コモンズ30ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 コモンズ30ファンド
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                                      コモンズ投信株式会社(E22096)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                      関東財務局長 殿
      【提出日】                      2019年10月18日提出
      【発行者名】                      コモンズ投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長         伊井 哲朗
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区平河町2丁目4番5号 平河町Kビル
      【事務連絡者氏名】                      田中 司
      【電話番号】                      03-3221-9230
      【届出の対象とした募集内国投資                      コモンズ30ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名
      称】
      【届出の対象とした募集内国投資                      継続申込期間(2019年3月30日から2020年3月31日まで)
      信託受益証券の金額】
                             3,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年3月29日付をもって提出した有価証券届出書
     (2019年6月3日、2019年9月2日、2019年10月1日付有価証券届出書の訂正届出書にて訂正済み。以
     下、「原届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項のうち、訂正
     すべき事項がありますので、これを訂正するために本訂正届出書を提出するものです。
     2【訂正の内容】

     ※下線部       は訂正部分を示します。
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     第一部【証券情報】
     (5)【申込手数料】

     <訂正前>
                              (前略)
        ②指定販売会社
         別途、指定販売会社が定める購入申込手数料を申し受けることがあります。
         なお、指定販売会社における購入申込手数料は                         3.24  %(税抜3%)が上限となっております。
     <訂正後>

                              (前略)
        ②指定販売会社
         別途、指定販売会社が定める購入申込手数料を申し受けることがあります。
         なお、指定販売会社における購入申込手数料は                         3.3  %(税抜3%)が上限となっております。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

     <訂正前>
                              (前略)

        ⑤特色

                              (中略)

     <ファンドの価値観~Common                Values(コモン         バリューズ)~>

                              (中略)

      ●直接販売(Common           Ground〔共有地〕の構築)

       私たちは、自社での直接販売を基本とします。直接販売を行うことで、お客さま(受益者)と、顔

      と顔が見える関係となり、直接、お客さま(受益者)の声を聞かせていただきたいからです。つま

      り、お客さま(受益者)と一緒に共有地=                       コモン・グランド          を築きたいと考えています。直接販売と

      いう形態は、「企業とお客さま(受益者)の双方的対話」を促す場所、                                       コモン・グランド          の構築にも

      つながります。

       もちろん、私たちの共有価値観(コモン・バリューズ)に賛同していただけるのであれば、指定販

      売会社の委託販売の機会を排除するものではありません。

                              (後略)

     <訂正後>

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                              (前略)

        ⑤特色

                              (中略)

     <ファンドの価値観~Common                Values(コモン         バリューズ)~>

                              (中略)

      ●直接販売(Common           Ground〔共有地〕の構築)

       私たちは、自社での直接販売を基本とします。直接販売を行うことで、お客さま(受益者)と、顔

      と顔が見える関係となり、直接、お客さま(受益者)の声を聞かせていただきたいからです。つま

      り、お客さま(受益者)と一緒に共有地=                       コモングラウンド          を築きたいと考えています。直接販売と

      いう形態は、「企業とお客さま(受益者)の双方的対話」を促す場所、                                       コモングラウンド          の構築にも

      つながります。

       もちろん、私たちの共有価値観(コモン・バリューズ)に賛同していただけるのであれば、指定販

      売会社の委託販売の機会を排除するものではありません。

                              (後略)

     (3)【ファンドの仕組み】

     <訂正前>
      ①ファンドの仕組み
                              (前略)
        ※1委託会社と受託会社との契約(信託契約)

           当ファンドの運用          の 関する事項、受託会社および受託会社としての業務に関する事項、受
          益者に関する事項を信託契約で規定するものです。
        ※2委託会社と指定販売会社との契約(募集・販売の取扱い等に関する契約)
           委託会社が指定販売会社に委託する当ファンドの募集の取扱いおよび一部解約に関する業
          務の内容ならびに手続き等について規定するものです。
      ②委託会社の概況

       a.資本金                 7億95万5,000       円(  2019年1月末日        現在)
       b.会社の沿革
          2007年11月6日             株式会社コモンズとして設立
          2008年8月29日             コモンズ投信株式会社に商号変更
          2008年10月15日             金融商品取引業者登録 関東財務局長(金商)第2061号
       c.大株主の状況(           2019年1月末日        現在)
        株 主 名              住 所                      所有株式数         比率

        吉野 健太郎             東京都世田谷区                         7,300株      12.2  %

        株式会社ベネッセ             岡山県岡山市北区南方3-7-17                         4,400株      7.4  %

        ホールディングス

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        渋澤 健*             東京都渋谷区                         4,140株      6.9%
      *渋澤健が保有する株式4,140株のうち、3,135株は金融商品取引法第29条に定める

       特別の関係にある者であるシブサワ・アンド・カンパニー株式会社が保有しております。
     <訂正後>

      ①ファンドの仕組み
                              (前略)
        ※1委託会社と受託会社との契約(信託契約)

           当ファンドの運用          に 関する事項、受託会社および受託会社としての業務に関する事項、受
          益者に関する事項を信託契約で規定するものです。
        ※2委託会社と指定販売会社との契約(募集・販売の取扱い等に関する契約)
           委託会社が指定販売会社に委託する当ファンドの募集の取扱いおよび一部解約に関する業
          務の内容ならびに手続き等について規定するものです。
      ②委託会社の概況

       a.資本金                 7億7,594万7,500         円(  2019年7月末日        現在)
       b.会社の沿革
          2007年11月6日             株式会社コモンズとして設立
          2008年8月29日             コモンズ投信株式会社に商号変更
          2008年10月15日             金融商品取引業者登録 関東財務局長(金商)第2061号
       c.大株主の状況(           2019年7月末日        現在)
        株 主 名              住 所                      所有株式数         比率

        吉野 健太郎             東京都世田谷区                         7,300株      11.0  %

        株式会社丸井             東京都中野区中野4-3-2                         6,666株      10.0%

        グループ

        株 式会社ベネッセ            岡山県岡山市北区南方3-7-17                         4,400株      6.6  %

        ホールディングス

     2【投資方針】


     (3)【運用体制】

     <訂正前>
                              (前略)
     ※ファンドの運用体制等は、               2019年1月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     <訂正後>

                              (前略)
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     ※ファンドの運用体制等は、               2019年7月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     3【投資リスク】

     <訂正前>
                              (前略)

        ※投資リスクに対する管理体制は、                   2019年1月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があり

        ます。
     <訂正後>














                              (前略)

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        ※投資リスクに対する管理体制は、                   2019年7月末日        現在のものであり、今後変更となる場合があり
        ます。
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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】

     <訂正前>
         委託会社に購入申込みをされる場合はありません。指定販売会社に購入申込みをされる場合

        は、指定販売会社が別に定める購入申込手数料(消費税等を含む。)を申し受ける場合がありま

        す。なお、指定販売会社における購入申込手数料は                            3.24  %(税抜3%)が上限となっておりま

        す。

     <訂正後>

         委託会社に購入申込みをされる場合はありません。指定販売会社に購入申込みをされる場合

        は、指定販売会社が別に定める購入申込手数料(消費税等を含む。)を申し受ける場合がありま

        す。なお、指定販売会社における購入申込手数料は                            3.3  %(税抜3%)が上限となっております。

     (3)【信託報酬等】

     <訂正前>
         信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に以下の表に

        掲げる信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬の総額および信託報酬に係る委託会社、販

        売会社、受託会社の配分は次のとおりとなります。

           純資産総額               信託報酬総額         委託会社      販売会社      受託会社
                             1.0584%      0.4644%      0.5400%      0.0540%
                   年率
           500億円迄
                              0.98%      0.43%      0.50%      0.05%
                   税抜き年率
                             0.9612%      0.4320%      0.4860%      0.0432%
                   年率
           500億円を
           超える部分
                              0.89%      0.40%      0.45%      0.04%
                   税抜き年率
           1,000億円
                             0.8532%      0.3780%      0.4320%      0.0432%
                   年率
           を超える部
                              0.79%      0.35%      0.40%      0.04%
                   税抜き年率
           分
           3,000億円
                             0.7344%      0.3240%      0.3780%      0.0324%
                   年率
           を超える部
                              0.68%      0.30%      0.35%      0.03%
                   税抜き年率
           分
         信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日(当該日が休業日の場合には翌営業日としま
        す。以下同じ。)及び毎計算期間末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁するものとし

        ます。また信託報酬に係る消費税等相当額を信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁しま

        す。

        㭺ຘ䴰漰      2019年1月末日現在           のものであり、税法が改正された場合、その内容が変更されるこ

         とがあります。

     <訂正後>

         信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に以下の表に

        掲げる信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬の総額および信託報酬に係る委託会社、販

        売会社、受託会社の配分は次のとおりとなります。

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                            信託報酬率(年率)              配分(上段:税込、下段:税抜)
               純資産総額
                          (上段:税込、下段:税抜)
                                          委託会社      販売会社      受託会社
                                1.078%           0.473%      0.550%      0.055%
            500億円まで
                               (0  .98%  )       (0.43    % )  (0.50    % )  (0.05    % )
                                0.979%           0.440%      0.495%      0.044%
            500億円を超える部分
                               (0  .89%  )       (0.40    % )  (0.45    % )  (0.04    % )
                                0.869%           0.385%      0.440%      0.044%
            1,000億円を超える部分
                               ( 0.79%   )       (0.35    % )  (0.40    % )  (0.04    % )
                                0.748%           0.330%      0.385%      0.033%
            3,000億円を超える部分
                               ( 0.68%   )       (0.30    % )  (0.35    % )  (0.03    % )
         信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日(当該日が休業日の場合には翌営業日としま
        す。以下同じ。)及び毎計算期間末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁するものとし

        ます。また信託報酬に係る消費税等相当額を信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁しま

        す。

        㭺ຘ䴰漰      2019年10月1日現在           のものであり、税法が改正された場合、その内容が変更されるこ

         とがあります。

     (4)【その他の手数料等】

     <訂正前>
                              (前略)

        ⑦その他下記の諸費用

                              (中略)

        7)   ファンドの監査人、法律顧問及び税務顧問に対する報酬及び費用

         委託会社は、上記⑦その他下記の諸費用の支払いを投資信託財産のために行ない、投資信託財

        産の純資産額に対して年率               0.108   %(税抜0.100%)を乗じた額を上限として、実際の支払金額を投

        資信託財産から受領することができます。委託会社は、信託の計算期間を通じて毎日、当該上限

        額の範囲内で委託会社が合理的と認める金額を投資信託財産に計上するものとします。

                              (後略)

     <訂正後>

                              (前略)

        ⑦その他下記の諸費用

                              (中略)

        7)   ファンドの監査人、法律顧問及び税務顧問に対する報酬及び費用

         委託会社は、上記⑦その他下記の諸費用の支払いを投資信託財産のために行ない、投資信託財

        産の純資産額に対して年率               0.11  %(税抜0.100%)を乗じた額を上限として、実際の支払金額を投

        資信託財産から受領することができます。委託会社は、信託の計算期間を通じて毎日、当該上限

        額の範囲内で委託会社が合理的と認める金額を投資信託財産に計上するものとします。

                              (後略)

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     (5)【課税上の取扱い】

     <訂正前>
                              (前略)

     (注)上記は       2019年1月現在        の税法によるものです。税法が改正された場合には、上記の内容が変更に

        なることがあります。また、税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されること
        をお勧めします。
     <訂正後>

                              (前略)

     (注)上記は       2019年7月現在        の税法によるものです。税法が改正された場合には、上記の内容が変更に

        なることがあります。また、税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されること
        をお勧めします。
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     5【運用状況】
     ※原届出書の第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況につきましては、以下の内

      容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)【投資状況】
                                             (2019年7月末日現在)
                                         時価合計(円)          投資比率(%)
               資産の種類                  国/地域
                                         16,474,628,572             100.10
       親投資信託受益証券                            日本
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -        △17,170,690            △0.10
             合計(純資産総額)                            16,457,457,882             100.00
      (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
          親投資信託は、全て「コモンズ30マザーファンド」です(以下同じ)。
      <ご参考>

      「コモンズ30マザーファンド」
                                             (2019年7月末日現在)
                                         時価合計(円)          投資比率(%)
               資産の種類                  国/地域
                                          26,568,689,900              96.68
       株式                           日本
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -         912,015,861            3.31

             合計(純資産総額)                            27,480,705,761             100.00

      (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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     (2)【投資資産】
      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                            (2019年7月末日現在)
                                帳簿
                                    帳簿価額      評価額     評価額      投資
                           数量     価額
                                     金額     単価     金額     比率
      国/地域      種類       銘柄名
                                単価
                          (口)
                                     (円)     (円)     (円)      (%)
                                (円)
          親投資信託      コモンズ30マザー
     日本
                        4,995,339,167       3.2056   16,013,429,938       3.2980   16,474,628,572       100.10
          受益証券      ファンド
     (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     <ご参考>

     「コモンズ30マザーファンド」
                                             (2019年7月末日現在)

                                 帳簿価額     帳簿価額      評価額      評価額     投資
                             数量
     国/地域    種類      銘柄名         業種         単価     金額      単価      金額    比率
                             (口)
                                 (円)     (円)      (円)      (円)     (%)
     日本    株式   シスメックス           電気機器
                            134,300    6,307.18     847,054,274      7,944.0000     1,066,879,200      3.88
     日本    株式   ユニ・チャーム           化学
                            342,500    3,376.54    1,156,465,621       3,098.0000     1,061,065,000      3.86
     日本    株式   資生堂           化学
                            130,100    6,657.50     866,141,600      8,046.0000     1,046,784,600      3.80
     日本    株式   三菱商事           卸売業      355,500    3,051.87    1,084,941,637       2,936.5000     1,043,925,750      3.79
     日本    株式   ダイキン工業           機械
                             76,500    12,518.84     957,691,767     13,585.0000     1,039,252,500      3.78
     日本    株式   楽天           サービス業
                            921,600     921.73    849,468,545      1,116.0000     1,028,505,600      3.74
     日本    株式   カカクコム           サービス業
                            447,500    1,953.58     874,227,129      2,276.0000     1,018,510,000      3.70
     日本    株式   旭化成           化学
                            913,900    1,135.66    1,037,879,787       1,113.0000     1,017,170,700      3.70
     日本    株式   クボタ           機械
                            570,600    1,676.43     956,571,186      1,692.5000      965,740,500      3.51
     日本    株式   日立製作所           電気機器
                            247,300    3,586.91     887,044,974      3,892.0000      962,491,600      3.50
     日本    株式   エーザイ           医薬品
                            159,700    7,573.42    1,209,476,471       5,906.0000      943,188,200      3.43
     日本    株式   味の素           食料品
                            475,200    1,856.32     882,124,210      1,957.0000      929,966,400      3.38
     日本    株式   小松製作所           機械
                            370,700    2,647.43     981,402,992      2,445.5000      906,546,850      3.29
     日本    株式   信越化学工業           化学
                             81,100    8,734.67     708,381,737     11,155.0000      904,670,500      3.29
     日本    株式   丸紅           卸売業
                            1,250,400      795.06    994,145,335       710.0000     887,784,000      3.23
     日本    株式   マキタ           機械
                            244,800    3,916.07     958,656,282      3,595.0000      880,056,000      3.20
     日本    株式   東京エレクトロン           電気機器
                             46,900    14,697.17     689,297,273     18,695.0000      876,795,500      3.19
            セブン&アイ・ホールディ
     日本    株式              小売業
                            232,900    4,414.29    1,028,090,461       3,728.0000      868,251,200      3.15
            ングス
     日本    株式   日揮           建設業
                            599,800    1,590.64     954,067,119      1,425.0000      854,715,000      3.11
     日本    株式   日東電工           化学
                            158,300    5,564.91     880,925,870      5,390.0000      853,237,000      3.10
     日本    株式   ヤマトホールディングス           陸運業
                            397,700    2,829.25    1,125,194,966       2,143.5000      852,469,950      3.10
     日本    株式   ディスコ           機械
                             41,700    15,128.60     630,862,894     20,230.0000      843,591,000      3.06
     日本    株式   堀場製作所           電気機器
                            141,100    5,243.00     739,787,867      5,900.0000      832,490,000      3.02
     日本    株式   ベネッセホールディングス           サービス業
                            324,900    2,799.09     909,427,202      2,559.0000      831,419,100      3.02
     日本    株式   リンナイ           金属製品
                            110,200    7,175.00     790,685,091      7,370.0000      812,174,000      2.95
     日本    株式   デンソー           輸送用機器
                            173,100    4,931.14     853,581,711      4,638.0000      802,837,800      2.92
     日本    株式   クラレ           化学
                            521,700    1,607.71     838,743,115      1,296.0000      676,123,200      2.46
     日本    株式   東レ           繊維製品
                            892,000     791.48    706,004,467       752.9000     671,586,800      2.44
     日本    株式              機械
            SMC                 13,900    36,533.01     507,808,930     39,860.0000      554,054,000      2.01
     日本    株式   本田技研工業           輸送用機器
                            197,900    3,154.63     624,301,591      2,710.5000      536,407,950      1.95
     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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     種類別及び業種別投資比率
                                       (2019年7月末日現在)
                                       投資比率(%)
                  種類
                                               100.10
     親投資信託受益証券
                                               100.10
     合計
     (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     <ご参考>

     「コモンズ30マザーファンド」
                   (2019年7月末日現在)
         種類         業種     投資比率(%)
                建設業            3.11
     株式
                食料品            3.38
                繊維製品            2.44
                化学           20.22
                医薬品            3.43
                金属製品            2.95
                機械           18.88
                電気機器           13.60
                輸送用機器            4.87
                陸運業            3.10
                卸売業            7.02
                小売業            3.15
                サービス業           10.47
     合計                      96.68
     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
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     (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】
      2019年7月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次の
     通りです。
                              純資産総額(円)              1口当たり純資産額(円)
             計算期間
                           (分配落)         (分配付)        (分配落)        (分配付)
       第1期(2010年1月18日)                    462,259,383         466,112,667           1.4396        1.4516
       第2期(2011年1月18日)                    986,422,393         995,993,656           1.3398        1.3528
       第3期(2012年1月18日)                  1,383,150,976         1,383,150,976            1.1489        1.1489
       第4期(2013年1月18日)                  2,324,781,643         2,357,241,543            1.4324        1.4524
       第5期(2014年1月20日)                  4,173,167,926         4,217,605,587            1.8782        1.8982
       第6期(2015年1月19日)                  5,489,892,944         5,547,029,045            2.1139        2.1359
       第7期(2016年1月18日)                  7,181,071,711         7,181,071,711            2.0996        2.0996
       第8期(2017年1月18日)                  8,669,830,935         8,756,161,463            2.4102        2.4342
       第9期(2018年1月18日)                  12,945,580,568         13,050,075,482            3.0972        3.1222
       第10期(2019年1月18日)                  14,258,310,985         14,258,310,985            2.6053        2.6053
                         14,603,298,000                -     3.0009          -
          2018年7月末日
                         14,730,769,474                -     2.9566          -
          2018年8月末日
                         15,493,409,657                -     3.0971          -
          2018年9月末日
                         14,342,760,824                -     2.7725          -
          2018年10月末日
                         14,920,951,959                -     2.7999          -
          2018年11月末日
                         13,375,040,609                -     2.4825          -
          2018年12月末日
                         14,485,366,699                -     2.6336          -
          2019年1月末日
                         14,944,253,123                -     2.6608          -
          2019年    2月末日
                         15,176,332,283                -     2.6601          -
          2019年    3月末日
                         16,047,748,720                -     2.7876          -
          2019年    4月末日
                         15,069,932,063                -     2.5494          -
          2019年5月末日
                         15,901,044,430                -     2.6368          -
          2019年    6月末日
          2019年    7月末日           16,457,457,882                -     2.6702          -
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      ②【分配の推移】
                    1口当たり分配金(円)
           期
                        0.0120
         第1期
                        0.0130
         第2期
                        0.0000
         第3期
                        0.0200
         第4期
                        0.0200
         第5期
                        0.0220
         第6期
         第7期               0.0000
         第8期               0.0240
                        0.0250
         第9期
                        0.0000
         第10期
      ③【収益率の推移】

                       収益率(%)
           期
         第1期                45.2
                         △6.0
         第2期
                        △14.2
         第3期
                          26.4
         第4期
                          32.5
         第5期
                          13.7
         第6期
                         △0.7
         第7期
                          15.9
         第8期
                          29.5
         第9期
                        △15.9
         第10期
                         △0.4
      第11中間計算期間末
     
      の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
      載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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     (4)【設定及び解約の実績】
         期            計算期間           設定口数(口)         解約口数(口)         発行済口数(口)
                〔自 2009年1月19日
        第1期                        391,527,292          70,420,292         321,107,000
                 至 2010年1月18日〕
                〔自 2010年1月19日
        第2期                        444,811,045          29,666,995         736,251,050
                 至 2011年1月18日〕
                〔自 2011年1月19日
        第3期                        531,113,495          63,465,470        1,203,899,075
                 至 2012年1月18日〕
                〔自 2012年1月19日
        第4期                        580,745,237          161,649,274         1,622,995,038
                 至 2013年1月18日〕
                〔自 2013年1月19日
        第5期                       1,494,165,050           895,277,038         2,221,883,050
                 至 2014年1月20日〕
                〔自 2014年1月21日
        第6期                        851,948,218          476,735,754         2,597,095,514
                 至 2015年1月19日〕
                〔自 2015年1月20日
        第7期                       1,386,199,459           563,100,535         3,420,194,438
                 至 2016年1月18日〕
                〔自 2016年1月19日
        第8期                        979,214,380          802,303,451         3,597,105,367
                 至 2017年1月18日〕
                〔自 2017年1月19日
        第9期                       1,527,304,319           944,613,098         4,179,796,588
                 至 2018年1月18日〕
                〔自 2018年1月19日
        第10期                       2,136,293,395           843,258,055         5,472,831,928
                 至 2019年1月18日〕
                〔自 2019年1月19日
     第11中間計算期間末                          1,007,358,542           353,716,501         6,126,473,969
                 至 2019年7月18日〕
     (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (注)第1期計算期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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     <参考情報>
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     第2【管理及び運営】
     2【換金(解約)手続等】

     <訂正前>
                1.委託会社の場合

                   「解約請求」による換金となります。「買取請求」のお取扱いはござ
        換金方法           いません。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める方法となります。
                1.委託会社の場合
                   1円以上とします(原則として、金額指定および全額指定のみで受付
        換金単位
                  けいたします。)。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める換金単位とします。
                解約請求受付日の翌営業日の基準価額となります。

        解約価額
      信託財産留保額          ありません。

       解約価額の

                解約価額は原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
        算出頻度
                解約価額は、委託会社および指定販売会社にてご確認いただけます。
                委託会社
                コモンズ投信株式会社
       解約価額の
                コールセンター
        照会方法
                〔電話番号〕  03-3221-8730
                (受付時間:9:00~17:00 土日祝日、年末年始を除く)
                 ホームページアドレス http://www.commons30.jp/
                1.委託会社の場合
                   原則として、午後3時までに受付けた換金請求を当日の解約請求とし
                  ます。
                2.指定販売会社の場合
        換金請求
                   原則として、午後3時までに受付けた解約請求(当該解約請求の受付
        受付時間
                  に係る指定販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の解約請
                  求とします。なお、指定販売会社によっては、上記より早い時間に解約
                  請求を締め切ることとしている場合があります。詳しくは指定販売会社
                  にご確認ください。
                1.委託会社の場合
                   解約支払金は、解約請求受付日から起算して5営業日目にご指定いた
                  だきました「振込先指定口座の振込先」へ                       ご入金いたします          。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める方法でお支払いします。
        受渡方法
                ※受益権のお引渡しは、振替口座が開設されている振替機関に対して、委託
                会社または指定販売会社が当該換金受益権を抹消する申請をすることにより
                行なうものとします。振替機関は、社振法の規定にしたがい、当該口数の減
                少の記載を行います。
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                                                      コモンズ投信株式会社(E22096)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 お客さま(受益者)は、原則として、1日あたり5億円を超える換金(解

      大口換金の制限
                約)請求はできません。
                 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の
      換金の受付中止
                停止その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、委託会
                社の判断で当ファンドの受益権の換金請求の受付けを中止すること、および
       および取消
                すでに受付けた換金請求の受付けを取り消す場合があります。
     <訂正後>

                1.委託会社の場合

                   「解約請求」による換金となります。「買取請求」のお取扱いはござ
        換金方法           いません。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める方法となります。
                1.委託会社の場合
                   1円以上とします(原則として、金額指定および全額指定のみで受付
        換金単位
                  けいたします。)。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める換金単位とします。
                解約請求受付日の翌営業日の基準価額となります。

        解約価額
      信託財産留保額          ありません。

       解約価額の

                解約価額は原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
        算出頻度
                解約価額は、委託会社および指定販売会社にてご確認いただけます。
                委託会社
                コモンズ投信株式会社
       解約価額の
                コールセンター
        照会方法
                〔電話番号〕  03-3221-8730
                (受付時間:9:00~17:00 土日祝日、年末年始を除く)
                 ホームページアドレス http://www.commons30.jp/
                1.委託会社の場合
                   原則として、午後3時までに受付けた換金請求を当日の解約請求とし
                  ます。
                2.指定販売会社の場合
        換金請求
                   原則として、午後3時までに受付けた解約請求(当該解約請求の受付
        受付時間
                  に係る指定販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の解約請
                  求とします。なお、指定販売会社によっては、上記より早い時間に解約
                  請求を締め切ることとしている場合があります。詳しくは指定販売会社
                  にご確認ください。
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                1.委託会社の場合
                   解約支払金は、解約請求受付日から起算して5営業日目にご指定いた
                  だきました「振込先指定口座の振込先」へ                       お支払いいたします           。
                2.指定販売会社の場合
                   指定販売会社が、別途定める方法でお支払いします。
        受渡方法
                ※受益権のお引渡しは、振替口座が開設されている振替機関に対して、委託
                会社または指定販売会社が当該換金受益権を抹消する申請をすることにより
                行なうものとします。振替機関は、社振法の規定にしたがい、当該口数の減
                少の記載を行います。
                 お客さま(受益者)は、原則として、1日あたり5億円を超える換金(解

      大口換金の制限
                約)請求はできません。
                 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の
      換金の受付中止
                停止その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、委託会
                社の判断で当ファンドの受益権の換金請求の受付けを中止すること、および
       および取消
                すでに受付けた換金請求の受付けを取り消す場合があります。
     第3【ファンドの経理状況】

     ※原届出書の第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 1 財務諸表につきましては、以下
      の内容が追加されます。
     <更新・訂正後>

     1【財務諸表】
     1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計
       算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、第11期中間計算期間(平成31年1月19日から令和1年7月18日まで)の中間財務諸

       表について、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、イデア監査法人による中間監査
       を受けております。
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     中間財務諸表
     【コモンズ30ファンド】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                    (単位:円)
                                    第10期           第11期中間計算期間末
                               (平成31年1月18日現在)              (令和1年7月18日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                            14,314,741,348              15,997,170,473
                                       3,920,751              3,064,052
         未収入金
         流動資産合計                            14,318,662,099              16,000,234,525
       資産合計                              14,318,662,099              16,000,234,525
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              19,442,856              15,672,307
         未払受託者報酬                               1,926,904              4,111,497
         未払委託者報酬                              35,840,484              76,473,918
                                       3,140,870              3,289,112
         その他未払費用
         流動負債合計                              60,351,114              99,546,834
       負債合計                                60,351,114              99,546,834
      純資産の部
       元本等
         元本                             5,472,831,928              6,126,473,969
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           8,785,479,057              9,774,213,722
                                     3,171,211,858              2,981,796,372
          (分配準備積立金)
         元本等合計                            14,258,310,985              15,900,687,691
       純資産合計                              14,258,310,985              15,900,687,691
      負債純資産合計                               14,318,662,099              16,000,234,525
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                 第10期中間計算期間              第11期中間計算期間
                                (自 平成30年1月19日              (自 平成31年1月19日
                                至 平成30年7月18日)               至 令和1年7月18日)
      営業収益
                                     △203,689,696                △442,300
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △203,689,696                △442,300
      営業費用
       受託者報酬                                3,607,448              4,111,497
       委託者報酬                                67,098,556              76,473,918
                                       2,885,873              3,289,112
       その他費用
       営業費用合計                                73,591,877              83,874,527
      営業利益又は営業損失(△)                                △277,281,573               △84,316,827
      経常利益又は経常損失(△)                                △277,281,573               △84,316,827
      中間純利益又は中間純損失(△)                                △277,281,573               △84,316,827
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △34,534,446               25,932,360
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                8,765,783,980              8,785,479,057
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                2,147,533,005              1,668,285,287
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,147,533,005              1,668,285,287
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 808,809,166              569,301,435
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      808,809,166              569,301,435
       額
                                           -              -
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                                9,861,760,692              9,774,213,722
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基              親投資信託受益証券
        準及び評価方法             移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                   ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.収益及び費用の計              有価証券売買等損益
        上基準             約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                第10期                      第11期中間計算期間末
           (平成31年1月18日現在)                          (令和1年7月18日現在)
     1.計算期間の末日における受益権の総数                           1.中間計算期間の末日における受益権の総数
                     5,472,831,928口                          6,126,473,969口
     2.計算期間の末日における1単位当たりの純                           2.中間計算期間の末日における1単位当たり
     資産の額                           の純資産の額
     1口当たりの純資産額                   2.6053円       1口当たりの純資産額                   2.5954円
     (1万口当たりの純資産額)                  (26,053円)        (1万口当たりの純資産額)                  (25,954円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                第10期                      第11期中間計算期間末
           (平成31年1月18日現在)                           (令和1年7月18日現在)
     1. 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額                           1. 中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの
     貸借対照表計上額は期末の時価で計上している                           差額
     ため、その差額はありません。                           中間貸借対照表計上額は中間計算期間末の時価
                                で計上しているため、その差額はありません。
     2. 時価の算定方法                           2. 時価の算定方法
     (1)    有価証券                      (1)    有価証券
       「(重要な会計方針に係る事項に関する注                           「(重要な会計方針に係る事項に関する注
     記)」に記載しております。                           記)」に記載しております。
     (2)    上記以外の金融商品                      (2)    上記以外の金融商品
       上記以外の金融商品は、短期間で決済される                           上記以外の金融商品は、短期間で決済される
     ため、時価は帳簿価額と近似していることか                           ため、時価は帳簿価額と近似していることか
     ら、当該金融商品の帳簿価額を時価としており                           ら、当該金融商品の帳簿価額を時価としており
     ます。                           ます。
     3. 金融商品の時価等に関する事項の補足説明                           3. 金融商品の時価等に関する事項の補足事項
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額                           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額
     のほか、市場価格がない場合には合理的に算定                           のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
     された価額が含まれております。当該価額の算                           された価額が含まれております。当該価額の算
     定においては一定の前提条件等を採用している                           定においては一定の前提条件等を採用している
     ため、異なる前提条件等によった場合、当該価                           ため、異なる前提条件等によった場合、当該価
     額が異なることもあります。                           額が異なることもあります。
     (その他の注記)

     1.元本の移動
           項  目                  第10期              第11期中間計算期間
                        (自 平成30年1月19日                  (自 平成31年1月19日
                         至 平成31年1月18日)                  至 令和1年7月18日)
     期首元本額                         4,179,796,588円                  5,472,831,928円
     期中追加設定元本額                         2,136,293,395円                  1,007,358,542円
     期中一部解約元本額                          843,258,055円                  353,716,501円
     2.有価証券関係

      第10期(平成31年1月18日現在)
       該当事項はありません。
      第11期中間計算期間(令和1年7月18日現在)
       該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      第10期(平成31年1月18日現在)
       当ファンドはデリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
      第11期中間計算期間(令和1年7月18日現在)
       当ファンドはデリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
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     参考
                        コモンズ30マザーファンド
     当ファンドは「コモンズ30マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資

     産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
     「コモンズ30マザーファンド」の状況

      以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     (1)貸借対照表
                                       (単位:円)
                                 令和1年7月18日現在
                項目
                                     金額
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              2,108,736,977
         株式                              25,261,205,960
                                        37,119,400
         未収配当金
         流動資産合計                              27,407,062,337
       資産合計                               27,407,062,337
      負債の部
       流動負債
         未払金                               713,250,344
         未払解約金                                3,064,052
                                          138,333
         その他未払費用
         流動負債合計                               716,452,729
       負債合計                                 716,452,729
      純資産の部
       元本等
         元本                              8,329,807,823
         剰余金
                                      18,360,801,785
          剰余金又は欠損金(△)
         元本等合計                              26,690,609,608
       純資産合計                               26,690,609,608
      負債純資産合計                                 27,407,062,337
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準               (1)株式
        及び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                      場のないものについては、それに準ずる価額)に基づいて評価して
                      おります。
     2.収益及び費用の計上               (1)受取配当金
        基準              原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している
                      場合には当該金額、未だ確定していない場合は予想配当金額の全額
                      を計上しております。
                    (2)有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                項 目                      令和1年7月18日現在
     1.計算期間末日における受益権の総数                                          8,329,807,823口
     2.1口当たりの純資産額                                              3.2042円
       (1万口当たりの純資産額)                                           (32,042円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                         令和1年7月18日現在
     1. 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額
       貸借対照表計上額は計算期間末の時価で計上しているため、その差額はありません。
     2. 時価の算定方法
     (1)    有価証券
       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
     (2)    上記以外の金融商品
       上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
     ら、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3. 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
     された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用している
     ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
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     (その他の注記)
     1.元本の移動及び計算日の元本の内訳
                                            自 平成31年1月19日
                      項目
                                            至 令和1年7月18日
      投資信託財産に係る元本の状況
      期首元本額                                           7,858,298,670円
      期中追加設定元本額                                            848,628,237円
      期中一部解約元本額                                            377,119,084円
      期末元本額                                           8,329,807,823円

      元本の内訳※
      コモンズ30ファンド                                           4,992,563,034円
      コモンズ30ファンドⅡ-B(適格機関投資家用)
                                                 3,147,416,699円
      コモンズ30+しずぎんファンド                                            189,828,090円
     (注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     2.有価証券関係

      (令和1年7月18日現在)
       該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      (令和1年7月18日現在)
       当マザーファンドはデリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】
     ※原届出書の第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 2 ファンドの現況につきまして
      は、以下の内容に更新・訂正いたします。
     <更新・訂正後>

     【純資産額計算書】
                              2019年7月末日現在
     Ⅰ 資産総額                      16,478,578,423        円
     Ⅱ 負債総額                        21,120,541      円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                      16,457,457,882        円
     Ⅳ 発行済口数                       6,163,389,392       口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                           2.6702    円
     <ご参考>

     「コモンズ30マザーファンド」
                              2019年7月末日現在
     Ⅰ 資産総額                      27,822,273,015        円
     Ⅱ 負債総額                        341,567,254      円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                      27,480,705,761        円
     Ⅳ 発行済口数                       8,332,583,956       口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                          3.2980    円
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     <訂正前>
     (1)資本金の額等(          2019年1月末       現在)
        資本金                     7億95万5,000       円
        発行可能株式総数   90,000株
        発行済株式総数                 59,736    株
        最近5年間における資本金の額の増減
         2015年3月           資本金5億2,921万1,250円に増資
         2015年10月           資本金6億8,094万1,250円に増資
         2018年12月           資本金7億95万5,000円に増資
     (2)委託会社の機構(           2019年1月末       現在)

        ① 経営体制
                              (中略)
            取締役会は、コンプライアンス部、顧客業務部、マーケティング部、総務管理部、計理
           部、運用部、トレーディング部、                  投資情報     部の業務執行について、法令または定款に定めの
           ある事項の他、当社の経営上重要な事項を決定するとともに、指揮監督を行います。
                              (中略)

     ※ファンドの運用体制等は              2019年1月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     <訂正後>

     (1)資本金の額等(          2019年7月末       現在)
        資本金                     7億7,594万7,500         円
        発行可能株式総数   90,000株
        発行済株式総数                 66,402    株
        最近5年間における資本金の額の増減
         2015年3月           資本金5億2,921万1,250円に増資
         2015年10月           資本金6億8,094万1,250円に増資
         2018年12月           資本金7億95万5,000円に増資
         2019年3月           資本金7億7,594万7,500円に増資
     (2)委託会社の機構(           2019年7月末       現在)

        ① 経営体制
                              (中略)
            取締役会は、コンプライアンス部、顧客業務部、マーケティング部、総務管理部、計理
           部、運用部、トレーディング部、                  システム     部の業務執行について、法令または定款に定めの
           ある事項の他、当社の経営上重要な事項を決定するとともに、指揮監督を行います。
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                              (中略)

     ※ファンドの運用体制等は              2019年7月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     2【事業の内容及び営業の概況】

     <訂正前>
          委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証
         券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運

         用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める受益権の直接募集業務を

         行います。      2019年1月末日        現在、当社は下記のとおり、投資信託(親投資信託を除きます。)

         の運用を行なっています。

             商品分類               本数           純資産(百万円)
                            5             29,386
          追加型株式投資信託
           なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますの
          で、他表の数字の合計と一致しないことがあります。
     <訂正後>

          委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証
         券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運

         用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める受益権の直接募集業務を

         行います。      2019年7月末日        現在、当社は下記のとおり、投資信託(親投資信託を除きます。)

         の運用を行なっています。

             商品分類               本数           純資産(百万円)
                            5             31,640
          追加型株式投資信託
           なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますの
          で、他表の数字の合計と一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】
     ※原届出書の第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理状況につき
      ましては、以下の記載内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるコモンズ投信株式会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に

        関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2
        条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づい
        て作成しております。
     (2)財務諸表の記載金額について、千円単位の表示箇所のものは、端数を切り捨てて表示しておりま
        す。
     (3)委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前事業年度(平成29年4月1日か
        ら平成30年3月31日まで)および当事業年度(平成30年4月1日から平成31年3月31日まで)の財務
        諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。なお、従来から当社が監査
        証明を受けている優成監査法人は、平成30年7月2日に太陽有限責任監査法人と合併し、太陽有
        限責任監査法人と名称を変更しております。
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     (1)【貸借対照表】
                             前事業年度末                   当事業年度末
                          (平成30年3月31日現在)                   (平成31年3月31日現在)
                    注記      金額(千円)           構成比        金額(千円)           構成比
           区分
                    番号
                                     (%)                   (%)
     (資産の部)
     Ⅰ.流動資産
      現金及び預金                          45,953                  180,902
      直販顧客分別金信託                         122,891                   127,209
      立替金                          1,000                    100
      前払費用
                                1,690                   2,258
      前払金                          742                   904
      未収委託者報酬                          61,990                   58,856
      未収収益                           30                  526
      未収入金                           1                  11
      未収消費税等                           -                  14
      差入保証金                          672                   672
         流動資産計                             96.2                  97.6
                               234,971                   371,455
     Ⅱ.固定資産
       投資その他の資産
       差入保証金                          9,385                   9,138
       その他                            10                   10
       投資その他の資産合計                                  3.8                  2.4
                                9,395                   9,148
         固定資産計                              3.8                  2.4
                                9,395                   9,148
          資産合計                     244,366       100.0           380,604       100.0
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                             前事業年度末                   当事業年度末
                          (平成30年3月31日現在)                   (平成31年3月31日現在)
                   注記       金額(千円)           構成比        金額(千円)           構成比
          区分
                   番号                  (%)                   (%)
     (負債の部)
     Ⅰ.流動負債
      関係会社短期借入金
                   ※1             50,000                    70,000
      リース債務                             -                   682
      預り金                           24,815                    8,971
      顧客からの預り金                           10,318                    5,686
      前受金                            443                    368
      未払費用                           16,900                    17,814
      未払金                           14,804                    17,471
      未払法人税等                           4,423                    5,672
      未払消費税等                            460                     -
         流動負債計
                                      50.0                   33.3
                               122,166                    126,667
     Ⅱ.固定負債
      リース債務                             -                  2,244
         固定負債計                               -                  0.6
                                   -                  2,244
         負債合計                      122,166       50.0             128,911       33.9
     (純資産の部)
     Ⅰ.株主資本
      資本金                          680,941       278.7             775,947      203.9
      資本剰余金
       資本準備金                   680,941                   775,947
       資本剰余金計                          680,941       278.7             775,947      203.9
      利益剰余金
       その他利益剰余金
        繰越利益剰余金                 △1,239,681                   △1,300,201
        利益剰余金計                     △1,239,681        △507.3            △1,300,201       △341.6
         株主資本計                              50.0                   66.1
                               122,200                    251,693
         純資産合計                      122,200       50.0             251,693       66.1
       負債・純資産合計                        244,366       100.0             380,604      100.0
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     (2)【損益計算書】
                             前事業年度                   当事業年度
                            (自 平成29年4月1日                     (自 平成30年4月1日
                            至 平成30年3月31日)                      至 平成31年3月31日)
                    注記
                         金額(千円)         百分比(%)         金額(千円)          百分比(%)
           区分
                    番号
     Ⅰ.営業収益
      委託者報酬                         258,322                   279,722
                               3,177                   3,335
      その他営業収益
                                      100.0                   100.0
         営業収益計
                              261,500                   283,057
     Ⅱ.営業費用
      広告宣伝費                         10,561                   9,411
      事務委託費                         87,639                   94,500
      支払手数料                        59,831                   69,970
                               6,208                   6,960
      その他
         営業費用計                             62.8                   63.9
                              164,241                   180,842
     Ⅲ.一般管理費
      給料                         109,223                   100,104
       役員報酬                  21,900                   22,102
       給料手当                  87,323                   78,001
      法定福利費                        14,680                   13,430
      租税公課                          6,173                   7,881
      地代家賃                          8,445                   8,445
      支払報酬                          6,618                   7,575
      固定資産減価償却費
                               2,092                    869
      その他                         21,932                   18,523
         一般管理費計                              64.7                   55.4
                              169,167                   156,830
     営業損失                         71,908       △27.5            54,615        △19.3
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                             前事業年度                   当事業年度
                           (自 平成29年4月1日                    (自 平成30年4月1日
                           至 平成30年3月31日)                      至 平成31年3月31日)
                    注記      金額(千円)         百分比(%)         金額(千円)          百分比(%)
           区分
                    番号
     Ⅳ.営業外収益
      受取利息                            8                   2
      受取手数料                           986                  1,281
      その他
                                 1                   0
         営業外収益計                              0.4                   0.5
                                996                  1,284
     Ⅴ.営業外費用
      支払利息                           131                   625
      株式交付費                            -                  755
      その他                           46                   48
         営業外費用計                              0.1                   0.5
                                178                  1,429
     経常損失
                               71,090       △27.2            54,761        △19.3
     Ⅵ.特別損失
      減損損失               ※1           7,712                   4,809
         特別損失計                      7,712        2.9           4,809         1.7
     税引前当期純損失                         78,802       △30.1            59,570        △21.0
     法人税、住民税及び事業税                           950       0.4            950        0.3
     当期純損失                         79,752       △30.5            60,520        △21.4
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     (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)                                                         (単位:千円)
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)                                                         (単位:千円)




     [注記事項]




     (重要な会計方針)

      1.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
         は、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物附属設備 15年
           器具備品 5年
      (2)無形固定資産
         定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可
         能期間(5年)に基づいております。
      (3)リース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      (4)繰延資産の処理方法
         株式交付費
         支出時に全額費用処理しております。
      2.その他財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     (未適用の会計基準等)

      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
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      (1)概要
         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
        れます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日
         平成34年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
         影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
     (表示方法の変更)
      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       当社は当会計年度より、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平
       成30年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)等を適用しています。これにより税
       効果会計関係注記を変更しています。
       この結果、税効果会計関係注記において税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効
       果会計に係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記
       載された内容を追加しています。ただし、当該内容のうち前会計年度に係る内容については、税効
       果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載していません。
     (貸借対照表関係)

      前事業年度(平成30年3月31日)
       ※ 有形固定資産の減価償却累計額 7,690千円
       
         ト契約を締結しております。
         事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次の通り
         であります。
                              前事業年度                    当事業年度
                           (平成29年3月31日)                   (平成30年3月31日)
        当座貸越極度額及び
                                     -          100,000千円
        貸出コミットメントの総額
        借入実行残高                             -            50,000千円
        差引額                             -           50,000千円
      当事業年度(平成31年3月31日)

       ※ 有形固定資産の減価償却累計額 8,228千円
       
         ト契約を締結しております。
         事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次の通り
         であります。
                              前事業年度                    当事業年度
                           (平成30年3月31日)                   (平成31年3月31日)
        当座貸越極度額及び
                                100,000千円               100,000千円
        貸出コミットメントの総額
        借入実行残高                         50,000千円                 70,000千円
        差引額                         50,000千円                30,000千円
                                 37/51




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     (損益計算書関係)
      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)
       ※1 減損損失
      当 事業年度において、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
                               減損損失(千円)

         場所       用途         種類
                                      4,042
                      建物附属設備
         本社     事業用資産       器具備品                1,094
                                      2,575
                      ソフトウェア
        当社は、全社を単一としてグルーピングしており、上記の資産については営業活動から生ずる損

        益が当面継続してマイナスとなることが見込まれるため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、
        当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。なお、回収可能価額の算定に当たっ
        ては、使用価値を零として減損損失を算定しております                              。
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)

       ※1 減損損失
      当事業年度において、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
                               減損損失(千円)

         場所       用途         種類
                                       113
                      器具備品
                                      2,680
         本社     事業用資産       リース資産
                                      2,015
                      ソフトウェア
        当社は、全社を単一としてグルーピングしており、上記の資産については営業活動から生ずる損

        益が当面継続してマイナスとなることが見込まれるため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、
        当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。なお、回収可能価額の算定に当たっ
        ては、使用価値を零として減損損失を算定しております                              。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度        増加株式数        減少株式数        当事業年度末
         株式の種類
                 期首株式数                         株式数
                      116        -        -        116
          A種類株式
                    13,880          -        -      13,880
          B種類株式
                    43,961          -        -      43,961
          C種類株式
                    57,957          -        -      57,957
           合計
       (変動事由の概要)

        該当事項はありません。
        注.各種類株式について
         A種類株式を有する株主は、剰余金の配当及び残余財産の分配を受ける権利を有しません。
         B種類株式を有する株主は、株主総会において議決権を行使することができません。
         C種類株式を有する株主は、払込金額の50%を超える配当を受け取るまでの間、A種類・B種類
          株主に先立って、配当を受け取る権利を有します。
         C種類株式を有する株主は、株主総会において議決権を行使することができません。
     2.自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
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      3.新株予約権に関する事項
        該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

        該当事項はありません。
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
                 当事業年度        増加株式数        減少株式数        当事業年度末
         株式の種類
                 期首株式数                         株式数
                      116        -        -        116
          A種類株式
                    13,880          -        -      13,880
          B種類株式
                    43,961        8,445          -      52,406
          C種類株式
                    57,957        8,445          -      66,402
           合計
       (変動事由の概要)

        株式の増加数の内訳は、次の通りであります。
         増資に伴う新株発行による増加  C種類株式  8,445株
        注.各種類株式について
         A種類株式を有する株主は、剰余金の配当を受ける権利を有しません。
         B種類株式を有する株主は、株主総会において議決権を行使することができません。
         C種類株式を有する株主は、払込金額の50%を超える配当を受け取るまでの間、A種類・B種類
          株主に先立って、配当を受け取る権利を有します。
         C種類株式を有する株主は、株主総会において議決権を行使することができません。
      2.自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
      3.新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      4.配当に関する事項

        該当事項はありません。
     (リース取引関係)

      前事業年度(平成30年3月31日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(平成31年3月31日)

       ファイナンス・リース取引
        所有権移転外ファイナンス・リース取引関係
        ①リース資産の内容
          有形固定資産
          本社における複合機であります。
        ②リース資産の減価償却の方法
          重要な会計方針「1.固定資産の減価償却方法」に記載の通りであります。
     (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社におきましては、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わ
        ない方針であります。また、資金調達については銀行借入による方針です。
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     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬は、信託銀行により分別管理されているため、信用リスクはほと
        んどないと認識しております。
        短期借入金は、主に運転資金調達を目的としたものであり、支払期日は1ヶ月以内であります。
        営業債務である未払費用及び未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。また営
        業債務には外貨建ての債務は含まれておらず、市場リスク等はないと認識しております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        金融商品に係るリスク管理は、日々残高照合を行い、当該管理状況については、定期的にリスク
        マネジメント委員会に報告を行っております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        当社が保有する金融商品の時価は、短期間で決済されるため、帳簿価額を使用しております。当
        該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
        り、当該価額が変動することがあります。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     前事業年度(平成30年3月31日)                  (単位:千円)
                      貸借対照表計上額              時価          差額

                           45,953           45,953            -

     (1)現金及び預金
                           122,891           122,891             -
     (2)直販顧客分別金信託
                           61,990           61,990            -
     (3)未収委託者報酬
     (4)差入保証金(※1)                      10,057           8,743         △1,313
                           240,892           239,578          △1,313
          資産計
                           50,000           50,000            -
     (1)関係会社短期借入金
                           16,900           16,900            -
     (2)未払費用
                           14,804           14,804            -
     (3)未払金
                            4,423           4,423            -
     (4)未払法人税等
                           86,128           86,128            -
          負債計
     当事業年度(平成31年3月31日)                  (単位:千円)

                      貸借対照表計上額              時価          差額

                           180,902           180,902             -

     (1)現金及び預金
                           127,209           127,209             -
     (2)直販顧客分別金信託
                           58,856           58,856            -
     (3)未収委託者報酬
     (4)差入保証金(※1)                       9,810           8,775         △1,035
                           376,779           375,744          △1,035
          資産計
                           70,000           70,000            -
     (1)関係会社短期借入金
                           17,814           17,814            -
     (2)未払費用
                           17,471           17,471            -
     (3)未払金
                            5,672           5,672            -
     (4)未払法人税等
     (5)リース債務(※2)                       2,927           2,918           △9
                           113,886           113,877            △9
          負債計
     (※1)差入保証金には流動資産に属する金額を含んでおります。
     (※2)リース債務には流動負債に属する金額を含んでおります。
     (注)1.金融商品の時価の算出方法
         資 産
        (1)現金及び預金、(2)直販顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
          によっております。
        (4)差入保証金
          差入保証金の時価は、その将来キャッシュフローを適切な利率で割り引いた現在価値により
          算定しています。
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         負 債
        (1)関係会社短期借入金、(2)未払費用、(3)未払金、(4)未払法人税等
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
          によっております。
        (5)リース債務
          リース債務の時価は、リース支払料の合計額を、新規に同様の借入または、リース取引を
          行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
        2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

          該当事項はありません。
        3.金銭債権の決算日後の償還予定額

     前事業年度(平成30年3月31日)                                                                     (単位:千円)
                        1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           45,953            -          -        -
     (1)現金及び預金
                          122,891             -          -        -
     (2)直販顧客分別金信託
                           61,990            -          -        -
     (3)未収委託者報酬
                            672          -        9,385          -
     (4)差入保証金
                          231,506             -        9,385          -
          合 計
     当事業年度(平成31年3月31日)                                                                     (単位:千円)

                        1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                          180,902             -          -        -
     (1)現金及び預金
                          127,209             -          -        -
     (2)直販顧客分別金信託
                           58,856            -          -        -
     (3)未収委託者報酬
                            672         9,138            -        -
     (4)差入保証金
                          367,640           9,138            -        -
          合 計
        4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

     前事業年度(平成30年3月31日)
                             1年超      2年超       3年超      4年超
                      1年以内                                 5年超
                             2年以内       3年以内      4年以内      5年以内
                       50,000         -       -      -       -      -
     (1)関係会社短期借入金
                       50,000         -       -      -       -      -
          合 計
     当事業年度(平成31年3月31日)

                             1年超      2年超       3年超      4年超
                      1年以内                                 5年超
                             2年以内       3年以内      4年以内      5年以内
                       70,000         -       -      -       -      -
     (1)関係会社短期借入金
                         682      695       707      720       121      -
     (2)リース債務
                       70,682        695       707      720       121      -
          合 計
     (有価証券関係)

      前事業年度末(平成30年3月31日現在)
      重要性が乏しいため記載を省略しております。
      当事業年度末(平成31年3月31日現在)

      重要性が乏しいため記載を省略しております。
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     (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
        繰延税金資産
                              前事業年度                    当事業年度
                           (平成30年3月31日)                   (平成31年3月31日)
        未払事業税                        1,354千円                    1,445千円
        税務上の繰越欠損金                        348,799千円                 318,569千円
        減価償却超過額                        3,385千円                       4,336千円
        繰延税金資産小計                        353,539千円                 324,351千円
        税務上の繰越欠損金に係る                     △       353,539千円              △       318,569千円
        評価性引当額
        将来減算一時差異等の合計に                             -          △        5,782千円
        係る評価性引当額
        繰延税金資産合計                             -                 -
        
        越期限切れにより当該金額が減少したことに伴うものであります。
     税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

                         1年超      2年超      3年超      4年超
                  1年以内                               5年超      合計
                        2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                   46,899      44,257      43,394      41,250      40,634      102,132      318,569
     税務上の繰越欠損金
                  △46,899      △44,257      △43,394      △41,250      △40,634      △102,132      △318,569
     評価性引当額
                     -       -      -      -      -      -      -
     繰延税金資産
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内

        訳
        税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
     (資産除去債務等関係)

      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     (セグメント情報等)

      セグメント情報
        報告セグメントの概要
        当社の事業セグメントは、投資信託事業の設定、運用、販売及びこれらの付随業務の単一セグメ
        ントであるため、記載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
      1.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親法人及び法人主要株主(会社等の場合に限る)等
      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)
                   資本金又
                             議決権等の
                                                取引金額         期末残高
          会社等の              事業の           関連当事者
                   は出資金
       種類         所在地              所有(被所             取引内容           科目
           名称              内容           との関係
                                                (千円)         (千円)
                              有)割合
                   (百万円)
                                           資金の          関係会
                                                     社短期
                                          借入(純額)
                                                 50,000         50,000
      その他
                              被所有
          (株)静岡     静岡県                     資金の
                                                     借入金
      の関係                   銀行業                  (注)
                     90,845
           銀行    静岡市                      借入
                             直接22.4%
      会社
                                          支払利息
                                                  131     -     -
                                           (注)
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)

                   資本金又
                             議決権等の
                                                取引金額         期末残高
          会社等の              事業の           関連当事者
                   は出資金
       種類         所在地              所有(被所             取引内容           科目
           名称              内容           との関係
                                                (千円)         (千円)
                              有)割合
                   (百万円)
                                           資金の          関係会
                                                     社短期
                                          借入(純額)
                                                 20,000         70,000
      その他
                              被所有
          (株)静岡     静岡県                     資金の
                                                     借入金
      の関係                   銀行業                  (注)
                     90,845
           銀行    静岡市              直接22.4%        借入
      会社
                                          支払利息
                                                  577     -     -
                                           (注)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     注)資金の借入については、市場金利を勘案して、借入利率を合理的に決定しております。なお担保の
       提供はありません。
      2.親法人又は重要な関連会社に関する注記

       該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

      前事業年度(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)
       普通株式が存在しないため、該当事項はありません。
      当事業年度(自平成30年4月1日 至平成31年3月31日)

       普通株式が存在しないため、該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     <訂正前>
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社

            (a)名称             (b)資本金の額※                 (c)事業の内容
                                     銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                     もに、金融機関の信託業務の兼営
         株式会社りそな銀行                   279,928百万円
                                     等に関する法律(兼営法)に基づ
                                     き信託業務を営んでいます。
     ※   2019年1月末日        現在
     (2)指定販売会社

            (a)名称             (b)資本金の額※1                  (c)事業の内容
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         ソニー銀行株式会社                    31,000百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        PWM日本証券株式会社                     3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          楽天証券株式会社                    7,495百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        マネックス証券株式会社                     12,200百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         株式会社SBI証券                    48,323百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社秋田銀行                   14,100百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社足利銀行                  135,000百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社栃木銀行                   27,408百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社横浜銀行                  215,628百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社イオン銀行                    51,250百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社北海道銀行                    93,524百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         エース証券株式会社                    8,831百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
       岡三オンライン証券株式会社                       2,500百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社静岡銀行                   90,845百万円
                                     ます。
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                                     金融商品取引法に定める第一種金
       静銀ティーエム証券株式会社                       3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社福岡銀行                   82,300百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社熊本銀行                   33,800百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社親和銀行                   36,800百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社百五銀行                   20,000百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          松井証券株式会社                   11,944百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          野村證券株式会社                   10,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        浜銀TT証券株式会社                     3,307百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          FFG証券株式会社                   3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社京葉銀行                   49,700百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社十六銀行                   36,839百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社鳥取銀行                    9,061百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         tsumiki証券株式会社                      100百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          百五証券株式会社                    3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
       カブドットコム証券株式会社                       7,196百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
       株式会社ジャパンネット銀行                      37,250百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
       株式会社西日本シティ銀行                     85,700百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社七十七銀行                    24,658百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社伊予銀行                   20,948百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
      四国アライアンス証券株式会社                       3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社十八銀行                   24,400百万円
                                     ます。
                             12,200百万円        信用金庫法に基づき信用金庫の事
           京都信用金庫
                           (出資の総額)          業を営んでいます。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※1    2019年1月末日        現在
       当ファンドの委託会社であるコモンズ投信株式会社は、自己が発行したコモンズ30ファンドの受益
       権を自ら募集する販売会社としての機能も兼ねています。
     2【関係業務の概要】

       受託会社

       当ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国
       の保管銀行への指図・連絡等を行ないます。
       <再信託受託者の概要>
        名称:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

        資本金:51,000百万円(             2019年1月末日        現在)
        事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に

        基づき信託業務を営んでいます。
     3【資本関係】

     (1)委託会社が保有する関係法人の株式のうち、持株比率が5%以上のものを記載します。

       該当事項は、ありません。
     (2)関係法人が保有する委託会社の株式のうち、持株比率が5%以上のものを記載します。
       株式会社静岡銀行は委託会社の株式の                    6.4  %を保有しております。(              2019年1月末日        現在)
     <訂正後>

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社

            (a)名称             (b)資本金の額※                 (c)事業の内容
                                     銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                     もに、金融機関の信託業務の兼営
         株式会社りそな銀行                   279,928百万円
                                     等に関する法律(兼営法)に基づ
                                     き信託業務を営んでいます。
     ※   2019年7月末日        現在
     (2)指定販売会社

            (a)名称             (b)資本金の額※1                  (c)事業の内容
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         ソニー銀行株式会社                    31,000百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        PWM日本証券株式会社                     3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          楽天証券株式会社                    7,495百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        マネックス証券株式会社                     12,200百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         株式会社SBI証券                    48,323百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社秋田銀行                   14,100百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社足利銀行                  135,000百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社栃木銀行                   27,408百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社横浜銀行                  215,628百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社イオン銀行                    51,250百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社北海道銀行                    93,524百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         エース証券株式会社                    8,831百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
       岡三オンライン証券株式会社                       2,500百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社静岡銀行                   90,845百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
       静銀ティーエム証券株式会社                       3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社福岡銀行                   82,300百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社熊本銀行                   33,800百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社親和銀行                   36,800百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社百五銀行                   20,000百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          松井証券株式会社                   11,944百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          野村證券株式会社                   10,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
        浜銀TT証券株式会社                     3,307百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          FFG証券株式会社                   3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社京葉銀行                   49,700百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社十六銀行                   36,839百万円
                                     ます。
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                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社鳥取銀行                    9,061百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
         tsumiki証券株式会社                      100百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
          百五証券株式会社                    3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
       カブドットコム証券株式会社                       7,196百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
       株式会社ジャパンネット銀行                      37,250百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
       株式会社西日本シティ銀行                     85,700百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
         株式会社七十七銀行                    24,658百万円
                                     ます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社伊予銀行                   20,948百万円
                                     ます。
                                     金融商品取引法に定める第一種金
      四国アライアンス証券株式会社                       3,000百万円
                                     融商品取引業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
          株式会社十八銀行                   24,400百万円
                                     ます。
                             12,200百万円        信用金庫法に基づき信用金庫の事
           京都信用金庫
                           (出資の総額)          業を営んでいます。
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでい
        株式会社佐賀銀行          ※2
                             16,062百万円
                                     ます。
     ※1    2019年7月末日        現在
     ※2   2019年11月1日より取扱いを開始する予定です。
       当ファンドの委託会社であるコモンズ投信株式会社は、自己が発行したコモンズ30ファンドの受益
       権を自ら募集する販売会社としての機能も兼ねています。
     2【関係業務の概要】

       受託会社

       当ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国
       の保管銀行への指図・連絡等を行ないます。
       <再信託受託者の概要>
        名称:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

        資本金:51,000百万円(             2019年7月末日        現在)
        事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に

        基づき信託業務を営んでいます。
     3【資本関係】

     (1)委託会社が保有する関係法人の株式のうち、持株比率が5%以上のものを記載します。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       該当事項は、ありません。
     (2)関係法人が保有する委託会社の株式のうち、持株比率が5%以上のものを記載します。
       株式会社静岡銀行は委託会社の株式の                    5.7  %を保有しております。(              2019年7月末日        現在)
                                 49/51



















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                        独立監査人の中間監査報告書
                                                     令和1年9月2日

     コモンズ投信株式会社
     取締役会 御中
                              イデア監査法人
                                指  定  社  員
                                         公認会計士 立 野 晴 朗  ㊞
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているコモンズ30ファンドの平成31年1月19日から令和1年7月18日までの中間
     計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表に
     ついて中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
     運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
     の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
     間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
     合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
     を求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
     べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
     り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
     心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
     の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
     況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
     内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
     によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
     作成基準に準拠して、コモンズ30ファンドの令和1年7月18日現在の信託財産の状態及び同日をもって
     終了する中間計算期間(平成31年1月19日から令和1年7月18日まで)の損益の状況に関する有用な情報
     を表示しているものと認める。
     その他の事項

      ファンドの平成31年1月18日をもって終了した前計算期間の財務諸表は、前任監査人によって監査さ
     れている。前任監査人は、当該財務諸表に対して平成31年3月5日付けで無限定適正意見を表明してい
     る。
     利害関係

      コモンズ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
     により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
      (注)    1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
     次へ
                                 50/51


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                                                      コモンズ投信株式会社(E22096)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の監査報告書
                                                    令和元年6月6日

     コモンズ投信株式会社

      取締役会 御中

                        太陽有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士        石 田  宏
                         業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているコモンズ投信株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31日までの第12期事業年度の財務諸表、すな
     わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、コモン
     ズ投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点に
     おいて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注1)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                 51/51



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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

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2017年1月23日

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