日本株式インデックスファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第19期(平成31年1月23日-令和2年1月22日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成31年1月23日-令和2年1月22日)
提出日
提出者 日本株式インデックスファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月21日       提出
      【計算期間】                      第19期中(自      2019年1月23日至        2019年7月22日)
      【ファンド名】                      日本株式インデックスファンド
      【発行者名】                      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        菱田 賀夫
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【事務連絡者氏名】                      投資業務推進部長 民野 誠
      【連絡場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【電話番号】                      03-6453-3610
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】

     以下は、2019年8月30日現在の状況について記載してあります。
     【日本株式インデックスファンド】

     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                 1,224,378,432              99.95
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                    603,695           0.05
                 合計(純資産総額)                            1,224,982,127             100.00
     (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

     (注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                               純資産総額(円)               1万口当たりの純資産額(円)

                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第9期計算期間末             (2010年    1月22日)      2,021,541,317         2,021,541,317             7,673         7,673
     第10期計算期間末             (2011年    1月24日)      2,027,705,319         2,027,705,319             7,584         7,584
     第11期計算期間末             (2012年    1月23日)      1,692,397,169         1,692,397,169             6,361         6,361
     第12期計算期間末             (2013年    1月22日)      1,826,364,915         1,826,364,915             7,709         7,709
     第13期計算期間末             (2014年    1月22日)      1,916,199,791         1,919,604,410            11,256         11,276
     第14期計算期間末             (2015年    1月22日)      1,739,678,795         1,739,678,795            12,210         12,210
     第15期計算期間末             (2016年    1月22日)      1,511,120,357         1,511,120,357            12,240         12,240
     第16期計算期間末             (2017年    1月23日)      1,425,698,476         1,425,698,476            13,705         13,705
     第17期計算期間末             (2018年    1月22日)      1,561,462,955         1,561,462,955            17,381         17,381
     第18期計算期間末             (2019年    1月22日)      1,268,815,740         1,268,815,740            14,528         14,528
                   2018年    8月末日      1,441,770,427               ―      16,074           ―
                       9月末日      1,497,891,646               ―      16,960           ―
                      10月末日         1,356,381,404               ―      15,358           ―
                      11月末日         1,374,744,899               ―      15,553           ―
                      12月末日         1,222,537,915               ―      13,954           ―
                   2019年    1月末日      1,276,019,109               ―      14,631           ―
                       2月末日      1,299,631,815               ―      15,004           ―
                       3月末日      1,302,844,265               ―      15,009           ―
                       4月末日      1,320,731,265               ―      15,251           ―
                       5月末日      1,235,974,586               ―      14,251           ―
                       6月末日      1,265,954,412               ―      14,633           ―
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                       7月末日      1,273,804,524               ―      14,758           ―
                       8月末日      1,224,982,127               ―      14,252           ―
     ②【分配の推移】

                             期 間                 1万口当たりの分配金(円)

       第9期計算期間                2009年    1月23日~2010年        1月22日                          0
       第10期計算期間                2010年    1月23日~2011年        1月24日                          0
       第11期計算期間                2011年    1月25日~2012年        1月23日                          0
       第12期計算期間                2012年    1月24日~2013年        1月22日                          0
       第13期計算期間                2013年    1月23日~2014年        1月22日                         20
       第14期計算期間                2014年    1月23日~2015年        1月22日                          0
       第15期計算期間                2015年    1月23日~2016年        1月22日                          0
       第16期計算期間                2016年    1月23日~2017年        1月23日                          0
       第17期計算期間                2017年    1月24日~2018年        1月22日                          0
       第18期計算期間                2018年    1月23日~2019年        1月22日                          0
     ③【収益率の推移】

                             期 間                     収益率(%)

       第9期計算期間                2009年    1月23日~2010年        1月22日                        19.9
       第10期計算期間                2010年    1月23日~2011年        1月24日                        △1.2
       第11期計算期間                2011年    1月25日~2012年        1月23日                       △16.1
       第12期計算期間                2012年    1月24日~2013年        1月22日                        21.2
       第13期計算期間                2013年    1月23日~2014年        1月22日                        46.3
       第14期計算期間                2014年    1月23日~2015年        1月22日                         8.5
       第15期計算期間                2015年    1月23日~2016年        1月22日                         0.2
       第16期計算期間                2016年    1月23日~2017年        1月23日                        12.0
       第17期計算期間                2017年    1月24日~2018年        1月22日                        26.8
       第18期計算期間                2018年    1月23日~2019年        1月22日                       △16.4
      第19期中間計算期間                 2019年    1月23日~2019年        7月22日                         1.0
     (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の

       基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
     (注2)小数第2位を四捨五入しております。
     (参考)

     日本株式マザーファンド

     投資状況

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              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
     株式                       日本                211,870,208,455               98.86
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                 2,448,646,805              1.14
                 合計(純資産総額)                           214,318,855,260              100.00
     (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

     (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

                 買建                                    投資

         資産の
                  /       国/地域            時価合計(円)                比率
          種類
                 売建                                    (%)
     株価指数先物取引             買建   日本                     2,340,500,000                  1.09
     (注1)評価にあたっては、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。この

       ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価し
       ております。
     (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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     2【設定及び解約の実績】

     【日本株式インデックスファンド】

                       期 間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第9期計算期間           2009年    1月23日~2010年        1月22日         448,055,241        352,687,450        2,634,722,090
      第10期計算期間           2010年    1月23日~2011年        1月24日         358,823,109        319,946,011        2,673,599,188
      第11期計算期間           2011年    1月25日~2012年        1月23日         343,986,256        356,819,815        2,660,765,629
      第12期計算期間           2012年    1月24日~2013年        1月22日         240,174,222        531,760,776        2,369,179,075
      第13期計算期間           2013年    1月23日~2014年        1月22日         539,583,418       1,206,452,657          1,702,309,836
      第14期計算期間           2014年    1月23日~2015年        1月22日         242,283,577        519,772,037        1,424,821,376
      第15期計算期間           2015年    1月23日~2016年        1月22日         170,893,016        361,128,191        1,234,586,201
      第16期計算期間           2016年    1月23日~2017年        1月23日         103,289,662        297,570,165        1,040,305,698
      第17期計算期間           2017年    1月24日~2018年        1月22日         103,921,774        245,848,679          898,378,793
      第18期計算期間           2018年    1月23日~2019年        1月22日         91,034,172        116,079,618          873,333,347
     第19期中間計算期間            2019年    1月23日~2019年        7月22日         25,098,255        33,566,781         864,864,821
     (注)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。

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     3【ファンドの経理状況】

     (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期中間計算期間(2019年1月23日から

      2019年7月22日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けておりま
      す。
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     【日本株式インデックスファンド】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第18期            第19期中間計算期間
                                (2019年     1月22日現在)           (2019年     7月22日現在)
      資産の部
       流動資産
                                          168,547
        金銭信託                                                    -
                                         4,925,390               4,819,581
        コール・ローン
                                       1,268,177,286               1,268,574,972
        親投資信託受益証券
                                          385,325              1,334,957
        未収入金
                                       1,273,656,548               1,274,729,510
        流動資産合計
                                       1,273,656,548               1,274,729,510
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          353,136              1,380,779
        未払解約金
                                          523,557               482,546
        未払受託者報酬
        未払委託者報酬                                3,964,032               3,653,523
                                            13               10
        未払利息
                                            70
        その他未払費用                                                    -
                                         4,840,808               5,516,858
        流動負債合計
                                         4,840,808               5,516,858
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        873,333,347               864,864,821
        元本
        剰余金
                                        395,482,393               404,347,831
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        544,814,182               524,260,752
          (分配準備積立金)
                                       1,268,815,740               1,269,212,652
        元本等合計
                                       1,268,815,740               1,269,212,652
       純資産合計
                                       1,273,656,548               1,274,729,510
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第18期中間計算期間               第19期中間計算期間
                                 自 2018年      1月23日          自 2019年      1月23日
                                 至 2018年      7月22日          至 2019年      7月22日
      営業収益
                                                            1
       受取利息                                      -
                                       △ 105,720,562                16,803,646
       有価証券売買等損益
                                                        16,803,647
                                       △ 105,720,562
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,370               1,043
       支払利息
                                          549,563               482,546
       受託者報酬
                                         4,160,926               3,653,523
       委託者報酬
                                            94               12
       その他費用
                                         4,711,953               4,137,124
       営業費用合計
                                                        12,666,523
                                       △ 110,432,515
      営業利益又は営業損失(△)
                                                        12,666,523
                                       △ 110,432,515
      経常利益又は経常損失(△)
                                                        12,666,523
                                       △ 110,432,515
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 8,460,965                948,138
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        663,084,162               395,482,393
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        42,740,755               12,274,551
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        42,740,755               12,274,551
       額
                                        45,964,270               15,127,498
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        45,964,270               15,127,498
       額
                                             -               -
      分配金
                                        557,889,097               404,347,831
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)


                          第18期                    第19期中間計算期間

                      (2019年    1月22日現在)                  (2019年    7月22日現在)
     1.   計算期間の末日にお                         873,333,347口                       864,864,821口
       ける受益権の総数
     2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.4528円    1口当たり純資産額                   1.4675円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (14,528円)     (1万口当たり純資産額)                  (14,675円)
       資産の額
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                     第19期中間計算期間

                                     (2019年    7月22日現在)
     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照
      額                 表計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                       売買目的有価証券
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                       によっております。
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                                     第19期中間計算期間
                                     (2019年    7月22日現在)
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      いての補足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (重要な後発事象に関する注記)


     該当事項はありません。

     (その他の注記) 

     元本の移動
                                  第18期              第19期中間計算期間

                               自  2018年    1月23日            自  2019年    1月23日
               区分
                               至  2019年    1月22日            至  2019年    7月22日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                 898,378,793円                 873,333,347円
     期中追加設定元本額                                 91,034,172円                 25,098,255円
     期中一部解約元本額                                 116,079,618円                  33,566,781円
     (デリバティブ取引に関する注記)

     該当事項はありません。

     (参考)


     当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
     信託受益証券の状況は次のとおりであります。
     なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
     日本株式マザーファンド

     貸借対照表

                                 2019年    7月22日現在

                 項目                   金額(円)
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              1,949,222,615
         株式                             217,558,526,710
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                                 2019年    7月22日現在
                 項目                   金額(円)
         派生商品評価勘定                                20,108,730
         未収入金                                1,041,880
         未収配当金                               324,987,994
         差入委託証拠金                                53,795,960
         流動資産合計                             219,907,683,889
       資産合計                              219,907,683,889
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                10,705,500
         前受金                                9,410,250
         未払解約金                               185,318,261
         未払利息                                  4,055
         その他未払費用                                   518
         流動負債合計                               205,438,584
       負債合計                                 205,438,584
      純資産の部
       元本等
         元本                             132,199,995,077
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            87,502,250,228
         元本等合計                             219,702,245,305
       純資産合計                              219,702,245,305
      負債純資産合計                                219,907,683,889
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     2019年    7月22日現在

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直
                       近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商
                       品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     2.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引

      法
                       株価指数先物取引
                       個別法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる
                       直近の日の清算値段によっております。
                       当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。

     3.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                       株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                       ております。
                       (2)派生商品取引等損益

                       約定日基準で計上しております。
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                                     2019年    7月22日現在

     (貸借対照表に関する注記)


                                        2019年    7月22日現在

     1.   計算期間の末日における受益権の総数                                              132,199,995,077口
     2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                               1.6619円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                              (16,619円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                     2019年    7月22日現在

     1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額

      額                 と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                       売買目的有価証券
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                       (2)  デリバティブ取引

                       「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
                       (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                       によっております。
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                       る名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                       のリスクの大きさを示すものではありません。
     (重要な後発事象に関する注記)


     該当事項はありません。

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     (その他の注記) 

     元本の移動
                                                2019年    7月22日現在

                       区分
     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2019年    1月23日
     期首
     期首元本額                                                133,094,892,670円
     期中追加設定元本額                                                 5,031,721,621円
     期中一部解約元本額                                                 5,926,619,214円
     期末元本額                                                132,199,995,077円
     期末元本額の内訳

     日本株式インデックスファンド                                                  763,328,102円
     DC日本株式インデックスファンド                                                  337,602,683円
     DC日本株式インデックスファンドL                                                53,974,725,460円
     DC日本株式インデックスファンドA                                                 1,157,254,665円
     DCバランスファンド30                                                 2,270,914,370円
     DCバランスファンド50                                                 3,344,504,174円
     DCバランスファンド70                                                 1,739,866,090円
     グローバル・インデックス・バランス・ファンド                                                  623,891,864円
     日本株式インデックスe                                                 1,833,548,119円
     インデックスコレクション(国内株式)                                                11,331,537,092円
     インデックスコレクション(バランス株式30)                                                 7,097,143,213円
     インデックスコレクション(バランス株式50)                                                 2,062,037,652円
     インデックスコレクション(バランス株式70)                                                 1,556,563,360円
     私募日本株式パッシブファンド(適格機関投資家専用)                                                 7,418,119,429円
     日本株式パッシブファンド私募A(適格機関投資家専用)                                                 2,291,855,269円
     日本株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)                                                 1,677,779,272円
     バランスVA30(適格機関投資家専用)                                                  128,578,664円
     バランスVA50(適格機関投資家専用)                                                 1,269,129,323円
     VAバランスファンド(株25/100)(適格機関投資家専用)                                                  135,583,395円
     VAバランスファンド(株50/100)(適格機関投資家専用)                                                  731,852,346円
     VAバランス株式30(適格機関投資家専用)                                                   4,591,192円
     VAバランスファンド(株60/100)(適格機関投資家専用)                                                  880,417,586円
     バランスVA25(適格機関投資家専用)                                                 1,384,563,556円
     バランスVA37.5(適格機関投資家専用)                                                  649,866,881円
     バランスVA50L(適格機関投資家専用)                                                11,020,039,551円
     バランスVA75(適格機関投資家専用)                                                  904,518,818円
     VAバランスファンド(株40/100)(適格機関投資家専用)                                                  161,625,610円
     VAポートフォリオ40(適格機関投資家専用)                                                 1,819,573,975円
     VAポートフォリオ20(適格機関投資家専用)                                                  49,277,886円
     バランスVA40(適格機関投資家専用)                                                  219,959,037円
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                       区分                         2019年    7月22日現在
     バランスファンドVA(適格機関投資家専用)                                                 2,775,759,281円
     VAバランスファンド2(株40/100)(適格機関投資家専用)                                                  87,874,358円
     VAバランス50-50(適格機関投資家専用)                                                  87,640,685円
     VAファンド25(適格機関投資家専用)                                                 1,254,626,989円
     バランスファンドVA2(適格機関投資家専用)                                                  972,521,351円
     バランスVA20L(適格機関投資家専用)                                                  21,782,124円
     バランスVA25L(適格機関投資家専用)                                                  465,977,741円
     バランスファンドVA3(適格機関投資家専用)                                                 7,290,425,933円
     世界バランスVA25(適格機関投資家専用)                                                  129,311,036円
     国内バランスVA30(適格機関投資家専用)                                                  65,186,884円
     国内バランスVA25(適格機関投資家専用)                                                  11,933,163円
     VAバランス20-80(適格機関投資家専用)                                                  190,678,951円
     私募日本株式インデックスファンドAL(適格機関投資家専用)                                                   6,027,947円
     (デリバティブ取引に関する注記)

     株式関連

                                                 (2019年     7月22日現在)
                                              時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                              (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                 買建         2,056,079,750               -    2,065,490,000            9,410,250
            合計             2,056,079,750               -    2,065,490,000            9,410,250
     (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段
        で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
       ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

        2019年    8月30日現在の資本金の額                     20億円

        発行可能株式総数                         12,000株
        発行済株式総数                         3,000株
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設

      定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
      います。また、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。
      2019年8月30日現         在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きま
      す。)は次の通りです。
                                   本数(本)           純資産総額(百万円)

       追加型株式投資信託                              517             12,293,215
       追加型公社債投資信託                               0                 0
       単位型株式投資信託                               88              343,157
       単位型公社債投資信託                               7              58,802
                  合計                   612             12,695,174
     (3)【その他】

      (1)定款の変更

       委託会社は、2019年6月27日に運用多様化のための投資対象資産拡大を図る(商品先物等投資を可能
       とする)べく事業目的の追加を行いました。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
       2019年10月21日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要な
       影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
                                 15/35







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     5【委託会社等の経理状況】

     (1) 委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(以下「委託者」という。)の財

      務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下
      「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
       なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (2) 委託者は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自 2018年4月1日 至 

      2019年3月31日)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                                                  (単位:千円)
                            前事業年度                   当事業年度
                         (2018年3月31日現在)                   (2019年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                23,973,152                   23,830,484
       有価証券                             -               2,268,127
       前払費用                           157,614                   197,843
       未収委託者報酬                          5,373,307                   6,351,590
       未収運用受託報酬                             -               5,525,778
       未収収益                             896                 212,722
                                   8,946                 2,261,900
       その他
       流動資産合計                         29,513,917                   40,648,447
      固定資産
       有形固定資産       
        建物                  ※1        36,782           ※1        282,407
        器具備品                  ※1        79,655           ※1        564,981
                          ※1
                                   1,912          ※1        14,462
        その他
        有形固定資産合計                          118,350                   861,851
       無形固定資産
        ソフトウェア                          210,679                  1,487,265
                                   4,377                   7,256
        その他
        無形固定資産合計                         215,056                  1,494,522
       投資その他の資産
        投資有価証券                          42,802                 11,334,053
        関係会社株式                            -               4,663,000
        長期貸付金                          17,088                     -
        繰延税金資産                          248,633                   141,789
        その他                          32,880                   32,492
        貸倒引当金                         △17,088                      -
        投資その他の資産合計                          324,317                 16,171,335
       固定資産合計                           657,724                 18,527,709
                                 16/35


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      資産合計                          30,171,641                   59,176,157
                                                  (単位:千円)



                            前事業年度                   当事業年度
                         (2018年3月31日現在)                   (2019年3月31日現在)
     負債の部
      流動負債
       預り金                           24,591                   38,118
       未払金                         2,950,503                   5,327,037
        未払収益分配金                            45                   115
        未払手数料                        2,160,863                   2,718,199
        その他未払金                         789,595                  2,608,722
       未払費用                           74,279                   178,529
       未払法人税等                          838,596                  1,992,137
       賞与引当金                          106,177                   132,159
       その他                           74,131                   395,910
       流動負債合計                         4,068,279                   8,063,893
      固定負債
       退職給付引当金                          496,696                   537,798
       資産除去債務                           13,374                   131,970
                                   1,074                     82
       その他
       固定負債合計                          511,145                   669,852
      負債合計                           4,579,425                   8,733,745
     純資産の部

      株主資本
        資本金                          300,000                  2,000,000
       資本剰余金
        その他資本剰余金                         350,000                  17,239,438
        資本剰余金合計
                                  350,000                  17,239,438
       利益剰余金
        利益準備金                          74,500                   75,000
        その他利益剰余金
         別途積立金                       2,100,000                   2,100,000
                                22,767,534                   28,501,567
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                        24,942,034                   30,676,567
       株主資本合計                         25,592,034                   49,916,006
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              182                 393,355
                                    -                 133,049
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                            182                 526,404
                                 17/35


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      純資産合計                          25,592,216                   50,442,411
     負債・純資産合計                           30,171,641                   59,176,157
     (2)【損益計算書】


                                                  (単位:千円)
                            前事業年度                   当事業年度
                         (自    2017年4月1日                  (自    2018年4月1日
                          至   2018年3月31日)                   至   2019年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                          29,206,178                   30,551,851
       運用受託報酬                              -                5,464,685
       その他営業収益                              -                 283,013
       営業収益合計                          29,206,178                   36,299,550
      営業費用
       支払手数料                          12,544,178                   13,423,932
       広告宣伝費                           175,296                   276,617
       公告費                              -                  1,401
       調査費                          6,008,380                   5,508,097
        調査費                          396,842                   567,136
        委託調査費                         5,609,496                   4,935,847
        図書費                           2,041                   5,113
       営業雑経費                          1,474,361                   2,315,373
        通信費                           33,158                   45,767
        印刷費                          368,414                   449,571
        協会費                           36,616                   38,658
        諸会費                            105                  5,270
        情報機器関連費                          942,093                  1,657,735
        その他営業雑経費                           93,973                   118,370
         営業費用合計                        20,202,216                   21,525,421
      一般管理費
       給料                          2,006,157                   3,931,172
        役員報酬                           84,130                   161,977
        給料・手当                         1,649,268                   3,425,725
        賞与                          272,758                   343,470
       退職給付費用                            84,944                   98,748
       福利費                           239,702                   297,753
       交際費                            5,831                   9,851
       旅費交通費                            73,807                   141,173
       租税公課                           102,158                   270,353
       不動産賃借料                           124,629                   219,292
       寄付金                              -                  8,000
       減価償却費                           119,300                   152,281
       業務委託費                           484,841                   657,473
       諸経費
                                  246,326                   433,138
                                 18/35

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         一般管理費合計                        3,487,699                   6,219,240
      営業利益
                                 5,516,262                   8,554,888
                                                  (単位:千円)


                            前事業年度                    当事業年度
                        (自    2017年4月1日                   (自    2018年4月1日
                         至   2018年3月31日)                    至   2019年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                           2,136                    11,327
       収益分配金                            116                   8,610
       投資有価証券売却益                            499                   46,789
       デリバティブ利益                             -                  250,343
       貸倒引当金戻入                           2,750                    17,088
                                  4,351                    6,090
       その他
       営業外収益合計                           9,854                   340,249
      営業外費用
       投資有価証券売却損                           2,224                    34,437
       固定資産除却損                           7,891                    7,868
       為替差損                             -                  198,670
       その他                           1,182                    4,509
       営業外費用合計                           11,298                    245,485
      経常利益                          5,514,818                    8,649,651
      特別損失
                                 51,569                    335,911
       統合関連費用
       特別損失合計                           51,569                    355,911
      税引前当期純利益                          5,463,248                    8,313,740
      法人税、住民税及び事業税                          1,739,837                    2,674,603
                                △50,178                    △125,397
      法人税等調整額
      法人税等合計                          1,689,659                    2,549,206
      当期純利益                          3,773,589                    5,764,533
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                     300,000              350,000              350,000
     当期変動額
      その他資本剰余金から
      資本金への振替
      会社分割による増加
      剰余金の配当
      当期純利益
                                 19/35


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      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                        -              -              -
     当期末残高                     300,000              350,000              350,000
                                    株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                           利益剰余金
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                             合計
                          別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高              71,500       2,100,000        19,026,944         21,198,444         21,848,444
     当期変動額
      その他資本剰余金
      から                                                  -
      資本金への振替
      会社分割による増
                                                         -
      加
      剰余金の配当              3,000                △33,000         △30,000         △30,000
      当期純利益                             3,773,589         3,773,589         3,773,589
      株主資本以外の項
      目の
      当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計               3,000          -     3,740,589         3,743,589         3,743,589
     当期末残高              74,500       2,100,000        22,767,534         24,942,034         25,592,034
                             評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                    その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                     評価差額金
     当期首残高                  △1,134            -         △1,134         21,847,309
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                                  -
      剰余金の配当                                               △30,000
      当期純利益                                               3,773,589
      株主資本以外の項目の
                        1,317                     1,317           1,317
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   1,317           -          1,317         3,744,907
     当期末残高                    182          -           182       25,592,216
     当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                           資本剰余金
                       資本金
                                   その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                     300,000              350,000              350,000
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                         1,700,000             △1,700,000              △1,700,000
      資本金への振替
      会社分割による増加                                18,589,438              18,589,438
      剰余金の配当
                                 20/35

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      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                    1,700,000             16,889,438              16,889,438
     当期末残高                    2,000,000             17,239,438              17,239,438
                                    株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                           利益剰余金
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                             合計
                          別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高              74,500       2,100,000        22,767,534         24,942,034         25,592,034
     当期変動額
      その他資本剰余金
      から                                                  -
      資本金への振替
      会社分割による増
                                                     18,589,438
      加
      剰余金の配当               500               △30,500         △30,000         △30,000
      当期純利益                             5,764,533         5,764,533         5,764,533
      株主資本以外の項
      目の
      当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計                500         -     5,734,033         5,734,533         24,323,972
     当期末残高              75,000       2,100,000        28,501,567         30,676,567         49,916,006
                             評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                   その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                   182          -           182       25,592,216
     当期変動額
      その他資本剰余金から
                                                         -
      資本金への振替
      会社分割による増加                                              18,589,438
      剰余金の配当                                               △30,000
      当期純利益                                               5,764,533
      株主資本以外の項目の
                       393,172         133,049            526,222           526,222
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 393,172         133,049            526,222         24,850,194
     当期末残高                 393,355         133,049            526,404         50,442,411
     重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
     (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
         却原価は、移動平均法により算定しております。)
        時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
                                 21/35


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     2.デリバティブの評価基準及び評価方法
        時価法によっております。
     3.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
        定額法によっております。
     (2)無形固定資産
        定額法によっております。
        ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、原則として社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却し
       ております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
     5.引当金の計上基準
     (1)貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収
       不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     (3)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務の見込額に基づ
       き、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
     6.ヘッジ会計の会計処理
     (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
     (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は関係会社株式及び投資有価証券であります。
     (3)ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
     (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を比較して有
       効性を判定しております。
     7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更

     (有形固定資産の減価償却方法の変更)

       有形固定資産(リース資産を除く。)の減価償却方法は、従来、定率法(ただし、2016年4月1日以降に取得した建物

       附属設備及び構築物については定額法)を採用しておりましたが、当事業年度より定額法へ変更しております。
       この変更は、三井住友信託銀行株式会社の運用事業の統合予定、拠点の移転及びシステムの統合など大型の設備投資
       が計画されていることを契機に、有形固定資産の減価償却方法を検討した結果、有形固定資産は長期安定的に使用さ
       れると見込まれ、使用実態に即して耐用年数の全期間にわたり均等に費用按分する定額法が期間損益をより適正に示
       すとの判断に至ったものです。なお、この変更による当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に及ぼ
       す影響は軽微であります。
     表示方法の変更

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首から適

       用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変
       更しております。
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       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」94,211千円は、「投資その他の資
       産」の「繰延税金資産」248,633千円に含めて表示しております。
     (貸借対照表関係)

       三井住友信託銀行株式会社の運用事業との統合を機に表示方法の見直しを行なった結果、以下の表示方法の変更を行

       なっております。
       前事業年度において、「流動資産」の「その他」に含めて表示しておりました「未収収益」は、当事業年度より独立

       掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行なっております。こ
       の結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた9,842千円は、「流動資産」の
       「未収収益」896千円、「その他」8,946千円として組替えております。
       前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期前払費用」及び「会員権」は、当事業

       年度より「投資その他の資産」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前
       事業年度の財務諸表の組替えを行なっております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資
       産」の「長期前払費用」7,810千円及び「会員権」25,000千円は、「投資その他の資産」の「その他」32,880千円に含
       めて表示しております。
       前事業年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「未払消費税等」は、当事業年度より「流動負債」の

       「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行
       なっております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「未払消費税等」72,890千円は、
       「流動負債」の「その他」74,131千円に含めて表示しております。
     注記事項


     (貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額

                                 前事業年度               当事業年度
                               (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
     建      物
                                  63,830      千円          53,521      千円
     器具備品                             325,834      〃         351,328      〃
     そ  の  他
                                   2,677     〃          3,595     〃
       計                           392,342      〃         408,445      〃
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自        2017年4月1日 至         2018年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  3,000            -           -         3,000
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
     3.  剰余金の配当に関する事項

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                        配当金の       1株当たり配
         決議        株式の種類                         基準日          効力発生日
                        総額(千円)       当額(円)
     2017年6月30日
                 普通株式          30,000       10,000      2017年3月31日           2017年6月30日
     定時株主総会
     4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                株式の     配当金の       配当金の      1株当たり
        決議                                   基準日         効力発生日
                種類     総額(千円)        原資     配当額(円)
     2018年6月29日                      利益
               普通株式        30,000             10,000     2018年3月31日          2018年6月29日
     定時株主総会                      剰余金
     当事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  3,000            -           -         3,000
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
     3.  剰余金の配当に関する事項

                        配当金の       1株当たり配
         決議        株式の種類                         基準日          効力発生日
                        総額(千円)       当額(円)
     2018年6月29日
                 普通株式          30,000       10,000      2018年3月31日           2018年6月29日
     定時株主総会
     4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     2019年6月27日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
                株式の     配当金の        配当金の      1株当たり
        決議                                   基準日         効力発生日
                種類     総額(千円)         原資     配当額(円)
     2019年6月27日                       利益
               普通株式       2,305,812              768,604      2019年3月31日          2019年6月28日
     定時株主総会                       剰余金
     (リ-ス取引関係)

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。

     (金融商品関係)

     1.  金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、資金運用については、自社が運用する投資信託の商品性維持を
       目的として、当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しているほか、短期的な預金を中心とする安全
       性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引については、保有する投資信託に係る将来の為替
       及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているため有価証券及び投資有価証券の範囲内で行うこととし、投
       機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
        これらの必要な資金については、内部留保を充てております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

        未収委託者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと
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       考えております。また、未収運用受託報酬については、信託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、ファ
       ンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと考えており、顧客から直接運用受託
       者 に対して支払われる場合は、当該顧客の信用リスクに晒されておりますが、顧客ごとに決済期日及び残高を管理
       することにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
        有価証券及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。こ
       れら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスク
       に晒されておりますが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引によりリスクの軽
       減を図っております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の
       「重要な会計方針6.ヘッジ会計の会計処理」をご参照ください。
        未払金については、全て1年以内の支払期日であります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制
        当社では、リスク管理に係る基本方針を「リスク管理規程」として定め、以下のとおり、リスク・カテゴリー
       毎に管理しております。
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

         営業債権の管理については、顧客ごとに決済期日及び残高を管理し、また自己査定要領に基づき定期的に債
        権内容の検討を行うことにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
         デリバティブ取引は、取引相手先として高格付けを有する金融機関に限定しております。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         有価証券投資については、自己勘定運用方針にて投資限度額や投資期間等を定めており、投資後も適宜時価
        を把握し、保有状況を継続的に見直しております。投資信託の為替変動リスクに対しては、それらの一部につ
        いて為替予約を利用してヘッジしております。また、価格変動リスクを軽減するために、株価指数先物等のデ
        リバティブ取引を利用しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
        することで、流動性リスクを管理しております。
     2.  金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて
     困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。 
     前事業年度(2018年3月31日)                                                (単位:千円)

                             貸借対照表
                                       時価(*)              差額
                             計上額(*)
                             23,973,152            23,973,152
     (1)現金及び預金                                                     -
                              5,373,307            5,373,307
     (2)未収委託者報酬                                                     -
     (3)未収運用受託報酬                            -            -            -
     (4)有価証券及び投資有価証券
                                42,799            42,799
                                                          -
        その他有価証券
                             (2,950,503)            (2,950,503)
     (5)未払金                                                     -
                              (838,596)            (838,596)
     (6)未払法人税等                                                     -
     (7)デリバティブ取引
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                  -            -            -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                  -            -            -
        デリバティブ取引計                         -            -            -
     (*)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
     当事業年度(2019年3月31日)                                                (単位:千円)

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                             貸借対照表
                              計上額         時価(*1)              差額
                              (*1)
     (1)現金及び預金                        23,830,484            23,830,484                -
     (2)未収委託者報酬                         6,351,590            6,351,590                -
     (3)未収運用受託報酬                         5,525,778            5,525,778                -
     (4)有価証券及び投資有価証券
                              13,602,178            13,602,178
                                                          -
        その他有価証券
                             (5,327,037)            (5,327,037)
     (5)未払金                                                     -
                             (1,992,137)            (1,992,137)
     (6)未払法人税等                                                     -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                (850)            (850)
                                                          -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                82,081            82,081              -
        デリバティブ取引計                       81,231            81,231              -
     (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
     (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注1)    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
      (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (4)有価証券及び投資有価証券

         これらの時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (5)未払金、及び(6)未払法人税等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      (7)デリバティブ取引

         (デリバティブ取引関係)注記をご参照ください。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)

                             前事業年度                   当事業年度
             区分
                            2018年3月31日                   2019年3月31日
           非上場株式                            3                    3
     これについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極め
     て困難と認められるため、「(4)有価証券及び投資有価証券                            その他有価証券」には含めておりません。
     (注3)    金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度(2018年3月31日)                                                (単位:千円)

                                  1年超5
                          1年以内              5年超10年以内             10年超
                                  年以内
      現金及び預金                      23,973,152         -           -           -
      未収委託者報酬                      5,373,307        -           -           -
      未収運用受託報酬                          -     -           -           -
      有価証券及び投資有価証券
                                -   12,846           21,065            496
       投資信託
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     当事業年度(2019年3月31日)                                                (単位:千円)
                                  1年超5
                          1年以内               5年超10年以内             10年超
                                  年以内
      現金及び預金                      23,830,484         -           -           -
      未収委託者報酬                      6,351,590        -           -           -
      未収運用受託報酬                      5,525,778        -           -           -
      有価証券及び投資有価証券
                            2,268,127      491,940          7,800,848              508
       投資信託
     (有価証券関係)

     1.子会社株式

     前事業年度(2018年3月31日) 
      該当事項はありません。
     当事業年度(2019年3月31日)

      時価のある子会社株式はありません。
      なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認
      められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                      (単位:千円)
                                貸借対照表計上額
     子会社株式                                    4,663,000
     2.その他有価証券

     前事業年度(2018年3月31日)                                                                             (単位:千円)
                          貸借対照表
            区分                           取得原価             差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                         19,223            17,499             1,723
            小計                   19,223            17,499             1,723
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                         23,576            25,037            △1,461
            小計                   23,576            25,037            △1,461
            合計                   42,799            42,536              262
     当事業年度(2019年3月31日)                                                                                       (単位:千円)

                          貸借対照表
            区分                           取得原価              差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超
     えるもの
      その他                       4,405,802             3,432,259             973,543
            小計                 4,405,802             3,432,259             973,543
     貸借対照表計上額が取得原価を超
     えないもの
      その他                       9,196,375             9,602,961            △406,585
            小計                 9,196,375             9,602,961            △406,585
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            合計                 13,602,178             13,035,220              566,957
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額3千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどが
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めており
        ません。
     3.事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度(2018年3月31日)                                                                                          (単位:千円)
             売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                    62,968                   499                  2,224
     当事業年度(2019年3月31日)                                                                                        (単位:千円)

             売却額                売却益の合計額                  売却損の合計額
                   1,538,203                   46,789                   34,437
     (デリバティブ取引関係)

     前事業年度(2018年3月31日) 

      該当事項はありません。
     当事業年度(2019年3月31日)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       (1)通貨関連
                                     契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (千円)                 (千円)        (千円)
                                      (千円)
               為替予約取引
                売建
                 米ドル             887,121           -      3,257        3,257
                 英ポンド              66,467           -      1,275        1,275
                 カナダドル              3,344          -        42        42
                 スイスフラン              7,802          -       △6        △6
        市場取引以外
                 香港ドル             183,640           -       645        645
         の取引
                 ユーロ             183,228           -      2,601        2,601
                買建
                 米ドル              10,985           -        90        90
                 スイスフラン              1,110          -        5        5
                 香港ドル               560         -        ▶        ▶
                 ユーロ              2,492          -       △0        △0
               合計              1,346,753            -      7,916        7,916
       (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
           2.  時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       (2)株式関連

                                     契約額等の
                            契約額等                  時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (千円)                 (千円)        (千円)
                                      (千円)
               株価指数先物取引
         市場取引
                 売建
                             6,739,103            -     △8,766        △8,766
               合計              6,739,103            -     △8,766        △8,766
       (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
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           2.  時価の算定方法
            金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       (1)通貨関連
                                             契約額等の
         ヘッジ      デリバティブ取引                     契約額等                 時価
                          主なヘッジ対象                   うち1年超
        会計の方法          の種類等                    (千円)                (千円)
                                              (千円)
               為替予約取引
                売建
                                       3,432,867           -      13,731
                  米ドル
                                       2,575,513           -      50,256
                  英ポンド
                                        40,963          -        566
                  カナダドル          有価証券
         原則的
                                        34,448          -      △132
                  スイスフラン         投資有価証券
         処理方法
                                        566,113          -      2,528
                  香港ドル          子会社株式
                  人民元                     1,725,146           -      9,137
                                        262,583          -      6,080
                  ユーロ
                買建
                  ユーロ                       6,313         -       △86
                    合計                   8,643,951           -      82,081
       (注) 1.      時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用し
      ております。
     2.退職給付債務に関する事項                                                                             (単位:千円)

                              前事業年度                  当事業年度
                            (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
        (1)退職給付債務                             496,696                  537,798
        (2)退職給付引当金                             496,696                  537,798
        (注)1.当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
           2.当社の退職給付債務は退職一時金のみです。
     3.退職給付費用に関する事項                                                                           (単位:千円)

                              前事業年度                  当事業年度
                            (2018年3月31日)                  (2019年3月31日)
        (1)退職給付費用                              84,944                  98,748
        (注)1.当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
           2.金額には確定拠出年金への掛金支払額を含んでおり、前事業年度で15,458千円、当事業年度で
             19,024千円であります。
     4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

       当社は簡便法を採用しておりますので、基礎率等については、記載しておりません。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度
                                                 当事業年度
                               (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
     繰延税金資産
      未払事業税                             42,041     千円        125,592      千円
      貸倒引当金繰入限度超過額                             5,232     〃          -
      賞与引当金損金算入限度超過額                             32,511      〃        40,467      〃
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      退職給付引当金損金算入限度超過額                            152,088      〃        164,674       〃
      その他                             23,674      〃        82,358      〃
     繰延税金資産       合計                             〃              〃
                                  255,547              413,091
     繰延税金負債
      投資有価証券売却益益金不算入額                            △6,833      〃          -
      有価証券評価差額                               -           △173,602        〃
      繰延ヘッジ損益                               -           △58,719       〃
      その他                              △80     〃       △38,979       〃
     繰延税金負債       合計                       △6,913      〃       △271,302        〃
     繰延税金資産の純額                                    〃              〃
                                  248,633              141,789
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、
      注記を省略しております。
     (企業結合等関係)

      共通支配下の取引等

      (1)取引の概要
       ①対象となった事業の名称及びその事業の内容
         事業の名称:三井住友信託銀行株式会社の運用事業
         事業の内容:法人・機関投資家向けの資産運用サービスの提供
       ②企業結合日
         2018年10月1日
       ③企業結合の法的形式
         三井住友信託銀行株式会社(当社の親会社の連結子会社)を吸収分割会社、当社を吸収分割承継会社とする吸収
         分割
       ④結合後企業の名称
         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社                        (当社)
       ⑤その他取引の概要に関する事項
          三井住友トラスト・グループの成長事業と位置づける資産運用ビジネスの強化を目的として、法人・機関投資家
          向けサービスを提供し、高いノウハウ・品質を有する三井住友信託銀行株式会社の運用機能を分割し、確定拠出
          年金・ファンドラップ・インデックス投信等を中心に個人顧客向けに業容拡大を図ってきた当社に発展的に統合
          するものであります。
      (2)実施した会計処理の概要
       「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通
       支配下の取引として処理しております。
     (資産除去債務関係)

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。

     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]

      当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。

     [関連情報]

     1.製品及びサービスごとの情報

        単一の製品・サービスの区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

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       (1)営業収益
         内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
       (2)有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略し
        ております。
     3.主要な顧客ごとの情報

       前事業年度(自        2017年4月1日 至         2018年3月31日)
                    顧客の名称                           営業収益
        J-REIT・リサーチ・オープン(毎月決算型)                                      2,945,175千円
       (注)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載してお
       ります。
       当事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)

                    顧客の名称                           営業収益
        三井住友信託銀行株式会社                                      4,679,437千円
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      該当事項はありません。

     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      該当事項はありません。

     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      該当事項はありません。

     (持分法損益等)

      該当事項はありません。

     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者の取引

     (ア)財務諸表提出会社の親会社

        重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     (イ)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     (ウ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
     前事業年度(自        2017年4月1日 至         2018年3月31日)

                           議決権
         会社等        資本金又      事業の     等の     関連
         の名称        は出資金      内容又     所有    当事者           取引金額           期末残高
     種類       所在地                        取引の内容             科目
         又は氏         (百万      は    (被所     との関           (千円)           (千円)
         名        円)     職業    有)割合      係
                            (%)
                                 31/35


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                                     投信販売
                                                  未払
                                     代行手数料       9,571,581           1,568,277
                                                 手数料
        三井住友                        営業上
     兄弟       東京都         信託業務及                 等
        信託銀行          342,037              の取引
                            -
     会社       千代田区          び銀行業務
         ㈱                      役員の兼任
                                     投資助言費             その他
                                            4,809,206            424,421
                                      用           未払金
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          ①  投信販売代行手数料
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
          ②  投資助言費用
           各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
     当事業年度(自        2018年4月1日 至         2019年3月31日)

         会社       資本金     事業         関連
                        議決権等
         等の       又は出     の        当事
             所在            の所有                    取引金額          期末残高
     種類   名称        資金    内容         者     取引の内容               科目
             地           (被所有)                    (千円)          (千円)
         又は       (百万     又は         との
                        割合(%)
         氏名        円)    職業         関係
                                                  未収
                                                  運用
                                   運用受託報酬          4,540,311          4,903,536
                                                  受託
                                                  報酬
                                    投信販売               未払
                                             9,564,223          1,774,045
                                   代行手数料等               手数料
                              営業
         三井            信託
                              上の
                                                  その他
         住友   東京都         業務
                                   投資助言費用          3,357,115           182,885
     兄弟                        取引
                                                  未払金
         信託   千代田     342,037    及び
                          -
     会社                        役員
                                 吸収分割による承継
         銀行    区        銀行
                              の
         ㈱            業務
                              兼任
                                 (承継資産合計)            18,603,427
                                 うち、投資有価証券           13,907,536
                                                   -     -
                                 うち、関係会社株式            4,663,000
                                 (承継負債合計)              13,989
                                 (差引純資産)            18,589,438
                                 (分割対価)              無対価
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
          ②  投信販売代行手数料等
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
          ③  投資助言費用
           各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
          ④  吸収分割
           共通支配下の取引に該当するため、承継資産及び承継負債は、分割会社の適正な帳簿価額によって引き継
           いでおります。また、当該会社分割は、無対価取引であるため、差引純資産と同額のその他資本剰余金を
           増額しております。
     (エ)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        該当事項はありません。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       前事業年度(2018年3月31日)
        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
       当事業年度(2019年3月31日)

        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

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                                前事業年度                 当事業年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                          8,530,738円79銭                16,814,137円07銭
     1株当たり当期純利益金額                          1,257,863円25銭                1,921,511円21銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
     当期純利益                           3,773,589千円                5,764,533千円
     普通株主に帰属しない金額                                 -                -
     普通株式に係る当期純利益                           3,773,589千円                5,764,533千円
     普通株式の期中平均株式数                              3,000株                3,000株
                                 33/35















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                          独立監査人の監査報告書

                                                     2019年6月5日

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士        藤 澤   孝  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士        竹 内 知 明  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月
     31日までの第33期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
          す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                          三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                  2019年9月20日

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   御中
                            有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                                         印
                            業務執行社員
                                              中島紀子
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられている日本株式インデックスファンドの2019年1月23日から2019年7月22日までの中間
     計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監
     査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、日本株式インデックスファンドの2019年7月22日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中
     間計算期間(2019年1月23日から2019年7月22日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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