        　当社グループにおきましては、受託開発案件の一部について外部の協力会社に外注を行っております。ＩＳＯ９
        ００１及びＣＭＭＩに基づく開発プロセス管理によりその品質・納期・コスト・リスク等外注管理を徹底しており
        ますが、何らかの事情で、外注体制に支障をきたした場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
        す。
       (4）主要取引先との取引について

        　当社グループの主要取引先である㈱大塚商会、ＳＣＳＫ㈱の最近２期間における当社グループ売上高に占める割
        合は、それぞれ2018年７月期（23.6％、24.8％）、2019年７月期（30.2％、22.9％）、となっております。
        　現状では、両社との取引は安定的に推移しておりますが、今後両社の事業動向によっては、当社グループの経営
        成績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                 11/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       (5）情報管理について
        　当社グループは、事業活動において、顧客の機密事項を取り扱う場合があります。
        　当社グループでは、ＩＳＯ２７００１（ＩＳＭＳ）の認証取得、プライバシーマークの付与認定取得による情報
        セキュリティ対策の強化に取り組んでおります。現在まで、顧客の機密情報の流出による問題は発生しておりませ
        んが、今後不測の事態により、顧客の機密情報や個人情報の漏洩に類する事態が生じた場合には、信用失墜や損害
        賠償により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        注４．ＩＳＯ２７００１　2005年に制定された情報セキュリティマネジメントシステムに関する国際標準規格。企業が自身の情報セキュ

                  リティを確保・維持するために、ルールに基づいたセキュリティレベルの設定やリスクアセスメントの実施等
                  を継続的に運用する仕組みです。
       (6）優秀な人材の確保

        　当社グループにおいては、事業活動において顧客の高度で高品質のニーズに応えるべく、優秀な技術者の確保が
        必要なものと認識しております。
        　当社グループでは、人材の育成と実務能力の向上を目的として、様々な教育制度を実施するとともに、パート
        ナー政策により継続的に人材の確保を行っております。
        　しかしながら、情報サービス業界に関わる労働市場の逼迫により当社グループが必要とする優秀な人材が適時に
        確保できない場合、当社グループの経営成績等に悪影響を及ぼす可能性があります。
       (7）プログラム保証引当金について

        　当社グループと業務発注先との契約には、一般に受入検査に基づく検収の後にも必要に応じて無償で改修を実施
        する旨約した瑕疵担保条項が通常含まれており、当社グループではこのような売上後の追加原価の発生に備えて、
        プログラム保証引当金を計上しております。
        　しかし、万一発生した瑕疵等の補修費が引当額を超える場合には、補修費の追加計上が必要となり、当社の経営
        成績に影響を与える可能性があります。
                                 12/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       経営成績等の概要
       　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1）経営成績
         当連結会計年度における我が国経済は、企業収益は横ばいながらも高水準を保ち、設備投資は総じて堅調に推
        移しており、個人消費も雇用環境の持続的な改善などから全体としては底堅く緩やかな回復基調が続いているも
        のと考えられます。企業においては、引き続き人手不足による悪影響や保護貿易主義の台頭にともなう米国・中
        国の貿易摩擦の激化による景気の減速と実体経済への影響が懸念されるほか、中東・東アジア地域における地政
        学的リスクの高まりなど先行きについては不透明感が以前にも増して一層強まっている状況となっております。
         情報サービス産業においては、このような経済環境にあって、企業のＩＴ投資は慎重姿勢をとりつつも、回復
        傾向がみられ、ビジネスに向けての戦略的で厳選されたＩＴ需要や働き方改革・人手不足への対応を含む生産性
        の向上や自動化・効率化・省力化へのシステム投資は概ね堅調に推移しました。
         このような状況の中、当社グループは引き続き、新分野への受注活動にも注力しつつ、更なる採算性の重視、
        品質の向上に努めてまいりました。その結果、当連結会計年度における経営成績は、次のとおりとなりました。
         売上高は、ソフトウェア開発関連の売上が堅調で2,638百万円（前期比9.3％増）、売上総利益は、ソフトウェ
        ア開発の売上高の増加と採算性が向上したことにより836百万円（前期比16.8％増）となりました。営業利益につ
        いては、販売費及び一般管理費が423百万円（前期比5.1％増）であり、412百万円（前期比32.0％増）となりまし
        た。経常利益については、営業外収益が20百万円であったことから、429百万円（前期比28.1％増）となりまし
        た。親会社株主に帰属する当期純利益は、税金等調整前当期純利益が429百万円（前期比28.1％増）、税金費用は
        147百万円（前期比40.5％増）となり、その結果、282百万円（前期比22.5％増）となりました。
        セグメントごとの経営成績は、以下のとおりであります。

        （ソフトウェア開発関連事業）
        　ソフトウェア開発関連事業については、ソフトウェア開発の受注が堅調に推移したことにより、売上高は2,052
        百万円（前期比15.8％増）となり、セグメント利益は採算性の向上により298百万円（前期比82.9％増）となりま
        した。
        （サービスインテグレーション事業）

        　サービスインテグレーション事業については、ＡＳＰサービスは堅調に推移したものの、関連するシステム開発
        が小規模にとどまったことから、売上高は542百万円（前期比0.3％増）、セグメント利益は126百万円（前期比
        15.2％減）となりました。
       (2）キャッシュ・フロー

        　当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ122百
        万円増加し、2,121百万円となりました。各キャッシュ・フローの増減状況とそれらの要因は次のとおりでありま
        す。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        　営業活動の結果、増加した資金は235百万円（前期は430百万円の収入）となりました。
        　これは主に、税金等調整前当期純利益429百万円、減価償却費35百万円、退職給付に係る負債の増加57百万円、
        売上債権の増加による資金の減少203百万円、たな卸資産の増加による資金の減少30百万円、法人税等の支払額109
        百万円によるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        　投資活動の結果、減少した資金は48百万円（前期は14百万円の支出）となりました。
        　これは主に、有形固定資産の取得による支出29百万円、投資有価証券の取得による支出５百万円、その他の資産
        に関する支出９百万円によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        　財務活動の結果、減少した資金は62百万円（前期は57百万円の支出）となりました。
        　これは主に、配当金の支払額52百万円によるものであります。
                                 13/85




                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        （資本の財源及び資金の流動性に係る情報）
        ・資金需要の主な内容及び方針
        　当社グループは、適正な利益の確保と継続的な事業拡大を図るべく、中長期的な会社の経営戦略に基づき、各種
        設備、教育・人材育成等への投資を推進しております。サービスインテグレーション関連では、提供製品・サービ
        スの機能向上に向けた継続的な投資を行い、ＲＦＩＤ（電子タグ）関連では、各種ソリューションとの組み合わせ
        による、対応分野の拡大、様々なセンシング技術との連携を図りＩｏＴ分野への参入に向けてのシステム投資を
        行っております。さらに、農業に関する活動においては、自営農場での生産活動・実証事業による関連技術の実用
        化に向けた新分野への投資も重要視しております。
        ・資金調達

        　これらの資金需要につきましては、基本的には営業活動におけるキャッシュ・フローを源泉とする自己資金にて
        対応する考えでありますが、必要に応じて、金融機関からの借入等にて対応する所存であります。資金の調達に関
        しては主要な取引金融機関とは良好な関係を維持しております。
        　なお、当社グループの2019年７月末時点における銀行借入等を通じた有利子負債はなく、現金及び現金同等物は
        2,121百万円となっており、強い財務基盤を実現しております。
        ・株主還元に関する考え方

        　株主還元については、財務状況、収益動向、また将来の事業投資に備えての内部留保などを総合的に勘案した上
        で、成長を続ける当社グループのキャッシュ・フローを、企業価値の向上とその水準の維持を図ることに最大限活
        用し、業績拡大に応じた配当の増額を図りたいと考えております。
        （参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移

                       第39期        第40期        第41期        第42期        第43期
                     2015年７月期        2016年７月期        2017年７月期        2018年７月期        2019年７月期

        自己資本比率（％）                  77.7        81.5        82.4        82.4        80.2

        時価ベースの自己資本比率
                         157.8         81.3        81.5        78.6        84.3
        （％）
        キャッシュ・フロー対有利
                          0.4        0.2        0.04         －        －
        子負債比率（年）
        インタレスト・カバレッ
                         121.2        169.7        339.8       7,644.8        10,792.4
        ジ・レシオ（倍）
         自己資本比率：自己資本／総資産

         時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
         キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
         インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い
         （注１）いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
         （注２）株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
         （注３）キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
         （注４）有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象とし
             ております。
         （注５）第42期、第43期については、有利子負債が存在しないため、キャッシュ・フロー対有利子負債比率を記
             載しておりません。
                                 14/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       生産、受注及び販売の実績
       (1）生産実績
        　当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 （自　2018年８月１日                     前期比（％）
                            至　2019年７月31日）
     ソフトウェア開発関連事業（千円）                            1,477,085                    111.0
     サービスインテグレーション事業
                                  240,128                   106.0
     （千円）
     その他（千円）                              22,145                   106.7
           合計（千円）                      1,739,359                    110.2
     　（注）１．金額は製造原価によっております。
         ２．上記の金額に消費税等は含まれておりません。
       (2）受注実績

        　当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                    （自　2018年８月１日
          セグメントの名称
                                      至　2019年７月31日）
                         受注高（千円）          前期比（％）        受注残高（千円）          前期比（％）
     ソフトウェア開発関連事業（千円）                      2,336,214           130.2        625,444          182.8
     サービスインテグレーション事業
                            411,374          131.2        126,495          125.0
     （千円）
     その他（千円）                       53,631          86.5         4,304         404.3
           合計（千円）                2,801,221           129.1        756,244          170.2
     　（注）上記の金額に消費税等は含まれておりません。
       (3）販売実績

        　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 （自　2018年８月１日                     前期比（％）
                            至　2019年７月31日）
     ソフトウェア開発関連事業（千円）                            2,052,825                    115.8
     サービスインテグレーション事業
                                  542,723                   100.3
     （千円）
     その他（千円）                              42,730                   42.7
           合計（千円）                      2,638,280                    109.3
     　（注）１．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
           あります。
                            前連結会計年度                   当連結会計年度
                          （自　2017年８月１日                   （自　2018年８月１日
               相手先
                           至　2018年７月31日）                   至　2019年７月31日）
                       金額（千円）          割合（％）         金額（千円）          割合（％）
            ㈱大塚商会               570,758           23.6        796,662           30.2
            ＳＣＳＫ㈱               599,409           24.8        604,928           22.9
     　　　　２．上記の金額に消費税等は含まれておりません。
                                 15/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
       (1）財政状態の分析
        ①　資産
        　当連結会計年度末の資産合計は4,547百万円となり、前連結会計年度末に比べ390百万円の増加となりました。
        これは主に、現金及び預金が122百万円、受取手形及び売掛金が193百万円、繰延税金資産が29百万円それぞれ増加
        したことによるものであります。
        ②　負債

        　当連結会計年度末の負債合計は900百万円となり、前連結会計年度末に比べ170百万円の増加となりました。
        これは主に、未払法人税等が69百万円、退職給付に係る負債が57百万円それぞれ増加したことによるものでありま
        す。
        ③　純資産

        　当連結会計年度末の純資産合計は3,647百万円となり、前連結会計年度末に比べ219百万円の増加となりました。
        これは主に、利益剰余金が、親会社株主に帰属する当期純利益282百万円の計上により増加したものの、剰余金の
        配当により51百万円減少したことによるものであります。
       (2）経営成績の分析

        「経営成績等の概要　（１）経営成績」をご参照下さい。
      　(3）キャッシュ・フローの状況

        「経営成績等の概要　（２）キャッシュ・フロー」をご参照下さい。
      ４【経営上の重要な契約等】

       　該当事項はありません。
                                 16/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ５【研究開発活動】
        セグメント別の研究開発の状況は、以下のとおりであります。
      (1）ソフトウェア開発関連事業

        該当事項はありません。
      (2）サービスインテグレーション事業

        該当事項はありません。
      (3）その他

        該当事項はありません。
      (4）全社費用

        当社は、農業のＩＣＴ化への取組みに関する研究開発活動として、2016年４月１日に公立大学法人大阪府立大学
       （以下、「大阪府立大学」）と、「植物工場の栽培環境実測と統合環境制御による作物の品質・生産性向上に関す
       る研究」を研究題目とした共同研究契約を締結しました。
        また、当社は、農林水産省の「2016年度農業界と経済界の連携による先端モデル農業確立実証事業」に「メロン
       養液栽培による循環型農業確立コンソーシアム」の経済界側代表として応募し、2016年４月21日に先端農業連携創
       造機構より承認されました。
        2017年４月には、大阪府立大学の「新世代植物工場研究開発実証評価プロジェクト」へ参画し、2016年４月の大
       阪府立大学との「人工光型植物工場に関する共同研究による参画」に加え、参画企業との連携をもって生産品の栽
       培・販売に向けての研究・検証を進めております。
        2017年12月より帝燃産業株式会社との共同研究契約を締結し、ＬＰガスでのメロン栽培の暖房の最適化を行って
       おります。
        上記の研究開発活動に係る支出については、特定のセグメントに帰属しない全社費用として管理する方針として
       おります。なお、当連結会計年度における研究開発費は、                           4,314   千円であります。
                                 17/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当連結会計年度の当社グループにおける設備投資額は                          40,331   千円であります。
       　セグメントごとの設備投資については、ソフトウェア開発関連事業                                15,474   千円、サービスインテグレーション事
       業 23,119   千円、その他1,736千円であります。
       　なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
        (1）提出会社
                                                   2019年７月31日現在
                                         帳簿価額
       事業所名                                                 従業員数
              セグメントの名称          設備の内容
                               建物及び構        土地
       （所在地）                                                  （人）
                                             その他      合計
                               築物       （千円）
                                            （千円）      （千円）
                               （千円）      （面積㎡）
              ソフトウェア開発
              関連事業
     本社         サービスインテグ                         158,752
                       生産設備          59,177            17,586     235,515       141
     (大阪府高槻市)         レーション事業                           (645)
              その他
              全社
     本社                  福利厚生設備                189,834
              全社                   51,196              －   241,031        －
     (大阪府高槻市)                  （寮設備等）                 ( 1,348   )
              ソフトウェア開発
              関連事業
     東京本社         サービスインテグ                         383,173
                       生産設備         210,737             5,634     599,545        31
     (東京都港区)         レーション事業                           (365)
              その他
              全社
     東京本社                  福利厚生設備                 64,382
              全社                   15,883              －    80,266       －
     (東京都港区)                  （寮設備）                  (105)
     　（注）帳簿価額のうち「その他」は、機械及び装置、車両運搬具、工具、器具及び備品であります。
        (2）国内子会社

       　　　主要な設備はありません。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

        (1）重要な設備の新設等
         　重要な設備の新設等の計画はありません。
        (2）重要な設備の除却等

        　　経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 18/85






                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                           6,912,000

                  計                               6,912,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数
                                        上場金融商品取引所名又
                           提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                                は登録認可金融商品取引               内容
                            （2019年10月28日）
               （2019年７月31日）                         業協会名
                                           東京証券取引所
                                                      単元株式数
                                           ＪＡＳＤＡＱ
                    2,992,245             3,291,469
     普通株式
                                                       100株
                                          （スタンダード）
                    2,992,245             3,291,469             －          －
         計
     （注）当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
                                 19/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
                発行済株式総                             資本準備金増
                        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高              資本準備金残
         年月日        数増減数                             減額
                        数残高（株）        （千円）       （千円）             高（千円）
                  （株）                            （千円）
     2015年２月１日
                   666,000      1,998,000           －     357,840          －     262,896
     （注）１
     2015年７月１日～
     2015年７月31日               7,425     2,005,425         2,888      360,728        2,888      265,784
     （注）２
     2015年８月１日～
     2016年３月24日              55,350      2,060,775         21,531       382,259        21,531       287,315
     （注）２
     2016年８月１日
                   412,155      2,472,930           －     382,259          －     287,315
     （注）３
     2017年８月１日
                   247,293      2,720,223           －     382,259          －     287,315
     （注）４
     2018年８月１日
                   272,022      2,992,245           －     382,259          －     287,315
     （注）５
      （注）１．株式分割（１：1.5）によるものであります。.
         ２．新株予約権の行使による増加であります。
         ３．株式分割（１：1.2）によるものであります。
         ４．株式分割（１：1.1）によるものであります。
         ５．株式分割（１：1.1）によるものであります。
         ６．  当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1の割合で株式分割し、発行済株式総数が299,224株増加
           しております。
       （５）【所有者別状況】

                                                    2019年７月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数            100 株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品     その他の法
                 金融機関                           個人その他       計    （株）
            方公共団体           取引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －      5     9     10     11      1    1,262     1,298       －
     所有株式数
               －    2,251       29    10,459       192      5   16,719     29,655     26,745
     （単元）
     所有株式数の
               －     7.59     0.10     35.27      0.64     0.02     56.38     100.00        －
     割合（％）
     　（注）自己株式42,842            株は、「個人その他」に428単元及び「単元未満株式の状況」に42株を含めて記載しておりま
         す。
                                 20/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                   2019年７月31日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
          氏名又は名称                    住所
                                            （株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
                      大阪府高槻市若松町36-13                       725,274           24.59

     ㈲ジェネシス
                                            648,296           21.98
     中村　憲司                奈良県奈良市
                      大阪府高槻市若松町36-18                       234,868           7.96
     大和コンピューター社員持株会
     ＳＣＳＫ㈱                東京都江東区豊洲3-2-20                       232,283           7.87
     日本証券金融㈱                東京都中央区日本橋茅場町1-2-10                       88,000           2.98

                      京都府京都市下京区四条通室町東入
                                             72,600           2.46
     京都中央信用金庫
                      函谷鉾町91
                                             58,351           1.97
     林　正                大阪府高槻市
     テイネン㈱                京都府宇治市槇島町十六44-1                       58,080           1.96
                                             49,549           1.67

     中村　眞理子                東京都港区
     中村　雅昭                東京都港区                       49,549           1.67
                               －             2,216,850            75.16

            計
       （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2019年７月31日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                       内容
                                   －           －       －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －           －       －
      議決権制限株式（その他）                             －           －       －

      完全議決権株式（自己株式等）                           42,800             －       －

                         普通株式
      完全議決権株式（その他）                          2,922,700             29,227          －
                         普通株式
                                 26,745             －       －
      単元未満株式                    普通株式
                               2,992,245               －       －
      発行済株式総数
                                   －         29,227          －
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2019年７月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                            自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
                                                   対する所有株式数
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                            株式数（株）        株式数（株）        合計（株）
                                                   の割合（％）
                  大阪府高槻市若松町
                               42,800          －      42,800           1.43
      (株)大和コンピューター
                  36-18
                      －         42,800          －      42,800           1.43
           計
                                 21/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ２【自己株式の取得等の状況】
        【株式の種類等】　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式
                 の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

                  区分                   株式数（株）            価額の総額（円）
      取締役会（2019年１月11日）での決議状況
                                         30,000           40,000,000
      （取得期間       2019年１月15日～2019年３月29日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
      当事業年度における取得自己株式                                    7,700           7,602,800
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                    22,300           32,397,200
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                     74.3             81.0
      当期間における取得自己株式                                      －             －
      提出日現在の未行使割合(％)                                     74.3             81.0
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

             区分                 株式数（株）                  価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                               1,398                 1,968,194
      当期間における取得自己株式                                494                 534,228
      （注）１．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。当事業年度にお
          ける取得自己株式は、当該株式分割前の株式数を記載しております。
        ２．当期間における取得自己株式には、2019年10月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取による株式数は含まれておりません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                当事業年度                  当期間

              区分
                                   処分価額の総額                 処分価額の総額
                           株式数（株）                 株式数（株）
                                     （円）                 （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           －         －         －         －

      消却の処分を行った取得自己株式                           －         －         －         －

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を
                                －         －         －         －
      行った取得自己株式
      そ　の　他（注）１                           50      55,613           －         －
      保有自己株式数（注）２                         42,842           －      47,126           －

      （注）１．単元未満株式の買増請求による減少であります。
        ２．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。当事業年度にお
          ける保有自己株式数は、当該株式分割前の株式数を記載しております。
        ３．当期間における保有自己株式数には、2019年10月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
          買取・買増請求による株式数は含まれておりません。
          また、2019年８月１日付の株式分割による増加数（4,284株）を含めて記載しております。
                                 22/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ３【配当政策】
       　当社は、企業価値の向上とその水準の維持を図ることが株主への利益還元であり、経営の重要課題であると認識し
       ております。よって、配当金につきましては、企業価値の向上とその水準の維持を可能とする範囲において、事業規
       模拡大のための内部留保とのバランスを考慮しながら決定することを基本方針としております。
        当社は、期末配当で年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
        剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会であります。
       　以上のような方針から、2019年７月期の配当は、１株当たり19円とさせていただきました。また、当社は、2019年
       ８月１日付で普通株式１株につき1.1株の株式分割を行っております。
       　なお、内部留保資金につきましては、今後予想される事業規模拡大を図るべく、有効に投資してまいりたいと考え
       ております。
       　当社は、「取締役会の決議により、毎年１月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
       めております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は、以下のとおりであります。
                       配当金の総額           １株当たり配当額

           決議年月日
                        （千円）             （円）
          2019年10月25日
                         56,038             19
           定時株主総会
                                 23/85














                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          　当社は、経営環境の変化に迅速に対応できる意思決定組織、透明性のある企業統治により、経営の健全化、
          効率化、透明性を確保し、継続的な成長を維持することが重要であると考えております。
          　コーポレート・ガバナンスの強化・充実は経営上の重要課題の一つであると認識し、着実に実行していくこ
          とが重要であると考えております。
         ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

          イ．企業統治の体制の概要
           　当社は、企業環境の変化への対応と経営の透明性の維持を実現するため、第34期（2010年７月期）の定時
           株主総会において、監査役会ならびに会計監査人を設置し、コーポレート・ガバナンスの強化・充実に取り
           組んでおります。
           　取締役会は取締役５名（内１名社外取締役）で構成され、定時取締役会は原則毎月１回開催しており、当
           社の業務執行を決定するとともに、月次の業績動向等の報告を行っております。なお、必要に応じ臨時取締
           役会を開催しております。
           　監査役会は常勤監査役１名、社外監査役２名で構成され、取締役会への出席、部門長会議の出席のほか、
           内部監査人、会計監査人と連携しつつ、稟議案件・業務及び財産の状況調査を通じて取締役の職務の執行を
           監査しております。
           　会計監査人にはEY新日本有限責任監査法人を選任しており、財務諸表等の適正性の確保や会計基準の変更
           等の速やかな対応が可能な環境にあります。
           　業務執行に関しましては、迅速な意思決定の実現のために部門長会議を運営しております。部門長会議
           は、経営陣と各部門の責任者との協議の場であり、毎月の経営状況についてのレビューを実施し、業務状況
           の確認や課題解決の指示を行っております。
          ロ．当該体制を採用する理由

           　当社では、一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立性の高い外部の有識者を社外取締役及び社外監
           査役として選任しており、経営監視機能としては十分に機能する体制が整っていると考えております。
           コーポレート・ガバナンスの体制

                                 24/85











                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         ③　企業統治に関するその他の事項
          イ．内部統制システムの整備の状況
           ａ　取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            ・取締役会規程に従い、重要な意思決定は取締役会の付議事項とし、取締役会での協議・検討を通じて相
             互に監督を行う体制を整えております。
            ・社外取締役を選任し、取締役会の監督機能を強化するとともに、当社及び当社グループの経営に関する
             助言を得ることにより、取締役会の意思決定の信頼性を高めます。
            ・重要な法務的問題及びコンプライアンスに関する事項については、社外の弁護士と適宜協議し指導を受
             けることとしております。
           ｂ　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

            ・取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理が適切に行われるよう、取締役会規程において、情報の
             保存及び管理の方法に関する事項を定めております。
            ・取締役会の決定に関する議事録、稟議書などの書類については、社内規程に則り保存し、閲覧可能な状
             態を維持しております。
           ｃ　損失の危険の管理に関する規程その他の体制

            ・想定できるリスク発生の可能性について各部門、各グループ会社から情報収集し、部門長会議等を通じ
             て適切な指針・方針を伝達するなどリスク発生の回避に努めております。また、重要な問題につきまし
             ては取締役会で適切かつ迅速に対応する体制を整えております。
           ｄ　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

            ・取締役会規程に従い、定例の取締役会を原則毎月１回開催しており、当社の業務執行を決定するととも
             に、月次の業績動向等の報告を行っております。なお、必要に応じ臨時取締役会を開催しております。
           ｅ　使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

            ・社長室が内部監査人として、必要な監査・調査を定期的に実施し、監査結果は代表取締役社長に報告さ
             れております。なお、内部監査人は監査役会、会計監査人と密接な連携をとっております。
           ｆ　  次に掲げる体制その他の当該株式会社ならびにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の

             適正を確保するための体制
            ①　当該株式会社の子会社の取締役、執行役、業務を執行する社員、会社法第598条第１項の職務を行う
             べき者その他これらの者に相当する者（以下の③及び④において「取締役等」という。）の職務の執行
             に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制
             ・取締役会規程に従い開催される定例の取締役会にて、子会社の業務執行や月次の業績動向等の報告を
              行っております。なお、必要に応じ臨時取締役会を開催しております。
            ②　当該株式会社の子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
             ・子会社の想定できるリスク発生の可能性について情報収集し、取締役会を通じて適切な指針・方針を
              伝達するなどリスク発生の回避に努めるとともに、重要な問題につきましては適切かつ迅速に対応す
              る体制を整えております。
            ③　当該株式会社の子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
             ・子会社は、取締役会規程に従い、定例の取締役会を原則毎月１回開催しており、子会社の業務執行を
              決定するとともに、月次の業績動向等の報告を行っております。なお、必要に応じ臨時取締役会を開
              催しております。
            ④　当該株式会社の子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保する
             ための体制
             ・取締役会規程に従い、重要な意思決定は取締役会の付議事項とし、取締役会での協議・検討を通じて
              相互に監督を行う体制を整えております。
             ・社長室が内部監査人として、必要な監査・調査を定期的に実施し、監査結果は代表取締役社長に報告
              されております。なお、内部監査人は監査役、会計監査人と密接な連携をとっております。
             ・重要な法務的問題及びコンプライアンスに関する事項については、社外の弁護士と適宜協議し指導を
              受けることとしております。
                                 25/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
           ｇ　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
            ・当社は、監査役の職務を補助する専任の使用人は置いておりませんが、内部監査人が監査役と連携をと
             り、内部監査部門の独立性を保ちながら、監査役の職務遂行に必要な事項（調査依頼、情報収集等）を
             適宜補助しております。
           ｈ　前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項

            ・専任の使用人の代わりとしての内部監査人は、内部監査部門の独立性を保ちながら、監査役の職務遂行
             に必要な事項（調査依頼、情報収集等）を適宜補助しております。
           ｉ　取締役及び使用人が監査役に報告するための体制、その他の監査役への報告に関する体制

            ・内部監査人は、指示に対する監査役の職務遂行に必要な事項（調査依頼、情報収集等）を監査役に報告
             しております。
           ｊ 　次に掲げる体制その他の当該監査役設置会社の監査役への報告に関する体制

            ①　当該監査役設置会社の取締役及び会計参与ならびに使用人が当該監査役設置会社の監査役へ報告をす
             るための体制
             ・取締役は、取締役会等の重要な会議において随時その担当する業務の執行状況の報告を行っておりま
              す。また、取締役及び使用人は、当社の業務または業績に影響を与える重要な事項について、監査役
              に都度報告することにしております。
            ②　当該監査役設置会社の子会社の取締役、会計参与、監査役、執行役、業務を執行する社員、会社法第
             598条第１項の職務を行うべき者その他これらの者に相当する者及び使用人またはこれらの者から報告
             を受けた者が当該監査役設置会社の監査役に報告をするための体制
             ・監査役監査規程に従い、定例の監査役会を原則毎月１回開催しており、子会社の業務執行について監
              査役に報告を行っております。
           ｋ 　前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための

             体制
            ・当該株式会社及び子会社に共通に適用される内部通報制度運用規程において、相談または通報者の保護
             を図っております。
           ｌ　  当該監査役設置会社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職

             務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
            ・監査役の職務の執行が円滑になされるために必要な監査費用は、適宜、稟議規程に従って承認を得てお
             ります。
           ｍ　その他当該監査役設置会社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

            ・監査役は、取締役会及び部門長会議への出席のほか、内部監査人、会計監査人と連携しつつ稟議案件・
             業務及び財産の状況調査を通じて取締役の職務の執行を監査する体制を整えております。
           ｎ　財務報告の信頼性を確保するための体制

            ・当社は、金融商品取引法が求める財務報告に係る内部統制評価制度に適切に対応するため、経営企画部
             を中心に体制を整え、財務報告の信頼性を確保する内部統制システムを構築しております。
           ｏ　反社会的勢力排除に向けた体制

            ・当社は、「行動規範」において、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対して、毅
             然とした態度で臨み、一切の関係を遮断することを定め、不当要求に対しては、弁護士、警察等の外部
             機関と連携し、組織的な対応を行います。
                                 26/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          ロ．リスク管理体制の整備の状況
           ・当社では、想定できるリスク発生の可能性について各部門、各グループ会社から情報収集し、部門長会議
            等を通じて適切な指針・方針を伝達するなどリスク発生の回避に努めております。また、重要な問題につ
            きましては取締役会で適切かつ迅速に対応いたします。
           ・ＩＳＯ２７００１に準拠した情報セキュリティマネジメントシステムの構築・運営のため、各部門より選
            出された13名の委員により情報セキュリティ運営委員会を設置しております。活動内容といたしまして
            は、社内の情報資産を洗い出し、それに対するリスクを評価の上、リスク軽減・回避の対応計画を策定し
            ます。対応計画の実施状況を内部監査により確認し、それら一連の活動状況を社長へ報告します。また、
            従業員に対し情報セキュリティの教育も行います。
          ハ．責任限定契約の内容の概要

           　当社と社外取締役及び各社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害
           賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める最
           低責任限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外監査役が責任の原因となっ
           た職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
         ④　取締役の定数

          当社の取締役は６名以内とする旨定款に定めております。
         ⑤　取締役の選任及び解任の決議要件

          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないとする旨定款に定めております。ま
         た、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の２分の１以上を有する株主が出席し、そ
         の議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
         ⑥　株主総会の特別決議要件

          当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めており
         ます。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
         目的とするものであります。
         ⑦　株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

          イ．自己の株式の取得
           　当社は、機動的な資本政策の遂行のため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって
           自己株式を取得することができる旨定款に定めております。
          ロ．中間配当
           　当社は、株主への機動的な利益還元を行えるようにするため、取締役会の決議をもって、毎年１月31日を
           基準日として、会社法第454条第５項の規定による中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
          ハ．取締役及び監査役の責任免除
           　当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含
           む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を法令の限度において、取締役会の決議に
           よって免除することができる旨を定款に定めております。
           　これは、取締役及び監査役が職務の遂行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするもので
           あります。
                                 27/85






                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
         ①　役員一覧
         男性  7 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             12.5  ％）
                                                        所有株式数
         役職名         氏名       生年月日                 略歴             任期
                                                         （株）
                              1984年４月      日本アイ・ビー・エム㈱入社
                              1987年１月      当社入社
                              1988年７月      当社取締役就任
                              1999年９月      当社専務取締役就任
                              2001年６月      京滋帝燃㈱（現　テイネン㈱）取締役就任
                                    （現任）
                              2002年５月      アイ・アンド・コム㈱（大阪）代表取締役
                                    就任
        代表取締役
                              2002年５月      アイ・アンド・コム㈱（東京）代表取締役
                                                      (注)
                                    就任
        社長　兼        中村　憲司      1958年12月20日      生                             713,125
                                                      ３
       ＮＢ推進本部長                       2002年５月      アイ・アンド・コム㈱（沖縄）代表取締役
                                    就任
                              2002年５月      当社代表取締役社長就任
                              2006年４月
                                    i and  com.  Co.,  Ltd.
                                    代表取締役就任
                              2006年11月      当社代表取締役兼営業本部長就任
                              2011年８月      当社代表取締役社長兼ＮＢ推進本部長就任
                                    （現任）
                              2017年２月
                                    ㈱ルーツ代表取締役就任（現任）
                              1975年４月      帝燃産業㈱入社
                              1977年１月      ㈱大裕入社
                              1977年６月      当社設立同時に入社
                              1981年２月      当社取締役就任
                              1999年９月      当社常務取締役就任
         取締役
                              2005年８月      当社常務取締役社長室長就任
       専務執行役員                       2006年11月      当社常務取締役経営企画本部長就任
                                                      (注)
                              2008年８月      当社常務取締役企画管理本部長就任
       企画管理本部長兼         林　　　正      1957年１月３日      生
                                                         64,186
                              2011年２月      フィットネス・コミュニケーションズ㈱
                                                      ３
      サービスインテグレー                              （現　㈱フィット・コム）代表取締役就任
                                    （現任）
       ション本部長
                              2011年５月      当社常務取締役企画管理本部長兼サービス
                                    インテグレーション本部長就任
                              2017年12月      当社取締役専務執行役員企画管理本部長兼
                                    サービスインテグレーション本部長就任
                                    （現任）
                              1985年４月      当社入社
         取締役
                              1997年11月      当社取締役就任
                                                      (注)
       常務執行役員
                              2004年８月      当社取締役営業部長就任
                鈴木　義人      1962年６月25日      生                             27,672
                              2006年11月      当社取締役ソリューション統括本部長就任
     ソリューション統括本部                                                ３
                              2017年12月      当社取締役常務執行役員ソリューション統
          長
                                    括本部長就任（現任）
                              1966年２月      兵庫県警察勤務
                              1969年４月      ㈱西日本コンピューター入社
                              1982年３月      当社入社
         取締役                                             (注)
                              1997年11月      当社取締役就任
                山根　瑞江      1946年８月25日      生                             27,672
                              2005年８月      当社取締役経営企画部長就任
        社長室長                                             ３
                              2006年11月      当社取締役人事総務本部長就任
                              2008年８月      当社取締役秘書室長就任
                              2010年11月
                                    当社取締役社長室長就任（現任）
                              1989年12月      大森会計事務所入所
                              1990年７月      オフィス田代㈱（経営コンサルタント会
                                    社）設立代表取締役就任（現任）
                              1994年４月      田代来税理士事務所所長就任（現任）
                              2000年１月      ㈱ゴーダ水処理技研専務取締役就任（現
                                                      (注)
                                    任）
         取締役       田代　　来      1959年５月29日      生                               －
                              2003年４月
                                    ＮＣＰ㈲取締役就任（現任）
                                                      ３
                              2004年４月      ㈱創匠企画監査役就任
                              2006年７月      末永商事㈱監査役就任
                              2011年６月      末永商事㈱監査役退任
                              2014年10月
                                    当社取締役就任      （現任）
                              2018年８月      ㈱創匠企画監査役退任
                              1983年４月      当社入社
                                                      (注)
                              2005年８月      当社社長室配属
        常勤監査役        松宮　民夫      1959年８月13日      生
                                                         12,986
                              2006年11月      当社社長室長就任
                                                      ４
                              2010年10月      当社常勤監査役就任（現任）
                              1973年10月      センチュリー監査法人（現　EY新日本有限
                                    責任監査法人）入所
                              1977年９月      公認会計士登録
                              1977年12月      税理士登録
                              1985年５月      センチュリー監査法人（現　EY新日本有限
                                    責任監査法人）社員就任
                                                      (注)
                              2010年６月      新日本有限責任監査法人（現　EY新日本有
         監査役       阿部　修二      1949年２月７日      生                               －
                                    限責任監査法人）退所
                                                      ４
                              2010年７月
                                    阿部公認会計士事務所所長就任（現任）
                              2010年10月      当社監査役就任（現任）
                              2014年６月      ㈱奥村組社外監査役就任
                              2015年12月      西尾レントオール㈱社外監査役就任（現
                                    任）
                              2016年６月
                                    ㈱奥村組取締役監査等委員就任（現任）
                                 28/85


                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
         役職名         氏名       生年月日                 略歴             任期
                                                         （株）
                              1994年４月      ＴＡＣ㈱入社
                              1999年３月      ＴＡＣ㈱退社
                              1999年４月      司法研修所入所
                                                      (注)
                              2000年10月      弁護士登録
         監査役       谷川　雅一      1969年４月20日      生
                                                           －
                              2000年10月      西川野村総合法律事務所（現　野村総合法
                                                      ４
                                    律事務所）入所
                              2010年10月
                                    当社監査役就任（現任）
                              2018年６月
                                    但馬信用金庫員外理事就任（現任）
                                         計                845,641
     　（注）１．監査役　阿部修二氏及び谷川雅一氏は、社外監査役であります。
     　　　　２．取締役　田代来氏は、社外取締役であります。
     　　　　３．2018年10月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。
         ４．2018年10月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
         ５．当社は2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っており、これにより所有株式
           数は当該株式分割後の株式数を記載しております。
         ６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
           役１名を選任しております。
           補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                                        所有株式数
             氏名       生年月日                    略歴
                                                         （株）
                          1999年10月　太田昭和監査法人（現　               EY 新日本有限責任監査法人）入所
                          2006年９月　太田昭和監査法人（現　               EY 新日本有限責任監査法人）退所
                          2007年２月　監査法人トーマツ（現　有限責任監査法人トーマツ）入所
                          2011年９月　監査法人トーマツ（現　有限責任監査法人トーマツ）退所                                 －
            石川　宗隆      1972年８月９日生
                          2011年10月　税理士法人S.T.M総研入所
                          2012年３月　㈱五島鉱山監査役就任（現任）
                          2013年８月　長崎三笠化学工業㈱監査役就任（現任）
         ７．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しておりま
           す。なお、当社の執行役員はすべて、取締役を兼務しております。
         ②　社外役員の状況

          　当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたもの
          はありませんが、選任にあたっては、一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立性の高い外部の有識者を
          社外取締役及び社外監査役として選任しており、経営監視機能としては十分に機能する体制が整っていると考
          えております。
          　当社では、社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。当該社外取締役及び社外監査役との間には、
          人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
          　社外取締役田代来氏は、長年の税理士として培われた会計知識及び経営コンサルタントや他社での監査役と
          しての経験を有しており、当社の経営判断に独立した立場から適切な助言をいただくことができるものと判断
          しております。また、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として届け出をしております。
          　社外監査役谷川雅一氏は、弁護士として企業法務に精通しており、会社経営に関する十分な見識を有してい
          ることから、当社の経営の監督と独立した立場からの公正かつ客観的な監査を遂行できるものと判断し、選任
          しております。また、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として届け出をしております。同氏が所属す
          る野村総合法律事務所と当社との間には、取引がありますが、取引の規模、性質に照らして、株主・投資家の
          判断に影響を及ぼすおそれはないと判断しております。
          　社外監査役阿部修二氏は、公認会計士及び税理士であり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有してお
          り、これらの専門的な知識や豊富な経験からの視点に基づき、当社の経営の監督と独立した立場からの公正か
          つ客観的な監査を遂行できるものと判断し、選任しております。なお、同氏は、当社の会計監査人であるEY新
          日本有限責任監査法人に2010年まで在籍しておりました。
         ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内

           部統制部門との関係
          　当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたもの
          はありませんが、選任にあたっては、一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立性の高い外部の有識者を
          社外取締役及び社外監査役として選任しており、経営監視機能としては十分に機能する体制が整っていると考
          えております。
          　当社では、社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。当該社外取締役及び社外監査役との間には、
          人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
          　社外取締役田代来氏は、長年の税理士として培われた会計知識及び経営コンサルタントや他社での監査役と
          しての経験を有しており、当社の経営判断に独立した立場から適切な助言をいただくことができるものと判断
          しております。また、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として届け出をしております。
          　社外監査役谷川雅一氏は、弁護士として企業法務に精通しており、会社経営に関する十分な見識を有してい
          ることから、当社の経営の監督と独立した立場からの公正かつ客観的な監査を遂行できるものと判断し、選任
                                 29/85


                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          しております。また、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として届け出をしております。同氏が所属す
          る野村総合法律事務所と当社との間には、取引がありますが、取引の規模、性質に照らして、株主・投資家の
          判 断に影響を及ぼすおそれはないと判断しております。
          　社外監査役阿部修二氏は、公認会計士及び税理士であり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有してお
          り、これらの専門的な知識や豊富な経験からの視点に基づき、当社の経営の監督と独立した立場からの公正か
          つ客観的な監査を遂行できるものと判断し、選任しております。なお、同氏は、当社の会計監査人であるEY新
          日本有限責任監査法人に平成22年まで在籍しておりました。
          　社外監査役２名は監査役会として、内部監査人や会計監査人と定期的に会合を開催することにより、相互の
          情報交換、意見交換を行い、連携を密にしております。
                                 30/85


















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
        ①　監査役監査の状況
         　監査役監査は、監査役３名により構成される監査役会が監査役会規程に基づき、監査結果をもとに監査報告書
         を作成しております。監査役は取締役会や部門長会議に出席し、稟議案件・業務及び財産の状況調査を通じて取
         締役の職務の執行を監査することとしております。
         　なお、監査役３名のうち２名が社外監査役であります。
        ②　内部監査の状況

         　当社では、内部監査人１名で構成される社長室が監査計画に基づき、業務監査、会計監査、環境監査、品質監
         査、情報セキュリティ監査を定期的に実施しております。監査結果は代表取締役社長に報告され、被監査部門に
         対して不備事項の改善指示を行い、業務改善の推進に努めております。
         　また、内部監査人と監査役会、会計監査人とは定期的に会合を開催することにより、相互の情報交換、意見交
         換を行い、連携を密にしております。
        ③　会計監査の状況

         a．監査法人の名称
         　EY新日本有限責任監査法人
         ｂ．業務を執行した公認会計士

         　指定有限責任社員業務執行社員　村上　和久
         　指定有限責任社員業務執行社員　三戸　康嗣
         c．監査業務に係る補助者の構成

           当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他12名により構成されております。
         ｄ．監査法人の選定方針と理由

           　監査役会は、会計監査人の再任の適否について、会計監査人の職務遂行状況、監査の実施体制、品質管理
           体制・独立性及び専門性などの監査法人の概要、監査報酬の見積額などを総合的に勘案し、現在の監査法人
           を選任しております。
           　なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株
           主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
           　また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
           は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、
           解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
         e．監査役及び監査役会による監査法人の評価

           　当社は、「会計監査人の評価基準項目」を策定し、監査実施状況や監査報告を通じ、監査状況の把握、評
           価を行っております。なお、評価基準は、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する
           監査役等の実務指針」等の内容に沿うものであります。
                                 31/85







                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ④　監査報酬の内容等
         a．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（千円）           酬（千円）           報酬（千円）           酬（千円）
                      15,600             －         17,800             －
      提出会社
                        －           －           －           －

      連結子会社
                      15,600             －         17,800             －

         計
         b ． 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a．を除く）

           該当事項はありません。
         ▲ ． その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           該当事項はありません。
         ▼ ．監査報酬の決定方針

          　監査報酬の決定方針は特に定めておりませんが、監査計画の内容、それに係る監査日数等を総合的に勘案
          し、両社協議の上報酬額を決定しております。
         e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          　監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、取締役、社内
          関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告を通じて監査項目別監査時間及び監査報酬の推移なら
          びに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、当事業年度の監査時間及び報酬額の見積りの妥当性を検討した
          結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。
                                 32/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
         ①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          　当社は、役員報酬等の額の決定に関する方針を定めておりませんが、役員報酬等の総額は株主総会におい
          て決議しております。
          　取締役の報酬に関しては、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、取締役会の一任を受けた
          代表取締役が、会社実績に応じて各取締役の職務と責任及び実績に応じて決定することとしております。な
          お、2006年６月28日開催の臨時株主総会決議により、当該株主総会の終結の時以降の取締役の報酬限度額は
          以下のとおりとなっております。
          　監査役の報酬に関しては、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、監査役の協議により決定
          することとしております。なお、2019年10月25日開催の定時株主総会決議により、当該株主総会の終結の時
          以降の監査役の報酬限度額は以下のとおりとなっております。
          役員報酬限度額　　取締役　　150　百万円

          （１事業年度）　　監査役　　               24　百万円
         ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額（千円）
                                                     対象となる
                   報酬等の総額
                                                     役員の員数
           役員区分
                                 ストック
                    （千円）
                          基本報酬               賞与     退職慰労金
                                                      （人）
                                 オプション
         取締役（社外取締
                     69,200       69,200         －       －       －       ▶
         役を除く）
         監査役（社外監査
                     9,540       9,540        －       －       －       1
         役を除く）
                     9,740       9,740        －       －       －       3
         社外役員
                     88,480       88,480         －       －       －       8
             計
         （注）報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人給与はありません。
         ③  役員ごとの連結報酬等の総額等

          連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
         ④  使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの

          該当事項はありません。
                                 33/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
         ①　投資株式の区分の基準及び考え方
         　当社の保有する投資株式は全て、当社の企業価値向上を目的とし、取引関係の強化・開拓や事業の円滑な推進
         を図れるかどうかを観点に長期的な政策で保有している政策保有株式であり、配当収益や売買目的の純投資目的
         である投資株式は保有しておりません。
         ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

          イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
           の内容
           　政策保有株式につきましては、取引先との良好な取引関係を維持発展させることために保有し、保有に見
           合う便益等を得る見通しがあるかどうかを、統合的に勘案し、当社の中長期的な企業価値向上に質すると判
           断される場合は保有する方針であります。この方針に基づき、年１回、取締役会において個別銘柄の保有の
           合理性を確認し、保有継続の可否判断を行っております。
          ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      3           8,500

     非上場株式
                      1          355,819
     非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －  －

     非上場株式
                      1           5,029
     非上場株式以外の株式                                取引先持株会を通じた株式の取得
         （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －

     非上場株式
                      －             －
     非上場株式以外の株式
          ハ．特定投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的

         　　特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  （保有目的）
                                  取引関係の強化
                     82,270         81,042
                                  （定量的な保有効果）
                                  定量的な保有効果について記載が困難で
                                  あります。
     ㈱大塚商会                                                   無
                                  保有の合理性は、企業価値を向上させる
                                  ための中長期的な視点に立ち、安定的な
                    355,819         353,344
                                  事業関係や取引関係の強化・維持等の観
                                  点から、取締役会等により定期的に検証
                                  しております。
         ③　保有目的が純投資目的である投資株式

           該当事項はありません。
                                 34/85

                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

           該当事項はありません。
         ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

           該当事項はありません。
                                 35/85



















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
        　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年８月１日から2019年７月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年８月１日から2019年７月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限
       責任監査法人による監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準
       機構へ加入し、情報収集に努めるとともに監査法人等の主催するセミナーに参加しております。
                                 36/85














                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年７月31日)              (2019年７月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,198,578              2,321,398
         現金及び預金
                                        303,388              496,549
         受取手形及び売掛金
                                         12,872              41,411
         仕掛品
                                         23,192              24,759
         その他
                                        △ 1,583             △ 2,553
         貸倒引当金
                                       2,536,448              2,881,565
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        983,711              985,908
          建物及び構築物
                                       △ 621,257             △ 643,156
            減価償却累計額
            建物及び構築物（純額）                             362,453              342,752
                                        796,257              796,257
          土地
                                        140,619              170,680
          その他
                                       △ 124,818             △ 133,452
            減価償却累計額
            その他（純額）                             15,800              37,228
                                       1,174,512              1,176,238
          有形固定資産合計
         無形固定資産                                 5,045              7,682
         投資その他の資産
                                        361,844              364,319
          投資有価証券
                                         3,785              33,451
          繰延税金資産
                                         76,745              85,200
          その他
                                        △ 1,200             △ 1,200
          貸倒引当金
                                        441,175              481,771
          投資その他の資産合計
                                       1,620,733              1,665,692
         固定資産合計
                                       4,157,182              4,547,257
       資産合計
                                 37/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年７月31日)              (2019年７月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         14,675              11,970
         買掛金
                                         66,697              135,888
         未払法人税等
                                         79,000              88,750
         賞与引当金
                                         1,043              12,692
         プログラム保証引当金
                                        306,479              331,214
         その他
                                        467,896              580,516
         流動負債合計
       固定負債
                                        157,881              215,654
         退職給付に係る負債
                                        102,420              102,420
         長期未払金
                                         1,499              1,517
         その他
                                        261,800              319,591
         固定負債合計
                                        729,697              900,108
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        382,259              382,259
         資本金
                                        287,636              287,672
         資本剰余金
                                       2,576,636              2,807,588
         利益剰余金
                                        △ 13,286             △ 22,836
         自己株式
                                       3,233,246              3,454,683
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        194,238              192,465
         その他有価証券評価差額金
                                        194,238              192,465
         その他の包括利益累計額合計
                                       3,427,484              3,647,148
       純資産合計
                                       4,157,182              4,547,257
      負債純資産合計
                                 38/85











                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年８月１日              (自　2018年８月１日
                                　至　2018年７月31日)              　至　2019年７月31日)
                                       2,413,862              2,638,280
      売上高
                                    ※２ , ※３ 1,697,779             ※２ 1,801,892
      売上原価
                                        716,082              836,387
      売上総利益
                                     ※１ , ※２ 403,438           ※１ , ※２ 423,847
      販売費及び一般管理費
                                        312,644              412,540
      営業利益
      営業外収益
                                           481              381
       受取利息
                                         5,627              6,923
       受取配当金
                                         2,277                －
       為替差益
                                         5,761              5,785
       受取家賃
                                         5,000              4,394
       受取保険金
                                         4,438              2,949
       その他
                                         23,585              20,433
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           57              21
       支払利息
                                           －             2,389
       為替差損
                                         1,200              1,300
       障害者雇用納付金
                                           29              169
       その他
                                         1,286              3,880
       営業外費用合計
                                        334,944              429,093
      経常利益
                                        334,944              429,093
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   106,403              175,924
                                        △ 1,765             △ 28,884
      法人税等調整額
                                        104,637              147,040
      法人税等合計
                                        230,306              282,052
      当期純利益
                                           －              －
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                        230,306              282,052
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 39/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年８月１日              (自　2018年８月１日
                                　至　2018年７月31日)              　至　2019年７月31日)
                                        230,306              282,052
      当期純利益
      その他の包括利益
                                         41,288              △ 1,772
       その他有価証券評価差額金
                                        ※１ 41,288            ※１ △ 1,772
       その他の包括利益合計
                                        271,595              280,280
      包括利益
      （内訳）
                                        271,595              280,280
       親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
       非支配株主に係る包括利益
                                 40/85
















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      382,259         287,548        2,395,236         △ 12,732       3,052,311
     当期変動額
      剰余金の配当                  －         －      △ 48,906          －      △ 48,906
      親会社株主に帰属する当期
                        －         －       230,306           －       230,306
      純利益
      自己株式の取得                  －         －         －       △ 602        △ 602
      自己株式の処分
                        －         88         －         48        137
      株主資本以外の項目の当期
                        －         －         －         －         －
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         88       181,400          △ 553       180,935
     当期末残高                 382,259         287,636        2,576,636         △ 13,286       3,233,246
                     その他の包括利益累計額

                                     純資産合計
                 その他有価証券評価         その他の包括利益累
                 差額金         計額合計
     当期首残高
                      152,949         152,949        3,205,260
     当期変動額
      剰余金の配当                  －         －      △ 48,906
      親会社株主に帰属する当期
                        －         －       230,306
      純利益
      自己株式の取得                  －         －       △ 602
      自己株式の処分
                        －         －        137
      株主資本以外の項目の当期
                       41,288         41,288         41,288
      変動額（純額）
     当期変動額合計                 41,288         41,288        222,224
     当期末残高                 194,238         194,238        3,427,484
                                 41/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 382,259         287,636        2,576,636         △ 13,286       3,233,246
     当期変動額
      剰余金の配当                  －         －      △ 51,100          －      △ 51,100
      親会社株主に帰属する当期
                        －         －       282,052           －       282,052
      純利益
      自己株式の取得                  －         －         －       △ 9,570        △ 9,570
      自己株式の処分                  －         35         －         20         55
      株主資本以外の項目の当期
                        －         －         －         －         －
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         35       230,952         △ 9,550        221,437
     当期末残高                 382,259         287,672        2,807,588         △ 22,836       3,454,683
                     その他の包括利益累計額

                                     純資産合計
                 その他有価証券評価         その他の包括利益累
                 差額金         計額合計
     当期首残高                 194,238         194,238        3,427,484
     当期変動額
      剰余金の配当
                        －         －      △ 51,100
      親会社株主に帰属する当期
                        －         －       282,052
      純利益
      自己株式の取得                  －         －       △ 9,570
      自己株式の処分                  －         －         55
      株主資本以外の項目の当期
                      △ 1,772        △ 1,772        △ 1,772
      変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 1,772        △ 1,772        219,664
     当期末残高                 192,465         192,465        3,647,148
                                 42/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年８月１日              (自　2018年８月１日
                                　至　2018年７月31日)              　至　2019年７月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        334,944              429,093
       税金等調整前当期純利益
                                         33,445              35,967
       減価償却費
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 392              970
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  1,000              9,750
       プログラム保証引当金の増減額（△は減少）                                   △ 74            11,648
       受注損失引当金の増減額（△は減少）                                 △ 6,000                －
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  14,500              57,773
                                        △ 6,108             △ 7,304
       受取利息及び受取配当金
                                           57              21
       支払利息
                                        △ 5,000             △ 4,394
       受取保険金
       為替差損益（△は益）                                 △ 2,295              2,386
       売上債権の増減額（△は増加）                                  96,417             △ 203,984
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  33,599             △ 30,939
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  3,027             △ 2,705
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  12,192               1,863
       その他の資産の増減額（△は増加）                                  3,028              1,253
       その他の負債の増減額（△は減少）                                  11,161              32,002
                                           38             △ 71
       その他
                                        523,540              333,330
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  6,108              7,304
                                          △ 56             △ 21
       利息の支払額
                                         5,000              4,394
       保険金の受取額
                                       △ 104,257             △ 109,054
       法人税等の支払額
                                        430,334              235,953
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 250,000             △ 250,000
       定期預金の預入による支出
                                        250,000              250,000
       定期預金の払戻による収入
                                        △ 3,682             △ 29,925
       有形固定資産の取得による支出
                                           －            △ 5,003
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 4,703             △ 5,029
       投資有価証券の取得による支出
                                        △ 7,028             △ 9,986
       その他の資産に関する支出
                                           760             1,202
       その他の資産に関する収入
                                        △ 14,654             △ 48,743
       投資活動によるキャッシュ・フロー
                                 43/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年８月１日              (自　2018年８月１日
                                　至　2018年７月31日)              　至　2019年７月31日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 8,775                －
       長期借入金の返済による支出
       自己株式の純増減額（△は増加）                                  △ 464            △ 9,515
                                        △ 48,150             △ 52,487
       配当金の支払額
                                        △ 57,390             △ 62,003
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         2,295             △ 2,386
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   360,586              122,820
                                       1,637,991              1,998,578
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１ 1,998,578             ※１ 2,121,398
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 44/85
















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （継続企業の前提に関する事項）
          該当事項はありません。
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

          １．連結の範囲に関する事項
           (1）連結子会社の数　　           2 社
              連結子会社の名称
              ㈱フィット・コム
              ㈱ルーツ
           (2）非連結子会社の名称等
              該当事項はありません。
          ２．持分法の適用に関する事項

             該当事項はありません。
          ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
          ４．会計方針に関する事項

           (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
            ①　その他有価証券
             時価のあるもの
            　連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
             は移動平均法により算定）を採用しております。
             時価のないもの
            　移動平均法による原価法を採用しております。
            ②　たな卸資産
              仕掛品…個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
           (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
            ①　有形固定資産
            　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並び
             に2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
            　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物及び構築物　５～50年
            ②　無形固定資産
            　定額法を採用しております。
            　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
           (3）重要な引当金の計上基準
            ①　貸倒引当金
            　当社及び子会社は、売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率によ
             り、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しており
             ます。
            ②　賞与引当金
             当社及び子会社は、従業員に対して支給する賞与にあてるため支給見込額に基づき計上しております。
            ③　プログラム保証引当金
            　当社は、     販売済ソフトウェア製品の保証期間中における補修費にあてるため、売上高に対する過去の実
             績率及び個別案件に対する見込額を計上しております。
            ④　受注損失引当金
             当社及び子会社は、ソフトウェアの請負契約に係る開発案件の損失に備えるため、当連結会計年度末に
             おいて損失の発生可能性が高く、かつ、その金額を合理的に見積もることができる開発案件について、
             翌期以降に発生が見込まれる損失を引当計上しております。
                                 45/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
           (4）退職給付に係る会計処理の方法
             当社及び子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
             給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
           (5）重要な収益及び費用の計上基準
             受注制作のソフトウェアに係る収益及び費用の計上基準
             イ　当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約
              　工事進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）
             ロ　その他の契約
              　工事完成基準
           (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
             クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
           (7）その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
             消費税等の会計処理
             税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

          該当事項はありません。
         （未適用の会計基準等）

          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基
           準委員会）
          (1）概要
           　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的
           な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
           FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
           Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
           おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
          (2）適用予定日
           　2022年７月期の期首から適用します。
          (3）当該会計基準等の適用による影響
           　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
           であります。
                                 46/85






                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （表示方法の変更）
         　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
         　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当連結会計年度
         の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に
         表示しております。
         　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が34,766千円減少
         し、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が3,732千円増加しております。また、「固定負債」の「繰延税
         金負債」が31,034千円減少しております。
         　なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が31,034
         千円減少しております。
         （会計上の見積りの変更）

        　　該当事項はありません。
         （追加情報）

          該当事項は     ありません。
         （連結貸借対照表関係）

        　　該当事項はありません。
         （連結損益計算書関係）

          ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年８月１日                  （自　2018年８月１日
                            　　至　2018年７月31日）                  　　至　2019年７月31日）
     役員報酬                                87,360   千円              88,480   千円
                                     74,977                  80,312
     従業員給与及び手当
                                      6,840                  7,560
     賞与引当金繰入額
                                      1,043                  1,692
     プログラム保証引当金繰入額
                                      1,610                  6,078
     退職給付費用
                                      3,227                  4,314
     研究開発費
                                      △ 392                  970
     貸倒引当金繰入額
          ※２　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年８月１日                  （自　2018年８月１日
                              至　2018年７月31日）                  至　2019年７月31日）
                                      3,227   千円               4,314   千円
          ※３　売上原価に含まれる受注損失引当金繰入額（△は戻入額）

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年８月１日                  （自　2018年８月１日
                              至　2018年７月31日）                  至　2019年７月31日）
                                     △6,000千円                    －千円
                                 47/85




                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
          ※１    その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年８月１日               （自　2018年８月１日
                                 至　2018年７月31日）               至　2019年７月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                 59,494千円               △2,554千円
      組替調整額                                   －               －
       税効果調整前
                                       59,494               △2,554
       税効果額                               △18,205                  781
       その他有価証券評価差額金
                                       41,288               △1,772
        その他の包括利益合計
                                       41,288               △1,772
                                 48/85
















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
         　前連結会計年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
         　１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当連結会計年度期首           当連結会計年度増加           当連結会計年度減少           当連結会計年度末株
                   株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           式数（株）
     発行済株式

      普通株式（注）１，２                 2,472,930            247,293             －       2,720,223

           合計             2,472,930            247,293             －       2,720,223

     自己株式

      普通株式（注）１，３                  27,606           3,229            113         30,722

           合計              27,606           3,229            113         30,722

     （注）１．当社は、2018年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っておりますが、当該注記に記
          載している事項は、株式分割前の株式数を基準としております。
        ２．発行済株式の普通株式の増加247,293株は、2017年８月１日付けで普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割
          を行ったことによる増加であります。
        ３．自己株式の増加3,229株のうち、2,760株は、2017年８月１日の株式分割による増加であり、469株は、単元未
          満株式の買取等による増加であります。また自己株式の減少113株は、単元未満株式の買増請求による減少で
          あります。
         　２．配当に関する事項

          　(1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当
         決議        株式の種類                            基準日         効力発生日
                          （千円）       額（円）
     2017年10月26日
                 普通株式           48,906          20.0    2017年７月31日          2017年10月27日
     定時株主総会
          　(2）基準日が当連結会計年度に帰属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                       配当金の総額               １株当たり配
         決議       株式の種類               配当の原資                基準日       効力発生日
                        （千円）              当額（円）
     2018年10月26日                                          2018年        2018年
                普通株式         51,100     利益剰余金           19.0
     定時株主総会                                          ７月31日        10月29日
                                 49/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         　当連結会計年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
         　１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当連結会計年度期首           当連結会計年度増加           当連結会計年度減少           当連結会計年度末株
                   株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           式数（株）
     発行済株式

      普通株式（注）１，２                 2,720,223            272,022             －       2,992,245

           合計             2,720,223            272,022             －       2,992,245

     自己株式

      普通株式（注）１，３                  30,722           12,170             50        42,842

           合計              30,722           12,170             50        42,842

     （注）１．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っておりますが、当該注記に記
          載している事項は、株式分割前の株式数を基準としております。
        ２．発行済株式の普通株式の増加272,022株は、2018年８月１日付けで普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割
          を行ったことによる増加であります。
        ３．自己株式の増加12,170株のうち、3,072株は、2018年8月1日の株式分割による増加であり、7,700株は取締役会
          の決議に基づく市場買付けによる増加、1,398株は単元未満株式の買取等による増加であります。また自己株
          式の減少50株は、単元未満株式の買増請求による減少であります。
         　２．配当に関する事項

          　(1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当
         決議        株式の種類                            基準日         効力発生日
                          （千円）       額（円）
     2018年10月26日
                 普通株式           51,100          19.0    2018年７月31日          2018年10月29日
     定時株主総会
          　(2）基準日が当連結会計年度に帰属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                       配当金の総額               １株当たり配
         決議       株式の種類               配当の原資                基準日       効力発生日
                        （千円）              当額（円）
     2019年10月25日                                          2019年        2019年
                普通株式         56,038     利益剰余金           19.0
     定時株主総会                                          ７月31日        10月28日
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年８月１日              （自　2018年８月１日
                                  至　2018年７月31日）              至　2019年７月31日）
     現金及び預金勘定                                  2,198,578千円              2,321,398千円
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                                  △200,000              △200,000
     現金及び現金同等物                                  1,998,578              2,121,398
         （リース取引関係）

          該当事項はありません。
                                 50/85




                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （金融商品関係）
     　　　　　１．金融商品の状況に関する事項
        　　(1)金融商品に対する取組方針
           　当社グループは、所要資金を自己資金の充当及び金融機関からの借入れにより調達しております。余裕資
           金は主に安全で流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは、一切行わない方針でありま
           す。
        　　(2)金融商品の内容及びそのリスク
          　　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）に晒
           されております。
         　　　投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場リスク（市場価格の変動リスク）に晒
           されております。
        　　(3)金融商品に係るリスク管理体制
         　　①　信用リスクの管理
           　　当社グループは、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日及び残高を管理し、取引先の状況把握に努
            めております。
         　　②　市場リスクの管理
           　　当社グループは、定期的に株価や取引先企業の財務状況、市場金利の動向を把握しております。
         　　③　資金調達に係る流動性リスクの管理
           　　当社グループは、月次に入金と出金のスケジュールを作成して、資金繰りを管理するとともに、手元流
            動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
        　　(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          　　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
           が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
           用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                 51/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     　　　　２．金融商品の時価等に関する事項
     　　　　　　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
     　　　　　前連結会計年度（2018年７月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）         　　差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                           2,198,578           2,198,578               －

     (2）売掛金                            303,388           303,388              －

     (3）投資有価証券                            353,344           353,344              －
              資産計                  2,855,311           2,855,311               －

     　　　　　当連結会計年度（2019年７月31日）

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）         　　差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                           2,321,398           2,321,398               －
     (2）受取手形及び売掛金                            496,549           496,549              －

     (3）投資有価証券                            355,819           355,819              －

              資産計                  3,173,766           3,173,766               －

      （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資　産
          (1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (3）投資有価証券
           　これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
     　　　２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                         前連結会計年度              当連結会計年度
              区分
                        （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
         　　非上場株式                       8,500              8,500
           非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
          「（3）投資有価証券」には含めておりません。
                                 52/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     　　　３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
     　　　　　前連結会計年度（2018年７月31日）
                                １年超         ５年超
                      １年以内                            10年超
                                ５年以内         10年以内
                      （千円）                            （千円）
                                （千円）         （千円）
         預金              2,193,804             －         －         －

         売掛金                303,388            －         －         －
             合計          2,497,192             －         －         －

     　　　　　当連結会計年度（2019年７月31日）

                                １年超         ５年超
                      １年以内                            10年超
                                ５年以内         10年以内
                      （千円）                            （千円）
                                （千円）         （千円）
         預金              2,315,803             －         －         －

         受取手形及び売掛金                496,549            －         －         －
             合計          2,812,352             －         －         －

     　　　４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

     　　　　　前連結会計年度（2018年７月31日）
     　　　　　　該当事項はありません。
     　　　　　当連結会計年度（2019年７月31日）

     　　　　　　該当事項はありません。
                                 53/85












                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
          １．その他有価証券
            前連結会計年度（2018年７月31日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                 353,344           73,462          279,882

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債
                                     －           －           －
                     等
     連結貸借対照表計上額が
                   ②　社債                  －           －           －
     取得原価を超えるもの
                   ③　その他                  －           －           －
                  (3）その他                    －           －           －
                                                        279,882

                      小計             353,344           73,462
                  (1）株式                    －           －           －

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債
                                     －           －           －
                     等
     連結貸借対照表計上額が
                   ②　社債                  －           －           －
     取得原価を超えないもの
                   ③　その他                  －           －           －
                  (3）その他                    －           －           －
                      小計                －           －           －

                                                        279,882
               合計                   353,344           73,462
         （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　8,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
         　　　極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                 54/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
            当連結会計年度（2019年７月31日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                 355,819           78,491          277,327

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債
                                     －           －           －
                     等
     連結貸借対照表計上額が
                   ②　社債                  －           －           －
     取得原価を超えるもの
                   ③　その他                  －           －           －
                  (3）その他                    －           －           －
                                                        277,327

                      小計             355,819           78,491
                  (1）株式                    －           －           －

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債
                                     －           －           －
                     等
     連結貸借対照表計上額が
                   ②　社債                  －           －           －
     取得原価を超えないもの
                   ③　その他                  －           －           －
                  (3）その他                    －           －           －
                      小計                －           －           －

               合計                   355,819           78,491          277,327

         （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　8,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
         　　　極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          ２．売却したその他有価証券

            前連結会計年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
            　該当事項はありません。
            当連結会計年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）

            　該当事項はありません。
                                 55/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （デリバティブ取引関係）
          該当事項はありません。
         （退職給付関係）

          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は従業員について退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
           　なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算してお
           ります。
          ２．確定給付制度
           (1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高及び期末残高の調整表
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （自　2017年８月１日              （自　2018年８月１日
                                    至　2018年７月31日）              至　2019年７月31日）
          退職給付に係る負債の期首残高                              143,380千円              157,881千円
           退職給付費用                             16,100              58,013
           退職給付の支払額                             △1,600               △240
          退職給付に係る負債の期末残高                              157,881              215,654
           (2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付

            に係る資産の調整表
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
          非積立型制度の退職給付債務                              157,881千円              215,654千円
          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              157,881              215,654
          退職給付に係る負債                              157,881              215,654

          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              157,881              215,654
           (3）退職給付費用

                           前連結会計年度        16,100千円       当連結会計年度        58,013千円
          簡便法で計算した退職給付費用
         （ストック・オプション等関係）

         　該当事項はありません。
                                 56/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
           繰延税金資産
            未払役員退職金                             31,340千円              31,340千円
            賞与引当金                             24,465              27,210
            退職給付に係る負債                             48,311              66,027
            未払事業税                              5,071              8,110
            減価償却限度超過額                              1,970              1,402
            プログラム保証引当金                               322             4,343
            減損損失                              3,042              2,100
                                          6,766              9,597
            その他
           繰延税金資産小計                              121,289              150,132
           評価性引当額                             △31,860              △31,818
           繰延税金資産合計                              89,429             118,313
           繰延税金負債

                                         85,643              84,862
            その他有価証券評価差額金
           繰延税金負債合計                              85,643              84,862
           繰延税金資産の純額                               3,785             33,451
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
           法定実効税率
                                          30.9％              30.6％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.2              0.1
            受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              △0.1              △0.1
            法人税留保金課税                               2.4              3.5
            住民税均等割等                               0.4              0.3
            評価性引当額                              △0.1              △0.0
            雇用者給与増加税額控除等                              △2.0               －
                                          △0.4              △0.1
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               31.2              34.3
                                 57/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （企業結合等関係）
          該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

          重要性がないため記載を省略しております。
         （賃貸等不動産関係）

          該当事項はありません。
                                 58/85

















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
         【セグメント情報】
      　１．報告セグメントの概要
      　　　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取
        締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであり
        ます。
      　　　当社グループは、情報システムの構築・稼働までを事業領域とする「ソフトウェア開発関連事業」と、SaaS型
        ソフトウェアサービス等を事業領域とする「サービスインテグレーション事業」を主な事業としております。
      　　　従って、当社は、「ソフトウェア開発関連事業」及び「サービスインテグレーション事業」を報告セグメント
        としております。
      　　　具体的な事業の内容は、次のとおりであります。
      　　　「ソフトウェア開発関連事業」は、顧客より請け負った受託開発業務を中心に、システム／ソフトウェアの設
        計・開発・導入、保守などのサービスを提供すること、及びソフトウェア開発プロセスの改善・ＣＭＭＩ導入コ
        ンサルテーションを提供することで、顧客の企業活動をサポートしております。
      　　　「サービスインテグレーション事業」は、SaaS型によるソフトウェアサービスの提供、及び関連するシステ
        ム／ソフトウェアのコンサルティングから設計・開発・導入、保守、ハードウェア販売／導入、サプライ供給な
        どにより、導入システムや企業活動をトータルにサポートしております。
      　２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

         報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
        おける記載と概ね同一であります。
        　報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
        　セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
                                 59/85













                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
      　前連結会計年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
                                                     （単位：千円）
                        報告セグメント

                                                       連結財務諸
                                      その他            調整額
                                                       表計上額
                                             合計
                                      （注）１            （注）２
                   ソフトウェ      サービスイ
                                                       （注）３
                   ア開発関連      ンテグレー        計
                     事業    ション事業
     売上高
                    1,772,991       540,869     2,313,861       100,000     2,413,862          －  2,413,862
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上
                       －      －      －    6,839      6,839     △ 6,839        －
      高又は振替高
                    1,772,991       540,869     2,313,861       106,840     2,420,702       △ 6,839    2,413,862
           計
     セグメント利益又は損失
                     163,137      149,436      312,573      △ 2,102     310,471       2,172     312,644
     （△）
                    1,065,063       201,709     1,266,772        56,521    1,323,294      2,833,887      4,157,182
     セグメント資産
     その他の項目

                     24,921      6,296     31,217      2,227     33,445        －    33,445
      減価償却費
      有形固定資産及び無形固
                      2,269       422     2,691       123     2,814        －    2,814
      定資産の増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム販売及び農作物の販売
        等であります。
      　　　２．調整額は以下のとおりであります。
      　　　　(１)　セグメント利益又はセグメント損失の調整額は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに帰属
            しない全社費用（研究開発費）であります。
      　　　　(２）       セグメント資産の調整額は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配賦していない全社資産
            であります。
      　　　　(３)　事業セグメントに対する固定資産の配分基準と関連する減価償却費の配分基準が異なっております。
      　　　３．セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                 60/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      　当連結会計年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                                     （単位：千円）
                        報告セグメント

                                                       連結財務諸
                                      その他            調整額
                                                       表計上額
                                             合計
                                      （注）１            （注）２
                   ソフトウェ      サービスイ
                                                       （注）３
                   ア開発関連      ンテグレー        計
                     事業    ション事業
     売上高
                    2,052,825       542,723     2,595,549        42,730    2,638,280          －  2,638,280
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上
                       －      －      －    7,061      7,061     △ 7,061        －
      高又は振替高
                    2,052,825       542,723     2,595,549        49,791    2,645,341       △ 7,061    2,638,280
           計
     セグメント利益又は損失
                     298,309      126,647      424,957     △ 13,502     411,454       1,085     412,540
     （△）
                    1,300,097       211,860     1,511,958        50,335    1,562,293      2,984,963      4,547,257
     セグメント資産
     その他の項目

                     24,275      9,635     33,910      2,057     35,967        －    35,967
      減価償却費
      有形固定資産及び無形固
                     15,474      23,119      38,593      1,736     40,329        －    40,329
      定資産の増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム販売及び農作物の販売
        等であります。
      　　　２．調整額は以下のとおりであります。
      　　　　(１)　セグメント利益又はセグメント損失の調整額は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに帰属
            しない全社費用（研究開発費）であります。
      　　　　(２）       セグメント資産の調整額は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配賦していない全社資産
            であります。
      　　　　(３)　事業セグメントに対する固定資産の配分基準と関連する減価償却費の配分基準が異なっております。
      　　　３．セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                 61/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自           2017年８月１日         至   2018年７月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

            　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
               顧客の名称又は氏名                   売上高            関連するセグメント名
             ＳＣＳＫ㈱                           599,409     ソフトウェア開発関連事業

             ㈱大塚商会                           570,758     ソフトウェア開発関連事業

           当連結会計年度（自           2018年８月１日         至   2019年７月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            　報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

            　本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
               顧客の名称又は氏名                   売上高            関連するセグメント名
             ㈱大塚商会                           796,662     ソフトウェア開発関連事業

             ＳＣＳＫ㈱                           604,928     ソフトウェア開発関連事業

                                 62/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自           2017年８月１日         至   2018年７月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2018年８月１日         至   2019年７月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自           2017年８月１日         至   2018年７月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2018年８月１日         至   2019年７月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自           2017年８月１日         至   2018年７月31日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2018年８月１日         至   2019年７月31日）

           　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          前連結会計年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
           重要性がないため記載を省略しております。
          当連結会計年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）

           重要性がないため記載を省略しております。
                                 63/85











                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （１株当たり情報）
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年８月１日                            （自　2018年８月１日
              至　2018年７月31日）                            至　2019年７月31日）
      １株当たり純資産額                   1,053円22銭         １株当たり純資産額                   1,124円16銭

      １株当たり当期純利益金額                     70円77銭       １株当たり当期純利益金額                     86円81銭

     （注）１．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度

          の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定してお
          ります。
        ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前連結会計年度末                 当連結会計年度末
                              （2018年７月31日)                 （2019年７月31日)
      純資産の部の合計額（千円）                              3,427,484                 3,647,148

      純資産の部の合計額から控除する金額
                                       －                 －
      （千円）
      普通株式に係る期末の純資産額（千円）                              3,427,484                 3,647,148
      １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                    3,254,296                 3,244,343
      期末の普通株式の数（株）
        ４．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年８月１日                 （自　2018年８月１日
                              至　2018年７月31日）                 至　2019年７月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                             230,306                 282,052

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                －                 －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                   230,306                 282,052
      純利益（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                            3,254,471                 3,249,063
                                 64/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （重要な後発事象）
      　（株式分割について）
        　当社は、2019年７月12日の取締役会の決議に基づき、株式分割を行っております。
         １．株式分割の目的
          　投資家の皆様に、より投資しやすい環境を整えるため、投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動
          性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として、株式分割を行いました。
         ２．株式分割の概要

          （１）分割の方法
           　2019年７月31日（水）を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株
           式を、１株につき1.1株の割合をもって分割いたしました。
          （２）分割により増加する株式数

           株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　　2,992,245株
           今回の分割により増加する株式数　　　　　　　299,224株
           株式分割後の発行済株式総数　　　　　　　　3,291,469株
           株式分割後の発行可能株式総数　　　　　　　6,912,000株（変更なし）
          （３）分割の日程

           基準日の公告日　　　　　2019年７月16日（火）
           基準日　　　　　　　　　2019年７月31日（水）
           効力発生日　　　　　　　2019年８月１日（木）
         ３．１株当たり情報に及ぼす影響

          　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定して算出しております。
      　（  譲渡制限付株式報酬制度の導入について                   ）

        　当社は、2019年９月13日開催の取締役会において、役員報酬制度の見直しを行い、譲渡制限付株式報酬制度（以
        下、「本制度」）の導入を決議し、本制度に関する議案を2019年10月25日開催の第43期定時株主総会に付議し、承
        認されました。
         １．本制度の導入の目的

          　取締役（社外取締役を除きます。以下、「対象取締役」といいます。）の報酬と株式価値との連動性をより
          一層強めることにより、対象取締役に当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるととも
          に、対象取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的とするものです。
         ２．本制度の概要

          （１）対象取締役に対する金銭報酬債権の支給及び現物出資
           　本制度は、対象取締役に対して、原則として毎事業年度、譲渡制限付株式を割当てるために当社の取締役
           会決議に基づき金銭報酬債権を支給し、当該金銭報酬債権の全部を現物出資財産として当社に払込みさせる
           ことで、当社の普通株式を発行又は処分し、これを保有させるものです。本制度に基づき対象取締役に対し
           て支給される金銭報酬債権の総額は年額30百万円以内（使用人兼務取締役の使用人分としての給与を含みま
           せん。）といたします。対象取締役への具体的な支給時期及び配分等については、取締役会にて決定いたし
           ます。
          （２）対象取締役に発行又は処分される譲渡制限付株式の種類及び総数

           　本制度に基づき対象取締役に対して発行又は処分される譲渡制限付株式は、当社の普通株式とし、各事業
           年度に係る定時株主総会の日から１年以内の間に発行又は処分される普通株式の総数は年60,000株以内とい
           たします。但し、当社が普通株式について、本株主総会における決議の日以降を効力発生日とする株式分
           割、株式併合等、１株当たりの株式価値に影響を及ぼし得る行為をする場合、分割比率・併合比率等を勘案
           の上、本制度に基づき発行又は処分される普通株式の総数を合理的に調整するものといたします。
          （３）譲渡制限付株式の払込金額

           　本制度に基づき対象取締役に対して発行又は処分される普通株式の１株当たりの払込金額は、当該普通株
           式の募集事項を決定する各取締役会決議の日の前営業日の東京証券取引所における普通株式の終値（同日に
           取引が成立していない場合は、それに先立つ直近取引日の終値）を基礎として、対象取締役に特に有利な金
           額にならない範囲で、取締役会において決定いたします。
                                 65/85


                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          （４）譲渡制限付株式割当契約の締結
           　本制度に基づく普通株式の発行又は処分にあたっては、当社と対象取締役との間で、概要、以下の内容を
           含む譲渡制限付株式割当契約を締結するものといたします。
            ①　対象取締役は、払込期日から25年間、本制度に基づき発行又は処分を受けた普通株式について、譲
              渡、担保権の設定、生前贈与その他の処分をしてはならないこと。
            ②　一定の事由が生じた場合には、当社が無償で当該普通株式の全部又は一部を取得すること。
            ③　当社取締役会においてあらかじめ設定した譲渡制限に関する解除条件の内容等。
         ３．当社及び当社子会社の幹部社員への割当て

          　当社及び当社子会社の幹部社員に対しても同様の譲渡制限付株式を割り当てる予定であります。
                                 66/85

















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
        　　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

        　　該当事項はありません。
         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
                                 67/85

















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
       （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                      第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                    578,350         1,206,982          1,912,333          2,638,280
     税金等調整前四半期（当期）
                         108,783          204,267          354,672          429,093
     純利益金額（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                          72,849          136,893          229,848          282,052
     （当期）純利益金額（千円）
     １株当たり四半期（当期）純
                          22.39          42.08          70.71          86.81
     利益金額（円）
     （注）当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の
        期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
     （会計期間）

                      第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益金額
                          22.39          19.69          28.65          16.09
     （円）
     （注）当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の
        期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
                                 68/85














                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年７月31日)              (2019年７月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,984,738              2,098,233
         現金及び預金
                                           －             4,026
         受取手形
                                       ※１ 301,820             ※１ 496,333
         売掛金
                                         1,374               918
         商品
                                         12,872              41,411
         仕掛品
                                           554              559
         貯蔵品
                                         16,369              16,764
         前払費用
                                         2,457              1,060
         その他
                                        △ 1,510             △ 2,510
         貸倒引当金
                                       2,318,677              2,656,797
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        968,600              968,600
          建物
                                       △ 606,739             △ 628,508
            減価償却累計額
            建物（純額）                             361,861              340,091
          構築物                               15,110              16,007
                                        △ 14,518             △ 14,611
            減価償却累計額
            構築物（純額）                               592             1,396
                                         23,024              23,024
          機械及び装置
                                        △ 20,896             △ 21,376
            減価償却累計額
            機械及び装置（純額）                              2,127              1,647
                                         13,922              14,146
          車両運搬具
                                        △ 12,730             △ 10,517
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                              1,192              3,628
          工具、器具及び備品                               86,695              100,574
                                        △ 76,774             △ 82,630
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                              9,921              17,944
                                        796,257              796,257
          土地
                                       1,171,952              1,160,966
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         3,346              3,574
          ソフトウエア
                                         1,363              1,363
          その他
                                         4,710              4,937
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        361,844              364,319
          投資有価証券
                                        181,400              181,400
          関係会社株式
                                         4,759              7,609
          長期前払費用
                                         2,741              30,342
          繰延税金資産
                                         64,053              69,616
          保険積立金
                                         7,923              7,964
          その他
                                        △ 1,200             △ 1,200
          貸倒引当金
                                        621,521              660,052
          投資その他の資産合計
                                       1,798,184              1,825,957
         固定資産合計
                                       4,116,861              4,482,754
       資産合計
                                 69/85




                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年７月31日)              (2019年７月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         7,553              1,981
         買掛金
                                        ※１ 76,582             ※１ 95,610
         未払金
                                        102,019              111,469
         未払費用
         未払法人税等                                64,739              125,202
                                         27,816              30,674
         未払消費税等
                                         43,320              46,693
         前受金
                                         27,771              32,052
         預り金
                                         77,000              87,000
         賞与引当金
                                         1,043              12,692
         プログラム保証引当金
                                         2,399              1,033
         その他
                                        430,245              544,411
         流動負債合計
       固定負債
                                        157,881              214,408
         退職給付引当金
                                        102,420              102,420
         長期未払金
                                         1,499              1,517
         資産除去債務
                                         2,700              2,700
         その他
                                        264,500              321,045
         固定負債合計
                                        694,746              865,457
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        382,259              382,259
         資本金
         資本剰余金
                                        287,315              287,315
          資本準備金
                                           321              356
          その他資本剰余金
                                        287,636              287,672
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         3,640              3,640
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                        800,000              800,000
            別途積立金
                                       1,767,626              1,974,097
            繰越利益剰余金
                                       2,571,266              2,777,737
          利益剰余金合計
                                        △ 13,286             △ 22,836
         自己株式
                                       3,227,876              3,424,832
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        194,238              192,465
         その他有価証券評価差額金
                                        194,238              192,465
         評価・換算差額等合計
                                       3,422,115              3,617,297
       純資産合計
      負債純資産合計                                  4,116,861              4,482,754
                                 70/85







                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年８月１日              (自　2018年８月１日
                                　至　2018年７月31日)              　至　2019年７月31日)
                                      ※１ 2,288,764             ※１ 2,489,280
      売上高
                                      ※１ 1,619,937             ※１ 1,715,456
      売上原価
                                        668,827              773,823
      売上総利益
                                     ※１ , ※２ 380,160           ※１ , ※２ 400,840
      販売費及び一般管理費
                                        288,666              372,983
      営業利益
      営業外収益
                                           479              379
       受取利息
                                         5,626              6,923
       受取配当金
                                         2,277                －
       為替差益
                                        ※１ 11,161             ※１ 11,185
       受取家賃
                                         5,000              4,394
       受取保険金
                                         3,585              1,683
       その他
                                         28,131              24,564
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           57              21
       支払利息
       為替差損                                    －             2,389
                                         1,200              1,300
       障害者雇用納付金
                                           29              11
       その他
                                         1,286              3,722
       営業外費用合計
                                        315,511              393,825
      経常利益
                                        315,511              393,825
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   101,189              163,074
                                        △ 2,247             △ 26,819
      法人税等調整額
                                         98,942              136,254
      法人税等合計
                                        216,568              257,571
      当期純利益
                                 71/85











                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年８月１日　至　2018年７月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                           資本剰余金                    利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                 資本金
                           その他資本      資本剰余金                       利益剰余金
                     資本準備金                 利益準備金
                            剰余金      合計                繰越利益剰       合計
                                            別途積立金
                                                   余金
     当期首残高            382,259      287,315       232    287,548       3,640     800,000     1,599,964      2,403,604
     当期変動額
      剰余金の配当             －      －      －      －      －      －   △ 48,906     △ 48,906
      当期純利益             －      －      －      －      －      －    216,568      216,568
      自己株式の取得             －      －      －      －      －      －      －      －
      自己株式の処分
                   －      －      88      88      －      －      －      －
      株主資本以外の項目の
                   －      －      －      －      －      －      －      －
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              －      －      88      88      －      －    167,662      167,662
     当期末残高
                 382,259      287,315       321    287,636       3,640     800,000     1,767,626      2,571,266
                   株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産合計
                           その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                           券評価差額金      差額等合計
     当期首残高
                 △ 12,732    3,060,679       152,949      152,949     3,213,628
     当期変動額
      剰余金の配当             －   △ 48,906       －      －   △ 48,906
      当期純利益             －    216,568        －      －    216,568
      自己株式の取得
                  △ 602     △ 602      －      －    △ 602
      自己株式の処分             48     137      －      －     137
      株主資本以外の項目の
                   －      －    41,288      41,288      41,288
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                  △ 553    167,197      41,288      41,288     208,486
     当期末残高            △ 13,286    3,227,876       194,238      194,238     3,422,115
                                 72/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                           資本剰余金                    利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                 資本金
                           その他資本      資本剰余金                       利益剰余金
                     資本準備金                 利益準備金
                            剰余金      合計                繰越利益剰       合計
                                            別途積立金
                                                   余金
     当期首残高            382,259      287,315       321    287,636       3,640     800,000     1,767,626      2,571,266
     当期変動額
      剰余金の配当
                   －      －      －      －      －      －   △ 51,100     △ 51,100
      当期純利益             －      －      －      －      －      －    257,571      257,571
      自己株式の取得             －      －      －      －      －      －      －      －
      自己株式の処分             －      －      35      35      －      －      －      －
      株主資本以外の項目の
                   －      －      －      －      －      －      －      －
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              －      －      35      35      －      －    206,470      206,470
     当期末残高            382,259      287,315       356    287,672       3,640     800,000     1,974,097      2,777,737
                   株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産合計
                           その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                           券評価差額金      差額等合計
     当期首残高            △ 13,286    3,227,876       194,238      194,238     3,422,115
     当期変動額
      剰余金の配当
                   －   △ 51,100       －      －   △ 51,100
      当期純利益             －    257,571        －      －    257,571
      自己株式の取得           △ 9,570     △ 9,570       －      －    △ 9,570
      自己株式の処分
                   20      55      －      －      55
      株主資本以外の項目の
                   －      －    △ 1,772     △ 1,772     △ 1,772
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 9,550     196,955      △ 1,772     △ 1,772     195,182
     当期末残高            △ 22,836    3,424,832       192,465      192,465     3,617,297
                                 73/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （継続企業の前提に関する事項）
        　　該当事項はありません。
         （重要な会計方針）

         １．有価証券の評価基準及び評価方法
          (1）子会社株式
           　移動平均法による原価法を採用しております。
          (2）その他有価証券
            時価のあるもの
            　事業年度末における市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
            は移動平均法により算定）を採用しております。
            時価のないもの
            　移動平均法による原価法を採用しております。
         ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
           仕掛品…個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         ３．固定資産の減価償却の方法
          (1）有形固定資産
           　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
           2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
           　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物　　　　　５～50年
          (2）無形固定資産
           　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５
           年）に基づいております。
         ４．引当金の計上基準
          (1）貸倒引当金
           　売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
           定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
          (2）賞与引当金
           　従業員に対して支給する賞与にあてるため、支給見込額に基づき計上しております。
          (3）プログラム保証引当金
            販売済ソフトウェア製品の保証期間中における補修費にあてるため、売上高に対する過去の実績率及び個
           別案件に対する見込額を計上しております。
          (4）退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
           す。
           　退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする
           方法を用いた簡便法を適用しております。
          (5）受注損失引当金
            ソフトウェアの請負契約に係る開発案件の損失に備えるため、当事業年度末において損失の発生の可能性
           が高く、かつ、その金額を合理的に見積もることができる開発案件について、翌事業年度以降に発生が見込
           まれる損失を引当計上しております。
         ５．収益及び費用の計上基準
          　受注制作のソフトウェアに係る収益及び費用の計上基準
          　イ　当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約
           　　工事進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）
          　ロ　その他の契約
           　　工事完成基準
         ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          　消費税等の会計処理
          　　税抜方式によっております。
                                 74/85



                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （会計方針の変更）
        　　該当事項はありません。
         （表示方法の変更）

         　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
         　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期
         首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
         しております。
         　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が33,775千円減少し、「投資
         その他の資産」の「繰延税金資産」が2,741千円増加しております。また、「固定負債」の「繰延税金負債」が
         31,034千円減少しております。
         　なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が31,034
         千円減少しております。
         （会計上の見積りの変更）

        　　該当事項はありません。
         （追加情報）

        　　該当事項はありません。
         （貸借対照表関係）

          ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年７月31日）                 （2019年７月31日）
     短期金銭債権                                10,653千円                  8,118千円
     短期金銭債務                                  843                1,497
                                 75/85










                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （損益計算書関係）
          ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年８月１日                  （自　2018年８月１日
                             　至　2018年７月31日）                  　至　2019年７月31日）
     売上高                                80,903千円                  96,421千円
     仕入高、外注費                                12,923                  22,978
     販売費及び一般管理費                                  151                  307
     営業取引以外の取引高                                5,400                  5,400
          ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度12％、当事業年度12％、一般管理費に属する費用の

            おおよその割合は前事業年度88％、当事業年度88％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年８月１日                  （自　2018年８月１日
                            　　至　2018年７月31日）                  　　至　2019年７月31日）
     減価償却費                                10,489   千円              10,180   千円
                                      △ 390                 1,000
     貸倒引当金繰入額
                                      6,160                  6,960
     賞与引当金繰入額
                                      1,043                  1,692
     プログラム保証引当金繰入額
                                      1,610                  5,676
     退職給付費用
                                     87,360                  88,480
     役員報酬
                                     70,182                  75,392
     従業員給与及び手当
                                     26,200                  27,763
     法定福利費
                                     25,834                  28,221
     支払報酬
                                     21,064                  27,666
     支払手数料
                                     21,683                  12,313
     プログラム保証費
                                      3,227                  4,314
     研究開発費
         （有価証券関係）

         　子会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額は181,400千円、当事業年度の貸借対照表計上額は181,400千円）
         は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
                                 76/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
           繰延税金資産
            未払役員退職金                             31,340千円              31,340千円
            賞与引当金                             23,793              26,622
            退職給付引当金                             48,311              65,608
            プログラム保証引当金                               322             4,343
            減価償却限度超過額                              1,970              1,402
            未払事業税                              4,850              7,140
            減損損失                              3,035              2,100
                                          6,620              8,465
            その他
           繰延税金資産小計
                                         120,245              147,023
                                        △31,860              △31,818
            評価性引当額
           繰延税金資産合計
                                         88,385             115,204
           繰延税金負債
                                         85,643              84,862
            その他有価証券評価差額金
           繰延税金負債合計                              85,643              84,862
           繰延税金資産の純額                               2,741             30,342
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年７月31日）              （2019年７月31日）
           法定実効税率                               30.9％              30.6％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.2              0.1
            受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              △0.1              △0.1
            住民税均等割等                               0.3              0.3
            法人税留保金課税                               2.6              3.9
            評価性引当額                              △0.1               －
            雇用者給与増加税額控除等                              △2.1               －
                                          △0.3              △0.2
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                               31.4              34.6
                                 77/85








                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
         （企業結合等関係）
        　　該当事項はありません。
         （重要な後発事象）

         （株式分割について）
         　「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　（重要な後発事象）」に同一の
         内容を記載しているため、注記を省略しております。
         　なお、当該      株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は、それぞれ以下のとお
         りであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                               （自    2017年８月１日             （自    2018年８月１日
                                至   2018年７月31日）              至   2019年７月31日）
           １株当たり純資産額                          1,051.57円                1,114.96円
           １株当たり当期純利益金額                            66.54円                79.28円

           （注）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
              ん。
         （ 譲渡制限付株式報酬制度の導入について                   ）

         　「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　（重要な後発事象）」に同一の
         内容を記載しているため、注記を省略しております。
                                 78/85













                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                  当期首   残高    当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）     償却累計額       （千円）     高（千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
      建物             968,600        －      －    968,600      628,508       21,769      340,091

      構築物             15,110        897       －     16,007      14,611        92     1,396

      機械及び装置
                   23,024        －      －     23,024      21,376        480     1,647
      車両運搬具             13,922       2,932      2,709      14,146      10,517        496     3,628
      工具、器具及び備品
                   86,695      14,238        360     100,574       82,630       6,215      17,944
      土地
                   796,257        －      －    796,257        －      －    796,257
        有形固定資産計          1,903,612        18,068       3,069     1,918,611       757,644       29,054     1,160,966

     無形固定資産

      ソフトウェア
                     －      －      －     23,341      19,766       1,794      3,574
      電話加入権               －      －      －     1,363        －      －     1,363
        無形固定資産計             －      －      －     24,704      19,766       1,794      4,937
      （注）１．無形固定資産の金額が、資産の総額の１％以下であるため、「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少
           額」の記載を省略しております。
         ２．「当期首残高」及び「当期末残高」については、取得価額により記載しております。
         【引当金明細表】

                                      当期減少額        当期減少額
                      当期首   残高     当期増加額                        当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                      （千円）        （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
      貸倒引当金                   2,710        3,710          －       2,710        3,710

      賞与引当金                  77,000        87,000        77,000          －      87,000

      プログラム保証引当金                   1,043        12,692          －       1,043        12,692

     　（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
         ２．プログラム保証引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替額であります。
       （２）【主な資産及び負債の内容】

           連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

         　該当事項はありません。
                                 79/85





                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ８月１日から７月31日まで
      定時株主総会                  10月中

      基準日                  ７月31日

      剰余金の配当の基準日                  １月31日、７月31日

      １単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り・売渡し

                        （特別口座）
       取扱場所                 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                               ──────
       買取・売渡手数料                 無料

                        電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他の
                        やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        当社の公告掲載URLは次のとおり。
                        https://www.daiwa-computer.co.jp/jp/ir/ekoukoku/
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
      （注）　当社定款の定めにより、当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行
         使することができません。
         会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         取得請求権付株式の取得を請求する権利
         株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利
                                 80/85











                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第42期）（自2017年８月１日　至2018年７月31日）2018年10月29日近畿財務局長に提出
       (2）内部統制報告書及びその添付書類
         2018年10月29日近畿財務局長に提出。
       (3）四半期報告書及び確認書
        　（第43期第１四半期）（自　2018年８月１日　至　2018年10月31日）2018年12月14日近畿財務局長に提出
        　（第43期第２四半期）（自　2018年11月１日　至　2019年１月31日）2019年３月14日近畿財務局長に提出
        　（第43期第３四半期）（自　2019年２月１日　至　2019年４月30日）2019年６月14日近畿財務局長に提出
       (4）臨時報告書
       　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
         づく臨時報告書
       　　2018年10月30日近畿財務局長に提出。
                                 81/85














                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                 82/85




















                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2019年10月28日

     株式会社大和コンピューター

       取締役会　御中

                            E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                                村上　和久      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                                三戸　康嗣      　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社大和コンピューターの2018年８月１日から2019年７月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、
     連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
     連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社大和コンピューター及び連結子会社の2019年７月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
     営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 83/85




                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社大和コンピューター
     の2019年７月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社大和コンピューターが2019年７月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
     上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
     て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     　（※）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

          会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 84/85









                                                           EDINET提出書類
                                                   株式会社大和コンピューター(E05635)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年10月28日

     株式会社大和コンピューター

       取締役会　御中

                            E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                                村上　和久      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                                三戸　康嗣      　　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社大和コンピューターの2018年８月１日から2019年７月31日までの第43期事業年度の財務諸表、すなわち、貸
     借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     大和コンピューターの2019年７月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     　（※）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

          会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 85/85

PDFをダウンロード

関連コンテンツ