ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第16期(平成31年1月16日-令和1年7月16日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成31年1月16日-令和1年7月16日)
提出日
提出者 ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                有価証券報告書
     【提出先】                関東財務局長
     【提出日】                2019年10月16日
     【計算期間】                第16特定期間(自 2019年1月16日 至 2019年7月16日)
     【ファンド名】                ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型
     【発行者名】                アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                取締役社長  菅野 暁
     【本店の所在の場所】                東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【事務連絡者氏名】                酒井 隆
     【連絡場所】                東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【電話番号】                03-6774-5100
     【縦覧に供する場所】                該当事項はありません。
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     第一部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①当ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
       ②当ファンドは、「ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRL」および「DIAMマ
        ネーマザーファンド」を通じ、実質的な運用を当該ファンドにおいて行う、「ファンド・オブ・
        ファンズ」に属します。
       ③当ファンドの信託金限度額は、1,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
        え、限度額を変更することができます。
       <ファンドの特色>

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     ○商品分類表








          単位型投信          投資対象地域          投資対象資産
          追加型投信                   (収益の源泉)
                               株  式
                    国  内
          単位型投信                     債  券
                    海  外          不動産投信

          追加型投信                    その他資産

                    内  外         (    )
                               資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
       ○商品分類定義

          追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
                  財産とともに運用されるファンドをいいます。
          国   内         目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                  が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          株   式         目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                  が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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     ○属性区分表
          投資対象資産              決算頻度            投資対象地域              投資形態
             株式            年1回           グローバル
             一般                          ( )
             大型株              年2回
            中小型株
                                      日本
                         年4回
             債券
                                      北米
             一般             年6回                        ファミリー
             公債            (隔月)                         ファンド
                                      欧州
             社債
           その他債券
                         年12回             アジア
          クレジット属性
                        (毎月)
            (  )
                                     オセアニア
                          日々
           不動産投信                           中南米
                                               ファンド・オブ・
                         その他
                                                  ファンズ
           その他資産                          アフリカ
                        (  )
          (投資信託証券
        (株式・中小型株))                              中近東
                                     (中東)
            資産複合
           (   )                         エマージング
          資産配分固定型
          資産配分変更型
       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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       ○属性区分定義
           その他資産          目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じ
                      て主として株式・中小型株へ実質的に投資する旨の記載があるものを
          (投資信託証券
                      いいます。
        (株式・中小型株))
                      (注)商品分類表の投資対象資産は株式に分類され、属性区分表の投
                         資対象資産はその他資産(投資信託証券(株式・中小型株))
                         に分類されます。
          年12回(毎月)            目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の
                      記載があるものをいいます。
             日本         目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日
                      本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          ファンド・オブ・            「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・
                      ファンズをいいます。
            ファンズ
       ※上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しております。

        上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会ホームページ
        (https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
     (2)【ファンドの沿革】

       2011年7月29日   信託契約締結、当初設定日、ファンドの運用開始
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     (3)【ファンドの仕組み】
     ・「証券投資信託契約」の概要











      委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しております。
      当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
     ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
      当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再投
      資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めたもの
      です。
     ●ファンド・オブ・ファンズ方式とは●

      当ファンドは、「ファンド・オブ・ファンズ方式」により運用を行います。「ファンド・オブ・ファ
      ンズ方式」とは、複数のファンドを投資対象とし、それらを組み合わせて運用する仕組みです。
      当ファンドは、「ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRL」と、「DIAMマネーマ
      ザーファンド」に投資を行います。
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     ○委託会社の概況





       名称:アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
        資本金の額

         20億円(2019年7月31日現在)
        委託会社の沿革

         1985年7月1日              会社設立
         1998年3月31日              「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日              証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日              第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
         2008年1月1日              「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIA
                      Mアセットマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日              DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部
                      門)が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                (2019年7月31日現在)
                株主名                      住所            所有株数      所有比率
                                                       ※
                                                 28,000株
                                                            ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                        70.0%
                                                       1
                                                            ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                        30.0%
        ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎu
          命ホールディングス株式会社49.0%
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
      <基本方針>
       この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      <投資対象>

       主として円建ての外国投資信託である「ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRL」
       の投資信託証券へ投資を行います。また、証券投資信託であるDIAMマネーマザーファンド受益
       証券への投資も行います。なお、短期金融商品等に直接投資する場合があります。
      <投資態度>

      ①主として円建ての外国投資信託であるジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRLへ
       の投資を通じて、主としてわが国の新興市場の株式(*)に実質的な投資を行います。また、DI
       AMマネーマザーファンドへの投資も行います。
       (*)取得時において新興市場に上場(上場予定を含む)している銘柄とします。
      ②外国投資信託への投資比率は、原則として高位を保ちますが、流動性および当ファンドの資金動

       向等を勘案の上決定します。
      (注)当ファンドの資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、ならびに純資産総額が運用に
          支障をきたす水準となった場合等、やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用
          が出来ない場合があります。
     (2)【投資対象】

       ①投資の対象とする資産の種類(約款第15条)
        この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
           1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
            に定めるものをいいます。以下同じ。)
             イ.有価証券
             ロ.金銭債権
             ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除く。)
           2.次に掲げる特定資産以外の資産
             イ.為替手形
       ②運用の指図範囲等(約款第16条第1項)

        委託会社は、信託金を、主としてケイマン籍円建外国投資信託であるジャパンスモールミッド
        キャップファンドクラスBRLの投資信託証券およびアセットマネジメントOne株式会社を委託会
        社とし、みずほ信託銀行株式会社を受託会社として締結された証券投資信託であるDIAMマ
        ネーマザーファンドの受益証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有
        価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
          1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.の証券の性質を有するもの
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          3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
            受益証券に限ります。)
       ③運用の指図範囲等(約款第16条第2項)

        委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
        2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用する
        ことを指図することができます。
           1.預金
           2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。)
           3.コール・ローン
           4.手形割引市場において売買される手形
                 (参考)当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

       ファンド名        ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRL
         形態      ケイマン籍円建て外国投資信託
                                 (*)
       主要投資対象
               主としてわが国の新興市場の株式                     を投資対象とします。
               (*)取得時において新興市場に上場(上場予定を含む)している銘柄とします。
        投資態度       ① 主としてわが国の新興市場の株式への投資を通じて、中長期的な信託財産の
                  成長を目的として、積極的な運用を行います。
               ② わが国のジャスダック、東証マザーズ等の上場株式を対象に、流動性、時価
                  総額、信用力等を勘案し、基本ユニバースを策定します。基本ユニバースの
                  銘柄を対象に、成長力、競争力、収益力、株価水準等を分析し、ファンダメ
                  ンタルズおよびバリュエーションの観点から魅力的な銘柄を選択し、ポート
                  フォリオを構築します。
               ③ 株式への投資比率は、原則として高位を保ちます。
               ④ 運用の効率化を図るため、わが国の株価指数を対象とした株価指数先物取引
                  (日本以外での取引も含みます。)を活用する場合があります。
               ⑤ 円建て資産については、原則として、円売り/ブラジルレアル買いの為替取
                  引を行います。この場合、為替予約取引等を活用します。
               ⑥ 銘柄選択にあたっては、アセットマネジメントOneの運用助言を受けます。
      主な投資制限         ①  有価証券の空売りは行いません。
               ②  デリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。
               ③  純資産総額の10%を超える借入れは行いません。
               ④  投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、純資産総
                 額の5%以内とします。
       申込手数料        ありません。
        決算日       毎年12月最終営業日
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        関係法人       ① 投資顧問会社:アセットマネジメントOne                         インターナショナル・リミテッド
               ② 副投資顧問会社:アセットマネジメントOne株式会社
               ③ 受託銀行:CIBC           BANK   AND  TRUST    COMPANY     (CAYMAN)     LIMITED
               ④ 管理事務代行会社:Brown                 Brothers     Harriman     & Co.
               ⑤ 保管銀行:Brown            Brothers     Harriman     & Co.
       信託報酬等        純資産総額の年率0.46%程度とします。
               ・  ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められている
                 場合があり、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を上回る場
                 合があります。
       その他費用        信託財産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買手数料、信託事務の処理に
               要する費用、信託財産の監査に要する費用、法律関係の費用、資産の保管などに
               要する費用、借入金の利息および立替金の利息、ファンドの設立に係る費用等
       収益分配方針         毎月、投資顧問会社の指図に基づき分配を行うことができます。
        設定日       2011年6月16日
       ファンド名        DIAMマネーマザーファンド

         形態      国内籍親投資信託
        基本方針       この投資信託は、安定した収益の確保をめざします。
       主要投資対象         国内発行体の公社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券ならびにCD、CP、
               コールローン等の国内短期金融資産を主要投資対象とします。
               ① 国内の国債、政府保証債、政府機関債、地方債等のほか、取得時において主要
                      (*)
        投資態度
                 格付機関        の長期発行体格付(複数の格付機関が付与している場合は高い
                 方の格付)がAA-格相当以上の社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証
                 券、さらに、国内格付機関の短期格付がa-1格相当以上のCD、CPを主要投
                 資対象とします。
                 (*)主要格付機関とは、R&I、JCR、Moody’s、S&Pとしま
                     す。
               ② 国債および政府保証債を除き、原則として、ファンドの元本総額に対する1発
                 行体当たりの有価証券の額面総額の割合は5%以内とします。
               ③ ポートフォリオ全体の修正デュレーションは1年未満を基本として運用しま
                 す。
       運用プロセス         マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析お
               よび信用リスク市場の分析等に基づき、短期金利の方向性見通し、セクター別のク
               レジットスプレッドの拡縮等を予測し、ファンドのデュレーションおよびセクター
               配分を決定します(トップダウンアプローチ)。
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       主な投資制限         ① 株式への投資割合は、純資産総額の10%以下とします。
               ② 同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の5%以下
                 とします。
               ③ 同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時におい
                 て投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
               ④ 新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信
                 託財産の純資産総額の5%以下とします。
               ⑤ 投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下としま
                 す。
               ⑥ 外貨建て資産への投資は行いません。
               ⑦ デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます。)は、価格
                 変動および金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とす
                 る資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
               ⑧   一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                 ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信
                 託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以
                 内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一
                 般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこ
                 ととします。
       申込手数料        ありません。
               毎年4月5日(休業日の場合は翌営業日。)
        決算日
        信託報酬       信託報酬はかかりません。
        設定日       2009年10月29日
        運用会社
               アセットマネジメントOne株式会社
       (委託会社)
             資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

     (3)【運用体制】

      a.ファンドの運用体制
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       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
       ③ 売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
          執行をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)は、
          運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
          タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
          令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤ 内部管理等のモニタリング

          内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
          効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
       ※運用体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       ※ 上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
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     (4)【分配方針】
       ①収益分配方針
        毎決算時(原則として毎月13日。休業日の場合は翌営業日。)に以下の方針に基づき収益分配を
        行います。
        (1)分配対象額の範囲
         経費控除後の利子配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
        (2)分配対象額についての分配方針
         委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
        (3)留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
         用を行います。
       ②収益の分配方式
        (1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理するものとします。
         1)信託財産に属する利子配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等
          に類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。)とマザーファンドの信託財
          産に属する利子配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」
          といいます。)との合計額から、諸経費、監査費用および当該監査費用に係る消費税および地
          方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額、信託報酬および当該信託報酬に
          係る消費税等に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。な
          お、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができ
          ます。
         2)売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売
          買益」といいます。)は、諸経費、監査費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金
          額、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のある
          時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以
          降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
        (2)上記(1)1)および2)におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産に係る利子配
         当等収益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
         ファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        (3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ③収益分配金の支払い
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
        販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
        す。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投
        資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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     (5)【投資制限】
      ①投資信託証券への投資割合には制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投
        資制限)
      ②同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方
        法(3)投資制限)
      ③外貨建資産への直接投資は行いません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ④デリバティブの直接利用は行いません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑤外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)
        投資制限)
      ⑥非株式割合(他の投資信託証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の信託財産に属する株
        式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。)は原則とし
        て信託財産総額の50%以下とします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
        としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
        委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うことと
        します。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑧資金の借入れ(約款第24条)
      (1)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資
        金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有
        価証券等の運用は行わないものとします。
      (2)一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
        産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
        信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
        日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の
        当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10%以内におけ
        る、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度としま
        す。
      (3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      (4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
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     3【投資リスク】
      <基準価額の主な変動要因>
      当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等(実質的に投資する外貨建資
      産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。
      これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの
      投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込む
      ことがあります。
      また、投資信託は預貯金と異なります。
      ○株価変動リスク

      投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
      当ファンドは、実質的に株式に投資をしますので、株式市場の変動により基準価額が上下します。ま
      た新興市場株式は株式市場全体の動きと比較して株価が大きく変動するリスクがあり、当ファンドの
      基準価額に影響を与える場合があります。
      ○為替リスク

      為替相場の円高等は、基準価額の下落要因となります。
      当ファンドの主要投資対象である外国投資信託では、原則として投資資産の発行通貨である日本円を
      売り予約し、ブラジルレアルを買い予約する為替取引を行います。そのためブラジルレアルの対円で
      の為替変動の影響を受けます。この場合、ブラジルレアルに対して円高になった場合には基準価額が
      下がる要因となります。また、為替取引においては、ブラジルレアルの金利が日本円の金利より低い
      場合、その金利差相当分のコストがかかることにご留意ください。
       㭰멦s홟ᔰ銈䰰䘰欰䈰弰訰Ű멦n衽ѓ홟ᔰ梘幏㰰夰譶楰멦q䡮⅓홟ᗿࣿ⻿⓿⛿र鉒⥵⠰地縰夰
        (2019年7月現在)。NDFの取引価格は、需給や当該通貨に対する期待、当該国の資本規制や税
        制等により、金利差から理論上期待される水準とは大きく異なる場合があります。この結果、ファ
        ンドの投資成果は、実際の為替市場や金利市場から想定されるものと大きく乖離する場合がありま
        す。
       㭙ᙖﵰ멦~ɘ㐰湭煻䤰欰蠰諿⻿⓿♓홟ᔰ䲈䰰䠰樰估樰挰彘㑔࠰İ혰렰ꈰ砰湢閌윰䰰朰䴰
        くなる等ファンドの投資方針に沿った運用ができなくなる場合があります。
        特にNDF取引は為替予約取引に比べ当該国の資本規制や税制等の影響により流動性が乏しくなる
        ことがあることから、そのリスクが高くなります。
       㯿⻿⓿♓홟ᔰ欰搰䐰昰漰ş豣닿ᰰ崰湎혰湵奡཰맿Ḱ渰೿⻿⓿⛿࠰츰אּ윰퀰혰אּ픰ꤰﰰ짿
        取引について」をご参照ください。
      ○個別銘柄選択リスク

      銘柄選択による投資は、株式市場全体の動きと基準価額の値動きが異なる要因となる場合がありま
      す。
      当ファンドでは、実質的に個別銘柄の選択による投資を行いますので、株式市場全体の動きとは異な
      る場合があります。したがって、実質的に投資した株式の価格変動によっては収益の源泉となる場合
      もありますが、株式市場全体の動向にかかわらず、当ファンドの基準価額が下がる要因となる場合が
      あります。
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      ○流動性リスク
      投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因
      となります。
      当ファンドにおいて有価証券等を実質的に売却または取得する際に、市場規模、取引量、取引規制等
      により十分な流動性の下での取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引で
      きないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響をおよぼす可能性があります。
      ○信用リスク

      投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
      す。
      当ファンドが実質的に投資する株式の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に陥
      ると予想される場合等には、株式の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準価額が下
      がる要因となります。
       ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

       <その他の留意点>

       ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オ
        フ)の適用はありません。
       ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
       ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
        事情があるときは、お申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申
        込みの受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
       ○当ファンドが主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなった場合には、信託契約を
        解約し、信託を終了(繰上償還)させます。
        また、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、受益者のため有利と認められる場合、そ
        の他やむを得ない事情がある場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託を終了(繰上
        償還)する場合があります。
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       ○注意事項
        ・当ファンドは、投資信託証券等の値動きのある有価証券(実質的に外貨建資産へ投資する場合
         には為替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は変動します。
        ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
         構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保
         護基金の対象にもなりません。
        ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
        ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
         購入者が負担することとなります。
      <リスク管理体制>

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
       ※リスク管理体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】
       ありません。
     (2)【換金(解約)手数料】

       ありません。
     (3)【信託報酬等】

                ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.254%(税抜1.14%)

                 ※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
                 ※信託報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期末また
                 は信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から
                 支払われます。
                  支払先      内訳(税抜)                  主な役務

        ファンド
                                 信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、
                  委託会社       年率0.41%
                                 基準価額の算出等の対価
                                 購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類
                  販売会社       年率0.70%
                                 の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
                                 運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指
                  受託会社       年率0.03%
                                 図の実行等の対価
                外国投資信託の純資産総額に対して、年率0.46%程度

      投資対象とする          ※ただし、当該外国投資信託の信託報酬には、年間最低報酬額が定められてい
      外国投資信託           る場合があり、純資産総額等によっては年率換算で上記の信託報酬率を上回
                 る場合があります。
                ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.714%(税抜1.60%)(概算)

      実質的な負担
                上記は、ファンドが投資対象とする外国投資信託を高位に組入れた状態を想定
                しています。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
     (4)【その他の手数料等】

       ・信託財産留保額
        解約時に、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3%の率を乗じて得た額とします。
       ・その他の費用

        その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
        ます。
        ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
         の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上(ファンド
         の基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる
         消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引に係る手数料・税金、当該手数料にか
         かる消費税等相当額に関する費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ④投資対象とする投資信託証券でかかる費用等は、間接的に当ファンドで負担します。当該費用
         は以下の通りです。
         当ファンドが投資対象とする投資信託証券                                   主な費用
                                  信託財産に関する租税、組入有価証券の売買
                                  時の売買手数料、信託事務の処理に要する費
        ジャパンスモールミッドキャップファンドク
                                  用、信託財産の監査に要する費用、法律関係
        ラスBRL
                                  の費用、資産の保管などに要する費用、借入
                                  金の利息および立替金の利息、ファンドの設
                                  立に係る費用等
                                  有価証券の売買時の売買委託手数料および有
                                  価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オ
        DIAMマネーマザーファンド
                                  プション取引に要する費用、当該手数料にか
                                  かる消費税等相当額に要する費用等
        㭎ઊᠰ渰ర崰湎혰溌뭵⠰ര欰搰䐰昰漰Ɛ䭵⡲뙬셻䤰欰蠰詙॒픰夰謰舰渰朰䈰訰Ŏ譒䴰步饳蜰Ŏ
         限額等を示すことができません。
        ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
     (5)【課税上の取扱い】

       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
        ○個人の受益者に対する課税
         ①収益分配時
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得
          税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告
          不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税(配当控除
          の適用なし)のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②解約時および償還時
                                ;
          解約時および償還時の差益(譲渡益)                       については、譲渡所得として、20.315%(所得税
          15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用
          されます。
          原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%
          (所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収
          が行われます。
           㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺๻䤰
           相当する金額を含みます。)を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③損益通算について
          解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株
          式等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託お
          よび特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならび
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          に上場株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択し
          たものに限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
          ま た、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います
          (確定申告不要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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         称:ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
         NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
         渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
         など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡
         損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の
         金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
        ○法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に
         ついては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴
         収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
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         上記と異なる場合があります。
        㭎ઊᠰ漰Ā㈀ ㄀        年7月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
         場合があります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        <個別元本について>
        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コー
         ス」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われ
         る場合があります。
        ③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
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         す。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参
         照。)
        <収益分配金の課税について>

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
         金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
         収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
         は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金とな
         り、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、そ
         の下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金
         (特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
         なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
         元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
         ります。
       ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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     5【運用状況】
     (1)【投資状況】

                                                   令和1年7月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資信託受益証券                                        760,069,062            98.88
                   内 ケイマン諸島                          760,069,062            98.88
     親投資信託受益証券                                          105,015           0.01
                   内 日本                            105,015           0.01
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         8,489,213            1.10
     純資産総額                                        768,663,290            100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     (参考)

     DIAMマネーマザーファンド

                                                   令和1年7月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     国債証券                                        701,685,000            59.93
                   内 日本                          701,685,000            59.93
     地方債証券                                        105,331,652             9.00
                   内 日本                          105,331,652             9.00
     特殊債券                                        66,752,450            5.70
                   内 日本                          66,752,450            5.70
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        297,004,408            25.37
     純資産総額                                      1,170,773,510             100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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     (2)【投資資産】
      ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   令和1年7月31日現在
                                      簿価単価        評価単価
     順       銘柄名                                        利率(%)     投資
                        種類       数量       簿価金額        評価金額
     位     発行体の国/地域                                           償還日     比率
                                       (円)        (円)
       ジャパンスモールミッド
       キャップファンド クラスB
                      投資信託受益                 24,331.99        24,007.00       -
      1                           31,660                        98.88%
       RL               証券
               ケイマン諸島                       770,358,662        760,069,062        -
       DIAMマネーマザーファン
                      親投資信託受                   1.0098        1.0099     -
      2  ド                         103,986                         0.01%
                      益証券
                   日本                     105,015        105,015      -
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年7月31日現在
                種類                           投資比率
      投資信託受益証券                                                   98.88%
      親投資信託受益証券                                                    0.01%
      合計                                                   98.90%
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
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     (参考)
     DIAMマネーマザーファンド

                                                   令和1年7月31日現在
                                     簿価単価        評価単価
     順       銘柄名                                       利率(%)      投資
                       種類       数量       簿価金額        評価金額
     位     発行体の国/地域                                          償還日     比率
                                     (円)        (円)
       123回 利付国庫債券(5
                                       100.24        100.18     0.100000
      1  年)               国債証券      300,000,000                            25.67%
                   日本                  300,720,000        300,561,000       2020/3/20
       391回 利付国庫債券(2
                                       100.33        100.29     0.100000
      2  年)               国債証券      200,000,000                            17.13%
                   日本                  200,672,000        200,580,000       2020/8/1
       392回 利付国庫債券(2
                                       100.35        100.31     0.100000
       年)               国債証券
      3                       100,000,000                             8.57%
                   日本                  100,357,000        100,315,000       2020/9/1
       388回 利付国庫債券(2
                                       100.28        100.22     0.100000
      ▶  年)               国債証券      100,000,000                             8.56%
                   日本                  100,281,000        100,229,000       2020/5/15
       21年度35回 兵庫県公募
                      地方債証                 101.14        100.69     1.460000
      5  公債                     40,000,000                            3.44%
                      券
                   日本                  40,457,200        40,277,200      2020/1/22
       112回政保日本高速道路保
                                       101.51        101.14     1.100000
      6  有・債務返済機構               特殊債券       30,000,000                            2.59%
                   日本                  30,455,700        30,343,500      2020/7/31
       27年度2回 千葉県公募公
                      地方債証                 100.18        100.13     0.177000
      7  債                     14,670,000                            1.25%
                      券
                   日本                  14,697,726        14,690,097      2020/5/25
       27年度 京都府京都みらい
                      地方債証                 99.72        99.82    0.100000
      8  債                     13,800,000                            1.18%
                      券
                   日本                  13,762,050        13,775,298       2020/9/2
       43回 川崎市公募公債 5
                      地方債証                 100.12        100.08     0.137000
      9  年                     10,850,000                            0.93%
                      券
                   日本                  10,863,128        10,858,680      2020/3/19
       331回 大阪府公募公債               地方債証                 100.78        100.34     1.410000
     10                        10,000,000                            0.86%
                   日本   券               10,078,200        10,034,400      2019/10/29
       26年度 京都府京都みらい
                      地方債証                 99.94        99.98    0.160000
     11  債                      9,200,000                            0.79%
                      券
                   日本                   9,194,848        9,198,252      2019/9/2
       100回政保日本高速道路保
                                       101.30        100.83     1.400000
     12  有・債務返済機構               特殊債券       9,000,000                            0.78%
                   日本                   9,117,630        9,075,510      2020/2/28
       93回政保日本高速道路保
                                       100.94        100.47     1.400000
     13  有・債務返済機構               特殊債券       8,000,000                            0.69%
                   日本                   8,075,600        8,038,240      2019/11/29
       26年度7回 福岡県公募公
                      地方債証                 99.92        99.96    0.200000
     14  債                      6,500,000                            0.55%
                      券
                   日本                   6,495,255        6,497,725      2019/12/25
       117回政保日本高速道路保
                                       101.56        101.22     1.000000
       有・債務返済機構
     15                 特殊債券       6,000,000                            0.52%
                   日本                   6,093,780        6,073,200      2020/9/30
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       133回政保日本高速道路保
                                       102.79        102.35     1.300000
     16  有・債務返済機構               特殊債券       5,000,000                            0.44%
                   日本                   5,139,500        5,117,600      2021/4/30
       137回政保日本高速道路保
                                       102.78        102.38     1.200000
     17  有・債務返済機構               特殊債券       4,000,000                            0.35%
                   日本                   4,111,440        4,095,440      2021/6/30
       89回政保日本高速道路保
                                       100.65        100.22     1.300000
     18  有・債務返済機構               特殊債券       4,000,000                            0.34%
                   日本                   4,026,320        4,008,960      2019/9/30
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和1年7月31日現在
                種類                           投資比率
      国債証券
                                                         59.93%
      地方債証券                                                    9.00%
      特殊債券                                                    5.70%
      合計                                                   74.63%
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
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     (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】

     直近日(令和1年7月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの

                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (百万円)            (百万円)          (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1特定期間末
                            453            457       0.7116         0.7176
         (平成24年1月13日)
           第2特定期間末
                            449            453       0.6653         0.6713
         (平成24年7月13日)
           第3特定期間末
                            597            602       0.8506         0.8566
         (平成25年1月15日)
           第4特定期間末
                           1,473            1,480        1.3561         1.3621
         (平成25年7月16日)
           第5特定期間末
                           1,385            1,389        1.7986         1.8046
         (平成26年1月14日)
           第6特定期間末
                           1,184            1,187        1.8507         1.8567
         (平成26年7月14日)
           第7特定期間末
                           1,248            1,252        1.9401         1.9461
         (平成27年1月13日)
           第8特定期間末
                            870            873       1.8980         1.9040
         (平成27年7月13日)
           第9特定期間末
                            861            864       1.5786         1.5846
         (平成28年1月13日)
          第10特定期間末
                            772            774       1.9105         1.9165
         (平成28年7月13日)
          第11特定期間末
                            847            849       2.2061         2.2121
         (平成29年1月13日)
          第12特定期間末
                           1,229            1,232        2.6852         2.6912
         (平成29年7月13日)
          第13特定期間末
                           1,168            1,170        3.2119         3.2179
         (平成30年1月15日)
          第14特定期間末
                            965            967       2.7588         2.7648
         (平成30年7月13日)
          第15特定期間末
                            720            722       2.1501         2.1561
         (平成31年1月15日)
          第16特定期間末
                            779            781       2.3351         2.3411
         (令和1年7月16日)
          平成30年7月末日                  994        -            2.8513        -
              8月末日              867        -            2.5067        -
              9月末日              947        -            2.7583        -
              10月末日               825        -            2.4391        -
              11月末日               872        -            2.5677        -
              12月末日               707        -            2.0994        -
          平成31年1月末日                  728        -            2.1773        -
              2月末日              827        -            2.4696        -
              3月末日              811        -            2.4241        -
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
              4月末日              817        -            2.4545        -
          令和1年5月末日                  772        -            2.3049        -
              6月末日              771        -            2.3041        -
              7月末日              768        -            2.3031        -
      ②【分配の推移】

                                         1口当たりの分配金(円)

                第1特定期間                                         0.0240
                第2特定期間                                         0.0360
                第3特定期間                                         0.0360
                第4特定期間                                         0.0360
                第5特定期間                                         0.0360
                第6特定期間                                         0.0360
                第7特定期間                                         0.0360
                第8特定期間                                         0.0360
                第9特定期間                                         0.0360
                第10特定期間                                         0.0360
                第11特定期間                                         0.0360
                第12特定期間                                         0.0360
                第13特定期間                                         0.0360
                第14特定期間                                         0.0360
                第15特定期間                                         0.0360
                第16特定期間                                         0.0360
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      ③【収益率の推移】
                                            収益率(%)

                第1特定期間                                         △26.4
                第2特定期間                                         △1.4
                第3特定期間                                          33.3
                第4特定期間                                          63.7
                第5特定期間                                          35.3
                第6特定期間                                          4.9
                第7特定期間                                          6.8
                第8特定期間                                         △0.3
                第9特定期間                                         △14.9
                第10特定期間                                          23.3
                第11特定期間                                          17.4
                第12特定期間                                          23.3
                第13特定期間                                          21.0
                第14特定期間                                         △13.0
                第15特定期間                                         △20.8
                第16特定期間                                          10.3
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の
        直前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じた数です。ただし、第1特定期間については、前期末基準価額の代わりに、設定時の
        基準価額10,000円(1万口当たり)を用いております。
        なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

                           設定口数                     解約口数

         第1特定期間                        814,962,376                     177,101,197
         第2特定期間                        189,100,806                     151,673,590
         第3特定期間                        160,881,607                     133,236,844
         第4特定期間
                                 2,874,541,679                     2,490,541,051
         第5特定期間                        452,195,449                     769,063,395
         第6特定期間                        288,077,242                     418,363,595
         第7特定期間                        448,816,252                     445,196,158
         第8特定期間                        132,975,292                     317,542,172
         第9特定期間                        201,745,241                     114,724,029
         第10特定期間                         134,557,582                     276,044,036
         第11特定期間                         111,562,928                     131,903,428
         第12特定期間                         300,987,099                     227,170,658
         第13特定期間                         129,137,947                     223,302,591
         第14特定期間                         88,897,585                    102,531,346
         第15特定期間                         42,172,161                     57,139,513
         第16特定期間                         28,646,633                     30,089,680
     (注1)    本邦外における設定及び解約はございません。
     (注2)    第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
     ・お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       当ファンドでは、収益の分配がなされた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益
       分配金を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく
       投資コース」を取得申込者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約
       款」に従い分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または
       規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、
       この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       (積立)をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則
       として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付に係る販売会社の所定の事務手続き
       が完了したものを当日のお申込みとします。ただし、ニューヨークの銀行、またはロンドンの銀行
       の休業日に該当する日(以下、「海外休業日」という場合があります。)には、お申込みの受付を
       行いません。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情がある場合は、ファンドのお申込みの受付を中止すること、すでに受け付けたファンドのお申込
       みの受付を取り消すことがあります。
       㭓흶쩪⤰湓홟靵㎏벀԰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배缰桔౦䈰欰縰弰潎蠰脰Ɓ渰弰脰殕變ⴰ唰谰
        ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申
        込者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に
        係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割され
        た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定め
        る事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知
        があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行
        います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定め
        る方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行います。
     ・お申込価額

                         ※
        お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
         㬰౒ڑ䶑톁픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰ര欰蠰詓칶쩒ڑ䶑터鉑赢閌윰夰識㑔࠰漰ŔҊࡻ靧ᾕ鍽䉎
          日の基準価額とします。
         㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Žᒌ익⍽쾘䷿࠰픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿र銊ࡻ
          日の受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額
          で表示することがあります。)
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        <基準価額の照会方法等>
        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
         ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
     ・お申込手数料

        ありません。
     ・お申込単位

        各販売会社が定める単位とします。
        「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お
        申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
        ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
        㬰౒ڑ䶑톁픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰ര欰蠰詓칶쩒ڑ䶑터鉑赢閌윰夰識㑔࠰欰漰Āㅓ塏䴰栰樰訰
         す。
        ※当初元本は1口当たり1円です。
     ・払込期日

        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも
        のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
        託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務の一部に
        ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
     2【換金(解約)手続等】

       ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。委
        託会社は、解約の請求を受け付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。解約の請求の
        受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付にかかる販売
        会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。ただし、海外休業日には、
        解約の請求の受付を行いません。
        なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       㮉а溊쭬䈰銈䰰䙓흶쪀԰漰İ崰湓ꜰ䲕變ⴰ唰谰昰䐰譣⽦ェ徕ꉻ䤰歛︰地晟厊牓흶쪀԰溊쭬䈰
        係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該解約に係る受益権の口数と
        同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当
        該口数の減少の記載または記録が行われます。
        なお、解約の請求を受益者がするときは、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとしま
        す。
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       㭙풊ᝏ᩹㸰漰Ƒ톇赕䙔셓홟ᕢ䁻䤰欰䨰儰譓홟ᔰ湐屫戰řᙖﵰ멦s홟ᔰ湐屫戰İ崰湎혰萰耰鉟霰樰
        事情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消
        すことができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日
        の解約の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受
        益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付け
        たものとして、下記に準じて計算した価額とします。
     ・解約価額

        解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から、信託財産留保額として当該基準価額に
        0.3%の率を乗じて得た額を控除した額とします。
        解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
     ・解約単位

        各販売会社が定める単位とします。
        ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
     ・解約代金の受渡日

        解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して6営業日目から販売会社の営業所等において
        支払います。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法
       令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総
       額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
       <主な投資対象の時価評価方法の原則>

           投資対象                         評価方法
                     計算日に入手し得る直近の純資産価格(基準価額)
        外国投資信託証券
        マザーファンド

                     計算日の基準価額
        受益証券
       基準価額(1万口当たり)は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表され

       ます。
        ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
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           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
     (2)【保管】

       該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

       信託期間は、2011年7月29日から原則として2021年7月13日までです。
        㬰弰怰地Ŏஊ᠀⠀㔀⤰崰湎              イ.償還規定の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了
        させることがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利
        であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
     (4)【計算期間】

       a.計算期間は、原則として毎月14日から翌月13日までとします。
       b.上記a.の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が
        休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始
        されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     (5)【その他】

       イ.償還規定
        a.委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のために有利であると認める場合、受益権
         の口数が10億口を下回ることとなった場合、やむを得ない事情が発生した場合には、受託会社
         と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合におい
         て、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        b.委託会社は、主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなった場合には、この信託
         契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しよ
         うとする旨を監督官庁に届け出ます。
        c.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
         います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの
         事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対し、
         書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        d.上記c.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
         が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.に
         おいて同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。な
         お、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
         て賛成するものとみなします。
        e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
        f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
         該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
         思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
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         が生じている場合であって、上記c.からe.までの手続きを行うことが困難な場合も同様としま
         す。
        g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し信託を終了させます。
        h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信
         託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記
         「ロ.信託約款の変更等b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受
         託会社との間において存続します。
        i.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
         に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社ま
         たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合
         または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ.信託約款の変更等」の規定に
         したがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会
         社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委
         託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
        j.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
         ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
         れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、
         投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規
         定の適用を受けません。
       ロ.信託約款の変更等

        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
         (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
         をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
         とする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はa.からg.に定める以外
         の方法によって変更することができないものとします。
        b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
         場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微な
         ものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)について、書
         面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更
         等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款にか
         かる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発しま
         す。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
         が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。)は受益
         権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
         が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみな
         します。
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        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
        e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
         意の意思表示をしたときには適用しません。
        g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
         あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決
         された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
        h.委託会社は、監督官庁より信託約款の変更の命令を受けたときは、上記a.からg.の規定にした
         がい信託約款を変更します。
        i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
         ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
         れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合におい
         て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求
         の規定の適用を受けません。
       ハ.関係法人との契約の更改

         証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当
         該契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎
         に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       ニ.公告

         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
         に掲載します。(URL http://www.am-one.co.jp/)
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
         公告は、日本経済新聞に掲載して行います。
       ホ.運用報告書

        ・委託会社は、毎年1月13日、7月13日(休業日の場合は翌営業日とします。)および償還時に交
         付運用報告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
        ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
         運用報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
         (URL http://www.am-one.co.jp/)
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     4【受益者の権利等】
      (1)収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
        が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
        前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
        します。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
        託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
        に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
        行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
        権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益
        権については原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日の場合は翌営業
        日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
        閲覧または謄写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】
     (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並
        びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づい
        て作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。
     (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成31年1月16日から令和1年7月16
        日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     1【財務諸表】
     【ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型】
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                平成31年1月15日現在               令和1年7月16日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              11,425,200              12,212,398
         投資信託受益証券                              711,818,160              770,358,662
                                        104,984              105,015
         親投資信託受益証券
         流動資産合計                              723,348,344              782,676,075
       資産合計                               723,348,344              782,676,075
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                               2,010,465              2,001,807
         未払解約金                                72,035              737,175
         未払受託者報酬                                21,242              23,066
         未払委託者報酬                                786,108              853,852
                                         2,003              2,174
         その他未払費用
         流動負債合計                               2,891,853              3,618,074
       負債合計                                2,891,853              3,618,074
      純資産の部
       元本等
                                     ※1 335,077,643             ※1 333,634,596
         元本
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            385,378,848              445,423,405
          (分配準備積立金)                            205,556,223              187,279,068
                                      720,456,491              779,058,001
         元本等合計
       純資産合計                               720,456,491              779,058,001
      負債純資産合計                                 723,348,344              782,676,075
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                自 平成30年7月14日              自 平成31年1月16日
                                至 平成31年1月15日               至 令和1年7月16日
      営業収益
       受取配当金                                13,740,980              13,385,814
                                     △ 206,377,366               65,761,967
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 192,636,386               79,147,781
      営業費用
       支払利息                                  5,462              3,789
       受託者報酬                                 143,348              127,003
       委託者報酬                                5,305,445              4,700,950
                                         13,837              11,977
       その他費用
       営業費用合計                                5,468,092              4,843,719
      営業利益又は営業損失(△)                                △ 198,104,478               74,304,062
      経常利益又は経常損失(△)                                △ 198,104,478               74,304,062
      当期純利益又は当期純損失(△)                                △ 198,104,478               74,304,062
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        577,993             1,259,791
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 615,647,375              385,378,848
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 68,012,135              38,421,280
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       68,012,135              38,421,280
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 87,303,789              39,397,301
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       87,303,789              39,397,301
       額
                                      ※1 12,294,402             ※1 12,023,693
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                 385,378,848              445,423,405
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                         ております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 特定期間末日の取扱い

        となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年1月13日及び7月13日を特定期間の末日として
                         おりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を平成31年1月15日、
                         当特定期間末日を令和1年7月16日としております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                前 期                  当 期
              項目
                             平成31年1月15日現在                  令和1年7月16日現在
     1.    ※1   期首元本額                      350,044,995円                  335,077,643円
             期中追加設定元本額                       42,172,161円                  28,646,633円
             期中一部解約元本額                       57,139,513円                  30,089,680円
     2.        受益権の総数                      335,077,643口                  333,634,596口

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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                                前 期                  当 期
              項目               自 平成30年7月14日                  自 平成31年1月16日
                             至 平成31年1月15日                  至 令和1年7月16日
     1.    ※1   分配金の計算過程            (自平成30年7月14日 至平成30年8                  (自平成31年1月16日 至平成31年2
                         月13日)                  月13日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,289,896円)、費用控除                  当等収益(2,146,624円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(574,736,050円)                  される収益調整金(581,536,110円)
                         及び分配準備積立金(240,378,463                  及び分配準備積立金(203,441,985
                         円)より分配対象収益は816,404,409                  円)より分配対象収益は787,124,719
                         円(1万口当たり23,527.87円)であ                  円(1万口当たり23,483.65円)であ
                         り、うち2,081,967円(1万口当たり                  り、うち2,011,079円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
                         なお、分配金の計算過程において                  なお、分配金の計算過程において
                         は、親投資信託の配当等収益及び収                  は、親投資信託の配当等収益及び収
                         益調整金相当額を充当する方法に                  益調整金相当額を充当する方法に
                         よっております。(以下、各期間に                  よっております。(以下、各期間に
                         おいて同じ。)                  おいて同じ。)
                         (自平成30年8月14日 至平成30年9                  (自平成31年2月14日 至平成31年3

                         月13日)                  月13日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,418,349円)、費用控除                  当等収益(2,196,209円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(576,240,586円)                  される収益調整金(583,902,625円)
                         及び分配準備積立金(235,724,534                  及び分配準備積立金(198,908,559
                         円)より分配対象収益は813,383,469                  円)より分配対象収益は785,007,393
                         円(1万口当たり23,508.92円)であ                  円(1万口当たり23,489.60円)であ
                         り、うち2,075,935円(1万口当たり                  り、うち2,005,161円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
                         (自平成30年9月14日 至平成30年10                  (自平成31年3月14日 至平成31年4

                         月15日)                  月15日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(2,223,664円)、費用控除                  当等収益(2,124,918円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(577,956,088円)                  される収益調整金(584,991,527円)
                         及び分配準備積立金(219,810,475                  及び分配準備積立金(195,998,763
                         円)より分配対象収益は799,990,227                  円)より分配対象収益は783,115,208
                         円(1万口当たり23,515.28円)であ                  円(1万口当たり23,493.48円)であ
                         り、うち2,041,200円(1万口当たり                  り、うち1,999,998円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
                         (自平成30年10月16日 至平成30年                  (自平成31年4月16日 至令和1年5月

                         11月13日)                  13日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(2,051,018円)、費用控除                  当等収益(1,442,481円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(583,416,049円)                  される収益調整金(584,329,758円)
                         及び分配準備積立金(215,899,931                  及び分配準備積立金(194,208,097
                         円)より分配対象収益は801,366,998                  円)より分配対象収益は779,980,336
                         円(1万口当たり23,515.62円)であ                  円(1万口当たり23,476.95円)であ
                         り、うち2,044,684円(1万口当たり                  り、うち1,993,393円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
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                         (自平成30年11月14日 至平成30年                  (自令和1年5月14日 至令和1年6月
                         12月13日)                  13日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,396,363円)、費用控除                  当等収益(2,180,541円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(584,488,391円)                  される収益調整金(595,082,774円)
                         及び分配準備積立金(213,066,082                  及び分配準備積立金(190,270,034
                         円)より分配対象収益は798,950,836                  円)より分配対象収益は787,533,349
                         円(1万口当たり23,496.81円)であ                  円(1万口当たり23,482.11円)であ
                         り、うち2,040,151円(1万口当たり                  り、うち2,012,255円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
                         (自平成30年12月14日 至平成31年1                  (自令和1年6月14日 至令和1年7月

                         月15日)                  16日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,425,031円)、費用控除                  当等収益(1,341,219円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(579,177,203円)                  される収益調整金(593,506,447円)
                         及び分配準備積立金(206,141,657                  及び分配準備積立金(187,939,656
                         円)より分配対象収益は786,743,891                  円)より分配対象収益は782,787,322
                         円(1万口当たり23,479.45円)であ                  円(1万口当たり23,462.41円)であ
                         り、うち2,010,465円(1万口当たり                  り、うち2,001,807円(1万口当たり
                         60円)を分配金額としております。                  60円)を分配金額としております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     1.金融商品の状況に関する事項
                                前 期                  当 期
              項目               自 平成30年7月14日                  自 平成31年1月16日
                             至 平成31年1月15日                  至 令和1年7月16日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

        に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、主要投資対象
                         である投資信託受益証券及び親投資
                         信託受益証券が保有する金融商品に
                         係る、価格変動リスク、為替変動リ
                         スク、金利変動リスクなどの市場リ
                         スク、信用リスク及び流動性リスク
                         等のリスクに晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
                                前 期                  当 期
              項目
                             平成31年1月15日現在                  令和1年7月16日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
        差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

        ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                                前 期                  当 期
                             平成31年1月15日現在                  令和1年7月16日現在
              種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     投資信託受益証券                               △69,684,025                  △18,457,961
     親投資信託受益証券                                   △21                   31
     合計                               △69,684,046                  △18,457,930
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                前 期                  当 期
                             平成31年1月15日現在                  令和1年7月16日現在
     1口当たり純資産額                                 2.1501円                  2.3351円
     (1万口当たり純資産額)                                (21,501円)                  (23,351円)
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     (4)【附属明細表】
     第1 有価証券明細表

     (1)株式
     該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                   令和1年7月16日現在
                                       券面総額           評価額
         種 類                銘 柄                                 備考
                                        (円)          (円)
                ジャパンスモールミッドキャップファンド
     投資信託受益証券                                      31,660        770,358,662
                クラスBRL
     投資信託受益証券 合計                                      31,660        770,358,662
     親投資信託受益証券           DIAMマネーマザーファンド                          103,986          105,015
     親投資信託受益証券 合計                                     103,986          105,015
     合計                                     135,646        770,463,677
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBR
     L」投資信託証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信
     託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
     同投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     「DIAMマネーマザーファンド」の状況

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                               注記
              科            目
                                    平成31年1月15日現在             令和1年7月16日現在
                               番号
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                  333,541,785             285,984,411
        国債証券                                  502,573,000             701,724,000
        地方債証券                                  136,603,180             115,369,899
        特殊債券                                  196,419,910              66,792,680
        未収利息                                   1,075,761              915,103
        前払費用                                    281,358              9,862
        流動資産合計                                 1,170,494,994             1,170,795,955
       資産合計                                  1,170,494,994             1,170,795,955
      負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                      -             -
       負債合計                                        -             -
      純資産の部
       元本等
        元本                        ※1         1,159,318,038             1,159,298,220
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                                 11,176,956             11,497,735
        元本等合計                                 1,170,494,994             1,170,795,955
       純資産合計                                  1,170,494,994             1,170,795,955
      負債純資産合計                                   1,170,494,994             1,170,795,955
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                    国債証券、地方債証券及び特殊債券
                             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                             あたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売
                             気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証
                             券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表に関する注記)
                項目                平成31年1月15日現在                令和1年7月16日現在
     1.    ※1   本報告書における開示対象ファン                        1,139,212,074円                1,159,318,038円
             ドの期首における当該親投資信託
             の元本額
             同期中追加設定元本額                         25,057,931円              14,851,485,149円
             同期中一部解約元本額                          4,951,967円             14,851,504,967円
             元本の内訳

         ファンド名
             クルーズコントロール                         990,000,991円                990,000,991円
             ダイナミック・ナビゲーション                           98,710円                98,710円
             DIAM新興国ソブリンオープン                           870,000円                870,000円
             通貨選択シリーズ<円コース>
             DIAM新興国ソブリンオープン                           530,000円                530,000円
             通貨選択シリーズ<豪ドルコース
             >
             DIAM新興国ソブリンオープン                           70,000円                70,000円
             通貨選択シリーズ<南アフリカラ
             ンドコース>
             DIAM新興国ソブリンオープン                         10,530,000円                10,530,000円
             通貨選択シリーズ<ブラジルレア
             ルコース>
             世界ハイブリッド証券ファンド通                          1,281,836円                1,281,836円
             貨選択シリーズ(毎月分配型)<
             円コース>
             世界ハイブリッド証券ファンド通                           246,797円                246,797円
             貨選択シリーズ(毎月分配型)<
             豪ドルコース>
             世界ハイブリッド証券ファンド通                          1,689,581円                1,689,581円
             貨選択シリーズ(毎月分配型)<
             ブラジルレアルコース>
             世界ハイブリッド証券ファンド通                           654,944円                654,944円
             貨選択シリーズ(毎月分配型)<
             中国元コース>
             DIAM新興国ソブリンオープン                           149,716円                149,716円
             通貨選択シリーズ<中国元コース
             >
             ネット証券専用ファンドシリー                           103,986円                103,986円
             ズ 新興市場日本株 レアル型
             DIAM グローバル・ハイイー                          4,486,988円                4,486,988円
             ルド・ボンド・ファンド・通貨選
             択シリーズ 資源国通貨バスケッ
             トコース
             DIAM グローバル・ハイイー                          4,586,699円                4,586,699円
             ルド・ボンド・ファンド・通貨選
             択シリーズ ブラジルレアルコー
             ス
             DIAM グローバル・ハイイー                           997,109円                997,109円
             ルド・ボンド・ファンド・通貨選
             択シリーズ 円コース
             DIAM新興国ソブリンオープン                            5,972円                5,972円
             通貨選択シリーズ<米ドルコース
             >
             DIAM 米国リート・インカム                           994,728円                994,728円
             プラス
             USストラテジック・インカム・                           993,740円                993,740円
             ファンドAコース(為替ヘッジあ
             り)
             USストラテジック・インカム・                          1,987,479円                1,987,479円
             ファンドBコース(為替ヘッジな
             し)
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             DIAM-ジャナス グローバル                            9,935円                9,935円
             債券コアプラス・ファンド<DC
             年金>
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)円コー
             ス
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)米ドル
             コース
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)豪ドル
             コース
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)メキシ
             コペソコース
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)トルコ
             リラコース
             みずほジャパン・アクティブ・ス                            9,925円                9,925円
             トラテジー(通貨選択型)ブラジ
             ルレアルコース
             USストラテジック・インカム・                            9,924円                9,924円
             ファンド(年1回決算型)為替
             ヘッジあり
             USストラテジック・インカム・                            9,924円                9,924円
             ファンド(年1回決算型)為替
             ヘッジなし
             米国株式リスクコントロール戦略                            9,909円                 -円
             ファンド<為替ヘッジあり>
             米国株式リスクコントロール戦略                            9,909円                 -円
             ファンド<為替ヘッジなし>
             マシューズ・アジア株式ファンド                         99,019,705円                99,019,705円
             One世界分散セレクト(Aコー                           99,040円                99,040円
             ス)
             One世界分散セレクト(Bコー                           99,040円                99,040円
             ス)
             One世界分散セレクト(Cコー                           99,040円                99,040円
             ス)
             リスクコントロール型ETF分散                         39,612,786円                39,612,786円
             投資ファンド(適格機関投資家限
             定)
         計                            1,159,318,038円                1,159,298,220円
     2.    受益権の総数                            1,159,318,038口                1,159,298,220口

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     1.金融商品の状況に関する事項
                                自 平成30年7月14日                自 平成31年1月16日
                項目
                                至 平成31年1月15日                至 令和1年7月16日
     1.    金融商品に対する取組方針                    当ファンドは、証券投資信託で                同左
                             あり、信託約款に規定する「運
                             用の基本方針」に従い、有価証
                             券等の金融商品に対して投資と
                             して運用することを目的として
                             おります。
     2.    金融商品の内容及び当該金融商品に係る                    当ファンドが保有する金融商品                同左

         リスク                    の種類は、有価証券、コール・
                             ローン等の金銭債権及び金銭債
                             務であります。当ファンドが保
                             有する有価証券の詳細は「附属
                             明細表」に記載しております。
                             これらは、価格変動リスク、金
                             利変動リスクなどの市場リス
                             ク、信用リスク及び流動性リス
                             ク等のリスクに晒されておりま
                             す。
     3.    金融商品に係るリスク管理体制                    運用担当部署から独立したコン                同左

                             プライアンス・リスク管理担当
                             部署が、運用リスクを把握、管
                             理し、その結果に基づき運用担
                             当部署へ対応の指示等を行うこ
                             とにより、適切な管理を行いま
                             す。リスク管理に関する委員会
                             等はこれらの運用リスク管理状
                             況の報告を受け、総合的な見地
                             から運用状況全般の管理を行い
                             ます。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
                項目                平成31年1月15日現在                令和1年7月16日現在
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差額                    貸借対照表上の金融商品は原則                同左
                             としてすべて時価で評価してい
                             るため、貸借対照表計上額と時
                             価との差額はありません。
     2.    時価の算定方法                    (1)有価証券                同左

                             「(重要な会計方針に係る事項
                             に関する注記)」にて記載して
                             おります。
                             (2)デリバティブ取引
                             該当事項はありません。
                             (3)上記以外の金融商品
                             上記以外の金融商品(コール・
                             ローン等の金銭債権及び金銭債
                             務)は短期間で決済されるた
                             め、帳簿価額は時価と近似して
                             いることから、当該帳簿価額を
                             時価としております。
     3.    金融商品の時価等に関する事項について                    金融商品の時価には、市場価格                同左

         の補足説明                    に基づく価額のほか、市場価格
                             がない場合には合理的に算定さ
                             れた価額が含まれております。
                             当該価額の算定においては一定
                             の前提条件等を採用しているた
                             め、異なる前提条件等によった
                             場合、当該価額が異なることも
                             あります。
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     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                                平成31年1月15日現在                令和1年7月16日現在
                                   当期の                当期の
                種類
                                 損益に含まれた                損益に含まれた
                                 評価差額(円)                評価差額(円)
     国債証券                                  △1,084,000                 △306,000
     地方債証券                                   △221,513                △224,008
     特殊債券                                  △1,956,470                 △227,290
     合計                                  △3,261,983                 △757,298
      (注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの
         期間(平成30年4月6日から平成31年1月15日まで及び平成31年4月6日から令和1年7月16日まで)に対応する金額
         であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                平成31年1月15日現在                令和1年7月16日現在
     1口当たり純資産額                                   1.0096円                1.0099円
     (1万口当たり純資産額)                                  (10,096円)                (10,099円)
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     附属明細表
     第1 有価証券明細表

     (1)株式
     該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                   令和1年7月16日現在
                                       券面総額           評価額
        種 類               銘 柄                                  備考
                                       (円)           (円)
               388回 利付国庫債券(2年)                         100,000,000           100,236,000
     国債証券
               391回 利付国庫債券(2年)                         200,000,000           200,594,000
               392回 利付国庫債券(2年)                         100,000,000           100,315,000
               123回 利付国庫債券(5年)                         300,000,000           300,579,000
     国債証券 合計                                  700,000,000           701,724,000
               331回 大阪府公募公債                         10,000,000           10,040,400
     地方債証券
               26年度 京都府京都みらい債                          9,200,000           9,197,792
               27年度 京都府京都みらい債                         13,800,000           13,772,676
               21年度35回 兵庫県公募公債                         40,000,000           40,302,800
               21年度6回 愛知県公募公債                         10,000,000           10,006,200
               26年度7回 福岡県公募公債                          6,500,000           6,497,790
               27年度2回 千葉県公募公債                         14,670,000           14,692,151
               43回 川崎市公募公債 5年                         10,850,000           10,860,090
     地方債証券 合計                                  115,020,000           115,369,899
               89回政保日本高速道路保有・債務返済機
                                         4,000,000           4,011,280
     特殊債券
               構
               93回政保日本高速道路保有・債務返済機
                                         8,000,000           8,043,360
               構
               100回政保日本高速道路保有・債務返済
                                         9,000,000           9,081,360
               機構
               112回政保日本高速道路保有・債務返済
                                        30,000,000           30,360,600
               機構
               117回政保日本高速道路保有・債務返済
                                         6,000,000           6,076,500
               機構
               133回政保日本高速道路保有・債務返済
                                         5,000,000           5,121,300
               機構
               137回政保日本高速道路保有・債務返済
                                         4,000,000           4,098,280
               機構
     特殊債券 合計                                   66,000,000           66,792,680
     合計                                  881,020,000           883,886,579
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     「ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRL」は、「ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 
     レアル型」が投資対象とする外国投資信託です。
     ※ジャパンスモールミッドキャップファンドクラスBRLはケイマン籍外国投資信託です。2018年12月28日に会計期間が

     終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「貸借対照表」及び「要約組入資産明
     細」は、2018年12月28日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳
     であり、正確性を保証するものではありません。
     貸借対照表

     2018年12月28日現在
      資産

      投資有価証券、時価(取得原価 ¥720,689,698)                                          ¥       678,950,150
      未収入金:
       ユニットの売却                                                20,671,890
       未収配当金                                                 426,690
                                                        5,333,629
      未収変動証拠金
                                                       705,382,359
       資産合計
      負債

      為替先渡契約に係る未実現評価損                                                 4,383,199
      先物取引契約に係る未実現評価損                                                 1,780,000
      保管会社に対する未払金                                                   15,325
      未払金:
       投資有価証券の取得                                                5,570,851
       ユニットの償還                                                8,756,032
       未払専門家報酬                                                4,839,078
       未払会計処理・管理事務手数料                                                1,089,777
       未払投資運用報酬                                                 768,694
       未払信託報酬                                                 426,583
       未払証券代行手数料                                                 249,089
       未払保管手数料                                                 108,242
                                                         27,063
       未払為替代行手数料
                                                       28,013,933
       負債合計
                                                ¥       677,368,426

      純資産
      純資産の内訳:

      払込元本                                          ¥      (70,984,142)
                                                       748,352,568
      累積利益
                                                       677,368,426
      純資産
      純資産

      ブラジル・レアル建クラス                                          ¥       677,368,426
      発行済ユニット数

      ブラジル・レアル建クラス                                                   31,936
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      1ユニット当たりの純資産額
      ブラジル・レアル建クラス                                          ¥         21,210
     要約組入資産明細

     2018年12月28日現在
     銘柄                          数量       取得原価         公正価値       対純資産比率

     普通株式

     日本

                                   ¥     472,553      ¥     350,000          0.1%

      銀行
      バイオテクノロジー                                336,276         333,600          0.0%
      化学                               1,977,666         2,736,000            0.4%
      商業サービス
        Raksul,    Inc.                         32,622,870         35,880,000            5.3%
                              15,000
                                                            *
                                     40,332,966         37,969,600
        その他                                                 5.6%
      コンピューター                               5,005,271         4,900,000            0.7%
      化粧品/パーソナルケア                               14,846,901         12,672,000            1.9%
                                                            *
                                     55,227,362         40,054,300
      各種金融サービス                                                   5.9%
      電力                               12,156,489         9,362,900            1.4%
      電子機器                               4,155,579         3,836,100            0.6%
      エネルギー‐代替資源                               21,415,787         20,987,400            3.1%
      土木・建設                               15,162,927         15,961,800            2.4%
      娯楽                               19,920,623         17,208,000            2.5%
      食品                                 73,829         58,100          0.0%
      ヘルスケア製品                                400,837         194,800          0.0%
      ヘルスケアサービス
        PeptiDream,      Inc.                       12,579,305         42,532,000            6.3%
                               9,800
        その他                             24,354,930         13,436,800            2.0%
      保険                               23,555,064         19,800,000            2.9%
      インターネット
        Ceres,    Inc.                  30,900       48,690,627         52,282,800            7.7%
        CrowdWorks,      Inc.                20,900       33,198,650         36,763,100            5.4%
        Uzabase,     Inc.                 24,000       23,515,249         39,840,000            5.9%
                                                            *
        その他                             95,712,481         93,779,400
                                                         13.8%
      機械‐その他                               9,752,465         7,902,000            1.2%
      メディア                                413,265         914,500          0.1%
      医薬品                               30,037,665         26,588,000            3.9%
      不動産                                197,936         145,900          0.0%
      小売り                               48,336,808         19,081,300            2.8%
      半導体                               1,603,593         1,112,300            0.2%
      ソフトウェア                               44,658,106         22,367,900            3.3%
      通信                                498,368         422,300          0.1%
                                    621,212,448         579,472,900            85.5%

     日本合計
                                    621,212,448         579,472,900            85.5%
     普通株式合計
                               元本

     短期金融資産
                          JPY  99,477,250         99,477,250         99,477,250            14.7%

     定期預金
                                     99,477,250         99,477,250            14.7%
     日本合計
                                     99,477,250         99,477,250            14.7%
     短期金融資産合計
                                   ¥ 720,  689  ,698    ¥ 678,950,150

     投資有価証券合計                                                    100.2%
                                             (1,581,724)            (0.2)%

     負債の現金およびその他資産超過額
                                            ¥ 677,368,426

                                                        100.00%
     純資産
                                 62/96


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     *個々の公正価値が純資産の5%未満の有価証券で構成されている。
     クラスBRLの2018年12月28日現在の為替先渡契約残高(対純資産比率-0.6%)

                                                      純額の

     買建      契約先               契約金額     決済日        売建       契約金額       (未実現評価損)
           Citibank     N.A.                                      ¥ (4,383,199)
     BRL                    24,974,739      01/30/2019        JPY     715,101,411
     2018年12月28日現在の先物取引契約残高(対純資産比率-0.3%)

     ポジション        内容                 満期日          契約数          (未実現評価損)

     ロング        TOPIX先物2019年3月限                    03/2019          2     ¥    (1,780,000)
     為替先渡契約または店頭デリバティブ商品の価値

     次の表は、ネッティング契約に基づく、当ファンドの店頭デリバティブ・ポジションをまとめたものである。

              契約先によるマスター・

              ネッティング契約の対象            相殺に利用可能な                         デリバティブ負債
                                           差入現金担保
      契約先        となるデリバティブ負債            デリバティブ         差入非現金担保                純額*
     Citibank     N.A.
              ¥  (4,383,199)            ¥      -         ¥      -         ¥     -       ¥  (4,383,199)
              ¥  (4,383,199)            ¥      -         ¥      -         ¥     -       ¥  (4,383,199)
     *純額は、デフォルト時に契約先から支払われる未収金、あるいは契約先に支払う未払金を表す。相殺は、同一の法人と

     の同一の法的取決めによる取引に認められている。
     通貨略語:

     BRL        - ブラジル・レアル
     ¥もしくはJPY        - 日本円
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     2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                                   令和1年7月31日現在
      Ⅰ 資産総額                                                770,628,546円
      Ⅱ 負債総額                                                 1,965,256円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                                768,663,290円
      Ⅳ 発行済数量                                                333,749,669口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  2.3031円
     (参考)

     DIAMマネーマザーファンド

                                                   令和1年7月31日現在
      Ⅰ 資産総額                                               1,170,773,510円
      Ⅱ 負債総額                                                     0円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               1,170,773,510円
      Ⅳ 発行済数量                                               1,159,298,220口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0099円
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)受益証券の名義書換

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
       す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
       り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
       が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
       を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
       受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
       求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
        載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
        権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
        載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
        い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を
        含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
        は記録が行われるよう通知するものとします。
       ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
        れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
        合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
        振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
       することができません。
     (6)受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
       等に再分割できるものとします。
     (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
       よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     (1)資本金の額(2019年7月31日現在)
           資本金の額        20億円
                     ※
           発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
           発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
           ※種類株式の発行が可能
           直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)会社の機構(2019年7月31日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
        選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
        た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
        を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
       ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年7月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                       純資産総額(単位:円)

              基本的性格                本数
                                  26           1,188,004,242,151

           追加型公社債投資信託
                                  873           13,682,222,597,933

           追加型株式投資信託
                                  42            117,985,594,596

           単位型公社債投資信託
                                  164           1,274,431,192,895

           単位型株式投資信託
                                 1,105            16,262,643,627,575

               合計
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     3【委託会社等の経理状況】
     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
      により作成しております。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第34期事業年度(自2018年4月1日至

      2019年3月31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                第33期                 第34期
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  -               153,518
       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                    流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1      1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1       364,399
        建設仮勘定                               10,368                    -
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                    固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                               第33期                 第34期
                           (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                             1,003,550                 2,183,889
       未払金                             5,081,728                 5,697,942
        未払収益分配金                              1,031                 1,053
        未払償還金                              57,275                 48,968
        未払手数料                            4,629,133                 4,883,723
        その他未払金                             394,288                 764,196
       未払費用                             7,711,038                 6,724,986
       未払法人税等                             5,153,972                 3,341,238
       未払消費税等                             1,660,259                  576,632
       賞与引当金                             1,393,911                 1,344,466
       役員賞与引当金                               49,986                 48,609
       本社移転費用引当金                              156,587                    -
                   流動負債計                 22,211,034                 19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                             1,637,133                 1,895,158
       時効後支払損引当金                              199,026                 177,851
                   固定負債計                  1,836,160                 2,073,009
             負債合計                       24,047,195                 21,990,776
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             44,349,855                 45,949,372
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            44,226,562                 45,826,079
         別途積立金                           24,580,000                 31,680,000
         研究開発積立金
                                     300,000                    -
         運用責任準備積立金                            200,000                    -
         繰越利益剰余金                           19,146,562                 14,146,079
                   株主資本計                 65,902,812                 67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              795,002                 846,755
              評価・換算差額等計                       795,002                 846,755
            純資産合計                       66,697,815                 68,349,085
           負債・純資産合計
                                    90,745,010                 90,339,861
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                              第33期                  第34期
                           (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     84,705,447                  84,812,585
       運用受託報酬                     19,124,427                  16,483,356
       投資助言報酬                      1,217,672                  1,235,553
       その他営業収益                       117,586                  113,622
                 営業収益計                  105,165,133                  102,645,117
      営業費用
       支払手数料                     37,242,284                  36,100,556
       広告宣伝費                       379,873                  387,028
       公告費                        1,485                   375
       調査費                     23,944,438                  24,389,003
        調査費                    10,677,166                  9,956,757
        委託調査費                    13,267,272                  14,432,246
       委託計算費                      1,073,938                   936,075
       営業雑経費                      1,215,963                  1,254,114
        通信費                      48,704                  47,007
        印刷費                      947,411                  978,185
        協会費                      64,331                  63,558
        諸会費                      22,412                  22,877
        支払販売手数料                      133,104                  142,485
                 営業費用計                   63,857,984                  63,067,153
      一般管理費
       給料                     11,304,873                  10,859,354
        役員報酬                      189,022                  189,198
        給料・手当                     9,565,921                  9,098,957
        賞与                     1,549,929                  1,571,197
       交際費                       58,863                  60,115
       寄付金                        5,150                  7,255
       旅費交通費                       395,605                  361,479
       租税公課                       625,498                  588,172
       不動産賃借料                      1,534,255                  1,511,876
       退職給付費用                       595,876                  521,184
       固定資産減価償却費                      1,226,472                   590,667
       福利厚生費                       49,797                  45,292
       修繕費                        4,620                 16,247
       賞与引当金繰入額
                             1,393,911                  1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                       49,986                  48,609
       機器リース料                         148                  130
       事務委託費                      3,037,804                  3,302,806
       事務用消耗品費                       144,804                  131,074
       器具備品費                        5,253                  8,112
       諸経費                       149,850                  188,367
                一般管理費計                    20,582,772                  19,585,212
      営業利益
                                    20,724,376                  19,992,752
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                                                    (単位:千円)
                              第33期                  第34期
                           (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                      1,430                  1,749
       受取配当金                      74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                       256                 8,582
       為替差益                      8,530                    -
       投資信託解約益                     236,398                     -
       投資信託償還益                      93,177                    -
       受取負担金                        -                177,066
       雑収入                      10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                      17,429                  19,797
                営業外収益計                     441,807                  305,633
      営業外費用
       為替差損                        -                17,542
       投資信託解約損                      4,138                    -
       投資信託償還損                      17,065                    -
       金銭の信託運用損                      99,303                  175,164
       雑損失                        -                 5,659
                営業外費用計                     120,507                  198,365
      経常利益                              21,045,676                  20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                        1                  -
       投資有価証券売却益                     479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                 ※1   1,492,680               ※1      -
       本社移転費用引当金戻入額                     138,294                     -
       その他特別利益                       350                   -
                 特別利益計                   2,110,649                   353,644
      特別損失
       固定資産除却損                 ※2     36,992              ※2    19,121
       固定資産売却損                       134                   -
       退職給付制度終了損                     690,899                     -
       システム移行損失                      76,007                    -
       その他特別損失                        50                  -
                 特別損失計                    804,083                   19,121
      税引前当期純利益                              22,352,243                  20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                  6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                  6,315,026
      当期純利益                              15,650,211                  14,119,516
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
             資本金
                         その他     資本剰余金
                                    利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 3,200,000
      当期純利益
                                                        15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                -      -      -      -     -      -     -     -   12,450,211
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金
                                        純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                        合計
                            有価証券
             利益剰余金
                      合計           差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高
              31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当       △ 3,200,000      △ 3,200,000                 △ 3,200,000
      当期純利益
              15,650,211       15,650,211                  15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
                         -   277,137      277,137       277,137
      変動額(純額)
     当期変動額合計
              12,450,211       12,450,211       277,137      277,137      12,727,349
     当期末残高
              44,349,855       65,902,812       795,002      795,002      66,697,815
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     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                         その他    資本剰余金
              資本金
                                   利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                   準備金
                        資本剰余金       合計
                                                  任準備
                                        積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 12 ,520,000
      当期純利益
                                                        14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計
                                                       △ 5,000,483
                -     -     -     -     -  7,100,000     △300,000     △200,000
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000         -     -   14,146,079
                  株主資本          評価・換算差額等

              利益剰余金
                                       純資産
                            その他
                     株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計          差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高

               44,349,855       65,902,812       795,002     795,002      66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当
              △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益
               14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
               7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
      研究開発
               △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
               △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
              △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                         -    51,753     51,753       51,753
      額(純額)
     当期変動額合計
               1,599,516       1,599,516       51,753     51,753      1,651,270
     当期末残高
               45,949,372       67,502,329       846,755     846,755      68,349,085
                                 75/96



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     注記事項
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                                 :移動平均法による原価法
       方法
                        (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、     2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                        (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                         算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                         ております。
                        (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        (5)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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     表示方法の変更
                    第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業

      年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
      に表示する方法に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                       (千円)
                                 第33期                 第34期
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
      建物                                140,580                 229,897
      器具備品                                847,466                 927,688
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       (千円)
                                 第33期                 第34期
                             (自   2017年4月      1日        (自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日)               至  2019年3月31日)
                                     1,492,680                     -
      関係会社株式売却益
     ※2.固定資産除却損の内訳

                                                       (千円)
                                 第33期                 第34期
                             (自   2017年4月      1日        (自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日)               至  2019年3月31日)
      建物                                  298                1,550
      器具備品                                 8,217                  439
      ソフトウエア                                 28,472                 17,130
      電話加入権                                    3                 -
     (株主資本等変動計算書関係)

      第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

         普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000

          合計
                                 77/96




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      2.配当に関する事項
      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
                  普通株式

       2017年6月21日
                        3,200,000          80,000
                                        2017年3月31日           2017年6月22日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      2018年6月20日              利益
                        12,520,000         313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -         24,490

         普通株式
                       15,510              -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -         40,000

          合計
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
                  普通株式

       2018年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        2018年3月31日           2018年6月21日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                        2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      ( 1 ) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      ( 2 ) 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
      ( 3 ) 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
         り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
         先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
         います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
         的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
         リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
         十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      ( ▶ ) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第33期(2018年3月31日現在)
                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               49,071,217            49,071,217                -
        (1)現金・預金
                               12,083,824            12,083,824                -
        (2)金銭の信託
                               11,769,015            11,769,015                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                4,574,225            4,574,225               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,448,968            1,448,968               -
                               78,947,251            78,947,251                -
              資産計
                                4,629,133            4,629,133               -
        (1)未払手数料
                                4,629,133            4,629,133               -
              負債計
       第34期(2019年3月31日現在)

                           貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               41,087,475            41,087,475                -
        (1)現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                -
        (2)金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                3,295,109            3,295,109               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,488,684            1,488,684               -
                               77,082,582            77,082,582                -
              資産計
                                4,883,723            4,883,723               -
        (1)未払手数料
                                4,883,723            4,883,723               -
              負債計
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
         有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
         手先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
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      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                       (千円)
                                   第33期               第34期
                 区分
                               (2018年3月31日現在)               (2019年3月31日現在)
                                        272,464               276,764
        ①非上場株式
                                       3,229,196               4,499,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期(2018年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           49,071,217             -         -         -
        (1)現金・預金
                           12,083,824             -         -         -
        (2)金銭の信託
                           11,769,015             -         -         -
        (3)未収委託者報酬
                            4,574,225             -         -         -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                                -       3,995          -         -
           その他有価証券(投資信託)
       第34期(2019年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           41,087,475             -        -          -
        (1)現金・預金
                           18,773,228             -        -          -
        (2)金銭の信託
                           12,438,085             -        -          -
        (3)未収委託者報酬
                            3,295,109             -        -          -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                             153,518          1,995          996          -
           その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196
      千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
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     2.  その他有価証券
      第33期(2018年3月31日現在)
                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,267,157               146,101            1,121,055
       ①株式
                             177,815             153,000              24,815
       ②投資信託
                            1,444,972               299,101            1,145,870
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              3,995             4,000              △  ▶
       ②投資信託
       小計                        3,995             4,000              △  ▶
                            1,448,968              303,101            1,145,866
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額272,464千円)については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
      第34期(2019年3月31日現在)

                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,326,372               111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000               5,321
       ②投資信託
                            1,484,694               264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
       小計                        3,990             4,000              △  9
                            1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額                    276,674    千円)については、市場価格がなく、時価を把握                          す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                              544,326             479,323                -
        株式
                             2,480,288              329,576             21,204

        投資信託
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
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      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                              394,222             353,644                -
        株式
                                 -             -             -

        投資信託
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、    当社は2017年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するととも
      に、退職一時金制度を改定しました。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (自   2017年4月      1日     (自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372              2,154,607
         勤務費用                                 269,128              300,245
         利息費用                                  7,523              1,918
         数理計算上の差異の発生額                                 61,792             △ 10,147
         退職給付の支払額                                △111,758              △158,018
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,316,796                    -
         退職一時金制度改定に伴う増加額                                 526,345                 -
         その他                                    -              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607              2,289,044
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (自   2017年4月      1日     (自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                   -
         期待運用収益                                 17,042                 -
         事業主からの拠出額                                 36,672                 -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                              △1,417,152                    -
       年金資産の期末残高                                     -              -
      (3)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                        (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (2018年3月31日現在)              (2019年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未積立退職給付債務                                 2,154,607              2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                 △204,636              △150,568
       未認識過去勤務費用                                 △312,836              △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
       退職給付引当金                                 1,637,133              1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,637,133              1,895,158
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      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                        (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (自   2017年4月      1日     (自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日)            至  2019年3月31日)
       勤務費用                                  269,128              300,245
       利息費用                                    7,523              1,918
       期待運用収益                                  △17,042                  -
       数理計算上の差異の費用処理額                                   88,417              43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                   39,611              69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                   70,560                 -
       その他                                  △1,620              △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  456,577              411,963
       制度移行に伴う損失(注)                                  690,899                 -
       (注)特別損失に計上しております。
      (5)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第33期              第34期
                                 (2018年3月31日現在)              (2019年3月31日現在)
       割引率                                   0.09  %            0.09  %
       予想昇給率                              1.00%~4.42%              1.00%~4.42%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (自   2017年4月      1日     (自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                 △300,927                   -
         退職給付費用                                 53,156                 -
         制度への拠出額                                △35,640                  -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                 391,600                 -
         退職一時金制度改定に伴う振替額                               △108,189                   -
       退職給付引当金の期末残高                                     -              -
      (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                         53,156千円 当事業年度             - 千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                            86,141    千円、当事業年度          104,720    千円であります。
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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                  第34期
                             (2018年3月31日現在)                  (2019年3月31日現在)
                                     (千円)                  (千円)
        繰延税金資産
                                290,493                  173,805
         未払事業税
                                 11,683                  10,915
         未払事業所税
                                426,815                  411,675
         賞与引当金
                                 81,186                  80,253
         未払法定福利費
                                 9,186                  7,961
         未払給与
                                   -               138,994
         受取負担金
                                   -               102,490
         運用受託報酬
                                 90,524                  10,152
         資産除去債務
         減価償却超過額(一括償却資産)                         11,331                   4,569
                                176,791                  125,839
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                        34,977                 135,542
                                501,290                  580,297
         退職給付引当金
                                 60,941                  54,458
         時効後支払損引当金
                                 13,173                   7,360
         ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 47,947                    -
         本社移転費用引当金
                                 29,193                  29,494
         その他
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産小計
                                   -                  -
         評価性引当額
                               1,981,254                  2,069,527
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
                               △281,720                  △321,067
        繰延税金負債合計
                               1,699,533                  1,748,459
        繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
     ( 企業結合等関係        )

      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
     (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
     会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
     社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
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     2.企業結合日
      2016年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                               MHFG  」という)及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10.会計処理

       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
      13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
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       (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                               負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
                            第33期               第34期
                        (2018年3月31日現在)                (2019年3月31日現在)
       流動資産                        -千円               -千円
       固定資産                  114,270,495千円               104,326,078千円
       資産合計                  114,270,495千円               104,326,078千円
       流動負債                        -千円               -千円
       固定負債                   13,059,836千円               10,571,428千円
       負債合計                   13,059,836千円               10,571,428千円
       純資産                  101,210,659千円                93,754,650千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                  70,507,975千円               66,696,733千円
        顧客関連資産                  45,200,838千円               39,959,586千円
       (2)損益計算書項目

                            第33期               第34期
                        (自   2017年4月      1日      (自   2018年4月      1日
                        至    2018年3月31日)             至    2019年3月31日)
       営業収益                        -千円               -千円
       営業利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       経常利益                  △9,012,128千円               △9,043,138千円
       税引前当期純利益                  △9,012,128千円               △9,091,728千円
       当期純利益                  △7,419,617千円               △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                  △185,490円43銭               △187,243円04銭
       (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                   5,233,360千円               5,241,252千円
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     (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)         及び  第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)
     該当はありません。
     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)

     該当はありません。
     (2)子会社及び関連会社等

     第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)
     該当はありません。
     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)

     該当はありません。
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     (3)兄弟会社等
     第33期(自       2017年4月1日        至  2018年3月31日)
                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の      6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                        割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

       みずほ銀     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
       行     区                    の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              -
                                            1,270,000            -
     の
                                     の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
       券株式会     千代田                    投資信託     販売代行手             手数料
                億円
       社     区                    の販売     数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
     (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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     (1株当たり情報)
                               第33期                  第34期
                           (自   2017年4月      1日         (自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日)                至  2019年3月31日)
      1株当たり純資産額                           1,667,445円37銭                  1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255円29銭                  352,987円92銭
     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第33期                  第34期
                            (自   2017年4月      1日         (自   2018年4月      1日
                             至  2018年3月31日)                至  2019年3月31日)
      当期純利益金額                            15,650,211千円                  14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                         -                  -
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,650,211千円                  14,119,516千円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

      (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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     4【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
         委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株
         式会社(以下「MGAI」といいます。)の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲り受
         け、MGAIを100%子会社(新商号:アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ
         株式会社)としました。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
        a.名称
         みずほ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
         2019年3月末日現在            247,369百万円
        c.事業の内容
         日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。

                          資本金の額
             名      称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              7,196
       カブドットコム証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              48,323
       株式会社SBI証券
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              7,495
       楽天証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
                              12,200
       マネックス証券株式会社
                                   取引業を営んでおります。
        (注)資本金の額は2019年3月末日現在
     2【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
       (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
       (2)信託財産の計算
       (3)信託財産に関する報告書の作成
       (4)その他上記に付帯する業務
      「販売会社」は、以下の業務を行います。

       (1)募集の取扱いおよび販売
       (2)追加設定の申込事務
       (3)信託契約の一部解約事務
       (4)受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
       (5)受益者に対する収益分配金の再投資
       (6)受益者に対する投資信託説明書(目論見書)および運用報告書の交付
       (7)その他上記に付帯する業務
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     3【資本関係】
      該当事項はありません。
       ※持株比率5%以上を記載します。
     第3【参考情報】

      ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
             書類名                         提出年月日
       有価証券報告書                  2019年4月15日
       有価証券届出書                  2019年4月15日
       臨時報告書                  2019年3月20日、2019年6月20日
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                        独立監査人の監査報告書
                                                 2019年5月30日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         湯原  尚          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野  浩          印
                          業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2018年4月1日から2019年3月
     31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和1年8月30日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士    丘本 正彦   印
                       業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レ
     アル型の平成31年1月16日から令和1年7月16日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸
     借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型の令和1年7月16日
     現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点におい
     て適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
     ております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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