オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                    有価証券届出書

      【提出先】                    関東財務局長

      【提出日】                    令和1年10月17日

      【発行者名】                    三井住友DSアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 松下 隆史

      【本店の所在の場所】                    東京都港区愛宕二丁目5番1号

      【事務連絡者氏名】                    植松 克彦

      【電話番号】                    03-5405-0784

      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    1兆円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当ありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】

     ( 1 ) 【ファンドの名称】
       オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)
       (以下、「当ファンド」といいます。)
     ( 2 ) 【内国投資信託受益証券の形態等】

       当ファンド      は、追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
       当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された
      信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用

     を受け、受益権の帰属は、後述の「                   (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下
     位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
     等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記
     載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社である三井住友
     DSアセットマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
     る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     ( 3 ) 【発行(売出)価額の総額】

       1兆円を上限とします。
       なお、上記金額には申込手数料および申込手数料にかかる消費税および地方消費税(以下、
       「消費税等」といいます。)は含まれていません。
     ( 4 ) 【発行(売出)価格】

                (注1)                (注2)
       取得申込受付日             の翌営業日の基準価額                とします(なお、申込手数料および申込手数料
      にかかる消費税等相当額は含まれていません。)。
      (注1)オーストラリア証券取引所、ニューヨーク証券取引所、シンガポール証券取引所、ロンドンの
           銀行またはシドニーの銀行の休業日と同日の場合には、取得のお申込みを受付けないものとし
           ます(    取得申込受付不可日は将来変更になる場合があります。                              )。
      (注2)基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
           す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産
           総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受
           益権総口数で除した金額をいいます。
       ファンドの基準価額については、お申込みの各販売会社または下記の照会先までお問い合わせくださ

      い。
                                        ※
               照会先の名称                                ホームページ
                                   電話番号
       三井住友DSアセットマネジメント株式会社                          0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp

      ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。

     ( 5 ) 【申込手数料】

       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.85  % (税抜    3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
       ファンドの      申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
      ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
      ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
      
       です。
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     ( 6 ) 【申込単位】
       販売会社によって異なります。ファンドの申込単位については、お申込みの各販売会社までお問い合
      わせください。
     ( 7 ) 【申込期間】

       2019  年 10 月 18 日から    2020  年 10 月 16 日まで    です。
       (申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。)
     ( 8 ) 【申込取扱場所】

       ファンドの申込取扱場所(販売会社)については、前記「                               ( 4 ) 発行(売出)価格」に記載の照会先ま
      でお問い合わせください。
     ( 9 ) 【払込期日】

      ①申込代金については、販売会社の定める期日までにお支払いください(詳細はお申込みの販売会社ま
       でお問い合わせください。)。
      ②申込期間中に、投資家から申込まれた振替受益権に係る取得申込みの発行価額の総額は、追加信託を

       行う日に、販売会社によって委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座
       (受託会社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払込まれま
       す。
     (10)  【払込取扱場所】

       申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
     (11)  【振替機関に関する事項】

       振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
     (12)  【その他】

      ①振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「                               (11)  振替機関に関する事項」に記載の振
       替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「                                  (11)  振替機関に関する事項」に記載
       の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        (参考)
        ◆投資信託振替制度とは、
        ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいま
           す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
      ②日本以外の地域における発行

        ありません。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     ( 1 ) 【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
        当ファンド      は、オーストラリア株式を実質的な投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を図るこ
       とを目的として運用を行います。
      ②ファンドの基本的性格

        当ファンドにおける一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は以下の通りです。
       <商品分類表>
                                               投資対象資産
            単位型・追加型                  投資対象地域
                                              (収益の源泉)
                                                株  式

                               国  内
              単位型                                  債  券
                               海  外                 不動産投信

              追加型                                  その他資産

                               内  外                (    )
                                                資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

          ※商品分類表の各項目の定義について

           追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                  もに運用されるファンドをいいます。
           海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の
              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
              源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           上記以外の各区分の定義の詳細については、                          一般   社団法人投資信託協会のホームページ
           ( https://www.toushin.or.jp/                )をご参照ください。
       <属性区分表>

         投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
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        株式            年1回          グローバル

         一般
         大型株            年2回          日本
         中小型株
                   年4回          北米
        債券                                 ファミリーファ             あり
         一般            年6回          欧州           ンド           (   )
         公債            (隔月)
         社債                      アジア
         その他債券           年 12 回
         クレジット属性           (毎月)          オセアニア
         (  )
                   日々          中南米
        不動産投信                                              なし
                   その他          アフリカ           ファンド・オ
        その他資産            (  )                     ブ・ファンズ
        (投資信託証券                      中近東
        (株式 一般))                      (中東)
        資産複合                      エマージング

        (  )
         資産配分固定型
         資産配分変更型
       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

          

           載しております。
          ※属性区分表の各項目の定義について
           その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                 ♶횉警젰潢閌읏᝽ѫ㸰欰䨰䐰替摢閌읏ដ㱒㠰銐ᨰ堰晛龌萰歨⩟࿿ࡎ
                  般)に主として投資する旨の記載があるものをいいます。株式(一般)とは、属
                  性区分において大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいます。
           年 12 回(毎月)…目論見書又は投資信託約款において、年                             12 回(毎月)決算する旨の記載があ
                    るものをいいます。
           オセアニア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                  の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           ファンド・オブ・ファンズ…一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する
                          規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
           為替ヘッジなし…目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載が
                    あるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
           上記以外の各区分の定義の詳細については、                          一般   社団法人投資信託協会のホームページ
           ( https://www.toushin.or.jp/                )をご参照ください。
      ③ファンドの特色

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      ④信託金の限度額








        信託金の限度額は、           2,000   億円とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更する
       ことができます。
     ( 2 ) 【ファンドの沿革】

       2012  年7月    30 日 信託契約締結
       2012  年7月    30 日 当ファンドの設定・運用開始
       2019  年4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友D
                 Sアセットマネジメント株式会社へ承継
     ( 3 ) 【ファンドの仕組み】

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      ①委託会社等が関係法人と締結している契約等の概要








          関係法人                         契約等の概要
                  ファンドの運用方針、投資制限、信託報酬の総額、ファンドの基準価額の
          受託会社        算出方法、ファンドの設定・解約等のファンドの運営上必要な事項が規定
                  されている信託契約を締結しています。
                  販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、解約に係る
          販売会社        事務の内容、およびこれらに関する手続き等について規定した契約を締結
                  しています。
      ② 委託会社等の概況

       ・資本金の額         20 億円(    2019  年8月末現在)
       ・会社の沿革         1985  年7月    15 日   三生投資顧問株式会社設立
                1987  年2月    20 日   証券投資顧問業の登録
                1987  年6月    10 日   投資一任契約にかかる業務の認可
                1999  年1月1日        三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
                1999  年2月5日        三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマ
                           ネジメント株式会社へ商号変更
                2000  年1月    27 日   証券投資信託委託業の認可取得
                2002  年 12 月1日      住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ                             グロー
                           バル投信株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株
                           式会社およびさくら投信投資顧問株式会社と合併し、三井
                           住友アセットマネジメント株式会社に商号変更
                2013  年4月1日        トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
                2019  年4月1日        大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友DSア
                           セットマネジメント株式会社に商号変更
       ・大株主の状況(          2019  年8月末現在       )
                                                所有株式数        比率
                名称                    住所
                                                 (株)      (%)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        株式会社三井住友フィナンシャル                    東京都千代田区丸の内一丁目1番
                                                16,977,897         50.1
        グループ                    2号
                           東京都千代田区丸の内一丁目9番

        株式会社大和証券グループ本社                                         7,946,406        23.5
                           1号
                           東京都千代田区神田駿河台三丁目

        三井住友海上火災保険株式会社                                         5,080,509        15.0
                           9番地
                           大阪府大阪市中央区城見一丁目4

        住友生命保険相互会社                                         3,528,000        10.4
                           番 35 号
                           東京都千代田区丸の内一丁目4番

        三井住友信託銀行株式会社                                          337,248       1.0
                           1号
     2【投資方針】

     ( 1 ) 【投資方針】
      ①主に円建ての外国投資信託である「                     Australia      Equity    Income    Fund   Premium     Class   」受益証券を主要
       投資対象とします。なお、親投資信託であるキャッシュ・マネジメント・マザーファンド受益証券へ
       も投資を行います。
      ②資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

     ( 2 ) 【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.金銭債権
        ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第                         15 号に掲げるものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②運用の指図範囲

        委託会社は、信託金を、主として                  「 Australia      Equity    Income    Fund   Premium     Class   」受益証券およ
       び三井住友DSアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三井住友信託銀行株式会社を受託会
       社として締結された親投資信託「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」(以下「マザーファ
       ンド」)の受益証券に投資するほか、次に掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       1.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
       2.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
       3.  国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と
         社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
       4.  投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第                                        10 号で定めるものをい
         います。)
       5.  投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第                                  11 号で定めるものをいいます。)
        なお、    3の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引(売戻し条件
       付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができます。また、
       4および5の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ③その他の金融商品の運用の指図

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
       項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指
       図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(           金融商品取引法第2条第1項第                 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
                    当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

      当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要は以下の通りです。
     投資信託証券の概要は、             2019  年 10 月 17 日 現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。

     <オーストラリア・エクイティ・インカム・ファンド                             プレミアムクラスの概要>

      ファンド名             Australia      Equity    Income    Fund   Premium     Class
      基本的性格             ケイマン籍/外国投資信託証券/円建て

      運用目的             主にオーストラリアの株式に投資することで、高水準のインカムゲインの確保
                  と中長期的な信託財産の成長を目指します。
      主要投資対象             オーストラリアの株式を主要投資対象とします。また、通貨オプション取引等
                  を活用します。
      投資方針             1.主としてオーストラリアの株式に投資することで、高水準のインカムゲイ
                     ンの確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。
                    <高配当株投資戦略>
                     ・銘柄選定にあたっては、配当利回り水準に着目し、相対的に配当利回り
                      の高い銘柄を中心に、個々の企業のファンダメンタルズ分析等も勘案し
                      ます。
                    <通貨オプション戦略>
                     ・プレミアムクラスでは、通貨オプション戦略を行います。
                     ・通貨オプション戦略は、豪ドル買い・円売りの権利(オプション)を売
                      却することでオプションプレミアムの確保を目指す戦略です。
                     ・通貨オプション戦略は、保有する豪ドル建て資産の評価額の範囲内で行
                      います。
                  2.資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合がありま
                     す。
      主な投資制限             ・株式への投資割合には、制限を設けません。
                  ・同一銘柄の株式への投資割合は、原則として取得時において信託財産の純資
                    産総額の     20 %以内とします。
                  ・デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
      収益の分配             原則として毎月行います。
      申込手数料             ありません。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      管理報酬             管理報酬等:年        0.16  %(程度)
      その他費用             上記の他、信託財産にかかる租税、組入有価証券の売買時にかかる費用、信託
                  事務の処理に要する費用、信託財産の監査にかかる費用、ファンドの設立にか
                  かる費用、現地での登録料、法律顧問費用、名義書換事務代行費用、管理費
                  用、組入有価証券の保管に関する費用、借入金や立替金に関する利息等はファ
                  ンドの信託財産から負担されます。
                  上記の管理報酬等には、管理事務代行会社への報酬が含まれており、その報酬
                  には下限金額(約          40,000    米ドル)が設定されています。
                  受託会社への費用として年間                10,000    米ドルがかかります。
                   ※上記の報酬等は将来変更になる場合があります。
      投資運用会社等             ■投資運用会社
                    スミトモ     ミツイ    DS   アセットマネジメント(UK)リミテッド
                  ■投資顧問会社
                    三井住友DSアセットマネジメント株式会社                        (株式の運用にかかる権限をダ
                                                        *
                    イワ・エス・ビー・インベストメンツ(シンガポール)リミテッド                                     へ委託
                    します。)
                    ; 三井住友DSアセットマネジメント株式会社                        は、当ファンドの運用の一部
                     においてグループ会社を活用する場合があります。
                    * 2019  年4月の三井住友DSアセットマネジメント株式会社の合併に伴い、海
                     外子会社も再編が予定されています。
     < キャッシュ・マネジメント・                マザーファンドの概要>

      ファンド名             キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
      投資信託委託会社             三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      受託会社             三井住友信託銀行株式会社
      (再信託受託会社)             (日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)
      基本的性格             親投資信託
                  安定した収益の確保を図ることを目的として運用を行います。
      運用基本方針
      ベンチマーク             -
      主要投資対象             本邦通貨建て公社債および短期金融商品等を主要投資対象とします。
      投資態度             ① 本邦通貨建て公社債および短期金融商品等に投資を行い、利息等収入の確
                   保を図ります。
                  ② 資金動向、市況動向によっては上記のような運用ができない場合がありま
                   す。
      主な投資制限             ①株式への投資は行いません。
                  ②外貨建資産への投資は行いません。
                  ③デリバティブ取引(有価証券先物取引等、スワップ取引、金利先渡取引を
                   いいます。)の利用はヘッジ目的に限定しません。
      設定日             2007  年2月    20 日
      信託期間             無期限
      信託報酬             ありません。
      申込手数料             ありません。
      信託財産留保額             ありません。
      その他費用等             ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等を信託財産
                  から支弁します         (その他費用については、運用状況等により変動するもので
                  あり、事前に料率、上限額等を記載することができません。)。
      決算日             毎年7月     25 日(休業日の場合翌営業日)
      ベンチマークに
                  -
      ついて
      その他             -
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     ( 3 ) 【運用体制】

      ①ファンドの運用体制
       *リスク管理部門の人員数は、約                  50 名です。








       *ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
      ②委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制

        ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信
       託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
     ( 4 ) 【分配方針】

      ①毎決算時      (毎月の     17 日。ただし、休業日の場合は翌営業日)                      に、原則として以下の方針に基づき分配
       を行います。
       イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の
         範囲内とします。
       ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配
         対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
       ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
         行います。
        ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。

       イ.配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といい
         ます。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した
         後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その
         一部を分配準備積立金として積立てることができます。
       ロ.売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下、「売買益」といいます。)は、諸経費、信託報
         酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、そ
         の全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
         配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。
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       ハ.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の支払いは、次の方法により行います。

       イ.収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、毎計算期間の末日
         において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる
         計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
         収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
         社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支
         払います。
          ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して5営業日までに開始します。
       ロ.前項の規定にかかわらず、                 販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により                                 収益分配
         金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことに
         より、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社へ交付されます。こ
         の場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行いま
         す。当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記
         録されます。収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として、信託約款に定める各
         計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。
       ハ.上記イ.に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
     ( 5 ) 【投資制限】

       当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定め
      ています。
      ①信託約款に定める投資制限
       イ.主な投資制限
        ( イ ) 投資信託証券、短期社債等およびコマーシャル・ペーパー以外の有価証券への直接投資は行い
           ません。
        ( ロ ) 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ( ハ ) 外貨建資産への直接投資は行いません。
       ロ.公社債の借入          れ の指図

        ( イ ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
           ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認められたときは、担保
           の提供の指図を行うものとします。
        ( ロ ) 前項の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
           す。
        ( ハ ) 信託財産の一部解約等の事由により、前項の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
           資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入
           れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        ( ニ ) ( イ ) の借入    れ にかかる品借料は信託財産中から支弁するものとします。
       ハ.  信用リスク集中回避のための投資制限

        ( イ ) 同一銘柄の投資信託証券への投資割合には、原則として制限を設けません。ただし、                                              委託会社
           は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルック
           スルーできる場合に該当しないときは、信託財産に属する当該同一銘柄の投資信託証券の時価
           総額が、信託財産の純資産総額の                  100  分の  10 を超えることとなる投資の指図をしません。
        ( ロ ) 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
           クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
           は、原則として、それぞれ              100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超え
           ることとなった場合には、              委託会社     は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内
           となるよう調整を行うこととします。
       ニ.資金の借入れ

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        ( イ ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
           資金手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
           目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金借入れ
           (コー    ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
           もって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ( ロ ) 一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
           託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
           支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内で
           ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券
           等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信
           託財産の純資産総額の            10 %の範囲内とします。
        ( ハ ) 収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
           業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ( ニ ) 借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ホ.受託会社による資金の立替え

        ( イ ) 信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申し出があるときは、受
           託会社は資金の立替えをすることができます。
        ( ロ ) 信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等およびその他の未収
           入金で、信託終了日までにその金額を見積もりうるものがあるときは、受託会社がこれを立替
           えて信託財産に繰り入れることができます。
        ( ハ ) 上記  ( イ ) および    ( ロ ) の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によ
           りそのつど別にこれを定めます。
      ②法令による投資制限

       デリバティブ取引等に係る投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
        委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る
       変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方
       法により算出した額が当該信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取
       引 等 (新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券
       売買を含みます。)を行い、または継続することを受託会社に指図しないものとします。
     3【投資リスク】


     <当ファンドの有するリスク>
       □当ファンドは、投資信託証券を通じて実質的に株式など値動きのある有価証券等に投資するとと
        もに  オプション取引等デリバティブ取引を行います                         ので、基準価額は変動します。また、外貨建
        資産は、為替の変動による影響も受けます。したがって、                                投資家の皆様の         投資元本は保証されて
        いるものではなく、           基準価額の下落により、損失を被り、投資元本                         を割り込むことがあります。
       □信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
       □投資信託は預貯金と異なります。
       □当ファンドの投資目的は確実に達成されるものではなく、元本および元本からの収益を確保する
        保証はありません。
       □投資家の皆様におかれましては、当ファンドの内容とリスクを十分ご理解のうえお申込みくださ
        いますよう、よろしくお願いいたします。
     <基準価額の変動要因>

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      基準価額を変動させる要因として主に以下のリスクがあります。ただし、以下の説明はすべてのリスク
     を表したものではありません。
     ( 1 ) 価格変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券を通じて、実質的に株式等の値動きのある有価証券等に投資するととも
      に オプション取引等デリバティブ取引を行います                         。実質的な投資対象である有価証券等の価格が下落し
      た場合には、ファンドの基準価額も下落するおそれがあります。
     ( 2 ) 株価変動に伴うリスク

       株価は、発行企業の業績や市場での需給等の影響を受け変動します。また、発行企業の信用状況にも
      影響されます。これらの要因により、株価が下落した場合、ファンドの基準価額も下落するおそれがあ
      ります。
     ( 3 ) 外国証券投資のリスク

       <為替リスク>
        当ファンドは、        主要投資対象とする外国投資信託証券                     を通じて外貨建資産に投資するため、為替変
       動のリスクが生じます。また、当ファンドは原則として為替ヘッジを行いませんので、為替変動の影
       響を直接受けます。したがって、円高局面では、その資産価値が大きく減少する可能性があり、この
       場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
       <カントリーリスク>

        投資対象となる国と地域によっては、政治・経済情勢が不安定になったり、証券取引・外国為替取
       引等に関する規制が変更されたりする場合があります。さらに、外国政府が資産の没収、国有化、差
       押えなどを行う可能性もあります。これらの場合、ファンドの基準価額が下落するおそれがありま
       す。
     ( 4 ) 流動性リスク

       実質的な投資対象となる有価証券等の需給、市場に対する相場見通し、経済・金融情勢等の変化や、
      当該有価証券等が売買される市場の規模や厚み、市場参加者の差異等は、当該有価証券等の流動性に大
      きく影響します。当該有価証券等の流動性が低下した場合、売買が実行できなくなったり、不利な条件
      での売買を強いられることとなったり、デリバティブ等の決済の場合に反対売買が困難になったりする
      可能性があります。その結果、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
     ( 5 ) 信用リスク

       株式の発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産等に陥ったときには、当該企業の
      株価は大きく下落し、投資資金が回収できなくなることもあります。この場合、ファンドの基準価額が
      下落するおそれがあります。
     ( 6 ) 通貨オプション戦略に伴うリスク

       ・ 通貨オプション戦略に            おいては、豪ドル買い・円売りの権利(オプション)の売却を行うため、円
        安・豪ドル高となった場合や対円での豪ドルの変動率(ボラティリティ)が上昇した場合等にはオ
        プションの評価値が上昇して損失を被り、ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
       ・通貨    オプション      戦略により得られるオプションプレミアムの水準は、通貨                               オプション      戦略を構築し
        た時点の円に対する豪ドルの価格水準や権利行使価格水準、対円での豪ドルのボラティリティ、権
        利行使日までの期間、金利水準、需給等複数の要因により決まります。そのため、当初想定したオ
        プションプレミアムの水準が確保できない場合があります。
       ・通貨    オプション      戦略を加えることにより、当ファンドにおいては円に対する豪ドルの為替レートが
        権利行使価格を超えて上昇した場合に、為替レート上昇による収益の一部を享受できない場合があ
        ります。
       ・通貨    オプション      戦略において特定の権利行使期間で豪ドル安・円高となった場合、再度通貨オプ
        ション戦略を構築した際の円安・豪ドル高による値上がり益は戦略構築日に設定される権利行使価
        格までの値上がり益に限定されますので、その後為替レートが当初の水準まで回復しても、当ファ
        ンドの基準価額の回復度合いが緩やかになる可能性があります。
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       ・換金等に伴い通貨           オプション      戦略を解消する場合、市場規模、市場動向等によっては解消に伴うコ
        ストが発生し、当ファンドの基準価額に影響を与える場合があります。
       ・通貨    オプション      戦略においては、通貨オプション取引のカウンターパーティー(取引相手方)の経
        営危機等による決済不履行等により損失を被る可能性があります。
       ・当初設定時、市場環境、資産規模あるいは大量の資金流出入が発生した場合やその他やむを得ない
        事情が発生した場合等には通貨                 オプション      戦略を十分に行えない場合があります。
     <その他の留意点>

     ( 1 ) 外国投資信託証券への投資について
       当ファンドは、外国投資信託証券を通じて実質的な投資を行います。外国投資信託証券からオースト
      ラリアの株式等に投資する場合、わが国の投資信託証券から投資を行う場合に比べて税制が不利になる
      場合があります。
     ( 2 ) 通貨オプション戦略におけるオプション評価

       オプションは時価で評価され、その価値の上昇・下落が基準価額に反映されます。なお、通貨オプ
      ション取引(豪ドル買い・円売りの権利(オプション)の売却)時点でプレミアム収入相当分が基準価
      額に反映されるものではありません。
       ファンドは、通貨オプション取引(豪ドル買い・円売りの権利(オプション)の売却)を行いますの
      で、オプションの価値が上昇すれば基準価額の下落要因となり、オプションの価値が下落すればプレミ
      アム収入を上限として基準価額の上昇要因となります。
      ※上記   は ファンドにおける損益のすべてを示したものではありません。
      㬰픰ꄰ줰漰ƌ樰줰侮晨⩟༰砰                   投資  を 行うとともに、        通貨オプション戦略において豪ドル買い・円
       売りの権利(オプション)の売却を行います。                         したがって、円安・豪ドル高が                 豪ドル建て資産の上昇
       要因となる一方、          円安・豪ドル高による            オプションの価値上昇が基準価額の下落要因となります。
     ( 3 ) 繰上償還について

       当ファンド      が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合                                    には、繰上償還されま
      す。
       また、    信託財産の      受益権の残存口数が           30 億口を下回ることとなった場合、および当ファンドの目的に
      合った運用を継続することができない事態となった場合                              等 には、繰上償還されることがあります。
     ( 4 ) 換金請求の受付に関する留意点

           ;
       取引所     における取引の停止、            外国為替取引の停止、決済機能の停止、                      当ファンドが主要投資対象と
      する投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、ご換金の受付を中止すること                                                      お
      よびすでに受付けたご            換金  の受付を取消すことがあります                 。また、信託財産の資金管理等を円滑に行う
      ため、大口の換金請求には制限を設ける場合があります。
      㮑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻              16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロ
       に規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じです。
     ( 5 ) クーリング・オフについて

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                            37 条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
     ( 6 ) 法令・税制・会計等の変更可能性について

       法令・税制・会計等は、変更される可能性があります。
     <リスクの管理体制>

       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種
      投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確
      認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコ
      ンプライアンス会議に報告されます。
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     <参考情報>
     4【手数料等及び税金】













     ( 1 ) 【申込手数料】
       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.85  %(税抜     3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
       ファンドの申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
      ※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
      ※分配金自動再投資型において収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
      
       です。
     ( 2 ) 【換金(解約)手数料】

       ありません。
     ( 3 ) 【信託報酬等】

       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
      1.7765    % (税抜    1.615   %)を乗じて得た金額            とします。      委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のと
      おりです。
            委託会社                  販売会社                  受託会社
         年率  0.84  %(税抜)             年率  0.75  %(税抜)             年率  0.025   %(税抜)

      㭟匰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰朰漰Żꅴ٘㆑汻䤰䱞瑳                                      0.16  %程度かかりますので、当
       ファンドにおける実質的な信託報酬は年率                       1.9365    % (税込)程度です。
      ; ただし、     当ファンドが       投資対象とする投資信託証券の                 管理報酬等には        関係法人により下限金額が設定
       されているものがあるため、当該投資信託証券の純資産総額によっては、                                        当ファンドにおける           実質的
       な信託報酬が上記の率を超える場合があります。また、信託財産にかかる租税、組入有価証券の売買
       時にかかる費用、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査にかかる費用、ファンドの設立にか
       かる費用、現地での登録料、法律顧問費用、名義書換事務代行費用、管理費用、組入有価証券の保管
       に関する費用、借入金や立替金に関する利息等は                           当ファンドが       投資対象とする投資信託証券が負担し
       ます。なお、       当ファンドが       投資対象とする投資信託証券における報酬は将来変更になる場合があり、
       その場合は実質的な信託報酬率は変更されることになります。
      ※キャッシュ・マネジメント・マザーファンド                         においては、信託報酬は収受されません                      。
      㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ꥘᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏᝘㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
       価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」お
       よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
      ①信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了の

       とき信託財産中から支弁するものとします。
      ②信託報酬にかかる消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します(税額は、税法

       改正時には変更となります。)。
      ③信託報酬の販売会社への配分は、委託会社が一旦信託財産から収受した後、各販売会社毎の取扱残高

       に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞
       なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額がかかります。
     ( 4 ) 【その他の手数料等】

      ①組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託
       手数料に対する消費税等相当額、コール取引等に要する費用および外国における資産の保管等に要す
       る費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負
       担しますが、売買委託手数料等の証券取引に伴う手数料等は国や市場によって異なります。また、売
       買金額によっても異なります。
        
        請求のつど、信託財産で負担することになります。                            これらの費用および当ファンドが投資対象とす
        る投資信託証券およびマザーファンドにおける信託財産で間接的にご負担いただく費用は、事前に
        計算できないため、その総額や                 計算方法等を具体的に記載しておりません。
      ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信

       託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託
       財産中から支弁します。
      ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年

       率 0.01045    % (税抜    0.0095    %)以内の率を乗じて得た額とし、各特定期末(毎年1月、7月に属する
       計算期末)または信託終了時に信託財産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考
       慮してその率または金額を変更することができます。
      ④解約の際には、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に                                0.3  %を乗じて得た額が信託財産留保額とし

       て差し引かれます。
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     ( 5 ) 【課税上の取扱い】
       当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
       受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。なお、税法等が改正された場合
      は、以下の内容が変更になることがあります。
      ① 個 人の受益者に対する課税

       ・収益分配金の課税
         収益分配金のうち課税対象となる普通分配金については、                                 配当所得として         20.315    %(所得税
                                        ;
        15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税5%)の税率                 で源泉徴収され確定申告不要となりま
        す。なお、確定申告を行い、申告分離課税または総合課税(当ファンドは、配当控除の適用があり
        ません。)を選択することができます。
       ・解約時および償還時の課税
         譲渡益(解約価額および償還価額から取得費(申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相
        当額等を含みます。)を控除した利益をいいます。)については、譲渡所得として                                             20.315    %(所得
                                         ;
        税 15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税5%)の税率                 が適用され、申告分離課税となりま
        す。なお、源泉徴収選択口座を選択した場合には、原則として確定申告不要となります。
        㭢䁟靺ะ欰搰䐰昰漰            2013  年1月1日から         2037  年 12 月 31 日までの間、基準所得税額に対して                    2.1  %の
        税率で復興特別所得税が付加されます。
       <損益通算について>

         解約時および償還時の譲渡損失(または譲渡益)については、上場株式等の譲渡益(または譲渡
        損失)との相殺が可能です。当該相殺後の譲渡損失については、確定申告により、上場株式等の配
        当所得等(配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。)との損益通算が可能で
        す。
         また、源泉徴収選択口座内においても、解約時および償還時の譲渡損失(または譲渡益)につい
        ては、上場株式等の譲渡益(または譲渡損失)と相殺され、当該相殺後の譲渡損失については、上
        場株式等の配当所得等との損益通算が可能です。
         
         託および特定公社債が含まれます。
       <少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」について>

         公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」の適用対象で
        す。NISAをご利用の場合、毎年、年間                       120  万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託など
        から生じる配当所得及び譲渡所得が5年間非課税となります。他の口座で生じた配当所得                                                等 や譲渡
                                                ;
        所得との損益通算はできません。ご利用になれるのは、満                                20 歳以上の方       で、販売会社で非課税口
        座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
        せください。
         ※ 20 歳未満の方を対象とした「ジュニアNISA」もあります。
      ②法人の受益者に対する課税

        収益分配金のうち課税対象となる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に対し
                                            ※
       ては、    15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)の税率       で源泉徴収されます。
        㭢䁟靺ะ欰搰䐰昰漰            2013  年1月1日から         2037  年 12 月 31 日までの間、基準所得税額に対して                    2.1  %の
        税率で復興特別所得税が付加されます。
       <益金不算入制度について>

         当ファンドは、益金不算入制度の適用はありません。
     (参考)

     <個別元本について>
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      ・追加型証券投資信託を保有する受益者毎の取得元本(申込手数料および申込手数料にかかる消費税等
       相当額は含まれません。)が個別元本にあたります。
      ・受益者が同一ファンドを複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当該受

       益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
      ・同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われる

       場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支
       店毎に、「分配金受取型」と「分配金自動再投資型」の両コースで取得する場合にはコース別に、個
       別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元

       本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります(「元本払戻金
       (特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参照)。
     <収益分配金の課税について>

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
      金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区別があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同
      額または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、
      ②当該収益分配金落ち後の基準価額が個別元本を下回っている場合は、その下回る部分の額が元本払戻
      金(特別分配金)、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金とな
      ります。
     * 2020  年1月1日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と

      異なる場合があります。
     *上記の内容は        2019  年8月末現在のものですので、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
      があります。
     *課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     5【運用状況】


     オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)

     (1 )【投資状況】
      ( 2019  年8月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
               親投資信託受益証券
                               日本                  1,075,222        0.01%
         (キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)
               投資信託受益証券                ケイマン諸島                12,546,728,644          98.05%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         248,682,131         1.94%
                      純資産総額                         12,796,485,997         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 )【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
       ( 2019  年8月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                              投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
       Australia     Equity   Income   Fund
                    投資信託受益証
      1                      56,313,862,855            0.2213        0.2228        -   98.05%
       Premium    Class          券
       ケイマン諸島             -                12,462,597,174        12,546,728,644           -
       キャッシュ・マネジメント・マ             親投資信託受益
      2                        1,057,457          1.0167        1.0168        -   0.01%
       ザーファンド             証券
       日本             -                  1,075,222        1,075,222         -
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        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
               投資信託受益証券                         98.05%
               親投資信託受益証券                          0.01%
                  合計                      98.06%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率
        該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

       ( 2019  年8月末現在)
       該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

       ( 2019  年8月末現在)
       該当事項はありません。
      ( 3 )【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                            純資産総額(百万円)                  1口当りの純資産額(円)
                         (分配落)          (分配付)          (分配落)          (分配付)
              設定時
                             10,742           -        1.0000           -
           ( 2012  年7月   30 日)
            第1特定期間末
                             13,745          14,529          1.1396          1.1876
           ( 2013  年1月   17 日)
            第2特定期間末
                             17,508          18,695          1.0208          1.1078
           ( 2013  年7月   17 日)
            第3特定期間末
                             44,360          46,809          0.9995          1.0895
           ( 2014  年1月   17 日)
            第4特定期間末
                             49,049          53,646          0.9865          1.0765
           ( 2014  年7月   17 日)
            第5特定期間末
                             41,467          45,450          0.8541          0.9441
           ( 2015  年1月   19 日)
            第6特定期間末
                             37,169          41,500          0.8051          0.8951
           ( 2015  年7月   17 日)
            第7特定期間末
                             20,787          24,432          0.5522          0.6422
           ( 2016  年1月   18 日)
            第8特定期間末
                             25,310          29,130          0.5164          0.6064
           ( 2016  年7月   19 日)
            第9特定期間末
                             29,939          34,321          0.4811          0.5561
           ( 2017  年1月   17 日)
            第 10 特定期間末
                             32,741          36,963          0.4305          0.4905
           ( 2017  年7月   18 日)
            第 11 特定期間末
                             30,346          35,035          0.3890          0.4490
           ( 2018  年1月   17 日)
            第 12 特定期間末
                             24,011          27,053          0.3533          0.3953
           ( 2018  年7月   17 日)
            2018  年8月末日                22,992           -        0.3475           -
            2018  年9月末日                21,994           -        0.3354           -
            2018  年 10 月末日              19,742           -        0.3009           -
            2018  年 11 月末日              18,793           -        0.3026           -
            2018  年 12 月末日              16,296           -        0.2762           -
            第 13 特定期間末
                             16,702          18,735          0.2863          0.3178
           ( 2019  年1月   17 日)
            2019  年1月末日                16,688           -        0.2905           -
            2019  年2月末日                17,414           -        0.3104           -
            2019  年3月末日                16,556           -        0.3058           -
            2019  年4月末日                16,373           -        0.3105           -
            2019  年5月末日                15,428           -        0.2964           -
            2019  年6月末日                15,469           -        0.3070           -
            第 14 特定期間末
                             14,945          16,058          0.3049          0.3259
           ( 2019  年7月   17 日)
            2019  年7月末日                14,673           -        0.3073           -
            2019  年8月末日                12,796           -        0.2774           -
       (注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
      ②【分配の推移】

                         期間                       1口当りの分配金(円)
               第1特定期間(      2012  年7月   30 日~  2013  年1月   17 日)                      0.0480
               第2特定期間(      2013  年1月   18 日~  2013  年7月   17 日)                      0.0870
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               第3特定期間(      2013  年7月   18 日~  2014  年1月   17 日)                      0.0900
               第4特定期間(      2014  年1月   18 日~  2014  年7月   17 日)                      0.0900
               第5特定期間(      2014  年7月   18 日~  2015  年1月   19 日)                      0.0900
               第6特定期間(      2015  年1月   20 日~  2015  年7月   17 日)                      0.0900
               第7特定期間(      2015  年7月   18 日~  2016  年1月   18 日)                      0.0900
               第8特定期間(      2016  年1月   19 日~  2016  年7月   19 日)                      0.0900
               第9特定期間(      2016  年7月   20 日~  2017  年1月   17 日)                      0.0750
               第 10 特定期間(     2017  年1月   18 日~  2017  年7月   18 日)                      0.0600
               第 11 特定期間(     2017  年7月   19 日~  2018  年1月   17 日)                      0.0600
               第 12 特定期間(     2018  年1月   18 日~  2018  年7月   17 日)                      0.0420
               第 13 特定期間(     2018  年7月   18 日~  2019  年1月   17 日)                      0.0315
               第 14 特定期間(     2019  年1月   18 日~  2019  年7月   17 日)                      0.0210
      ③【収益率の推移】

                         期間                           収益率
               第1特定期間(      2012  年7月   30 日~  2013  年1月   17 日)                       18.8%
               第2特定期間(      2013  年1月   18 日~  2013  年7月   17 日)                      △ 2.8%
               第3特定期間(      2013  年7月   18 日~  2014  年1月   17 日)                       6.7%
               第4特定期間(      2014  年1月   18 日~  2014  年7月   17 日)                       7.7%
               第5特定期間(      2014  年7月   18 日~  2015  年1月   19 日)                      △ 4.3%
               第6特定期間(      2015  年1月   20 日~  2015  年7月   17 日)                       4.8%
               第7特定期間(      2015  年7月   18 日~  2016  年1月   18 日)                      △ 20.2%
               第8特定期間(      2016  年1月   19 日~  2016  年7月   19 日)                       9.8%
               第9特定期間(      2016  年7月   20 日~  2017  年1月   17 日)                       7.7%
               第 10 特定期間(     2017  年1月   18 日~  2017  年7月   18 日)                       2.0%
               第 11 特定期間(     2017  年7月   19 日~  2018  年1月   17 日)                       4.3%
               第 12 特定期間(     2018  年1月   18 日~  2018  年7月   17 日)                       1.6%
               第 13 特定期間(     2018  年7月   18 日~  2019  年1月   17 日)                      △ 10.0%
               第 14 特定期間(     2019  年1月   18 日~  2019  年7月   17 日)                       13.8%
       (注)収益率=(当特定期末分配付基準価額-前特定期末分配落基準価額)÷前特定期末分配落基準価額×                                            100
     (4 )【設定及び解約の実績】

                     期間                    設定総額(円)            解約総額(円)
           第1特定期間(      2012  年7月   30 日~  2013  年1月   17 日)            34,763,549,041            22,702,135,618
           第2特定期間(      2013  年1月   18 日~  2013  年7月   17 日)            16,915,253,687            11,824,334,518
           第3特定期間(      2013  年7月   18 日~  2014  年1月   17 日)            35,518,535,954            8,286,529,204
           第4特定期間(      2014  年1月   18 日~  2014  年7月   17 日)            32,498,607,852            27,163,559,512
           第5特定期間(      2014  年7月   18 日~  2015  年1月   19 日)            20,577,479,779            21,745,634,762
           第6特定期間(      2015  年1月   20 日~  2015  年7月   17 日)            11,321,961,750            13,704,944,756
           第7特定期間(      2015  年7月   18 日~  2016  年1月   18 日)            3,991,964,301           12,517,644,006
           第8特定期間(      2016  年1月   19 日~  2016  年7月   19 日)            17,959,414,510            6,587,633,994
           第9特定期間(      2016  年7月   20 日~  2017  年1月   17 日)            23,357,954,817            10,138,520,297
           第 10 特定期間(     2017  年1月   18 日~  2017  年7月   18 日)            21,634,477,691            7,804,583,077
           第 11 特定期間(     2017  年7月   19 日~  2018  年1月   17 日)            10,612,112,092            8,660,660,711
           第 12 特定期間(     2018  年1月   18 日~  2018  年7月   17 日)            5,268,014,308           15,312,409,016
           第 13 特定期間(     2018  年7月   18 日~  2019  年1月   17 日)            3,903,561,115           13,531,200,748
           第 14 特定期間(     2019  年1月   18 日~  2019  年7月   17 日)            1,182,351,266           10,499,494,544
       (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (参考)マザーファンドの運用状況

     キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

      ( 1 ) 投資状況
       ( 2019  年8月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
                 地方債証券               日本                  60,045,660        1.44%
                 特殊債券              日本                 1,853,068,696         44.43%
                 社債券              日本                  601,439,600        14.42%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        1,656,537,385         39.71%
                      純資産総額                          4,171,091,341         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 ) 投資資産

      ① 投資有価証券の主要銘柄
       ( 2019  年8月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                              投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
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       11 政保地方公共団
      1              特殊債券         400,000,000           100.97        100.99      1.4000     9.68%
       日本             -                 403,904,000        403,968,400       2020/04/17
       30 政保日本政策
      2              特殊債券         390,000,000           100.17        100.19      0.1940     9.37%
       日本             -                 390,663,000        390,765,180       2020/03/18
       107  政保道路機構
      3              特殊債券         208,000,000           101.20        101.10      1.3000     5.04%
       日本             -                 210,508,272        210,291,328       2020/05/29
       91 政保道路機構
      ▶              特殊債券         180,000,000           100.34        100.21      1.2000     4.32%
       日本             -                 180,623,520        180,387,900       2019/10/31
       100  政保道路機構
      5              特殊債券         157,000,000           100.90        100.77      1.4000     3.79%
       日本             -                 158,421,478        158,213,453       2020/02/28
       93 政保道路機構
      6              特殊債券         147,000,000           100.51        100.36      1.4000     3.54%
       日本             -                 147,758,226        147,535,815       2019/11/29
       104  政保道路機構
      7              特殊債券         100,000,000           101.16        101.05      1.4000     2.42%
       日本             -                 101,165,500        101,052,000       2020/04/30
       316  北海道電力
      8              社債券         100,000,000           101.00        100.91      1.1640     2.42%
       日本             -                 101,007,100        100,913,500       2020/06/25
       10 政保地方公共団
      9              特殊債券         100,000,000           100.90        100.78      1.3000     2.42%
       日本             -                 100,905,800        100,783,000       2020/03/13
       69 東京急行電鉄
      10               社債券         100,000,000           100.40        100.24      1.7000     2.40%
       日本             -                 100,405,700        100,244,900       2019/10/25
       22 ホンダフアイナンス
      11               社債券         100,000,000           100.18        100.12      0.5610     2.40%
       日本             -                 100,188,800        100,127,500       2019/12/20
       295  北陸電力
      12               社債券         100,000,000           100.22        100.08      1.4340     2.40%
       日本             -                 100,226,300        100,086,300       2019/09/25
       203  政保預金保険
      13               特殊債券         100,000,000           100.06        100.07      0.1000     2.40%
       日本             -                 100,069,000        100,077,500       2020/01/17
       9 長谷工コ    -ポ
      14               社債券         100,000,000           100.08        100.05      0.4400     2.40%
       日本             -                 100,089,100        100,058,300       2019/11/05
       110  三菱地所
      15               社債券         100,000,000           100.06        100.00      0.5710     2.40%
       日本             -                 100,068,700        100,009,100       2019/09/13
       167  神奈川県公債
      16               地方債証券         60,000,000          100.22        100.07      1.5200     1.44%
       日本             -                 60,135,660        60,045,660      2019/09/20
       56 日本政策金融
      17               特殊債券         60,000,000           99.99        99.99      0.0010     1.44%
       日本             -                 59,994,180        59,994,120      2019/09/20
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
                 特殊債券                       44.43%
                 社債券                       14.42%
                 地方債証券                        1.44%
                  合計                      60.29%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率
        該当事項はありません。
      ② 投資不動産物件

       ( 2019  年8月末現在)
       該当事項はありません。
      ③ その他投資資産の主要なもの

       ( 2019  年8月末現在)
       該当事項はありません。
     (参考情報)

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     第2  【管理及び運営】


















     1【申込(販売)手続等】
     ( 1 ) 当ファンドの取得申込者は、販売会社において申込期間における毎営業日にお申込みいただけます。
       ただし、     オーストラリア証券取引所、ニューヨーク証券取引所、シンガポール証券取引所、ロンドン
                                  28/101

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       の銀行またはシドニーの銀行の休業日                     と同日の場合には、取得のお申込みを受付けないものとしま
       す。お申込みの受付は原則として午後3時までとします。これらの受付時間を過ぎてからのお申込み
       は 翌営業日以降で、          オーストラリア証券取引所、ニューヨーク証券取引所、シンガポール証券取引
       所、ロンドンの銀行またはシドニーの銀行の休業日                            と同日でない最も近い営業日                の取扱いとします。
        ※ 取得申込受付不可日は、将来変更になる場合があります。
     ( 2 ) 申 込価額は、      取得申込受付日の翌営業日の基準価額                     (当初1口=1円)           とします     。お申込みには申込

       手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を要します。当ファンドの                                         申込単位は、1口または
       1円の整数倍で販売会社毎に定めた単位です。
     ( 3 ) 当ファンドの取得申込者は、販売会社において、取引口座を開設のうえ、取得のお申込みを行うもの

       とします。      お 申込みの方法には、収益の分配がなされた場合に分配金を受取ることができる「分配金
       受取型」と、税引後の分配金を自動的に無手数料で再投資する「分配金自動再投資型」があり、「分
       配金自動再投資型」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で累積投資約款
       に従って分配金再投資に関する契約を締結します。                            ただし、販売会社によってはどちらか一方のコー
       スのみの     取扱いの場合が        あります。
       *販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる
        契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
     ( 4 ) 定時定額で購入する「定時定額購入サービス」(販売会社によっては、名称が異なる場合がありま

       す。)を利用する場合は、販売会社との間で「定時定額購入サービス」に関する契約を締結します。
       詳細については、販売会社にお問い合わせください。
      ( 注 ) 当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、                                        自己のために開設された

        ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、                                        当該口座に当該取得申込
        者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の
        支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことが
        できます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への
        新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振
        替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える
        振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につ
        いては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定し
        た旨の通知を行います。
     2【換金(解約)手続等】

      受益者は、販売会社に対して毎営業日に解約のお申込みをすることができます。ただし、                                                オーストラリ
     ア証券取引所、ニューヨーク証券取引所、シンガポール証券取引所、ロンドンの銀行またはシドニーの銀
     行 の休業日と同日の場合には、解約請求を受付けないものとします。解約の受付は原則として午後3時ま
     でとします。これらの受付時間を過ぎてからの解約請求は、翌営業日以降で                                         オーストラリア証券取引所、
     ニューヨーク証券取引所、シンガポール証券取引所、ロンドンの銀行またはシドニーの銀行                                                 の休業日と同
     日でない最も近い営業日             の取扱いとします。
     ※ 解約請求     受付不可日は、将来変更になる場合があります。
      委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、当ファンドが主

      要投資対象とする投資信託証券の取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受
      付を中止することおよびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことがあります。解約請求の受付
      が中止された場合、受益者は解約の受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただ
      し、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約の受付の中止を解除した後の最初の基準価
      額の計算日にその請求を受付けたものとして取扱うこととします。また、信託財産の資金管理を円
      滑に行うため、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
     <解約請求による換金手続き>
      □解約価額:当該請求受付日の翌営業日の基準価額から                              信託財産留保額を控除した価額です。
                                  29/101


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       (解約価額については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。)
      □信託財産留保額:           当該請求受付日の翌営業日の基準価額に                      0.3  %を乗じて得た額とします。
        *信託財産留保額とは、換金する受益者が負担するものであり、基準価額から差し引かれ
         た信託財産留保額は、信託財産に組入れられます。
      □解約単位:販売会社毎に定めた単位とします。
       (解約単位については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。)
      □解約代金の支払い:原則として解約請求を受付けた日から起算して7営業日目から販売会社の申込場
                  所で支払われます。
      □解約にかかる手数料:ありません。
     (注)当ファンドの換金請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者

        の請求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益
        権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
        おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。換金請求を受益者がするときは、振替受益
        権をもって行うものとします。
     3【資産管理等の概要】

     ( 1 ) 【資産の評価】
      ①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)
       を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債
       総額を控除した金額(以下、「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除し
       た金額をいいます。
       <主要投資対象の評価方法>
             有価証券等                          評価方法
                          原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産額
             投資信託証券
                          (上場されている場合は、その主たる取引所における最終
             (外国籍)
                          相場)で評価します。
      ②基準価額は、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。原則として委託会社の各営業日に

       計算され、翌日の日本経済新聞に掲載されます。また、お申込みの各販売会社または下記の照会先ま
       で問い合わせることにより知ることができます。
                                        ※
                照会先の名称                               ホームページ
                                   電話番号
        三井住友DSアセットマネジメント株式会社                          0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp

        ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。

     ( 2 ) 【保管】

       該当事項はありません。
     ( 3 ) 【信託期間】

       当ファンドの信託の期間は、信託契約締結日(                         2012  年7月    30 日)から     2022  年7月    19 日まで(約      10 年)
      とします。
       なお、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議の
      うえ、信託期間を延長することができます。
       ただし、後記「(5)その他 ①信託契約の解約」の規定により、信託契約を解約し、この信託を終
      了させることがあります。
     ( 4 ) 【計算期間】

       当ファンドの       計算期間は、原則として毎月                18 日から翌月      17 日までとします。          前記にかかわらず、           各計
      算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、
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      該当日以降最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計
      算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
      (注)計算期間終了日を「決算日」ということがあります。
     ( 5 ) 【その他】

      ①信託契約の解約
       イ.  委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、                             信託財産の受益権の残存             口数  が 30 億口を下
         回ることとなった場合には、                受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることによ
         り、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
       ロ.委託     会社  は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
         めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託                                 会社  と合意のうえ、この信託契約を
         解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託                                     会社  は、あらかじめ、解約
         しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       ハ.委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合には、こ
         の信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約
         しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       ニ.  委託会社は、前イ          .および前ロ.        の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいま
         す。)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理
         由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者
         に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ホ.前ニ.      の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
         属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同
         じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れて
         いる受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
         のとみなします。
       へ.  前ニ.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ト.  前ニ.から前へ.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、
         当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
         思表示をしたときおよび前ハ.の規定に基づいてこの信託契約を解約する場合には適用しませ
         ん。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前ニ.
         から前へ.までに規定するこの信託契約の解約の手続を行うことが困難な場合には適用しませ
         ん。
      ②信託契約に関する監督官庁の命令

        委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
       契約を解約し信託を終了させます。また、委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変
       更しようとするときは、信託約款の変更等の規定にしたがいます。
      ③委託会社の登録取消等に伴う取扱い

        委託会社     が、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
       委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこと
       を命じたときは、この信託は、信託約款の変更等に規定する書面決議が否決となる場合を除き、当該
       投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ④ 受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に
       違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者
       は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が
       受託会社を解任した場合、委託会社は、信託約款の変更等の規定にしたがい、新受託会社を選任しま
       す。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとしま
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       す。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了さ
       せます。
      ⑤信託約款の変更等

       イ.  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
         (投資信託及び投資法人に関する法律第                      16 条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
         をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
         する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本項に定める以外の方法
         によって変更することができないものとします。
       ロ.委託会社は、前           イ.  の事項(前      イ.  の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
         合に限り、前       イ.  の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
         該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。)                                             について、書
         面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等
         の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款にかか
         る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ハ.  前ロ.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
         属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同
         じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れて
         いる受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
         のとみなします。
       ニ.  前ロ.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ホ.  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       へ.  前ロ.から前ホ.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意
         の意思表示をしたときには適用しません。
       ト.前イ.から前へ.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
         にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決
         された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ⑥公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
        https://www.smd-am.co.jp
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑦ 反対受益者の受益権買取請求の不適用

        この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約を
       することにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われ
       ることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行
       う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第                              18 条第1項に定める反対受益者による受益権
       の買取請求の規定の適用を受けません。
      ⑧運用にかかる報告等開示方法

       イ.  委託会社は、特定期末(毎年1月、7月に属する計算期末)から3ヵ月以内に有価証券報告書を
         提出します。
       ロ.委託会社は、          特定期末     および償還時に運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法
         律第  14 条第1項に定める運用報告書)および交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法
         律第  14 条第4項に定める書面)を作成します。
       ハ.委託会社は、交付運用報告書を販売会社を通じて受益者へ交付します。また、委託会社は、運用
         報告書(全体版)を委託会社のホームページに掲載します。
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       ニ.前ハ.にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、これを
         交付します。
      ⑨委託会社と関係法人との契約の変更

       <募集・販売契約>
        委託会社と販売会社との間の募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者の別段の意思表示のな
       い限り、1年毎に自動的に更新されます。募集・販売の取扱い等に関する契約は、当事者間の合意に
       より変更することができます。
     4【受益者の権利等】

      当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託の
     日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は次のとおりです。
     また、ファンド資産に生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。
     ( 1 ) 収益分配金に対する請求権
       受益者は、収益分配金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
       収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、保有口数に応じて、販
      売会社を通じて決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益
      分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
      収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名
      義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払います。
      ※収益分配金の支払いは、原則として決算日から起算して5営業日までに開始します。
       上記にかかわらず、販売会社との間で締結した累積投資約款に基づく契約により収益分配金を再投資
      する受益者に対しては、委託会社は毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金を販売会社に交付しま
      す。この場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行いま
      す。当該売付により増加した受益権は、信託約款の規定にしたがい、振替口座簿に記載または記録され
      ます。
       収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委
      託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
     ( 2 ) 償還金に対する請求権

       受益者は、償還金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。
       償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益者に支払います。償還金の支払い
      は、販売会社の        営業所等     において     行 うものとします        。
      ※ 償還金の支払いは、原則として償還日から起算して5営業日までに開始します。
       償還金の請求権は、支払開始日から                   10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会
      社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
     ( 3 ) 受益権の換金(解約)請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、解約の実行を販売会社を通じて委託会社に請求する権利
      を有しています。権利行使の方法等については、前述の「換金(解約)手続等」をご参照ください。
     ( 4 ) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求するこ
      とができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                   38 年大蔵省
       令第  59 号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                                12 年
       総理府令第      133  号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.当ファンドは、金融商品取引法第                     193  条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成                           31 年1月    18 日

       から令和1年7月          17 日まで)の財務諸表について、有限責任                       あずさ監査法人による監査を受けてお
       ります。
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      1【財務諸表】

       オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                     前期              当期
                                 平成31年1月17日現在              令和1年7月17日現在
      資産の部
        流動資産
                                        48,634,668                  -
         金銭信託
                                       648,757,536              700,516,430
         コール・ローン
                                      16,250,929,352              14,611,202,236
         投資信託受益証券
                                        1,075,433              1,075,116
         親投資信託受益証券
                                        42,266,562              23,162,914
         未収入金
                                      16,991,663,551              15,335,956,696
         流動資産合計
                                      16,991,663,551              15,335,956,696
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                       204,200,838              171,590,836
         未払収益分配金
                                        60,167,974              195,768,480
         未払解約金
                                         377,797              340,189
         未払受託者報酬
                                        24,028,551              21,636,406
         未払委託者報酬
                                         775,684              670,426
         その他未払費用
                                       289,550,844              390,006,337
         流動負債合計
                                       289,550,844              390,006,337
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      58,343,096,678              49,025,953,400
         元本
         剰余金
           期末剰余金又は期末欠損金(△)                         △  41,640,983,971             △  34,080,003,041
                                      6,969,856,792              4,717,732,517
           (分配準備積立金)
                                      16,702,112,707              14,945,950,359
         元本等合計
                                      16,702,112,707              14,945,950,359
        純資産合計
                                      16,991,663,551              15,335,956,696
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                      前期              当期
                                 自    平成30年7月18日            自    平成31年1月18日
                                 至    平成31年1月17日            至    令和1年7月17日
      営業収益
                                       6,174,872,266                    -
        受取配当金
                                           2,431              1,376
        受取利息
                                      △  8,335,368,949              2,319,262,407
        有価証券売買等損益
                                      △  2,160,494,252              2,319,263,783
        営業収益合計
      営業費用
                                          261,999              182,471
        支払利息
                                         2,788,731              2,178,288
        受託者報酬
                                        177,366,194              138,542,377
        委託者報酬
                                          803,790              678,095
        その他費用
                                        181,220,714              141,581,231
        営業費用合計
                                      △  2,341,714,966              2,177,682,552
      営業利益又は営業損失(△)
                                      △  2,341,714,966              2,177,682,552
      経常利益又は経常損失(△)
                                      △  2,341,714,966              2,177,682,552
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                       △  41,337,591              50,582,974
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                               △  43,959,628,939             △  41,640,983,971
                                       9,285,364,859              7,371,804,926
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       9,285,364,859              7,371,804,926
        額
                                       2,633,371,162               825,340,120
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       2,633,371,162               825,340,120
        額
                                       2,032,971,354              1,112,583,454
      分配金
                                     △  41,640,983,971             △  34,080,003,041
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      当期
           項目                       自 平成    31 年1月   18 日
                                  至 令和1年7月       17 日
      1.有価証券の評価基準及             投資信託受益証券及び親投資信託受益証券

        び評価方法           移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                        前期            当期
                   項目
                                     平成  31 年1月   17 日現在      令和1年7月      17 日現在
      1.元本状況

        期首元本額                               67,970,736,311      円      58,343,096,678      円
        期中追加設定元本額                                3,903,561,115      円      1,182,351,266      円
        期中一部解約元本額                               13,531,200,748      円      10,499,494,544      円
      2.受益権の総数                                 58,343,096,678      口      49,025,953,400      口

      3.元本の欠損

                                        41,640,983,971      円      34,080,003,041      円

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期
               自 平成    30 年7月   18 日                    自 平成    31 年1月   18 日
               至 平成    31 年1月   17 日                    至 令和1年7月       17 日
      分配金の計算過程                            分配金の計算過程

      第 71 期計算期間末(平成        30 年8月   17 日)に、投資信託約款に基づ             第 77 期計算期間末(平成        31 年2月   18 日)に、投資信託約款に基づ
      き計算した     11,550,326,413      円 (1万口当たり      1,732.88    円)を分      き計算した     12,595,305,385      円 (1万口当たり      2,217.00    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                466,576,852     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                198,843,563     円 (1万口当
      たり  70 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                         959,411,838     円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                                    (費用控除後、繰越欠損金補填
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            後)
        収益調整金                6,558,917,829      円      収益調整金                5,822,660,654      円
        分配準備積立金                4,031,996,746      円      分配準備積立金                6,772,644,731      円
        分配可能額                11,550,326,413      円      分配可能額                12,595,305,385      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (1,732.88    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,217.00    円 )
        収益分配金                 466,576,852     円      収益分配金                 198,843,563     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
      第 72 期計算期間末(平成        30 年9月   18 日)に、投資信託約款に基づ             第 78 期計算期間末(平成        31 年3月   18 日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     11,926,778,691      円 (1万口当たり      1,811.55    円)を分      き計算した     11,945,001,561      円 (1万口当たり      2,182.33    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                460,861,433     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                191,572,594     円 (1万口当
      たり  70 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                         975,940,562     円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                                    (費用控除後、繰越欠損金補填
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            後)
        収益調整金                6,525,386,647      円      収益調整金                5,627,997,207      円
        分配準備積立金                4,425,451,482      円      分配準備積立金                6,317,004,354      円
        分配可能額                11,926,778,691      円      分配可能額                11,945,001,561      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (1,811.55    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,182.33    円 )
        収益分配金                 460,861,433     円      収益分配金                 191,572,594     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第 73 期計算期間末(平成        30 年 10 月 17 日)に、投資信託約款に基づ             第 79 期計算期間末(平成        31 年4月   17 日)に、投資信託約款に基づ
      き計算した     12,490,461,645      円 (1万口当たり      1,894.71    円)を分      き計算した     11,496,020,361      円 (1万口当たり      2,147.56    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                461,460,726     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                187,356,738     円 (1万口当
      たり  70 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                        1,000,036,133      円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                                    (費用控除後、繰越欠損金補填
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            後)
        収益調整金                6,619,034,370      円      収益調整金                5,527,001,346      円
        分配準備積立金                4,871,391,142      円      分配準備積立金                5,969,019,015      円
        分配可能額                12,490,461,645      円      分配可能額                11,496,020,361      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (1,894.71    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,147.56    円 )
        収益分配金                 461,460,726     円      収益分配金                 187,356,738     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
      第 74 期計算期間末(平成        30 年 11 月 19 日)に、投資信託約款に基づ             第 80 期計算期間末(令和1年5月            17 日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     12,968,763,255      円 (1万口当たり      1,981.73    円)を分      き計算した     11,105,678,687      円 (1万口当たり      2,112.76    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                229,045,214     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                183,976,364     円 (1万口当
      たり  35 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                        1,022,658,960      円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            (費用控除後)
        収益調整金                6,654,746,138      円      収益調整金                5,449,394,345      円
        分配準備積立金                5,291,358,157      円      分配準備積立金                5,656,284,342      円
        分配可能額                12,968,763,255      円      分配可能額                11,105,678,687      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (1,981.73    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,112.76    円 )
        収益分配金                 229,045,214     円      収益分配金                 183,976,364     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
      第 75 期計算期間末(平成        30 年 12 月 17 日)に、投資信託約款に基づ             第 81 期計算期間末(令和1年6月            17 日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     12,729,753,351      円 (1万口当たり      2,113.31    円)を分      き計算した     10,642,144,046      円 (1万口当たり      2,078.04    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                210,826,291     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                179,243,359     円 (1万口当
      たり  35 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                         998,674,414     円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                                    (費用控除後、繰越欠損金補填
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            後)
        収益調整金                6,143,645,960      円      収益調整金                5,341,873,849      円
        分配準備積立金                5,587,432,977      円      分配準備積立金                5,300,270,197      円
        分配可能額                12,729,753,351      円      分配可能額                10,642,144,046      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,113.31    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,078.04    円 )
        収益分配金                 210,826,291     円      収益分配金                 179,243,359     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
      第 76 期計算期間末(平成        31 年1月   17 日)に、投資信託約款に基づ             第 82 期計算期間末(令和1年7月            17 日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     13,137,416,276      円 (1万口当たり      2,251.75    円)を分      き計算した     10,018,096,311      円 (1万口当たり      2,043.43    円)を分
      配対象収益とし、収益分配方針に従い                204,200,838     円 (1万口当      配対象収益とし、収益分配方針に従い                171,590,836     円 (1万口当
      たり  35 円)を分配しております。                         たり  35 円)を分配しております。
        配当等収益
                        1,010,168,771      円                            0円
        (費用控除後)                            配当等収益
                                    有価証券売買等損益
                                    (費用控除後、繰越欠損金補填
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            後)
        収益調整金                5,963,358,646      円      収益調整金                5,128,772,958      円
        分配準備積立金                6,163,888,859      円      分配準備積立金                4,889,323,353      円
        分配可能額                13,137,416,276      円      分配可能額                10,018,096,311      円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,251.75    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (2,043.43    円 )
        収益分配金                 204,200,838     円      収益分配金                 171,590,836     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (35 円 )
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                      当期
           項目                       自 平成    31 年1月   18 日
                                  至 令和1年7月       17 日
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      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ
        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な

        スク           お、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、
                   投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリ
                   スクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
      3.金融商品に係るリスク             リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組

        管理体制           織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
                   て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
                   分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
                   る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
                   設け、報告が義務づけられています。
                   また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
                   ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
                   しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
                   ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
                   必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
                   や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
                   連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
                   なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外
                   部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
                   ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
                   おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
                   力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
                   評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                      当期
           項目
                                  令和1年7月      17 日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     前期(平成     31 年1月   17 日現在)
            種類           最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                              △ 106
         投資信託受益証券                          △ 960,148,426
            合計                       △ 960,148,532
     当期(令和1年7月        17 日現在)

            種類           最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                              △ 106
         投資信託受益証券                           519,885,550
            合計                        519,885,444
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     前期(平成     31 年1月   17 日現在)
     該当事項はありません。
     当期(令和1年7月        17 日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     当期(自 平成      31 年1月   18 日 至 令和1年7月         17 日)
     市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
     はございません。
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     (1口当たり情報)
                  前期                           当期
              平成  31 年1月   17 日現在                     令和1年7月      17 日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           0.2863   円                        0.3049   円
                「1口=1円(      10,000   口=  2,863  円)」              「1口=1円(      10,000   口=  3,049  円)」
     (4)【附属明細表】

     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄            口数         評価額         備考
        円             Australia     Equity   Income   Fund
            投資信託受益証券                         60,451,809,004          14,611,202,236
                     Premium    Class
             親投資信託       キャッシュ・マネジメント・マ
                                       1,057,457          1,075,116
              受益証券       ザーファンド
                 合計 2銘柄                    60,452,866,461          14,612,277,352
     <参考>


     当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借
     対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
      ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
                     キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

     ( 1 ) 貸借対照表

                                 平成  31 年1月   17 日現在        令和1年7月      17 日現在
               区分
                                    金額(円)               金額(円)
       資産の部
        流動資産
         金銭信託                              81,915,716                    -
         コール・ローン                            1,092,706,918               1,676,454,825
         地方債証券                              200,163,500                60,153,720
         特殊債券                            2,002,359,405               1,168,085,420
         社債券                              803,209,200               902,302,700
         未収利息                              10,110,315                7,612,856
         前払費用                               2,123,179               2,498,368
        流動資産合計                              4,192,588,233               3,817,107,889
        資産合計                              4,192,588,233               3,817,107,889
       負債の部
        流動負債
         未払解約金                               5,832,379              127,211,528
         その他未払費用                                 4,582               4,287
        流動負債合計                                5,836,961              127,215,815
        負債合計                                5,836,961              127,215,815
       純資産の部
       元本等
        元本                              4,116,863,066               3,629,389,190
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                              69,888,206               60,502,884
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       元本等合計                               4,186,751,272               3,689,892,074
       純資産合計                               4,186,751,272               3,689,892,074
       負債純資産合計                               4,192,588,233               3,817,107,889
     (2)注記表


     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                  自 平成    31 年1月   18 日
           項目
                                  至 令和1年7月       17 日
      1.有価証券の評価基準及             地方債証券、特殊債券及び社債券

        び評価方法           個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会
                   が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場
                   を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                   項目                 平成  31 年1月   17 日現在      令和1年7月      17 日現在
      1.元本状況

        開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
        元本額                                4,371,029,246      円      4,116,863,066      円
        期中追加設定元本額                                2,038,541,894      円      1,668,720,575      円
        期中一部解約元本額                                2,292,708,074      円      2,156,194,451      円
       元本の内訳

        SMBCファンドラップ・           G-REIT                      68,633,097     円        75,995,583     円
        SMBCファンドラップ・ヘッジファンド                                 272,126,744     円       264,777,152     円
        SMBCファンドラップ・欧州株                                 87,851,546     円        98,566,303     円
        SMBCファンドラップ・新興国株                                 42,960,093     円        62,757,208     円
        SMBCファンドラップ・コモディティ                                 24,951,728     円        25,131,273     円
        SMBCファンドラップ・米国債                                 115,144,134     円       132,136,639     円
        SMBCファンドラップ・欧州債                                 85,644,578     円        67,204,356     円
        SMBCファンドラップ・新興国債                                 51,360,558     円        57,922,044     円
        SMBCファンドラップ・日本グロース株                                 153,778,110     円       165,575,881     円
        SMBCファンドラップ・日本中小型株                                 37,232,844     円        37,683,194     円
        SMBCファンドラップ・日本債                                1,001,717,712      円       935,966,728     円
        DC日本国債プラス                                 939,289,928     円       612,057,005     円
        エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)                                 59,903,965     円        49,186,964     円
        エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配
        型)                                 206,920,333     円       173,217,696     円
        エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコー
        ス(毎月分配型)                                 10,294,501     円        8,678,875    円
        エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎
        月分配型)                                 330,688,129     円       280,782,065     円
        エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース
        (毎月分配型)                                 8,109,493    円        6,927,067    円
        エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分
        配型)                                 89,161,892     円        58,432,493     円
        エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)                                 265,204,447     円       218,545,832     円
        大和住銀    中国株式ファンド(マネー・ポートフォリオ)
                                         54,430,808     円        97,888,224     円
        エマージング好配当株オープン マネー・ポートフォリオ                                 3,049,485    円        3,277,054    円
        エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配
        型)                                 1,800,993    円        1,580,276    円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)                                 1,671,307    円         783,500   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・イン
        ドネシア通貨コース)                                 1,698,436    円         611,491   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(                 BRICs  通貨コース)               861,874   円         750,900   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コー
        ス)                                 5,190,502    円        4,149,898    円
        米国短期社債戦略ファンド           2015-12   (為替ヘッジあり)                    245,556   円         245,556   円
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        米国短期社債戦略ファンド           2015-12   (為替ヘッジなし)                    245,556   円         245,556   円
        グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファン
        ド)                                 38,100,822     円        38,099,748     円
        アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース                                 25,119,006     円        24,853,094     円
        アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース                                 1,758,541    円        1,724,377    円
        アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)                                 4,860,459    円        1,000,746    円
        日本株厳選ファンド・円コース                                  270,889   円         270,889   円
        日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース                                 18,658,181     円        18,658,181     円
        日本株厳選ファンド・豪ドルコース                                  679,887   円         679,887   円
        日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース                                   9,783  円          9,783  円
        株式&通貨     資源ダブルフォーカス(毎月分配型)
                                          4,007,475    円        4,007,475    円
        日本株225・米ドルコース                                   49,237   円          49,237   円
        日本株225・ブラジルレアルコース                                  393,895   円         393,895   円
        日本株225・豪ドルコース                                  147,711   円         147,711   円
        日本株225・資源3通貨コース                                   49,237   円          49,237   円
        グローバルCBオープン・高金利通貨コース                                  598,533   円         598,533   円
        グローバルCBオープン・円コース                                  827,757   円         827,757   円
        グローバルCBオープン(マネープールファンド)                                 5,062,289    円        2,005,694    円
        オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)                                 1,057,457    円        1,057,457    円
        スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)                                 12,541,581     円        12,541,581     円
        スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)                                 4,566,053    円        4,566,053    円
        ボンド・アンド・カレンシー            トータルリターン・ファンド(毎
        月決算型)                                   14,309   円          14,309   円
        ボンド・アンド・カレンシー            トータルリターン・ファンド(年
        2回決算型)                                   12,837   円          12,837   円
        カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)                                 66,417,109     円        66,417,109     円
        日本株厳選ファンド・米ドルコース                                  196,696   円         196,696   円
        日本株厳選ファンド・メキシコペソコース                                  196,696   円         196,696   円
        日本株厳選ファンド・トルコリラコース                                  196,696   円         196,696   円
        エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分
        配型)                                  424,756   円         406,607   円
        エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月
        分配型)                                 3,947,108    円        3,193,391    円
        カナダ高配当株ファンド                                    984 円           984 円
        短期米ドル社債オープン<為替ヘッジなし>(毎月分配型)                                   98,290   円            -
        短期米ドル社債ファンド          2015-06   (為替ヘッジあり)                      98,242   円            -
        短期米ドル社債ファンド          2015-06   (為替ヘッジなし)                      98,242   円            -
        短期米ドル社債オープン<為替ヘッジあり>(毎月分配型)                                   98,242   円            -
        米国短期社債戦略ファンド           2015-10   (為替ヘッジあり)                    149,304   円         149,304   円
        米国短期社債戦略ファンド           2015-10   (為替ヘッジなし)                    215,194   円         215,194   円
        米国短期社債戦略ファンド           2017-03   (為替ヘッジあり)                   1,751,754    円        1,751,754    円
        世界リアルアセット・バランス(毎月決算型)                                 1,451,601    円        1,451,601    円
        世界リアルアセット・バランス(資産成長型)                                 2,567,864    円        2,567,864    円
        合計                                4,116,863,066      円      3,629,389,190      円
      2.受益権の総数                                  4,116,863,066      口      3,629,389,190      口

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                  自 平成    31 年1月   18 日
           項目
                                  至 令和1年7月       17 日
      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ

        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。こ

        スク           れらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
                                  42/101






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      3.金融商品に係るリスク             リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組
        管理体制           織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等におい
                   て定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・
                   分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかか
                   る確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ
                   設け、報告が義務づけられています。
                   また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスク
                   ごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施
                   しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要が
                   ある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、
                   必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施
                   や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関
                   連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。
                   なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外
                   部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部
                   ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となって
                   おります。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用
                   力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における
                   評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

           項目                       令和1年7月      17 日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     (平成   31 年1月   17 日現在)
                            ※
            種類
                        計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          地 方 債 証 券
                                    △ 1,505,800
          特 殊 債 券                          △ 8,043,961
          社  債  券                          △ 2,672,900
            合計                       △ 12,222,661
      ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

      (平成   30 年7月   26 日から平成     31 年1月   17 日まで)を指しております。
     (令和1年7月      17 日現在)

                            ※
            種類
                        計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          地 方 債 証 券
                                     △ 427,680
          特 殊 債 券                          △ 7,516,240
          社  債  券                          △ 5,217,300
            合計                       △ 13,161,220
      ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間

      (平成   30 年7月   26 日から令和1年7月        17 日まで)を指しております。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (平成   31 年1月   17 日現在)
     該当事項はありません。
     (令和1年7月      17 日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     (自 平成     31 年1月   18 日 至 令和1年7月         17 日)
     市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項
     はございません。
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     (1口当たり情報)
              平成  31 年1月   17 日現在                     令和1年7月      17 日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           1.0170   円                        1.0167   円
                「1口=1円(      10,000   口=  10,170   円)」             「1口=1円(      10,000   口=  10,167   円)」
     (3)附属明細表

     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄           券面総額          評価額        備考
        円             167  神奈川県公債
             地方債証券                         60,000,000         60,153,720
                     85 政保道路機構
              特殊債券                        320,000,000         320,178,880
                     91 政保道路機構
              特殊債券                        180,000,000         180,660,420
                     93 政保道路機構
              特殊債券                        147,000,000         147,804,237
                     100  政保道路機構
              特殊債券                        157,000,000         158,466,223
              特殊債券       10 政保地方公共団                100,000,000         100,923,000
              特殊債券       10 政保地方公共      6           90,000,000         90,007,830
                     56 日本政策金融
              特殊債券                         60,000,000         59,994,120
                     20 政保西日本道
              特殊債券                        110,000,000         110,050,710
                     9 長谷工コ    -ポ
              社債券                        100,000,000         100,100,100
                     2 大日本印刷
              社債券                        100,000,000         100,055,700
                     22 ホンダフアイナンス
              社債券                        100,000,000         100,201,200
                     164  オリックス
              社債券                        100,000,000         100,057,200
                     110  三菱地所
              社債券                        100,000,000         100,078,600
                     69 東京急行電鉄
              社債券                        100,000,000         100,436,200
                     44 名古屋鉄道
              社債券                        100,000,000         100,094,000
              社債券       295  北陸電力               100,000,000         100,256,400
                     316  北海道電力
              社債券                        100,000,000         101,023,300
                 合計    18 銘柄                2,124,000,000         2,130,541,840
     <参考>


      当ファンドは、「       Australia     Equity   Income   Fund  Premium    Class  」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上
     された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の円建て外国投資信託です。
      ※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
      この投資信託は、       2018  年 3月 31 日に計算期間が終了し、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表は
     作成され、現地において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
      以下の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」および「有価証券明細表」等は、                                         2018  年 3月 31 日現在の財務諸表の原文
     を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
     貸借対照表

                                                2018  年 3月 31 日現在
                                                   (単位:円)
      資産の部
      有価証券(公正価値)         (取得原価    25,146,946,771      円 )                      24,870,752,443
      外貨建現金(公正価値)(取得原価                 13,960   円)                             13,963
      未収金   :
        有価証券売却分                                             264,602,766
        配当金                                            75,242,556
      その他資産                                               608,529
        資産 合計
                                                  25,211,220,257
      負債の部

      売建オプション(公正価値)(プレミアム                  137,142,000     円)                      77,902,955
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      カストディ費用                                               150,196
      未払金   :
        有価証券購入分                                           380,799,797
        受益証券買戻分                                           36,578,119
        未払運用報酬                                            8,326,876
        専門家報酬                                            6,446,338
        カストディーフィー                                            4,214,988
        管理会社報酬                                            2,126,119
        名義書換代理人報酬                                             608,942
        負債 合計
                                                   517,154,330
      純資産                                            24,694,065,927

      純資産

      プレミアム・クラス                                            24,694,065,927
      発行済み受益証券

      プレミアム・クラス                                            73,120,874,952
      受益証券一口あたりの純資産

      プレミアム・クラス                                               0.3377
      損益計算書     ( 2018  年 3月 31 日に終了した年度)                                   (単位:円)

      収益
         受取利息                                             112,855
         受取配当金     (源泉税控除後      35,012,926     円 )                          1,316,233,710
          収益 合計
                                                   1,316,346,565
      費用

        運用報酬                                            36,583,767
        カストディーフィー                                            13,418,135
        管理会社報酬                                             9,145,946
        専門家報酬                                             4,833,884
        名義書換代理人報酬                                             3,338,672
        受託会社報酬                                             2,984,227
        ファンド登録費用                                              852,369
        その他費用                                             2,081,645
          費用 合計
                                                     73,238,645
      純利益                                             1,243,107,920

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      実現及び未実現(損)益          :
      実現(損)益      :
        有価証券                                            947,839,038
        売建オプション                                           (222,568,000)
        外国為替取引及び外国為替予約取引                                            (20,322,720)
        実現益 合計
                                                    704,948,318
      未実現(損)益の変動         :
        有価証券                                          (2,580,106,798)
        売建オプション                                            11,618,150
        外国為替取引及び外国為替予約取引                                              643,342
        未実現損の変動 合計
                                                  (2,567,845,306)
                                                  (1,862,896,988)

      実現及び未実現損 合計
                                                   (619,789,068)

      運用による純資産の減少額
      純資産変動計算書        ( 2018  年 3月 31 日に終了した年度)                                (単位:円)

      運用による純資産の増(減)額
        純利益                                           1,243,107,920
        実現益                                            704,948,318
        未実現損の正味変動額                                          (2,567,845,306)
          運用による純資産の減少額
                                                   (619,789,068)
      受益者への分配額                                           (11,786,021,677)

      ファンドの受益証券の取引による純資産の増加額                                             5,758,429,054
      純資産の減少額
                                                  (6,647,381,691)
      純資産

      期首                                            31,341,447,618
      期末
                                                   24,694,065,927
     有価証券明細表 (        2018  年 3月 31 日現在)


           株数                 銘柄名                          公正価値

              普通株式    (97.2%  )

                                                    (単位:円)
              オーストラリア      (92.8%  )

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              ADVERTISING     (0.1%  )

                                                       33,588,819

              WPP  AUNZ,  Ltd.
          450,000
              AGRICULTURE     (1.3%)

                                                       334,297,458

              Costa  Group  Holdings,    Ltd.
          600,000
              BANKS  (30.7%)

          500,000    Australia    & New  Zealand   Banking   Group,   Ltd.                        1,095,562,437

          130,000    Commonwealth     Bank  of Australia                                766,836,603
          190,000    Macquarie    Group,   Ltd.                                 1,594,887,654
          920,000    National    Australia    Bank,  Ltd.                              2,138,165,891
          850,000                                             1,984,493,477
              Westpac   Banking   Corp.
                                                      7,579,946,062
              BEVERAGES    (1.9%)
              Treasury    Wine  Estates,    Ltd.                               481,378,551

          350,000
              BUILDING    MATERIALS    (2.0%)

                                                       485,538,915

              Boral,   Ltd.
          800,000
              COMMERCIAL    SERVICES    (2.8%)

          150,000    Credit   Corp.  Group,   Ltd.                                 236,039,457

          500,000    IDP  Education,    Ltd.                                   303,869,700
          166,217                                             154,846,953
              Transurban    Group
                                                       694,756,110
              COMPUTERS    (0.6%)
                                                       145,041,699

              Appen,   Ltd.
          200,000
              DISTRIBUTION/WHOLESALE         (1.3%)

                                                       324,345,216

              Bapcor,   Ltd.
          700,000
              DIVERSIFIED     FINANCIAL    SERVICES    (3.2%)

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              ASX,  Ltd.
          120,000                                             548,776,443
                                                       244,972,003
              Genworth    Mortgage    Insurance    Australia,    Ltd.
         1,300,000
                                                       793,748,446
              ELECTRIC    (1.4%)
                                                       353,712,489

              AGL  Energy,   Ltd.
          200,000
              ENGINEERING     & CONSTRUCTION     (4.0%)

                                                       985,272,011

              Sydney   Airport
         1,800,000
              FOOD  (4.1%)

                                                      1,017,086,557

              Wesfarmers,     Ltd.
          300,000
              HEALTHCARE-SERVICES        (2.6%)

              Ramsay   Health   Care,  Ltd.                                 305,028,076

          60,000
                                                       335,961,604
              Sonic  Healthcare,     Ltd.
          180,000
                                                       640,989,680
              HOLDING   COMPANIES-DIVERSIFIED         (0.6%)
                                                       142,757,577

              Seven  Group  Holdings,    Ltd.
          100,000
              INSURANCE    (3.3%)

              Insurance    Australia    Group,   Ltd.                              823,752,009

         1,350,000
              INTERNET    (1.4%)

              Domain   Holdings    Australia,    Ltd.                              66,280,304

          250,000
              IRESS,   Ltd.                                      46,449,237
          60,000
              SEEK,  Ltd.                                      227,596,366
          150,000
                                                       340,325,907
              LEISURE   TIME  (0.8%)
                                                       191,539,881

              Corporate    Travel   Management,     Ltd.
          100,000
              MEDIA  (0.9%)

                                                       220,254,548

              Fairfax   Media,   Ltd.
         4,000,000
                                  48/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              MINING   (11.5%)

              BHP  Billiton,    Ltd.

          930,000                                            2,140,164,497
              Iluka  Resources,    Ltd.
          250,000                                             215,360,002
              OZ Minerals,    Ltd.                                   476,687,945
          650,000
                                                      2,832,212,444
              OIL  & GAS  (4.8%)
              Caltex   Australia,    Ltd.

          200,000                                             512,295,763
           株数              銘柄名                純資産比率(%)            公正価値

              普通株式    (97.2%)   (続き  )

                                                    (単位:円)
              オーストラリア      (92.8%)   (続き  )

              OIL  & GAS  (4.8%)   (続き  )

                                                       667,877,050

              Woodside    Petroleum,    Ltd.
          280,000
                                                      1,180,172,813
              PACKAGING    & CONTAINERS    (1.6%)
                                                       404,574,974

              Amcor,   Ltd.
          350,000
              PIPELINES    (2.1%)

                                                       514,253,582

              APA  Group
          800,000
              REITS  (9.4%)

              Dexus  Property    Group                                   570,214,552

          750,000
              Goodman   Group                                     550,146,915
          800,000
              Mirvac   Group                                      333,236,973
         1,900,000
              Scentre   Group                                     593,626,795
         1,900,000
                                                       263,000,245
          800,000    Stockland
                                                      2,310,225,480
              SOFTWARE    (0.4%)
                                                       96,055,456

              WiseTech    Global,   Ltd.
          125,000
                                  49/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              オーストラリア 計        (取得原価   23,275,067,022      円 )                      22,925,826,684

              アイルランド     (3.0%  )

              BUILDING    MATERIALS    (3.0%)

                                                       746,255,039

              James  Hardie   Industries    Plc.
          400,000
              アイルランド 計       (取得原価   644,699,186    円 )                         746,255,039

              イギリス    (1.4%  )

              DIVERSIFIED     FINANCIAL    SERVICES    (1.4%)

                                                       344,576,004

              Janus  Henderson    Group  Plc.
          100,000
                                                       344,576,004

              イギリス 計     (取得原価   373,085,847    円 )
                                                     24,016,657,727

              普通株式 計     (取得原価   24,292,852,055      円 )
              短期投資     ( 3.5%  )

           額面
              ケイマン諸島     (0.3%  )

              定期預金     (0.3%)

              Brown  Brothers    Harriman    & Co.

                                                       65,158,650
     AUD       798,750      0.88%  due  04/03/18
                                                       65,158,650
                                                       65,158,650

              ケイマン諸島 計       (取得原価   65,158,650    円 )
              日本  (3.2%  )
              定期預金     (3.2%)

              Bank  of Tokyo-Mitsubishi       UFJ,  Ltd.

                                                       788,936,066
     JPY  788,936,066        (0.28)%^    due  04/02/18
                                                       788,936,066
                                                       788,936,066

              日本 計    (取得原価   788,936,066    円 )
                                  50/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              短期投資 計     (取得原価   854,094,716    円 )                           854,094,716
              投資 計    (取得原価    25,146,946,771      円 )             100.7%          24,870,752,443

                                           (0.7)           (176,686,516)

              負債(現金およびその他資産を除く)
                                          100.0%          24,694,065,927

              純資産
     ^マイナス金利
     売建オプション(       2018  年 3月 31 日現在)-プレミアムクラス

                       取   引 相 手 方

     銘柄名                         行使価格      期日     契約数     受取プレミアム         公正価値
     Call  - OTC  Japanese    yen  vs.            HSBC
     Australian    dollar                                     JPY       JPY      ( 9,035,067)
                              JPY  81.83   04/03/2018     AUD  37,000,000       (32,227,000)
     Call  - OTC  Japanese    yen  vs.            HSBC
     Australian    dollar                       83.94          68,000,000       (52,700,000)         (2,528,784)
                                   04/09/2018
     Call  - OTC  Japanese    yen  vs.       Deutsche    Bank  AG
     Australian    dollar                        82.56                  (9,251,000)        (3,242,514)
                                   04/13/2018      11,000,000
     Call  - OTC  Japanese    yen  vs.       Barclays    Capital
                                                 (42,964,000)         (63,096,590)
     Australian    dollar                        80.81
                                   04/23/2018      46,000,000
                                              JPY        JPY
                                                (137,142,000)         (77,902,955)
     通貨

     AUD  –オーストラリアドル
     JPY  –日本円
     デリバティブ取引の価値

     以下の表は本ファンドのデリバティブ取引の要約である。
                    デリバティブ         デリバティブ
             取引相手方       資産の価値         負債の価値         担保受取       担保差入          純額  *
      店頭デリバ
       ティブ
     売建オプショ      Barclays             -      (63,096,590)            -       -      (63,096,590)
     ン                      JPY                  JPY
            Capital       JPY                  JPY               JPY
            Deutsche    Bank         -       (3,242,514)           -       -      (3,242,514)
            AG
            HSBC             -      (11,563,851)            -       -      (11,563,851)
     合計
                    JPY     -  JPY    (77,902,955)       JPY     -   JPY     -  JPY    (77,902,955)
      *純額は、デフォルトが発生した場合に取引相手方から(または取引相手方に)生じる未収金(または未払金)の額をあらわしている。純額は、同一の法
       人格に対する同一の契約に基づく取引に関して損益を通算することが認められている。
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     添付の注記は、本財務諸表の不可欠の部分である。

     財務諸表に関する注記(抜粋)



     2018  年3月   31 日 現在
     重要な会計方針

      この決算書は、ファンドの当会計年度である                     2017  年 ▶ 月 1 日から   2018  年 3 月 31 日までの期間を反映したものである。                  以下
     は、本ファンドが米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                                   ( 「米国   GAAP  」 ) に準拠して、その財務諸表を
     作成するにあたって継続して適用している重要な会計方針の要約である。米国                                    GAAP  に準拠した財務諸表を作成するにあたっ
     て、経営陣は、財務諸表の報告額及び開示事項に影響する予想及び仮定を設定する必要がある。このような予想と実績は異
     なる可能性がある。
     (A)   受益  証券の純資産額の決定

      本ファンドの純資産額(以下、純資産額)は、毎営業日                          (ニューヨーク証券取引所及びニューヨークの銀行が取引を行っ
     ている日)     及び受託会社が決定するその他の時点(以下、それぞれ「計算日」)において算出される。本ファンドの純資産
     額は、管理会社報酬、弁護士報酬、監査報酬並びにその他の専門家報酬及び費用等を含み、本ファンドの資産及び負債の全
     額を考慮して算出される。
      本ファンドの純資産額は、日本円で計算される。日本円で表示される一口当たりの純資産額は、通常毎営業日に算出さ
     れ、一口当たりの純資産の数値は小数点第4位までとなるよう調整される。
     (B)    有価証券の評価

      純資産額を計算する目的上、市場の公表価格が容易に入手できる有価証券及びその他の資産は、公正価値で計上される。
     公正価値は通常、引け値に基づき報告された売却価格、または売却価格が報告されない場合には、相場報告システムもしく
     は主要なマーケット・メーカーまたは価格提供サービスから取得する価格を基に決定される。残存60日以内の短期投資は、
     公正価値に近似する償却原価で評価される。
      市場の公表価格が容易に入手できない有価証券及びその他の資産は、運用会社からの助言に基づきブラウン・ブラザー

     ズ・ハリマン社(アドミニストレーター)が誠実に決定した公正価値で評価する。
      最新の市場データまたは信頼性の高い市場データ                       ( 売買情報、ビッドアスク情報、ブローカー価格など                        ) がない状況で
     は、市場の公表価格は容易に入手できないとみなされる。こうした状況には、関連市場の終了後に本ファンドの有価証券や
     その他の資産の価値に重大な影響を及ぼすような事象が発生する場合も含まれる。さらに、非常の事態により証券取引所も
     しくは有価証券取引市場が終日開かれず、他の市場価格も入手できないような場合も、市場の公表価格は容易に入手できな
     いとみなされる。
      アドミニストレーターは、本ファンドの有価証券やその他の資産の価値に重大な影響を及ぼす可能性がある重要事象の監
     視、及びそうした重要事象が有価証券やその他の資産の価値に影響し、資産の再評価が必要かどうかの判断の責任を負う。
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      本ファンドが公正価値を用いて純資産額を決定する際、有価証券がその主要な取引市場の公表価格で評価されるのではな
     く、運用会社またはその指示により行動する者が公正価値を正確に反映していると考える方法により算出される価額で評価
     される場合がある。公正価値の評価には、有価証券の価値に関する主観的な判断を要することがある。
      本ファンドの方針は、算出した本ファンドの純資産額が価格決定時点の有価証券の価値を適正に反映することを目指して

     いる。しかし、運用会社またはその指示により行動する者が決定した公正価値が、価格決定時点で当該有価証券を売却した
     場合に本ファンドが得る価格を正確に反映することは保証できない(例えば、強制処分または清算処分の場合など)。本
     ファンドが用いる価格は有価証券を売却した場合に実現されるであろう価値とは異なる場合があり、そうした相違は財務諸
     表に重大な影響を及ぼし得る。
        <公正価値測定>

         米国  GAAP  に基づく公正価値測定及び開示事項に関する当局の指針に従い、本ファンドは、公正価値の測定に用い
        られる評価技法に関するインプットに優先順位を付けており、それに基づき、その投資の公正価値を開示してい
        る。分類において、優先順位が最も高いのは、活発な市場で同一資産または負債に対する未調整の公表価格に基づ
        く評価(レベル1)で、優先順位が最も低いのは、その評価にとって重大な、観察不可能なインプットに基づく評
        価(レベル3)である。当該指針は、公正価値の分類に次の3レベルを設定している。
           ・レベル1:         活発な市場における同一の資産または負債に係る(未調整の)公表価格に基づき

                    測定した公正価値。
           ・レベル2:         資産または負債に係る直接的に(例えば、価格)または間接的に(例えは、価格

                    から派生)観察可能なインプットのうち、レベル1に含まれる公表価格以外のイ
                    ンプットに基づき測定した公正価値。
           ・レベル3:         観察可能な市場データに基づかない資産または負債に係るインプット(観察不可


                    能なインプット)に基づき測定した公正価値。
      インプットは、様々な評価技法を適用する際に用いられ、また、リスクに対する仮定を含む、市場参加者が評価を決定す

     るにあたって用いる様々な仮定を幅広く参照している。インプットには、価格情報、特定および広範な信用データ、流動性
     に関する統計値、及びその他の要素などが含まれる場合がある。
      公正価値の分類内での金融商品のレベルは、公正価値測定にとって重要なインプットの最低水準に基づいている。しか
     し、何をもって「観察可能」と判定するのかには、運用会社による重要な判断が必要となる。運用会社は、容易に入手で
     き、定期的に配布または更新され、信頼性が高く検証可能で、独占的なものではなく、関連する市場に積極的に関与してい
     る独立した情報源によって提供されている市場データを観察可能なデータとみなしている。ある金融商品に関する分類は、
     その価格決定の透明性に基づくもので、当該商品に対する運用会社の認識したリスクとは必ずしも一致しない。
     <投資>

      公正価値が活発な市場の公表価格に基づいているためレベル1に分類される有価証券には、上場株式及びETFが含まれて
     いる。本ファンドがそのような商品を大量に保有し、売却すると取引価格に影響を与え得ると合理的に判断できる状況にお
     いても、当該商品の公表価格は調整されない。
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      活発でない市場で取引されているものの、市場の公表価格、ディーラーの呼び値、または観察可能なインプットに基づく
     その他の価格情報源に基づいて評価されている投資はレベル2に分類される。これらには、オーストラリア国債、オースト
     ラ リア政府以外の行政機関や政府機関が発行している有価証券が含まれている。レベル2の投資は、活発な市場で取引され
     ていない、または譲渡制限の対象となっているポジションを含むため、その評価は一般的に入手可能な市場情報に基づいた
     非流動性または非譲渡性を反映するように調整される。
      レベル3に分類される金融資産は、取引頻度が低いため、観察不可能なインプットしか有しないことが顕著である。レベ

     ル3の金融資産には、プライベートエクイティーや一部の社債が含まれる。
      内在的な評価価格の不確実性から、財務諸表に記載されている価値と、当該資産を売却することで得られる金額は大きく

     乖離する可能性がある。
     <デリバティブ取引>

      本ファンドは、ヘッジ目的で、デリバティブ取引を利用する場合がある。ヘッジ取引は、本ファンドが、デリバティブを
     用いて、他の保有有価証券に関連するリスクを相殺する一つの戦略である。ヘッジ取引は損失を減少させることができる
     が、一方で市場が本ファンド想定と異なる方向に動く、あるいはデリバティブのコストがヘッジ取引の利益を上回ると、収
     益を減少させたり、損失を生じさせる場合がある。
      また、ヘッジ取引は、デリバティブの価値の変動が、想定したほどにヘッジ対象有価証券の価値の変動に連動しないリス
     クがある。その場合、ヘッジ対象保有有価証券の損失は減少せず、増加するかもしれない。
      本ファンドのヘッジ戦略がリスクを減らす、もしくは、ヘッジ取引が利用可能である、あるいは、コストに見合う効果が
     得られる保証はない。本ファンドにはヘッジ取引を用いる義務はなく、ヘッジ取引を用いない選択もできる。本ファンドが
     デリバティブ商品に投資すると、投資元本金額を超える損失を被る場合がある。また、適切なデリバティブ取引があらゆる
     環境で利用できるとは限らず、本ファンドが他のリスクへのエクスポージャーを減らすために効果があると思われる場合で
     も、デリバティブ取引を利用できるという保証はない。
      デリバティブ取引は、取引所または店頭の相対にて取引されることがある。先物や上場オプションなどの上場デリバティ

     ブは、活発に取引されているとみなされるか否かに応じて、通常では公正価値のレベル                                        1 またはレベル2に分類される。
      外国為替予約      取引並びにオプション取引、スワップ取引を含む店頭デリバティブ取引については、取引相手方、                                              ディー

     ラー  またはブローカーから受領する価格等、観察可能なインプットを入手でき、それらが信頼できるとみなされた場合に
     は、それらを用いて評価する。モデルが使用されている場合は、店頭デリバティブ取引の価値は、商品の契約条件や固有リ
     スク、さらには観察可能なインプットの入手可能性や信頼性に依存する。そのようなインプットとしては、参照する有価証
     券の市場価格、イールドカーブ、クレジットカーブ、ボラティリティ指標、期限前償還率及びそれぞれのインプットの相関
     関係などが挙げられる。
      一般的な外国為替予約取引及びスワップのような一部の店頭デリバティブは、インプットが通常は市場データで確認でき
     るため、レベル2に分類される。
      インプットが観察不可能な店頭デリバティブ取引はレベル3に分類される。これら店頭デリバティブ取引の評価は、レベ

     ル1またはレベル2のインプットを一部で利用していても、公正価値の決定に重要とみなされる観察不可能なその他のイン
     プットが含まれるからである。
      各測定日に、レベル1及びレベル2のインプットは観察可能なインプットを反映して更新されるが、その結果としての損
     益は、観察不可能なインプットが重要であることを理由としてレベル3に反映される。
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      次の表は、2018年3月31日現在の貸借対照表に計上された金融商品を、項目別及び公正価値のレベル別に表示したもので

     ある。*
                      (未調整)           重要なその他の            重要な
                   活発な市場における同一の投資               観察可能な          観察不可能な
                   に係る公表価格を反映したイン               インプット           インプット
                                                        2018年3月31日
                     プット  (Level   1 )       (Level   2 )        (Level   3 )
                                                       時点での公正価値
     投資
     普通株式
     Advertising
                      \   33,588,819       \        –        \  –  \    33,588,819
                                         –          –
     Agriculture                     334,297,458                               334,297,458
     Banks                                    –          –
                        7,579,946,062                               7,579,946,062
     Beverages                                    –          –
                         481,378,551                               481,378,551
     Building    Materials                                –          –
                        1,231,793,954                               1,231,793,954
     Commercial     Services                               –          –
                         694,756,110                               694,756,110
                                         –          –
     Computers                     145,041,699                               145,041,699
                                         –          –
     Distribution/Wholesale                     324,345,216                               324,345,216
     Diversified         Financial
     Services                                    –          –
                        1,138,324,450                               1,138,324,450
     Electric                                    –          –
                         353,712,489                               353,712,489
     Engineering      & Construction                              –          –
                          985,272,011                                985,272,011
                                         –          –
     Food                    1,017,086,557                               1,017,086,557
     Healthcare-Services                                    –          –
                         640,989,680                               640,989,680
     Holding    Companies-Diversified                                –          –
                         142,757,577                               142,757,577
     Insurance                                    –          –
                         823,752,009                               823,752,009
     Internet                                    –          –
                         340,325,907                               340,325,907
     Leisure    Time                                –          –
                         191,539,881                               191,539,881
                                         –          –
     Media                     220,254,548                               220,254,548
     Mining                                    –          –
                        2,832,212,444                               2,832,212,444
     Oil  & Gas                                 –          –
                        1,180,172,813                               1,180,172,813
     Packaging     & Containers                              –          –
                         404,574,974                               404,574,974
     Pipelines                                    –          –
                         514,253,582                               514,253,582
                                         –          –
     REITS                    2,310,225,480                               2,310,225,480
     Software                                    –          –
                          96,055,456                               96,055,456
     短期投資
     Time  Deposits                                  –          –
                         854,094,716                               854,094,716
     投資 計                  \  24,870,752,443        \        –        \  –  \  24,870,752,443
     金融デリバティブ取引         **

     負債

       売建オプション                \        –    \ (77,902,955)              \  –    \  (77,902,955)
     * 有価証券の分類についての詳細情報は、有価証券明細表を参照。
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     ** オプションなどの金融デリバティブ取引は、未実現損益で評価している。オプションは、市場価格で評価している。
     2018  年3月   31 日に終了した期間において、レベル1、レベル2及びレベル3間の異動はなかった。本ファンドでは、各レベル間の資産の

     異動を年末に計上する。          2018  年3月   31 日現在、レベル3で評価された有価証券はない。
     (C)   有価証券の取引及び収益

      有価証券取引は、財務報告の目的上、約定日基準で計上される。有価証券の売却にかかる実現損益は、個別原価法で算出
     される。有価証券のプレミアム及びディスカウントは、実効利回りベースで償却/発生する。配当金は配当落ち日に計上さ
     れるが、配当落ちが経過してしまった外国の有価証券から生じる配当金は、本ファンドが相当な注意を払い配当落ち日の情
     報を入手次第、計上される。収益は外国税が控除された純額で計上される。受取利息は発生主義で計上される。割引による
     増価及びプレミアムの償却を調整した受取利息は、発生主義で計上される。収益は、返戻が不確実な外国税がある場合、同
     税額を控除した実額で計上される。その他収益には、定期預金の利息を含む。回収が見込まれないク-ポン収入は計上しな
     い。
     (D)   分配方針

      本ファンドは、受益者決議または受託会社の裁量によって、分配金(現金または現物による)の支払いを公表し実行す
     る。本ファンドは、受益者に対して毎月分配することを目指す。
      本ファンドは、当該月の分配日直前の営業日、または受託会社が単独の裁量で決定するその他の日(「基準日」)に当該
     分配を公表し、通常毎月            10 日(休業日の場合には翌営業日)または受託会社が単独の裁量で決定するその他の日(「分配
     日」)に分配を行うことを目指す。受益証券保有者は月ごとの分配金を再投資し、各分配日に発行された受益証券を受け取
     るものとする。
     2018  年3月   31 日に終了した期間に係る分配及び再投資額は以下の通りであった。

          受益者への分配金                                        金 額
          プレミアム・クラス                                        \ 11,786,021,677
     (E)   現金及び外国通貨

      本ファンドの機能通貨及び報告通貨は日本円である。外国の有価証券、通貨並びにその他の資産及び負債の公正価値は、
     毎営業日の最新の為替レートに基づいて本ファンドの機能通貨に換算される。
      為替レートの変動の結果としての保有通貨並びにその他の資産及び負債の公正価値の変動は、外国通貨の未実現損益とし
     て計上される。有価証券の実現損益、未実現損益、並びに収益及び費用は、各取引日及び報告日の為替レートでそれぞれ換
     算される。
      有価証券及びデリバティブへの投資に関する外国通貨の為替レートの変動による影響は、損益計算書上で当該有価証券の
     市場価格及び評価の変動の影響と区分されず、実現及び未実現損益に含めて計上される。
     (F)   定期預金

      本ファンドは余剰資金を、受託会社の判断により、                        ブラウン・ブラザーズ・ハリマン社(                  カストディアン)を通じ、一つ
     以上の適格預金取扱機関の翌日物定期預金として運用する。これは本ファンドの有価証券明細表上に短期投資として分類さ
     れている。運用する通貨の需要が低い場合には、本ファンドは資金預入のために手数料を支払う可能性があり、それによっ
     て本ファンドに支払利息が生じることがある。
     (G)   外国為替予約       取引

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      本ファンドは、予定される有価証券の購入または売却の決済に伴い、本ファンドが保有する有価証券の一部または全部に
     係る通貨エクスポージャーをヘッジするため、もしくは投資戦略の一環として、外国為替予約取引を締結することができ
     る。
      外国為替予約取引は、二当事者間で将来の特定日に設定された価格で通貨の売買を行う契約である。外国為替予約取引の
     公正価値は、外国為替レートの変動により上下する。外国為替予約取引は価格提供会社から入手したレートで毎日値洗いさ
     れ、価格の変動は未実現損益として計上される。
      実現損益は取引開始時における価値と取引終了時における価値との差額に相当し、通貨の引き渡しまたは受領により計上
     される。これらの契約には、貸借対照表に計上された未実現損益を超える市場リスクが含まれることがある。また、本ファ
     ンドは、取引相手方が契約の条件を履行できなくなる場合や、為替の変動が機能通貨に不利となる場合にリスクにさらされ
     る可能性がある。
      本ファンドはまた、日本円の投資家向けに為替リスクをヘッジする目的で、外国為替予約取引を締結できる権限を付与さ
     れている。特定クラスの外国為替予約取引から生じた損益は、その特定クラスに配賦される。2018年3月31日現在締結され
     ている外国為替予約取引は無かった。
     (H)   先物取引

      本ファンドは、先物取引を締結することができる。本ファンドは、先物取引を、証券市場または金利及び通貨価値の変動
     に対するエクスポージャーを管理するために利用する。また、本ファンドはヘッジ目的ではなく、外貨への直接投資とし
     て、先物またはそのオプションを売建または買建をする場合がある。
      先物取引の利用に伴う主たるリスクには、本ファンドの保有有価証券の市場価額の変動と先物取引の価格の変動との間の
     不完全な相関、市場が非流動的である可能性及び取引相手方が契約条件を履行できない可能性が挙げられる。先物取引は、
     市場で示された日々の清算価格で評価される。
      本ファンドは、先物取引の締結に際して、先物ブローカーまたは取引所の定める当初証拠金要件に従い、現金または米国
     債/米国政府機関債を先物ブローカーに預け入れることが義務づけられている。先物取引は毎日値洗いされ、価格の変動に
     より適宜未払金あるいは未収金(「変動証拠金」)が本ファンドに計上される。損益は認識されるが、当該契約が期限を迎
     えるか決済されるまで実現損益とはみなされない。先物取引には、貸借対照表に開示された変動証拠金を超える損失リスク
     が様々な度合いで含まれている。               2018  年3月   31 日 時点で本ファンドは、いかなる先物取引も行っていない。
     (I)   オプション取引

      本ファンドは、本ファンドが保有する、あるいは投資する可能性のある有価証券およびデリバティブ商品にかかるコー
     ル・オプションおよびプット・オプションを売建てることができる。プット・オプションの売建は原資産に対する本ファン
     ドのエクスポージャーを増加させる傾向がある。コール・オプションの売建は原資産に対する本ファンドのエクスポー
     ジャーを減少させる傾向がある。本ファンドがコール・オプションまたはプット・オプションを売建てる際、受け取りプレ
     ミアムに相当する金額が負債として計上され、売建オプションの現在価値を反映するよう時価評価される。同負債は、貸借
     対照表に売建オプションとして計上される。売建オプションの受け取りプレミアムは、満期日に実現利益として扱われる。
     売建オプションの受け取りプレミアムは、権利行使または清算時に、原資産である先物、スワップ、有価証券または通貨取
     引にかかる受け払い額に加算または相殺され、実現損益が決定される。売建オプションの中には、プレミアムが将来の一定
     期日に決まるものもある。オプションの売手である本ファンドは、原資産の売却(コール)あるいは購入(プット)につい
     ていかなる支配力も有していないため、売建オプションの原資産の価格が不利に変動することによる市場リスクを負う。市
     場の低流動性により、本ファンドが手仕舞うことができないリスクも存在する。
      本ファンドは、プット・オプションまたはコール・オプションを買建てることができる。コール・オプションの買建は原

     資産に対する本ファンドのエクスポージャーを増加させる傾向がある。プット・オプションの買建は原資産に対する本ファ
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     ンドのエクスポージャーを減少させる傾向がある。本ファンドが支払うプレミアムは、貸借対照表に投資として計上され、
     オプションの現在価値を反映するよう時価評価される。買建オプションの支払いプレミアムは、満期日に実現損として扱わ
     れ る。買建オプションの中にはプレミアムが将来の一定期日に決まるものもある。オプション・プレミアムは定められた期
     間のインプライド・ボラティリティに基づいて計算される。プット・オプションおよびコール・オプションの買建に伴うリ
     スクは、支払いプレミアムに限定される。買建オプションの支払いプレミアムは、権利行使時または清算時に、原資産の取
     引にかかる受け払い額に加算または相殺され、実現損益が決定される。
     (J)   デリバティブ取引

      ASC  815-10-50     は、デリバティブ取引及びヘッジ取引の開示を義務づけている。具体的には、                                    a) デリバティブ商品をどの
     ように、また何故利用しているか、                 b) デリバティブ商品とヘッジ取引をどのように計上しているか、                             c) デリバティブ商品と
     ヘッジ取引が財務状況、パフォーマンス及びキャッシュフローにどのような影響を及ぼすか、を開示することが要求されて
     いる。
      本ファンドは、いかなるデリバティブ取引も                     ASC  第  815  号に基づくヘッジ取引として指定していない。
      本ファンドは、外国為替予約取引及びオプション等を含む様々なデリバティブ取引を行っている。一般的に、運用会社

     は、外国為替リスクを含む、さまざまなリスクをヘッジする目的でデリバティブ取引を利用する。また、本ファンドは、先
     物取引を、証券市場または金利及び通貨価値の変動に対するエクスポージャーを管理するために利用する。また、運用会社
     が投資や他のデリバティブ商品が、他の投資と比べて不適正な価格となっており、収益機会があると判断した場合にデリバ
     ティブ取引を行うことがある。これらデリバティブ取引の公正価値は、貸借対照表に独立掲記されるとともに、各種デリバ
     ティブ取引の公正価値の変化は、損益計算書内に純実現損益または未実現損益の純変動額として計上される。                                                   当決算期間
     中、本ファンドにおけるデリバティブ取引は、外国為替予約取引と売建てオプションのみであった。
      以下は、リスク・エクスポージャーで分類したファンドのデリバティブ取引の公正価値の要約である。

      2018  年3月   31 日 時点の貸借対照表におけるデリバティブ取引の公正価値

      ASC  第 815  号に基づくヘッジ取引として指定されていないデリバティブ取引

           該当項目                        外国為替リスク
     デリバティブ負債
                                 \   (77,902,955)
     売建オプション(公正価値)
      2018  年3  月31日に終了した年度の損益計算書におけるデリバティブ取引の影響

      ASC  第 815  号に基づくヘッジ取引として指定されていないデリバティブ取引

                   該当項目                       外国為替リスク
     運用の結果として認識されたデリバティブに係る実現(損)益
                                      \     (510,039)
     外国為替予約取引に係る実現損益
                                          (222,568,000)
     売建オプションに係る実現損益
     運用の結果として認識されたデリバティブに係る未実現(損)益の変動

                                      \      (8,343)
     外国為替予約取引に係る未実現損益の変動
                                           11,618,150
     売建オプションに係る未実現損益の変動
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      2018  年3月   31 日 に終了した年度における、外国為替予約取引の未決済の月次平均想定元本はおよそ7,521,584                                            円であっ
     た。ファンド・レベルでの外国為替予約取引の当該年度中の存続期間は                                 ▶ ヶ月間のみであった。          2018  年3月   31 日 に終了した
     年度における、       178,615,385      豪ドルの月次平均契約額に対する売建オプションの月次平均コストは                                145,575,692      円であった。
      ファンドは、特定の取引相手方と、随時締結される店頭デリバティブ取引および外国為替取引を規定する国際スワップ・

     デリバティブ協会などのマスター契約等のマスタ-・ネッティング契約の当事者である。当該マスター契約には、特に当事
     者の一般的義務、表明、合意、担保要求、債務不履行事由および期限前終了に関する条項が含まれる場合がある。
      担保要求はファンドにおける各取引相手方のネット・ポジションに基づいて決定される。担保となりうるのは、現金、米

     国債や米国政府関連機関が発行する債券、本ファンドと当該取引相手方が同意するその他の有価証券である。特定の取引相
     手方に関して、マスター契約の条件に従って本ファンドに差し入れられた担保は、本ファンドの保管会社が分別保管し、売
     却または再担保が可能な額に関しては本ファンドの有価証券明細表に表示される。本ファンドが差し入れた担保は、本ファ
     ンドの保管会社により分別保管され、本ファンドの有価証券明細表および貸借対照表において識別される。現金担保がある
     場合は、貸借対照表に開示される。
      本ファンドに対して適用される取引終了事由は、一定期間に亘り本ファンドの純資産が規定された閾値を下回る場合に発

     生しうる。取引相手方に対して適用される取引終了事由は、取引相手方の信用格付が規定された水準を下回る場合に発生し
     うる。いずれの場合も、発生時に、他方の当事者は期限前終了を選択することが可能であり、当事者による合理的決定に基
     づいて、未決済デリバティブおよび外国為替取引のすべての決済(期限前終了によって生じた損失および費用の支払いを含
     む)が行われる。単一または複数の本ファンドの取引相手方による期限前終了の決定が、本ファンドの将来のデリバティブ
     取引に影響を与える可能性がある。
     (K)   カストディアン宛未払い金

      貸借対照表に計上されているカストディアン宛未払い金は、外国通貨あるいは現金の債務を含んでいる。
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     2【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】
       ( 2019  年8月末現在)
       オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)

        Ⅰ 資産総額                                12,887,405,350       円
        Ⅱ 負債総額                                  90,919,353     円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                12,796,485,997       円
        Ⅳ 発行済数量                                46,124,187,823       口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.2774    円
       (参考)キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

        Ⅰ 資産総額                                 4,303,901,526       円
        Ⅱ 負債総額                                  132,810,185      円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 4,171,091,341       円
        Ⅳ 発行済数量                                 4,102,179,739       口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    1.0168    円
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】


     1 名義書換手続など
       該当事項はありません。
     2 受益者名簿

       作成しません。
     3 受益者に対する特典

       ありません。
     4 受益権の譲渡

      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
       たは記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口

       数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
       録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振
       法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通
       知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて

       いる振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
       て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振
       替停止期間を設けることができます。
     5 受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
     6 受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
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     7 償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
      益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
      して取得申込者とします。)に支払います。
     8 質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
     (注)委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消

        された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
        在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
        行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除
        き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
        への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       イ 資本金の額および株式数

                            2019  年 8 月 30 日現在
          資本金の額                 20 億円
          会社が発行する株式の総数                 60,000,000     株
          発行済株式総数                 33,870,060     株
       ロ 最近5年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ 会社の機構

         委託会社の取締役は8名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
         使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
         の満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を1名選定し、必要に応じて取締役会長1名を選定
         することができます。
       ニ 投資信託の運用の流れ

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     2【事業の内容及び営業の概況】









       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       2019  年 8 月 30 日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通

       りです。
                                    本 数    (本)         純資産総額      (百万円)
                                            764            8,176,418

               追加型株式投資信託
                                            115             635,603

               単位型株式投資信託
                                             1             28,308

              追加型公社債投資信託
                                            188             532,167

              単位型公社債投資信託
                                           1,068             9,372,497

                  合 計
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     3【委託会社等の経理状況】

      1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
       関する内閣府令」(平成             19 年内閣府令第       52 号)に基づいて作成しております。
      2 当社は、当事業年度(平成                 30 年4月1日から平成           31 年3月    31 日まで)の財務諸表については、金融

       商品取引法第       193  条の2第1項の規定に基づき、有限責任                      あずさ監査法人の監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】




                                                      (単位:千円)

                                  前事業年度                当事業年度
                               (平成    30 年3月    31 日)       (平成    31 年3月    31 日)
      資産の部
        流動資産
                                       20,873,870                13,755,961
         現金及び預金
                                          20,010                20,011
         顧客分別金信託
                                         402,249                476,456
         前払費用
                                          39,030                64,856
         未収入金
                                        6,332,203                6,963,077
         未収委託者報酬
                                        1,725,215                1,129,548
         未収運用受託報酬
                                         316,407                285,668
         未収投資助言報酬
                                          50,321                44,150
         未収収益
                                          10,891                31,771
         その他の流動資産
                                       29,770,200                22,771,504
        流動資産合計
        固定資産
                          ※ 1
         有形固定資産
                                         185,371                173,517
          建物
                                         300,694                751,471
          器具備品
                                         486,065                924,988
         有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         409,765                479,867
          ソフトウェア
                                          5,755               183,528
          ソフトウェア仮勘定
                                            56                44
          電話加入権
                                            -                60
          商標権
                                         415,576                663,501
         無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       10,616,594                10,829,628
          投資有価証券
                                       10,412,523                10,252,067
          関係会社株式
                                  64/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         658,505               2,004,451
          長期差入保証金
                                          69,423                97,107
          長期前払費用
                                          7,819                7,819
          会員権
                                        1,394,447                1,426,381
          繰延税金資産
                                       23,159,314                24,617,457
         投資その他の資産合計
                                       24,060,956                26,205,946
        固定資産合計
                                       53,831,157                48,977,450
        資産合計
                                                      (単位:千円)


                                  前事業年度                当事業年度
                               (平成    30 年3月    31 日)       (平成    31 年3月    31 日)
      負債の部
        流動負債
                                            84               4,534
         顧客からの預り金
                                          92,326               1,480,229
         その他の預り金
         未払金
                                           649               1,122
          未払収益分配金
                                         137,522                137,522
          未払償還金
                                        2,783,763                3,246,133
          未払手数料
                                         236,739                768,373
          その他未払金
                                        3,433,641                3,535,589
         未払費用
                                         547,706                 84,966
         未払消費税等
                                        1,785,341                 670,761
         未払法人税等
                                        1,507,256                1,302,052
         賞与引当金
                                          1,408                18,110
         その他の流動負債
                                        10,526,438                11,249,395
        流動負債合計
        固定負債
                                        3,319,830                3,418,601
         退職給付引当金
                                          99,721                 5,074
         賞与引当金
                                          3,363                5,074
         その他の固定負債
                                        3,422,915                3,428,751
        固定負債合計
                                        13,949,354                14,678,146
        負債合計
      純資産の部

        株主資本
                                        2,000,000                2,000,000
         資本金
         資本剰余金
                                        8,628,984                8,628,984
          資本準備金
                                        8,628,984                8,628,984
         資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         284,245                284,245
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          60,000                60,000
           配当準備積立金
                                        1,476,959                1,476,959
           別途積立金
                                        26,561,078                21,255,054
           繰越利益剰余金
                                        28,382,283                23,076,258
         利益剰余金合計
                                        39,011,267                33,705,242
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                  65/101

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         870,535                594,061
         その他有価証券評価差額金
                                         870,535                594,061
        評価・換算差額等合計
                                        39,881,802                34,299,304
        純資産合計
                                        53,831,157                48,977,450
        負債・純資産合計
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成       29 年4月1日          (自 平成       30 年4月1日
                             至 平成       30 年3月    31 日)      至 平成       31 年3月    31 日)
      営業収益
                                      36,538,981                  39,156,499
       委託者報酬
                                       8,362,118                  6,277,217
       運用受託報酬
                                       1,440,233                  1,332,888
       投資助言報酬
       その他営業収益
        情報提供コンサルタント
                                         5,000                    -
        業務報酬
                                        128,324                  182,502
        サービス支援手数料
                                        55,820                  49,507
        その他
                                      46,530,479                  46,998,614
      営業収益計
      営業費用
                                      16,961,384                  18,499,433
       支払手数料
                                        353,971                  361,696
       広告宣伝費
                                         1,140                   125
       公告費
       調査費
                                       1,654,233                  1,752,905
        調査費
                                       5,972,473                  6,050,441
        委託調査費
       営業雑経費
                                        40,066                  46,551
        通信費
                                        339,048                  338,465
        印刷費
                                           -               24,700
        協会費
                                        45,465                  23,756
        諸会費
                                       2,582,734                  2,872,416
        情報機器関連費
                                        34,333                  49,118
        販売促進費
                                        136,669                  148,307
        その他
                                      28,121,520                  30,167,918
      営業費用合計
      一般管理費
       給料
                                        196,529                  190,951
        役員報酬
                                       6,190,716                  6,308,066
        給料・手当
                                        601,375                  514,259
        賞与
                                       1,566,810                  1,235,936
        賞与引当金繰入額
                                        25,709                  27,802
       交際費
                                           -                 82
       寄付金
                                        256,413                  286,905
       事務委託費
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                        220,569                  228,538
       旅費交通費
                                        282,036                  285,369
       租税公課
                                        654,286                  612,410
       不動産賃借料
                                        419,884                  463,553
       退職給付費用
                                        329,756                  378,530
       固定資産減価償却費
                                        285,490                  290,243
       諸経費
                                      11,029,580                  10,822,651
      一般管理費合計
                                       7,379,378                  6,008,044
      営業利益
                                                      (単位:千円)

                                 前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成       29 年4月1日          (自 平成       30 年4月1日
                             至 平成       30 年3月    31 日)      至 平成       31 年3月    31 日)
      営業外収益
                                         51,335                    -
       受取配当金
                                          520                 623
       受取利息
                                         2,622                   72
       時効成立分配金・償還金
                                          894                1,951
       原稿・講演料
                                         10,669                 36,408
       雑収入
                                         66,042                 39,055
      営業外収益合計
      営業外費用
                                         5,125                 15,760
       為替差損
                                          913                7,027
       雑損失
                                         6,038                 22,787
      営業外費用合計
                                       7,439,383                 6,024,312
      経常利益
      特別利益
                                         61,842                 289,451
       投資有価証券償還益
                                         30,980                  7,247
       投資有価証券売却益
                                           -              79,850
                       ※ 1
       過去勤務費用償却益
                                         92,822                 376,549
      特別利益合計
      特別損失
                                        354,695                   1,462
                       ※ 2
       固定資産除却損
                                        141,666                  13,668
       投資有価証券償還損
                                         9,634                 14,605
       投資有価証券売却損
                                           -              160,455
                       ※ 3
       関係会社株式評価損
                                           -              187,140
                       ※ 4
       合併関連費用
                                        505,996                 377,331
      特別損失合計
                                       7,026,209                 6,023,530
      税引前当期純利益
                                       2,350,891                 1,750,031
      法人税、住民税及び事業税
                                      △  280,166                  90,084
      法人税等調整額
                                       2,070,725                 1,840,116
      法人税等合計
                                       4,955,483                 4,183,413
      当期純利益
     (3)【株主資本等変動計算書】


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     前事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)

                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                資本金                              その他利益剰余金
                           資本剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                             合計
                                       配当準備積立金        別途積立金       繰越利益剰余金
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       23,493,074
     当期首残高
     当期変動額
                                                        △ 1,887,480
      剰余金の配当
                                                         4,955,483
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                                                         3,068,003
     当期変動額合計              -      -      -      -       -       -
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
     当期末残高
                       株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                    その他有価証券          評価・換算
                           株主資本合計
                 利益剰余金
                                     評価差額金         差額等合計
                   合計
                    25,314,279          35,943,263          327,116         327,116        36,270,379
     当期首残高
     当期変動額
                    △ 1,887,480         △ 1,887,480                         △ 1,887,480
      剰余金の配当
                     4,955,483          4,955,483                          4,955,483
      当期純利益
      株主資本以外の
                                        543,419         543,419         543,419
      項目の当期変動額
      (純額)
                     3,068,003          3,068,003         543,419         543,419        3,611,423
     当期変動額合計
                    28,382,283          39,011,267          870,535         870,535        39,881,802
     当期末残高
     当事業年度(自 平成            30 年4月1日 至 平成            31 年3月    31 日)

                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                資本金                              その他利益剰余金
                           資本剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                             合計
                                       配当準備積立金        別途積立金       繰越利益剰余金
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
     当期首残高
     当期変動額
                                                        △ 9,489,438
      剰余金の配当
                                                         4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                                                        △ 5,306,024
     当期変動額合計              -      -      -      -       -       -
                 2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       21,255,054
     当期末残高
                                  68/101



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                       株主資本                 評価・換算差額等
                  利益剰余金
                                                       純資産合計
                                    その他有価証券           評価・換算
                           株主資本合計
                  利益剰余金
                                     評価差額金          差額等合計
                   合計
                    28,382,283          39,011,267           870,535          870,535      39,881,802
     当期首残高
     当期変動額
                    △ 9,489,438        △ 9,489,438                         △ 9,489,438
      剰余金の配当
                     4,183,413          4,183,413                           4,183,413
      当期純利益
      株主資本以外の
                                        △ 276,474        △ 276,474      △ 276,474
      項目の当期変動額
      (純額)
                    △ 5,306,024        △ 5,306,024         △ 276,474        △ 276,474      △ 5,582,498
     当期変動額合計
                    23,076,258          33,705,242           594,061          594,061      34,299,304
     当期末残高
     注記事項


     (重要な会計方針       )
     1 .有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法
      (2) その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法
        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
     2 .固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産
        定率法によっております。但し、建物                  (建物附属設備を除く         )並びに平成     28 年4月1日以降に取得した建物附属設備に
       ついては、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物            3~  50 年
         器具備品          3~  20 年
      (2) 無形固定資産

        定額法によっております。
        なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっておりま
       す。
     3 .引当金の計上基準

      (1) 賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
      (2) 退職給付引当金

        従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
       式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
        数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
     4 .その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

                                  69/101

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       消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     (表示方法の変更       )

       「税効果会計に係る会計基準」の一部改正(企業会計基準第                            28 号平成   30 年2月   16 日)を当事業年度の期首から適用し、
      繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、
      税効果会計関係注記を変更しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                       715,988   千円は、「投資その他の資
      産」の「繰延税金資産」           1,394,447    千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第4項に定める「税効果会計に係る会計基
      準」注解    (注8  )(評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事
      業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
     (貸借対照表関係       )

     ※ 1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           (平成  30 年3月   31 日 )           (平成  31 年3月   31 日 )
       建物                      312,784   千円                350,176   千円
       器具備品
                             768,929   千円                922,553   千円
     2 当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
       当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                             前事業年度                   当事業年度
                           (平成  30 年3月   31 日 )           (平成  31 年3月   31 日 )
        当座借越極度額の総額                    10,000,000     千円               10,000,000     千円
        借入実行残高    
                                -千円                   -千円
        差引額
                            10,000,000     千円               10,000,000     千円
     3 保証債務

        当社は、子会社である          Sumitomo     Mitsui   Asset   Management(New        York)Inc.    における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
       令和5年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                             前事業年度                   当事業年度
                            (平成  30 年3月   31 日 )          (平成  31 年3月   31 日 )
        Sumitomo     Mitsui   Asset
                             204,923   千円                174,854   千円
        Management      (New   York)Inc.
     (損益計算書関係       )

     ※ 1 過去勤務費用償却益
         過去勤務費用償却益は、退職金規程を変更したことに伴い発生した過去勤務費用の一時処理額であります。
     ※ 2 固定資産除却損

                             前事業年度                   当事業年度
                         (自  平成  29 年4月1日              (自  平成  30 年4月1日
                          至 平成  30 年3月   31 日)           至 平成  31 年3月   31 日)
        器具備品                        0 千円                 695  千円
        ソフトウェア
                              9,000   千円                 766  千円
        ソフトウェア仮勘定
                             345,695    千円                  - 千円
     ※ 3 関係会社株式評価損

         関係会社株式評価損は、関連会社の株式について減損処理を適用したことによるものであります。
     ※ 4 合併関連費用

         合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業
        務委託費用であります。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係            )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
      1 .発行済株式数に関する事項
                     当期首株式数          当期増加株式数           当期減少株式数           当期末株式数
                        17,640   株                             17,640   株
           普通株式                           -           -
      2 .剰余金の配当に関する事項

       (1) 配当金支払額等
                            配当金の総額          一株当たり
           決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                                (千円  )   配当額   (円 )
                                              平成  29 年     平成  29 年
        平成  29 年6月   27 日
                               1,887,480        107,000.00
                    普通株式
                                               3月  31 日     6月  28 日
         定時株主総会
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

         平成  30 年6月   26 日開催の第     33 回定時株主総会において次の通り付議いたします。
                               配当金の総額         一株当たり
           決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                   (千円  )   配当額   (円 )
                                                平成  30 年    平成  30 年
        平成  30 年6月   26 日
                                  2,822,400       160,000.00
                  普通株式      利益剰余金
                                                3月  31 日    6月  27 日
         定時株主総会
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日 至       平成  31 年3月   31 日 )

      1 .発行済株式数に関する事項
        当社は平成     30 年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
                     当期首株式数          当期増加株式数           当期減少株式数           当期末株式数
                        17,640   株      17,622,360     株                17,640,000     株
           普通株式                                      -
      2 .剰余金の配当に関する事項

       (1) 配当金支払額等
         当社は平成     30 年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。
         当該株式分割は平成         30 年 11 月1日を効力発生日としておりますので、平成                      31 年1月   31 日を基準日とする一株当たり
        配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
                            配当金の総額          一株当たり
           決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                                (千円  )   配当額   (円 )
                                              平成  30 年     平成  30 年
        平成  30 年6月   26 日
                               2,822,400        160,000.00
                    普通株式
                                               3月  31 日     6月  27 日
         定時  株主総会
        平成  31 年2月   28 日                                平成  31 年     平成  31 年
                               6,667,038          377.95
                    普通株式
         臨時株主総会                                      1月  31 日     3月  22 日
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

         令和1年6月      24 日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
                                配当金の総額        一株当たり
           決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                   (千円  )  配当額   (円 )
                                                平成  31 年    令和1年
        令和1年6月      24 日
                                  2,469,600         140.00
                  普通株式      利益剰余金
                                                       6月  25 日
                                                3月  28 日
         臨時  株主総会
     (リース取引関係       )

     オペレーティング・リース取引
      (借主側)
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                          前事業年度                     当事業年度
                        (平成   30 年3月   31 日)             (平成   31 年3月   31 日)
                                208,187                     597,239
        1年以内
                                 42,916                    6,115,662
        1年超
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                251,104                    6,712,901
        合計
     (金融商品関係      )

     1 .金融商品の状況に関する事項
      (1) 金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
        期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
        運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
      (2) 金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
        は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
        ため、リスクは僅少となっています。
         投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
        リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式及び                                                    50 %
        出資した関連会社の株式であり、発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契
        約に関連する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されています。
         営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
      (3) 金融商品に係るリスク管理体制

       ① 信用リスクの管理
         当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
        とともに、その状況について取締役会に報告しています。
         投資有価証券、子会社株式及び関連会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程
        に従い、定期的に管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
         長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
        管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
       ② 市場リスクの管理
         投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
        について管理を、企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の自己
        査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
         なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
        おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
        格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
        としています。
      (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
        い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
        め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
     2 .金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と
       認められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
      前事業年度(平成        30 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              20,873,870             20,873,870
      (1) 現金及び預金                                                    -
                                20,010             20,010
                                                           -
      (2) 顧客分別金信託
                               6,332,203             6,332,203
                                                           -
      (3) 未収委託者報酬
                               1,725,215             1,725,215
                                                           -
      (4) 未収運用受託報酬
                                316,407             316,407
                                                           -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              10,616,296             10,616,296
                                                           -
       ① その他有価証券
                                658,505             658,505
                                                           -
      (7) 長期差入保証金
                              40,542,507             40,542,507
            資産計                                               -
                                  84             84
      (1) 顧客からの預り金                                                    -
                               2,783,763             2,783,763
                                                           -
      (2) 未払手数料
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               2,783,847             2,783,847
            負債計                                               -
      当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
                              13,755,961             13,755,961
      (1) 現金及び預金                                                    -
                                20,011             20,011
                                                           -
      (2) 顧客分別金信託
                               6,963,077             6,963,077
                                                           -
      (3) 未収委託者報酬
                               1,129,548             1,129,548
                                                           -
      (4) 未収運用受託報酬
                                285,668             285,668
                                                           -
      (5) 未収投資助言報酬
      (6) 投資有価証券
                              10,829,330             10,829,330
                                                           -
       ① その他有価証券
                               2,004,451             2,004,451
                                                           -
      (7) 長期差入保証金
                              34,988,051             34,988,051
            資産計                                               -
                                 4,534             4,534
      (1) 顧客からの預り金                                                    -
                               3,246,133             3,246,133
                                                           -
      (2) 未払手数料
                               3,250,667             3,250,667
            負債計                                               -
       (注1  )金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

        資 産
         (1) 現金及び預金、       (2) 顧客分別金信託、        (3) 未収委託者報酬、        (4) 未収運用受託報酬及び          (5) 未収投資助言報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
         (6) 投資有価証券
           これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
          ている基準価格によっております。
         (7) 長期差入保証金
           これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
          額によっています。
        負 債

         (1) 顧客からの預り金及び          (2) 未払手数料
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
       (注2  )時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                        (単位:千円)
                          前事業年度            当事業年度
              区分
                       (平成   30 年3月   31 日)     (平成   31 年3月   31 日)
        その他有価証券
                                298            298
         非上場株式
                                298            298
              合計
        子会社株式及び関連会社株式
                             10,412,523            10,252,067
         非上場株式
                             10,412,523            10,252,067
              合計
        その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「                                                   (6) ①
       その他有価証券」には含めておりません。
        子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
       ることから、時価開示の対象とはしておりません。
       (注3  )金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
                                                      (単位:千円)
            区分           1年以内         1年超5年以内          5年超   10 年以内        10 年超
                         20,873,870
      現金及び預金                                 -          -          -
                           20,010
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                          6,332,203
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                          1,725,215
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          316,407
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                          602,360           56,144
      長期差入保証金                                           -          -
                                  73/101


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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         29,870,067            56,144
            合計                                      -          -
      当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
                                          5年超   10 年以内        10 年超
            区分           1年以内         1年超5年以内
                         13,755,961
      現金及び預金                                 -          -          -
                           20,011
      顧客分別金信託                                 -          -          -
                          6,963,077
      未収委託者報酬                                 -          -          -
                          1,129,548
      未収運用受託報酬                                 -          -          -
                          285,668
      未収投資助言報酬                                 -          -          -
                           54,900         1,949,551
      長期差入保証金                                           -          -
                         22,209,168           1,949,551
            合計                                      -          -
     (有価証券関係      )

     1 .子会社株式及び関連会社株式
     前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                              10,412,523     千円)は、市場価格がなく、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式                              10,252,067     千円)は、市場価格がなく、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2 .その他有価証券

     前事業年度(平成        30 年3月   31 日)
                                                      (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                    7,366,669          6,046,232          1,320,437
        投資信託等
                                    7,366,669          6,046,232          1,320,437
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                    3,249,626          3,315,328
                                                        △ 65,701
        投資信託等
                                    3,249,626          3,315,328
                                                        △ 65,701
                 小計
                                    10,616,296           9,361,560          1,254,735
                 合計
     (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                     298  千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
       められることから、記載しておりません。
     当事業年度(平成        31 年3月   31 日)

                                                      (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1) 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                     7,545,410          6,613,088          932,322
        投資信託等
                                     7,545,410          6,613,088          932,322
                 小計
      (2) 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                     3,283,920          3,360,000
                                                        △ 76,080
        投資信託等
                                     3,283,920          3,360,000
                                                        △ 76,080
                 小計
                                    10,829,330           9,973,088          856,242
                 合計
     (注)非上場株式等(貸借対照表計上額                     298  千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
       められることから、記載しておりません。
     3 .事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              532,099            30,980            9,634
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日 至       平成  31 年3月   31 日 )

                                  74/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              728,127            7,247          14,605
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
       当事業年度において、有価証券について                   160,455   千円(関係会社株式         160,455   千円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
      上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
     (退職給付関係      )

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
      金制度を設けております。
     2.確定給付制度

      (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                               至   平成  30 年3月   31 日)       至   平成  31 年3月   31 日)
                                        3,177,131                3,319,830
       退職給付債務の期首残高
                                         285,715                267,362
         勤務費用
                                          2,922
         利息費用                                                  -
                                        △ 51,212                △ 3,658
         数理計算上の差異の発生額
                                        △ 94,727               △ 85,082
         退職給付の支払額
                                                        △ 79,850
         過去勤務費用の発生額                                  -
                                        3,319,830                3,418,601
       退職給付債務の期末残高
      (2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                               (平成   30 年3月   31 日)        (平成   31 年3月   31 日)
                                        3,319,830                3,418,601
       非積立型制度の退職給付債務
       未認識数理計算上の差異                                   -                -
       未認識過去勤務費用                                   -                -
                                        3,319,830                3,418,601
       退職給付引当金
      (3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自   平成  29 年4月1日           (自   平成  30 年4月1日
                               至   平成  30 年3月   31 日)       至   平成  31 年3月   31 日)
                                         285,715                267,362
       勤務費用
                                          2,922
       利息費用                                                   -
                                        △ 51,212               △ 3,658
       数理計算上の差異の費用処理額
                                                        △ 79,850
       過去勤務費用償却益                                   -
                                         182,458                199,849
       その他
                                         419,884                383,703
       確定給付制度に係る退職給付費用
      (注)   1. 退職金規程を変更したことに伴い、過去勤務費用償却益                          79,850   千円を特別利益に計上しております。
         2. その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度
          適用による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
      (4) 数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                   前事業年度                当事業年度
                               (自   平成  29 年4月1日          (自   平成  30 年4月1日
                                至   平成  30 年3月   31 日)       至   平成  31 年3月   31 日)
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        割引率                                 0.000  %              0.000  %
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                       147,195   千円、当事業年度        156,457   千円であります。
     (税効果会計関係       )

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                              (単位:千円)

                               前事業年度             当事業年度
                             (平成   30 年3月   31 日)     (平成   31 年3月   31 日)
       繰延税金資産

                                    1,016,532             1,046,775
        退職給付引当金
                                    492,056             400,242
        賞与引当金
                                     90,509             80,983
        調査費
                                     60,851             57,192
        未払金
                                    102,103              54,797
        未払事業税
                                     11,289             17,501
        ソフトウェア償却
                                     7,903             82,798
        その他
                                    1,781,245             1,740,292
       繰延税金資産小計
                                    △ 2,597            △ 51,729
       評価性引当額(注)
                                    1,778,648             1,688,563
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債

                                    384,200             262,181
        その他有価証券評価差額金
                                    384,200             262,181
       繰延税金負債合計
                                    1,394,447             1,426,381
       繰延税金資産の純額
     (注)評価性引当額が          49,131   千円増加しております。この増加の内容は、主として関係会社株式評価損に係る評価性引当額

       を追加的に認識したことに伴うものであります。
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

      な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              (平成   30 年3月   31 日)    (平成   31 年3月   31 日)
                                    30.8  %           30.6  %
       法定実効税率
       (調整)
                                                 0.8
        評価性引当額の増減                             -
                                    0.2             0.9
        交際費等永久に損金に算入されない項目
                                    0.1             0.1
        住民税均等割等
                                   △ 1.9           △ 1.4
        所得税額控除による税額控除
                                    0.1
                                                △ 0.4
        その他
                                    29.4             30.5
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
     (セグメント情報等        )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日     至 平成  30 年3月   31 日 )
     1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
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     2 .関連情報
      (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                  委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                   36,538,981          8,362,118         1,440,233          189,145        46,530,479
         営業収益
      (2) 地域ごとの情報 

       ① 営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
        記載を省略しております。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
        固定資産の記載を省略しております。
      (3) 主要な顧客ごとの情報 

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                          10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
     5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

     1 .セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
     2 .関連情報

      (1) 製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他          合計
        外部顧客への
                   39,156,499          6,277,217         1,332,888          232,009        46,998,614
         営業収益
      (2) 地域ごとの情報 

       ① 営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、地域ごとの営業収益の
        記載を省略しております。
       ② 有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                    90 %を超えるため、地域ごとの有形
        固定資産の記載を省略しております。
      (3) 主要な顧客ごとの情報 

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                          10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     3 .報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
     4 .報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
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     5 .報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
     (関連当事者情報       )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日 至       平成  30 年3月   31 日 )
     1.関連当事者との取引
      (1) 兄弟会社等
                                                      (単位:千円)
                              議決権等の
          会社等の                事業の
                  資本金、出資金                 関連当事者
                              所有  (被所
      種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                    又は基金                との関係
          氏名               は職業     有 )割合
     親会社                            %
         ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     1,770,996,505                           2,761,066          429,436
      の                    銀行業
         銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
         SMBC  日興
              東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           5,685,815          953,752
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
         証券㈱
     子会社                          -
     (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
          投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
     2.親会社に関する注記

       株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

     1.関連当事者との取引
      (1) 兄弟会社等
                                                      (単位:千円)
                              議決権等の
          会社等の                事業の
                  資本金、出資金                 関連当事者
                              所有  (被所
      種類    名称又は     所在地           内容又                取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                    又は基金                との関係
          氏名               は職業     有 )割合
     親会社                            %
         ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     1,770,996,505                           2,499,836          399,447
      の                    銀行業
         銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
         SMBC  日興
              東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
                     10,000,000                           5,789,062         1,154,875
      の                    証券業
              千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
         証券㈱
     子会社                          -
     (注)   1 .上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2 .取引条件及び取引条件の決定方針等
          投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
     2.親会社に関する注記

       株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報       )

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                                 前事業年度                当事業年度
                             (自   平成  29 年4月1日          (自   平成  30 年4月1日
                              至   平成  30 年3月   31 日)       至   平成  31 年3月   31 日)
                                     2,260.87    円            1,944.40    円
      1株当たり純資産額
                                      280.92   円             237.15   円
      1株当たり当期純利益金額
      (注)   1 .潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2 .当社は、平成       30 年 11 月1日付で普通株式1株につき              1,000  株の割合で株式分割を行っております。これに伴い、
           前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算
           定しております。
         3 .1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                             (自   平成  29 年4月1日          (自   平成  30 年4月1日
                              至   平成  30 年3月   31 日)       至   平成  31 年3月   31 日)
      1株当たり当期純利益金額
                                    4,955,483                4,183,413
       当期純利益(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
                                    4,955,483                4,183,413
       普通株式に係る当期純利益金額(千円)
                                    17,640,000                17,640,000
       期中平均株式数(株)
     (重要な後発事象       )

     前事業年度     (自 平成  29 年4月1日     至 平成  30 年3月   31 日 )
      当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する主要株主間での基本合意について
       平成  30 年5月   11 日付で当社及び大和住銀投信投資顧問株式会社の主要株主である株式会社三井住友フィナンシャルグ
      ループ、株式会社大和証券グループ本社、三井住友海上火災保険株式会社及び住友生命保険相互会社が、当社と大和住
      銀投信投資顧問株式会社との合併に関する基本合意書を締結しました。
     当事業年度     (自 平成  30 年4月1日     至 平成  31 年3月   31 日 )

      取得による企業結合
       当社は、平成      30 年9月   28 日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を
      締結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社
      は、平成    31 年4月1日付で合併いたしました。
     1.企業結合の概要

      (1) 被取得企業の名称及び事業の内容
        被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
        事業の内容    投資運用業、投資助言・代理業等
      (2) 企業結合を行う主な理由

        資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
       ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
       集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
       社の実現を図るものであります。
      (3) 企業結合日

        平成  31 年4月1日
      (4) 企業結合の法的形式

        当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
      (5) 結合後企業の名称

        三井住友    DS アセットマネジメント株式会社
      (6) 取得企業を決定するに至った主な根拠

        「企業結合に関する会計基準」              (企業会計基準第       21 号 平成    25 年9月   13 日 )及び「企業結合会計基準及び事業分離等会
       計基準に関する適用指針」            (企業会計基準適用指針第           10 号 平成    25 年9月   13 日 )の考え方に基づき、当社を取得企業とし
       ております。
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     2.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数
      (1) 合併比率
        大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式                                 4.2156   株を割当て交付いたしました。
      (2) 合併比率の算定方法

        当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCアド
       バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
       結果を参考に、両社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協
       議を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
      (3) 交付した株式数

        普通株式:     16,230,060     株
     3.主要な取得関連費用の内容及び金額

        デューデリジェンス費用           13,700   千円
     4.取得原価の配分に関する事項

        現時点では確定しておりません。
     (参考)大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※ 当該(参考)において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
      1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                          38 年大蔵省令第      59 号。)

        並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                                       19 年8月6日内閣府令第
        52 号。)により作成しております。
      2.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      3.委託会社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、第               47 期事業年度(平成        30 年4月1日から

        平成  31 年3月   31 日まで)の財務諸表について、有限責任                   あずさ監査法人による監査を受けております。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)貸借対照表

















                                                    (単位:千円)
                                     第 46 期            第 47 期
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      資産の部
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       流動資産
                                        21,360,895              20,475,527
        現金・預金
                                          204,460              230,059
        前払費用
                                          12,823              4,542
        未収入金
                                         3,363,312              2,923,589
        未収委託者報酬
                                         1,198,432               870,546
        未収運用受託報酬
                                          41,310              38,738
        未収収益
                                           7,553              3,324
        その他
                                        26,188,788              24,546,329
        流動資産計
       固定資産
        有形固定資産
                            ※ 1              75,557             225,975
          建物
                            ※ 1             122,169              95,404
          器具備品
                                           710              710
          土地
                                           7,275              8,108
                            ※ 1
          リース資産
                                          205,712              330,198
          有形固定資産計
        無形固定資産
                                          73,887             159,087
          ソフトウエア
                                                        6,115
          ソフトウェア仮勘定                                  -
                                          12,706              12,706
          電話加入権
                                          86,593             177,909
          無形固定資産計
        投資その他の資産
                                        10,257,600              11,025,039
          投資有価証券
                                          956,115              956,115
          関係会社株式
                                           1,170
          従業員長期貸付金                                                -
                                          534,699              534,270
          長期差入保証金
                                          82,660              82,660
          出資金
                                         1,041,251              1,009,250
          繰延税金資産
                                                        8,397
          その他                                  -
                                         △ 20,750             △ 20,750
          貸倒引当金
                                        12,852,746              13,594,982
          投資その他の資産計
                                        13,145,052              14,103,090
        固定資産計
                                        39,333,840              38,649,419
       資産合計
                                                     (単位:千円     )


                                     第 46 期            第 47 期
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      負債の部
       流動負債
                                           3,143              3,583
        リース債務
                                          29,207            1,555,486
        未払金
                                         1,434,393              1,222,461
        未払手数料
                                         1,287,722              1,203,269
        未払費用
                                         1,397,293               264,304
        未払法人税等
                                          135,042              48,437
        未払消費税等
                                         1,263,100              1,007,040
        賞与引当金
                                          85,600              72,900
        役員賞与引当金
                                          23,128              29,455
        その他
                                         5,658,632              5,406,939
        流動負債計
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       固定負債
                                           4,698              5,173
        リース債務
                                         1,540,203              1,707,062
        退職給付引当金
                                          88,050
        役員退職慰労引当金                                                 -
                                                       204,333
        長期未払金                                    -
                                                       248,260
                                            -
        資産除去債務
                                         1,632,952              2,164,829
        固定負債計
                                         7,291,585              7,571,769
       負債合計
                                                     (単位:千円     )

                                     第 46 期            第 47 期
                                  (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
      純資産の部
       株主資本
                                         2,000,000              2,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                          156,268              156,268
          資本準備金
                                          156,268              156,268
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                          343,731              343,731
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         1,100,000              1,100,000
           別途積立金
                                        28,387,042              27,516,774
           繰越利益剰余金
                                        29,830,773              28,960,505
          利益剰余金合計
                                        31,987,042              31,116,774
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          55,213             △ 39,124
        その他有価証券評価差額金
                                          55,213             △ 39,124
        評価・換算差額等合計
                                        32,042,255              31,077,650
       純資産合計
                                        39,333,840              38,649,419
      負債純資産合計
     (2)損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                  第 46 期              第 47 期
                               (自 平成     29 年 4 月 1 日      (自 平成     30 年 4 月 1 日
                               至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
      営業収益
                                       5,111,757                4,252,374
       運用受託報酬
                                       26,383,145                24,415,734
       委託者報酬
                                        82,997                66,957
       その他営業収益
                                       31,577,899                28,735,066
       営業収益計
      営業費用
                                       11,900,832                10,708,502
       支払手数料
                                        93,131               196,206
       広告宣伝費
                                                         293
       公告費                                   -
       調査費
                                       1,637,364                2,076,042
        調査費
                                       2,959,680                3,032,753
        委託調査費
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                                        79,120                77,597
       委託計算費
       営業雑経費
                                        42,497                38,715
        通信費
                                        517,371                507,540
        印刷費
                                        24,374                24,325
        協会費
                                         3,778                1,994
        諸会費
                                        122,930                63,596
        その他
                                       17,381,079                16,727,567
       営業費用計
      一般管理費
       給料
                                        218,127                217,030
        役員報酬
                                       2,809,008                3,002,836
        給料・手当
                                        86,028                48,878
        賞与
                                         9,864                2,855
       退職金
                                        647,269                638,399
       福利厚生費
                                        29,121                38,883
       交際費
                                        159,224                153,694
       旅費交通費
                                        199,255                160,817
       租税公課
                                        622,807                639,392
       不動産賃借料
                                        219,724                324,082
       退職給付費用
                                        71,624               141,154
       固定資産減価償却費
                                       1,263,100                1,007,040
       賞与引当金繰入額
                                        36,130               102,860
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        85,500                72,900
       役員賞与引当金繰入額
                                        901,001               1,011,941
       諸経費
                                       7,357,787                7,562,768
       一般管理費計
                                       6,839,032                4,444,730
      営業利益
      営業外収益
                                        23,350                35,946
       受取配当金
                                          199                178
       受取利息
                                         6,350               45,345
       投資有価証券売却益
                                         2,831               10,431
       その他
                                        32,732                91,902
       営業外収益計
      営業外費用
                                         5,000                4,735
       投資有価証券売却損
                                                         982
       解約違約金                                   -
                                         1,784                828
       為替差損
                                           0               410
       その他
                                         6,784                6,956
       営業外費用計
                                       6,864,980                4,529,676
      経常利益
      特別損失
                         ※ 2                              179,376
       合併関連費用                                    -
                                                        4,121
                                          -
       固定資産除却損
                                                       183,498
                                          -
       特別損失計
                                       6,864,980                4,346,177
      税引前当期純利益
                                       2,242,775                1,339,010
      法人税、住民税及び事業税
                                       △ 78,014                73,635
      法人税等調整額
                                       2,164,761                1,412,646
      法人税等合計
                                       4,700,218                2,933,531
      当期純利益
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     (3)株主資本等変動計算書
     第 46 期 (自 平成       29 年 4 月 1 日 至 平成      30 年 3 月 31 日)
                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                               合計
                                                     繰越利益剰余金
                                             別途積立金
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000        26,100,773
     当期首残高
     当期変動額
                                                      △ 2,413,950
      剰余金の配当
                                                       4,700,218
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -       -       -        -        -    2,286,268
     当期変動額合計
                2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000        28,387,042
     当期末残高
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                  評価差額金         差額等合計
                  合計
                  27,544,504         29,700,773           37,917         37,917        29,738,691
     当期首残高
     当期変動額
                 △ 2,413,950        △ 2,413,950                           △ 2,413,950
      剰余金の配当
                  4,700,218         4,700,218                            4,700,218
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                                      17,295         17,295          17,295
      (純額)
                  2,286,268         2,286,268          17,295         17,295        2,303,564
     当期変動額合計
                  29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期末残高
     第 47 期 (自 平成       30 年 4 月 1 日 至 平成      31 年 3 月 31 日)


                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                                合計                     繰越利益剰余金
                                              別途積立金
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
     当期首残高
     当期変動額
                                                      △ 3,803,800
      剰余金の配当
                                                       2,933,531
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                    -        -        -        -        -
                                                       △ 870,268
     当期変動額合計
                2,000,000        156,268        156,268        343,731       1,100,000       27,516,774
     当期末残高
                                  85/101



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                     株主資本                評価・換算差額等
                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                  評価差額金         差額等合計
                  合計
                  29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期首残高
     当期変動額
                 △ 3,803,800        △ 3,803,800                           △ 3,803,800
      剰余金の配当
                  2,933,531         2,933,531                            2,933,531
      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                                     △ 94,337        △ 94,337         △ 94,337
      (純額)
                  △ 870,268        △ 870,268        △ 94,337        △ 94,337        △ 964,605
     当期変動額合計
                  28,960,505         31,116,774          △ 39,124        △ 39,124        31,077,650
     当期末残高
      注記事項

      (重要な会計方針)
       1. 有価証券の評価基準及び評価方法
       (1) 子会社株式及び関連会社株式
         総平均法による原価法を採用しております。
       (2) その他有価証券
         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
           により処理しております。)を採用しております。
         時価のないもの
           総平均法による原価法を採用しております。
       2. 固定資産の減価償却の方法
       (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、平成                    28 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
         は、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物            2 ~ 30 年
         器具備品          4 ~ 15 年
        (会計上の見積りの変更)
         当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社(以下「SMAM」)との間で合併
         契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
         しております。
         これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
         15,534   千円減少しております。
       (2) 無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(                                  5 年)に基づく定額法によって
         おります。
       (3) リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       3. 引当金の計上基準
       (1) 貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
         債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       (2) 賞与引当金
         従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
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       (3) 役員賞与引当金
         役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
       (4) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
         これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
         各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
       (5) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
         計上しております。
       4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
         消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)


      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第                              28 号 平成    30 年 2 月 16 日)を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」                                     504,497   千円は、「投資その他
      の資産」の「繰延税金資産」             1,041,251    千円に含めて表示しております。
      (追加情報)

       当社は、平成      31 年 3 月 22 日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
      報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
       これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金                         184,610   千円を長期未払金に振り替えております。
      (貸借対照表関係)

                  第 46 期                        第 47 期
              (平成   30 年 3 月 31 日)                  (平成   31 年 3 月 31 日)
       ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額                         ※ 1. 有形固定資産の減価償却累計額
         建物                           465,964   千円        建物                        556,889   千円
         器具備品                         266,621   千円        器具備品                      297,262   千円
         リース資産                          8,719  千円        リース資産                      12,584   千円
      (損益計算書関係)

                  第 46 期                        第 47 期
             (自 平成     29 年4月1日                    (自 平成     30 年4月1日
              至 平成      30 年3月   31 日)                 至 平成      31 年3月   31 日)
                                 ※ 2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
                   -
                                 用及び当社とSMAMとの合併に関する業務委託費
                                 用であります。
      (株主資本等変動計算書関係)

      第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成      30 年 3 月 31 日)
      1. 発行済株式に関する事項                                            (単位:千株)
         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                           -          -
                        3,850                               3,850
         合  計                           -          -
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       2. 配当に関する事項
      ( 1 )配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
          決議      株式の種類                          基準日         効力発生日
                        (千円)       配当額(円)
      平成  29 年 6月 23 日
                          2,413,950           627
                                        平成  29 年 3月 31 日    平成  29 年 6月 24 日
                 普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金            1株当た
                株式の            配当の
          決議            の総額            り配当額         基準日         効力発生日
                 種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  30 年 6月 22 日
                 普通            利益
                      2,348,500               610
                                        平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                 株式           剰余金
      定時株主総会
      第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成      31 年 3 月 31 日)

      1. 発行済株式に関する事項
                                                   (単位:千株)
         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                        3,850                               3,850
         普通株式                           -          -
                        3,850                               3,850
         合  計                           -          -
       2. 配当に関する事項

      ( 1 )配当金支払額
                        配当金の総額         1株当たり
          決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                         (千円)       配当額(円)
      平成  30 年 6月 22 日
                          2,348,500           610
                                        平成  30 年 3月 31 日   平成  30 年 6月 23 日
                 普通株式
      定時株主総会
      ( 2 )基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金            1株当た
                株式の            配当の
          決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                 種類            原資
                     (千円)             (円)
      平成  31 年 3月 22 日
                 普通            利益
                      1,455,300               378
                                        平成  31 年 3月 31 日   令和  1年 6月 25 日
                 株式           剰余金
      臨時株主総会
      (金融商品関係)

       1. 金融商品の状況に関する事項
       ( 1 )金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
        流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
          安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
          その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
         っております。
       ( 2 )金融商品の内容及びそのリスク
          主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
          これらの債権は、全て1年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
        収不能となるリスクは極めて軽微であります。
          未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、                              1 年以内の債権であります。
          投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
        リスクに晒されております。
          長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
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          未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
        係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
          これらの債務は、全て1年以内の債務であります。
       ( 3 )金融商品に係るリスク管理体制
        ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
        財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

          当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
        変動リスクは極めて限定的であります。
          投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
        しております。
          なお、デリバティブ取引については行っておりません。
        ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

          当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
        により、流動性リスクを管理しております。
       2. 金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません(                               (注 2) を参照ください)。
          第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                         貸借対照表計上額              時価          差額
                             21,360,895          21,360,895
          ( 1 )現金・預金                                          -
                              3,363,312          3,363,312
          ( 2 )未収委託者報酬                                          -
                              1,198,432          1,198,432
          ( 3 )未収運用受託報酬                                          -
                               12,823          12,823
          ( 4 )未収入金                                          -
          ( 5 )投資有価証券
                             10,206,465          10,206,465
              その他有価証券                                       -
                             36,141,929          36,141,929
                    資産計                                 -
                              1,434,393          1,434,393
          ( 1 )未払手数料                                          -
                              959,074          959,074
          ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                              2,393,468          2,393,468
                    負債計                                 -
        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
          第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                          (単位:千円)

                         貸借対照表計上額              時価          差額
                             20,475,527          20,475,527
          ( 1 )現金・預金                                          -
                              2,923,589          2,923,589
          ( 2 )未収委託者報酬                                          -
                              870,546          870,546
          ( 3 )未収運用受託報酬                                          -
                               4,542          4,542
          ( 4 )未収入金                                          -
          ( 5 )投資有価証券
                             10,979,968          10,979,968
              その他有価証券                                       -
                              524,592          524,592
          ( 6 )長期差入保証金                                          -
                             35,778,767          35,778,767
                    資産計                                 -
                              1,222,461          1,222,461
          ( 1 )未払手数料                                          -
                              807,875          807,875
          ( 2 )未払費用(      * )                                   -
                              2,030,337          2,030,337
                    負債計                                 -
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        ( * )金融商品に該当するものを表示しております。
      (注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資産
       ( 1 )現金・預金、(        2 )未収委託者報酬、(          3 )未収運用受託報酬及び(            4 )未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
       ( 5 )投資有価証券
           投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
          証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       ( 6 )長期差入保証金
           敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
          ております。
       負債

       ( 1 )未払手数料、及び(          2 )未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
      (注 2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                 (単位:千円)
                         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)      第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)
               区分
          ( 1 )その他有価証券
                                    51,135                 45,071
            非上場株式
          ( 2 )子会社株式
                                    956,115                 956,115
            非上場株式
                                    534,699                  9,677
          ( 3 )長期差入保証金
          これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
          時価開示の対象としておりません。このため、(                       1 )その他有価証券の非上場株式については
          2. ( 5 )投資有価証券には含めておりません。
      (注 3) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額


          第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
                                                 (単位:千円)
                         1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         21,360,895
          現金・預金                            -         -         -
                          3,363,312
          未収委託者報酬                            -         -         -
                          1,198,432
          未収運用受託報酬                            -         -         -
                           12,823
          未収入金                            -         -         -
          投資有価証券
           その他有価証券の
                          1,923,400         373,466         657,576
           うち満期があるもの                                            -
                         27,858,863          373,466         657,576
               合計                                        -
          第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

                                                 (単位:千円)
                         1 年以内       1 年超  5 年以内     5 年超  10 年以内       10 年超
                         20,475,527
          現金・預金                            -         -         -
                          2,923,589
          未収委託者報酬                            -         -         -
                           870,546
          未収運用受託報酬                            -         -         -
                            4,542
          未収入金                            -         -         -
                                  90/101

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          投資有価証券
           その他有価証券の
                           151,249        2,135,802         761,441
           うち満期があるもの                                            -
                                   524,592
          長期差入保証金                   -                 -         -
                         24,425,455         2,660,395         761,441
               合計                                        -
      (有価証券関係)


        1. 子会社株式
        第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)
          子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)

          子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115   千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        2. その他有価証券

         第 46 期(平成    30 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)
                区分           貸借対照表計上額             取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,522,495           2,276,821           245,674
           証券投資信託の受益証券
                               2,522,495           2,276,821           245,674
                小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               7,683,969           7,850,063
                                                    △ 166,093
           証券投資信託の受益証券
                               7,683,969           7,850,063
                                                    △ 166,093
                小計
                               10,206,465          10,126,884            79,580
                合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                    51,135   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         第 47 期(平成    31 年 3 月 31 日)                              (単位   :千円)

                区分           貸借対照表計上額             取得原価           差額
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
          その他
                               2,207,351           1,967,041           240,309
           証券投資信託の受益証券
                               2,207,351           1,967,041           240,309
                小計
         貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
          その他
                               8,772,616           9,069,317
                                                    △ 296,700
           証券投資信託の受益証券
                               8,772,616           9,069,317
                                                    △ 296,700
                小計
                               10,979,968          11,036,359
                                                    △ 56,391
                合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                    45,071   千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                  91/101


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        3. 当事業年度中に売却したその他有価証券

        第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
                                                  (単位   :千円)
            種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                           398,350              6,350             5,000
           その他
        第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

                                                  (単位   :千円)
            種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                          1,433,609              45,345              4,735
           その他
      (退職給付関係)

        1. 採用している退職給付制度の概要
          当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
          なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
        おります。
        2. 簡便法を適用した確定給付制度

        ( 1 )簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                                 第 46 期             第 47 期
                             (自 平成     29 年 4 月 1 日      (自 平成     30 年 4 月 1 日
                              至 平成    30 年 3 月 31 日)       至 平成    31 年 3 月 31 日)
                                     1,482,500                1,540,203
         退職給付引当金の期首残高
                                      147,235                248,717
           退職給付費用
                                     △ 105,520               △ 61,499
           退職給付の支払額
                                       15,987
                                                     △ 20,359
           その他
                                     1,540,203                1,707,062
         退職給付引当金の期末残高
       (注 )前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
         当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
        ( 2 )退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                  (単位:千円)
                                    第 46 期            第 47 期
                                (平成   30 年 3 月 31 日)      (平成   31 年 3 月 31 日)
         積立型制度の退職給付債務                                 -              -
         年金資産                                 -              -
                                          -              -
                                       1,540,203              1,707,062
         非積立型制度の退職給付債務
                                       1,540,203              1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                       1,540,203              1,707,062

         退職給付引当金
                                       1,540,203              1,707,062
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
        ( 3 )退職給付費用

           簡便法で計算した退職給付費用  第                  46 期   147,235   千円  第     47 期   248,717   千円
        3. 確定拠出制度

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          当社の確定拠出制度への要拠出額は、第                   46 期は  72,489   千円、第    47 期は  75,365   千円であります。
      (税効果会計関係)

        1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  (単位:千円     )
                                   第 46 期           第 47 期
                               (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
         繰延税金資産
                                       71,030             23,058
          未払事業税
                                       386,761             308,355
          賞与引当金
                                       30,549             27,751
          社会保険料
                                        4,247             4,370
          未払事業所税
                                       471,610             522,702
          退職給付引当金
                                                     77,318
          資産除去債務                               -
                                       67,546             65,422
          投資有価証券
                                       11,000             11,000
          ゴルフ会員権
                                       26,961
          役員退職慰労引当金                                            -
                                                     17,266
          その他有価証券評価差額金                               -
                                       74,458             83,141
          その他
                                      1,144,165             1,140,388
         繰延税金資産小計
                                      △ 78,546            △ 76,422
         評価性引当額
                                      1,065,618             1,063,965
         繰延税金資産合計
         繰延税金負債

                                                     54,715
          建物                               -
                                      △ 24,367
          その他有価証券評価差額金                                            -
                                                     54,715
                                      △ 24,367
         繰延税金負債合計
                                      1,041,251             1,009,250
         繰延税金資産の純額
        2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                   第 46 期           第 47 期
                                (平成   30 年 3 月 31 日)     (平成   31 年 3 月 31 日)
                                          -
         法定実効税率                                           30.62  %
           (調整)
                                          -
           交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                     0.80  %
                                          -
           受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                                     0.09  %
                                          -
           特定外国子会社等課税対象金額
                                                     1.99  %
                                          -
           税額控除
                                                    △ 0.64  %
                                          -
           その他
                                                    △ 0.36  %
                                          -
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                    32.50  %
       (注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
          法定実効税率の       100  分の  5 以下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     (1)当該資産除去債務の概要
        主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
     (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

        当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
                                  93/101

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        なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
     (3)当該資産除去債務の総額の増減

        当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
        なったことから、「(2)当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
        金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                                                (単位:千円)
                              第 46 期              第 47 期
                          (自 平成     29 年4月1日          (自 平成     30 年4月1日
                           至 平成      30 年3月   31 日)       至 平成      31 年3月   31 日)
        期首残高                              -                 -
                                                    248,260
        見積りの変更による増加額                              -
                                                    248,260
        期末残高                              -
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
       1. 報告セグメントの概要
        当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

       第 46 期(自 平成      29 年 4 月 1 日 至 平成      30 年 3 月 31 日)
       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                      投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                         26,383,145          5,111,757           82,997        31,577,899
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

       ( 1 )営業収益
          本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                          10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
       第 47 期(自 平成      30 年 4 月 1 日 至 平成      31 年 3 月 31 日)

       1. 製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位:千円)
                      投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
                                  94/101


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         24,415,734          4,252,374           66,957        28,735,066
        外部顧客からの営業収益
       2. 地域ごとの情報

       ( 1 )営業収益
          本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                         90 %を超えるため記載を省略しております。
       ( 2 )有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の                                 90 %を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益                          10 %以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
      (関連当事者との取引)

      第 46 期(自   平成  29 年 4 月 1 日 至   平成  30 年 3 月 31 日)
       兄弟会社等
                         事業の     議決権                  取引          期末
                    資本金
          会社等の                       関連当事者
                                                金額          残高
                         内容又     等の所           取引の内容
      属性         住所                                     科目
                    (億円  )
           名称                       との関係
                         は職業     有割合                  (千円  )        (千円  )
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           大和証                                          未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    1,000                           3,987,525          573,578
           券株式              証券業      -                       手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           会社                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
           株式
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           会社                                         未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    17,709                           1,969,101          273,241
           三井             銀行業      -                       手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           住友                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      第 47 期(自   平成  30 年 4 月 1 日 至   平成  31 年 3 月 31 日)

       兄弟会社等
                                                取引          期末
                         事業の     議決権
                    資本金
           会社等                       関連当事者
                         内容又     等の所           取引の内容       金額          残高
       属性         住所                                     科目
                    (億円  )
           の名称                       との関係
                         は職業     有割合                  (千円  )        (千円  )
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           大和証                                          未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    1,000                           4,328,153          540,879
           券株式              証券業      -                      手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           会社                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
                                  95/101


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           株式
                                        投資信託に
                                  当社投資信
      その他          東京
           会社                                         未払
                                        係る事務代
                                  託に係る事
      の関係          都
                    17,709                           1,465,685          228,197
           三井             銀行業      -                      手数
                                        行手数料の
                                  務代行の委
      会社の          千代
           住友                                          料
                                         支払  ※1
                                   託等
      子会社          田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※ 1  投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※ 2  上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      (1株当たり情報)


                              第 46 期               第 47 期
                           (自 平成     29 年 4 月 1 日        (自 平成     30 年 4 月 1 日
                           至 平成      30 年 3 月 31 日)        至 平成      31 年 3 月 31 日)
        1 株当たり純資産額                          8,322  円 66 銭             8,072  円 12 銭
        1 株当たり当期純利益金額                          1,220  円 84 銭              761  円 96 銭
       (注 )潜在株式調整後       1 株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         1 株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第 46 期              第 47 期

                             (自 平成     29 年 4 月 1 日      (自 平成     30 年 4 月 1 日
                              至 平成      30 年 3 月 31 日)       至 平成      31 年 3 月 31 日)
                                     4,700,218                2,933,531
         当期純利益      (千円  )
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
                                     4,700,218                2,933,531
         普通株式に係る当期純利益(千円)
                                       3,850                3,850
         普通株式の期中平均株式数(千株)
      (重要な後発事象)

       当社は、平成      30 年9月   28 日付で締結した、SMAMとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
      SMAMを存続会社とする吸収合併方式により、平成                         31 年4月   1 日付で合併いたしました。
     4【利害関係人との取引制限】


       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

       行為が禁止されています。
       イ 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
         るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                                  )。
       ロ 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        (投資者の保護に欠け、も
         しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます。                  )。
       ハ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
         法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
         者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
         下同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
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         当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
         る者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
         う こと。
       ニ 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ホ 上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
         それのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       イ 定款の変更、その他の重要事項

       (イ)定款の変更
          a . 2018  年 11 月1日付で、発行可能株式総数を変更する定款の変更を行いました。
          b . 2019  年4月1日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の変更を行いました。
       (ロ)その他の重要事項
          三井住友アセットマネジメント株式会社は、                         2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社
          と合併し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に変更しました。
       ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

         該当ありません。
     第2【その他の関係法人の概況】



     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1 )受託会社
                             資本金の額(百万円)

               名称                                事業の内容
                              2019  年3月末現在
                                           銀行法に基づき銀行業を営

                                           むとともに、金融機関の信
                                      342,037
      三井住友信託銀行株式会社                                     託業務の兼営等に関する法
                                           律(兼営法)に基づき信託
                                           業務を営んでいます。
      <参考:再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)の概要>
       ・資本金:      51,000   百万円(     2019  年3月末現在)
       ・事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
               基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信
                 託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信
                 託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
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     ( 2 ) 販売会社

                             資本金の額(百万円)
               名称                                 事業の内容
                              2019  年3月末現在
                                           銀行法に基づき、監督官庁

                                       37,250
      株式会社ジャパンネット銀行
                                           の免許を受け銀行業を営ん
      オーストラリア・アンド・ニュー
                                           でいます。
                                     2,219,928
      ジーランド・バンキング・グルー
      プ・リミテッド(銀行)
                                           金融商品取引法に定める第

                                       8,000
      藍澤證券株式会社
                                           一種金融商品取引業を営ん
                                           でいます。
                                       7,196
      カブドットコム証券株式会社
                                       48,323

      株式会社SBI証券
                                        555

      香川証券株式会社
                                       3,000

      めぶき証券株式会社
                                       7,495

      楽天証券株式会社
                                       6,000

      東海東京証券株式会社
                                        600

      第四北越証券株式会社
                                       10,000

      SMBC日興証券株式会社
                                       12,200

      マネックス証券株式会社
                                       3,000

      百五  証券株式会社
                                       3,000

      FFG証券株式会社
                                       3,751

      丸八証券株式会社
                                        852

      岡三にいがた証券株式会社
     2【関係業務の概要】

     (1 )受託会社
       ファンドの受託会社として、信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処
      理の一部の委託等を行います。
     (2 )販売会社

       日本におけるファンドの募集・販売業務、解約金・償還金、収益分配金の支払い等に関する事務等を
      行います。
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     3【資本関係】

     (持株比率5%以上を記載しています。)
     該当事項はありません。
     第3【その他】



       1 目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

       (1)「金融商品取引法第              13 条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
       (2)委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
       (3)委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス(これらのアドレス
           をコード化した図形等も含む)を記載することがあります。
       (4)請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
           とがあります。
       (5)目論見書の使用開始日を記載することがあります。
       (6)投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
           ります。
       (7)請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
           はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
       (8)「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすること
           があります。
       (9)当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
       ( 10 )ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記
           載することがあります。
       ( 11 )写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管
           理番号等を記載することがあります。
       2 目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       3 当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
       4 目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明
          書(請求目論見書)」と称して使用することがあります。
       5 評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
       6 有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
          合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書(交付目論見書)で説明することがあり
          ます。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書
          (交付目論見書)および投資信託説明書(請求目論見書)を一体のものとして使用することが
          あります。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    令和1年6月       14 日

     三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任      あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                        公認会計士        小 澤 陽 一  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                        公認会計士        菅 野 雅 子  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

     げられている三井住友          DS アセットマネジメント株式会社(旧会社名 三井住友アセットマネジメント株式会社)の平成                                           30 年
     4月1日から平成        31 年3月   31 日までの第     34 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
     要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当
     監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
     き監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸
     表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
     て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
     務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三井住友
     DS アセットマネジメント株式会社(旧会社名 三井住友アセットマネジメント株式会社)の平成                                           31 年3月   31 日現在の財政状
     態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、平成                                         31 年4月1日付で合併した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      (注 )1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。2.XBR

      Lデータは監査の対象には含まれていません。
                                100/101



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                     令和  1 年 8 月 23 日

     三井住友     DS アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          石井 勝也  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          佐藤 栄裕  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられている           オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)                          の 平成  31 年 1 月 18 日 から  令和  1 年 7 月 17
     日 までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
     いて監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。               これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、             当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、  オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)                           の 令和  1 年 7 月 17 日 現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する        特定  期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      三井住友     DS アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注1  ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注2  ) XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                101/101


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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2017年2月12日

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