フリージア・マクロス株式会社 訂正有価証券報告書 第74期(平成28年4月1日－平成29年3月31日)
| 提出書類 | 訂正有価証券報告書-第74期(平成28年4月1日－平成29年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フリージア・マクロス株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券報告書 |
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の２第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年10月１日
【事業年度】 第74期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
【会社名】 フリージア・マクロス株式会社
【英訳名】 FREESIA MACROSS CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 奥山 一寸法師
【本店の所在の場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03－6635－1833(代)
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井 賢司
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03－6635－1833(代)
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井 賢司
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
1/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
１【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
平成29年６月28日に提出いたしました第74期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）有価証券報告書の記
載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の連結財務諸表については、清流監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しておりま
す。
２【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(1）連結経営指標等
第２ 事業の状況
７ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）当連結会計年度の財政状態の分析
第５ 経理の状況
２ 監査証明について
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
① 連結貸借対照表
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
注記事項
（連結貸借対照表関係）
（金融商品関係）
（セグメント情報等）
関連当事者情報
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿線で示しております。
2/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
（訂正前）
回次 第70期 第71期 第72期 第73期 第74期
決算年月 平成25年３月 平成26年３月 平成27年３月 平成28年３月 平成29年３月
＜省略＞
（千円） 15,678,809 14,909,917 17,200,321 18,747,041 19,743,353
総資産額
＜省略＞
（％） 29.6 32.7 28.9 29.4 31.3
自己資本比率
＜省略＞
504 538 562 534 506
従業員数
（人）
［外、平均臨時雇用人員］ [89] [97] [116] [125] [114]
（注）＜省略＞
（訂正後）
回次 第70期 第71期 第72期 第73期 第74期
決算年月 平成25年３月 平成26年３月 平成27年３月 平成28年３月 平成29年３月
＜省略＞
（千円） 15,678,809 14,909,917 17,200,321 18,747,041 19,698,639
総資産額
＜省略＞
（％） 29.6 32.7 28.9 29.4 31.4
自己資本比率
＜省略＞
504 538 562 534 506
従業員数
（人）
［外、平均臨時雇用人員］ [89] [97] [116] [125] [114]
（注）＜省略＞
第２【事業の状況】
７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）当連結会計年度の財政状態の分析
① 資産、負債及び純資産の状況
（訂正前）
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ 996百万円 増加し、 19,743百万円 となりまし
た。主な要因は、現金及び預金の増加などによります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ、 619百万円 増加し、 10,249百万円 となりました。主な要因は、長
期借入金の増加などによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ376百万円増加し、9,493百万円となりました。
（訂正後）
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ 951百万円 増加し、 19,698百万円 となりまし
た。主な要因は、現金及び預金の増加などによります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ、 574百万円 増加し、 10,205百万円 となりました。主な要因は、長
期借入金の増加などによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ376百万円増加し、9,493百万円となりました。
3/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
第５【経理の状況】
２ 監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月
31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、清流
監査法人による監査を受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月
31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、清流
監査法人による監査を受けております。
なお、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂
正後の連結財務諸表について、清流監査法人により監査を受けております。
4/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
（訂正前）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(平成28年３月31日) (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
※１ 1,573,671 ※１ 3,010,702
現金及び預金
※１ 1,323,431 ※１ 1,375,257
受取手形及び売掛金
※１,※２ 3,501,594 ※１,※２ 3,939,043
たな卸資産
44,845 51,363
繰延税金資産
957,298 1,175,217
その他
△33,290 △18,886
貸倒引当金
7,367,550 9,532,697
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※１ 2,705,665 ※１ 2,898,747
建物及び構築物
1,249,947 1,462,573
機械装置及び運搬具
※１ 4,765,466 ※１ 5,005,466
土地
108,349 －
建設仮勘定
154,758 154,621
その他
△2,537,582 △2,809,728
減価償却累計額
△230,302 △230,302
減損損失累計額
6,216,302 6,481,378
有形固定資産合計
無形固定資産
316,220 297,891
借地権
29,663 28,171
その他
345,883 326,062
無形固定資産合計
投資その他の資産
※１ 2,271,947 ※１ 801,412
投資有価証券
※１,※３ 2,155,269 ※１,※３ 2,260,897
関係会社株式
43,642 40,269
長期貸付金
1,395 －
繰延税金資産
364,882 323,487
その他
△19,833 △22,852
貸倒引当金
4,817,305 3,403,214
投資その他の資産合計
11,379,490 10,210,655
固定資産合計
18,747,041 19,743,353
資産合計
5/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(平成28年３月31日) (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
1,438,549 1,004,063
支払手形及び買掛金
※１ 1,239,920 ※１ 472,603
短期借入金
※１ 818,918 ※１ 1,029,698
1年内返済予定の長期借入金
※１ 228,000 ※１ 245,000
1年内償還予定の社債
※１ 513,220 ※１ 594,601
未払金
92,014 12,228
未成工事受入金
267,813 647,804
未払法人税等
30,856 34,158
完成工事補償引当金
27,150 26,290
賞与引当金
－ 663
繰延税金負債
849,732 1,040,728
その他
5,506,176 5,107,839
流動負債合計
固定負債
※１ 400,000 ※１ 308,000
社債
※１ 2,768,011 ※１ 3,955,835
長期借入金
315,149 245,339
繰延税金負債
30,530 33,051
退職給付に係る負債
221,528 199,623
負ののれん
※１ 389,189 ※１ 400,214
その他
4,124,409 5,142,064
固定負債合計
9,630,585 10,249,903
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,816
資本剰余金
2,229,936 3,100,511
利益剰余金
△19,323 △19,505
自己株式
5,262,196 6,132,588
株主資本合計
その他の包括利益累計額
269,647 58,621
その他有価証券評価差額金
△13,331 △6,891
退職給付に係る調整累計額
256,316 51,729
その他の包括利益累計額合計
3,597,944 3,309,130
非支配株主持分
9,116,456 9,493,449
純資産合計
18,747,041 19,743,353
負債純資産合計
6/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（訂正後）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(平成28年３月31日) (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
※１ 1,573,671 ※１ 3,010,702
現金及び預金
※１ 1,323,431 ※１ 1,375,257
受取手形及び売掛金
※１,※２ 3,501,594 ※１,※２ 3,894,329
たな卸資産
44,845 51,363
繰延税金資産
957,298 1,175,217
その他
△33,290 △18,886
貸倒引当金
7,367,550 9,487,983
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※１ 2,705,665 ※１ 2,898,747
建物及び構築物
1,249,947 1,462,573
機械装置及び運搬具
※１ 4,765,466 ※１ 5,005,466
土地
108,349 －
建設仮勘定
154,758 154,621
その他
△2,537,582 △2,809,728
減価償却累計額
△230,302 △230,302
減損損失累計額
6,216,302 6,481,378
有形固定資産合計
無形固定資産
316,220 297,891
借地権
29,663 28,171
その他
345,883 326,062
無形固定資産合計
投資その他の資産
※１ 2,271,947 ※１ 801,412
投資有価証券
※１,※３ 2,155,269 ※１,※３ 2,260,897
関係会社株式
43,642 40,269
長期貸付金
1,395 －
繰延税金資産
364,882 323,487
その他
△19,833 △22,852
貸倒引当金
4,817,305 3,403,214
投資その他の資産合計
11,379,490 10,210,655
固定資産合計
18,747,041 19,698,639
資産合計
7/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(平成28年３月31日) (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
1,438,549 959,349
支払手形及び買掛金
※１ 1,239,920 ※１ 472,603
短期借入金
※１ 818,918 ※１ 1,029,698
1年内返済予定の長期借入金
※１ 228,000 ※１ 245,000
1年内償還予定の社債
※１ 513,220 ※１ 594,601
未払金
92,014 12,228
未成工事受入金
267,813 647,804
未払法人税等
30,856 34,158
完成工事補償引当金
27,150 26,290
賞与引当金
－ 663
繰延税金負債
849,732 1,040,728
その他
5,506,176 5,063,125
流動負債合計
固定負債
※１ 400,000 ※１ 308,000
社債
※１ 2,768,011 ※１ 3,955,835
長期借入金
315,149 245,339
繰延税金負債
30,530 33,051
退職給付に係る負債
221,528 199,623
負ののれん
※１ 389,189 ※１ 400,214
その他
4,124,409 5,142,064
固定負債合計
9,630,585 10,205,190
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,816
資本剰余金
2,229,936 3,100,511
利益剰余金
△19,323 △19,505
自己株式
5,262,196 6,132,588
株主資本合計
その他の包括利益累計額
269,647 58,621
その他有価証券評価差額金
△13,331 △6,891
退職給付に係る調整累計額
256,316 51,729
その他の包括利益累計額合計
3,597,944 3,309,130
非支配株主持分
9,116,456 9,493,449
純資産合計
18,747,041 19,698,639
負債純資産合計
8/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
（訂正前）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 平成27年４月１日 (自 平成28年４月１日
至 平成28年３月31日) 至 平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
＜省略＞
たな卸資産の増減額（△は増加） △443,802 △519,368
仕入債務の増減額（△は減少） 647,018 △564,926
未払消費税等の増減額（△は減少） △45,371 △22,217
137,369 398,381
その他
1,178,128 △56,828
小計
利息及び配当金の受取額 34,928 21,465
△116,399 △133,719
利息の支払額
△369,487 △376,847
法人税等の支払額
727,170 △545,929
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
＜省略＞
（訂正後）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 平成27年４月１日 (自 平成28年４月１日
至 平成28年３月31日) 至 平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
＜省略＞
たな卸資産の増減額（△は増加） △443,802 △474,655
仕入債務の増減額（△は減少） 647,018 △609,640
未払消費税等の増減額（△は減少） △45,371 △22,217
137,369 398,381
その他
1,178,128 △56,828
小計
34,928 21,465
利息及び配当金の受取額
△116,399 △133,719
利息の支払額
△369,487 △376,847
法人税等の支払額
727,170 △545,929
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
＜省略＞
9/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
【注記事項】
（連結貸借対照表関係）
（訂正前）
＜省略＞
※２ たな卸資産の費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（平成28年３月31日） （平成29年３月31日）
商品 68,875千円 69,790 千円
332,722 237,714
製品
360,499 360,157
原材料
175,517 157,616
仕掛品
53,026 80,760
未成工事支出金
2,499,216 3,011,995
販売用不動産
11,736 21,007
貯蔵品
（訂正後）
＜省略＞
※２ たな卸資産の費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（平成28年３月31日） （平成29年３月31日）
商品 68,875千円 25,076 千円
332,722 237,714
製品
360,499 360,157
原材料
175,517 157,616
仕掛品
53,026 80,760
未成工事支出金
2,499,216 3,011,995
販売用不動産
11,736 21,007
貯蔵品
10/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（金融商品関係）
＜省略＞
（訂正前）
２．金融商品の時価等に関する事項
＜省略＞
当連結会計年度（平成29年３月31日）
連結貸借対照表計上額
時価（千円） 差額（千円）
（千円）
＜省略＞
1,004,063 1,004,063
(1）支払手形及び買掛金 －
(2）短期借入金 472,603 472,603 －
(3）未払金 594,601 594,601 －
(4）社債 553,000 553,166 166
(5）長期借入金 4,985,534 4,982,055 △3,479
7,609,802 7,606,489
負債計 △3,312
デリバティブ取引 － － －
（注）＜省略＞
（訂正後）
２．金融商品の時価等に関する事項
＜省略＞
当連結会計年度（平成29年３月31日）
連結貸借対照表計上額
時価（千円） 差額（千円）
（千円）
＜省略＞
959,349 959,349
(1）支払手形及び買掛金 －
(2）短期借入金 472,603 472,603 －
(3）未払金 594,601 594,601 －
(4）社債 553,000 553,166 166
(5）長期借入金 4,985,534 4,982,055 △3,479
7,565,088 7,561,775
負債計 △3,312
デリバティブ取引 － － －
（注）＜省略＞
11/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（セグメント情報等）
（訂正前）
＜省略＞
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
＜省略＞
（単位：千円）
資産 前連結会計年度 当連結会計年度
報告セグメント計 28,149,522 27,424,171
持分法適用会社への投資額 1,764,401 1,870,030
△9,550,848
セグメント間債権消去 △11,166,882
19,743,353
連結財務諸表の資産合計 18,747,041
＜省略＞
（訂正後）
＜省略 ＞
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
＜省略＞
（単位：千円）
資産 前連結会計年度 当連結会計年度
報告セグメント計 28,149,522 27,424,171
持分法適用会社への投資額 1,764,401 1,870,030
△9,595,562
セグメント間債権消去 △11,166,882
19,698,639
連結財務諸表の資産合計 18,747,041
＜省略＞
【関連当事者情報】
（訂正前）
１ 関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有(被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係
（千円） （千円）
（千円）
（％）
役員
奥山 当社代表
及び 債務被保証 債務被保証
－ － 被所有0.2 174,610 － －
一寸法師 取締役
その近親者
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
議決権等の
資本金又
所有(被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
役員
奥山 当社代表
及び － － 被所有0.2 債務被保証 債務被保証 140,319 － －
一寸法師 取締役
その近親者
12/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（訂正後）
１ 関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
議決権等の
資本金又
所有(被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
役員
奥山 当社代表
及び － － 被所有0.2 債務被保証 債務被保証 174,610 － －
一寸法師 取締役
その近親者
仕入代行収入
85,696
仕入代行債権
受取手形及
533,276
4,000
計上
び売掛金
仕入代行債権
533,276
回収
仕入代行先
中江建設工業 東京都 資金の貸付
資金の貸付等 40,000
30,000 舗装工事 －
株式会社 杉並区 資金の出入
－ －
金
資金の回収等
40,000
一時資金の受
40,000
領
－ －
一時資金の返
40,000
還
仕入代行収入 3,143
仕入代行債権 受取手形及
342,840
4,882
計上
び売掛金
仕入代行債権
338,291
回収
役員及びその
近親者が議決 資金の貸付等 32,000
仕入代行先
権の過半数を
－ －
資金の貸付
所有している 資金の回収等
32,000
前受金の受
会社（当該会
セイナンコン コンクリー
岩手県 領
社の子会社含
前受金の受領 81,898
クリート株式 10,000 ト二次製品 －
盛岡市 資金の出入
む） － －
会社 の製造販売
金
前受金の精算 93,192
預り金の計
一時資金の受
上精算
48,000
領
－ －
一時資金の返
48,000
還
預り金の計上 24,809
－ －
預り金の精算
24,809
等
仕入代行収入 2,994
仕入代行債権
受取手形及
159,168
2,579
計上
び売掛金
夢みつけ隊株 東京都 通信・販売 仕入代行先 仕入代行債権
534,204 被所有2.6 156,589
式会社 新宿区 事業等 資金の貸付 回収
資金の貸付等
15,000
－ －
資金の回収等
15,000
13/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有(被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
仕入代行収入
19,761
若松コンク コンクリー
仕入代行債権
秋田県 受取手形及
448,186
リート株式会 50,000 ト二次製品 － 仕入代行先 15,497
計上
大館市 び売掛金
社 の製造販売
仕入代行債権
432,689
回収
前受金の受領 8,913
前受金の精算 11,000
その他流動
前受金の受
負債（前受
8,913
一時資金の受
領
15,000
コンクリー
金）
領
若松商工株式 秋田県 資金の出入
ト二次製品
50,000 －
一時資金の返
会社 大館市 金
15,000
の製造販売
還
預り金の計
上精算
預り金の計上 その他流動
53,138
負債（預り
2,573
預り金の精算
50,565
金）
等
仕入代行収入 975
仕入代行債権
受取手形及
106,442
1,596
計上
び売掛金
土木建築及 仕入代行先
仕入代行債権
前川建設株式 東京都
び関連工事 立替金の請 105,800
50,000 －
会社 墨田区 回収
請負 求返還
立替金の請求
249,000
－ －
立替金の回収
249,000
等
立替金の請求
202,913
等
－ －
立替金の請
立替金の回収
202,913
株式会社安藤 秋田県 鉄骨建築総 求回収
等
20,000 －
鉄工建設 能代市 合工事請負 前受金の計
前受金の計上 17,310
上返還
－ －
前受金の返還 22,200
一時資金の受
10,000
株式会社ピコ 福島県 資金の出入 領
役員及びその 断熱工事等
1,000 － － －
イドラゴン 福島市 金 一時資金の返
近親者が議決
10,000
還
権の過半数を
所有している 仕入代行収入 34
会社（当該会
仕入代行債権
受取手形及
1,266
社の子会社含 374
計上
び売掛金
仕入代行先
む）
仕入代行債権
飛松建設株式 神奈川県 土木関連工
2,230
資金の出入
20,000 －
回収
会社 藤沢市 事請負
金
一時資金の受
25,000
領
－ －
一時資金の返
25,000
還
その他流動
前受金の受領 20,000
負債（前受 5,000
前受金の受
前受金の精算 15,000
金）
笠間工業株式 神奈川県 土木関連工 領
25,000 －
一時資金の受
会社 横浜市 事請負 資金の出入
30,000
領
金
－ －
一時資金の返
30,000
還
その他流動
資金の貸付等 18,000
資産（短期 8,000
資金の回収等 10,000
株式会社プレ 埼玉県 資金の貸付 貸付金）
結婚式の企
ミアウェディ さいたま 2,000 － 資金の出入
一時資金の受
画運営
25,000
ングバンク 市 金
領
－ －
一時資金の返
25,000
還
仕入代金等の
株式会社 81,422 その他流動
東京都 衣料製品の 立替
フォー・アン 49,000 － 仕入代行先 資産（立替 6,902
渋谷区 製造販売 仕入代金等の
ド・コレー 75,000 金）
回収
一時資金の受
15,000
東邸管理株式 東京都 不動産の管 資金の出入 領
35,000 － － －
会社 千代田区 理、賃貸等 金 一時資金の返
15,000
還
資金の借入等 10,000
－ －
資金の返済等 10,000
マツヤハウジ 東京都 不動産販売 資金の借入
100,000 －
ング株式会社 千代田区 及び管理 賃貸先
賃貸料の計上 27,000
－ －
賃貸料の受領 29,160
14/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2）価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案し、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付金
については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。
（注4）銀行借入等に対して債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。なお、保証料の支払
は行っておりません。
（注5）仕入代行については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
（注6）資金の借入については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の借入
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息となっております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有(被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
奥山 当社代表
－ － 被所有0.2 債務被保証 債務被保証 140,319 － －
一寸法師 取締役
一時的な資金
の支出
1,717,010
（注７）
役員
－ －
一時出金額の
及び
資金の出入
当社取締
解消等 1,717,010
その近親者
佐々木ベジ － － 被所有0.6 金・貸付先
役会長
（注７）
等
資金の貸付等
17,665
－ －
資金の回収等
17,665
資金の貸付等 40,000 その他流動
資産（短期 4,000
資金の回収等 36,000
貸付金）
中江建設工業 東京都 資金の貸付
仕入代行収入
97,640
30,000 舗装工事 －
株式会社 杉並区 仕入代行先
仕入代行債権 受取手形及
607,605 22,493
計上 び売掛金
仕入代行債権
589,111
回収
資金の貸付等 575,054
－ －
資金の回収等 575,054
仕入代行収入 2,212
仕入代行債権 受取手形及
資金の貸付
665,485 46,502
計上 び売掛金
仕入代行先
セイナンコン コンクリー
仕入代行債権
岩手県 前受金の計
623,865
クリート株式 10,000 ト二次製品 －
役員及びその
回収
盛岡市 上精算
会社 の製造販売
近親者が議決
預け金の計上
預け金の計
136,598
権の過半数を
等
上精算
－ －
所有している
預け金の清算
136,598
会社（当該会
等
社の子会社含
前受金の計上
191,591
む）
等
－ －
前受金の精算
191,591
等
コンクリー
セイナン工業 青森県 仕入代行債権
10,000 ト二次製品 － 仕入代行先 12,861 － －
株式会社 上北郡 の回収等
の製造販売
仕入代行収入
320
仕入代行債権
90,441
－ －
計上
仕入代行債権
93,021
仕入代行先
回収
夢みつけ隊株 東京都 通信・販売 資金の貸付
預け金の計上
534,204 被所有2.6
58,000
式会社 千代田区 事業等 預け金の計
等
－ －
上精算
預け金の清算
58,000
等
その他流動
資金の貸付等 資産（短期
23,772 23,772
貸付金）
15/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有(被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
資金の貸付等 105,000
－ －
資金の回収等 105,000
仕入代行収入 9,984
資金の貸付
若松コンク コンクリー
仕入代行債権 受取手形及
秋田県 仕入代行先
303,453 51,458
リート株式会 ト二次製品
50,000 －
計上 び売掛金
大館市 預け金の計
社 の製造販売
仕入代行債権
上精算
267,492
回収
預け金の計上
86,572
等
－ －
預け金の精算
86,572
等
その他流動
資金の貸付等 10,000
資産（短期 775
資金の回収等 12,224
貸付金）
預け金の計上
10,000
資金の貸付
等
－ －
預け金の計
預け金の精算
コンクリー 上精算 10,000
若松商工株式 秋田県 等
50,000 ト二次製品 － 前受金の受
会社 大館市
前受金の受領 9,224
の製造販売 領精算
－ －
預り金の計
前受金の清算
18,138
上精算
等
預り金の計上
37,419 その他流動
等
負債（預り 15,635
預り金の精算
24,357 金）
等
資金の借入等 49,000
－ －
資金の返済等 49,000
仕入代行収入
684
役員及びその
近親者が議決
仕入代行債権 受取手形及
資金の借入
103,529 289
権の過半数を
計上 び売掛金
仕入代行先
所有している 土木建築及
仕入代行債権
前川建設株式 東京都 預け金の計
104,836
会社（当該会 50,000 び関連工事 －
回収
会社 墨田区 上精算
社の子会社含 請負
預け金の計上
預り金の計
む 25,000
等
上精算
－ －
預け金の精算
25,000
等
預り金の計上
47,000
等
－ －
預り金の精算
47,000
等
資金の貸付等 60,850 その他流動
資産（短期 2,719
資金の回収等 58,130
貸付金）
資金の貸付
前受金の受領 29,801
前受金の受
株式会社シゲ 大阪府 地盤改良工
領精算 － －
50,000 －
前受金の精算
ムラ建設 茨木市 事等
預り金の計 33,036
等
上精算
預り金の計上
29,376
等
－ －
預り金の精算
29,376
等
資金の貸付等 20,000 その他流動
資産（短期 8,798
資金の回収等 11,201
貸付金）
預け金の計上
10,000
資金の貸付
等
－ －
預け金の計
預け金の精算
クイックサン 上精算 10,000
等
東京都 モニターの
プロダクツ株 9,000 － 前受金の受
預り金の計上
千代田区 仕入販売
式会社 領精算 13,733
等
－ －
預り金の計
預り金の精算
13,733
上精算
等
前受金の受領 18,244
－ －
前受金の清算
20,842
等
16/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有(被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有)割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
株式会社プレ 埼玉県
資金の貸付等 8,000
結婚式の企
ミアウエデイ さいたま 資金の貸付
2,000 － － －
画運営
資金の回収等
16,000
ングバンク 市
資金の貸付等 66,912
－ －
役員の兼任
資金の回収等 66,912
株式会社安藤 秋田県 鉄骨建築総 資金の貸付
20,000 －
預け金の計上
鉄工建設 能代市 合工事請負 預け金の計
70,000
役員及びその
等
上精算
－ －
近親者が議決
預け金の精算
70,000
権の過半数を
等
所有している
預け金の計上
会社（当該会
54,000
等
社の子会社含
－ －
預け金の精算
む
役員の兼任 54,000
等
預け金の計
前受金の計上
上精算 38,708 その他流動
株式会社ピコ 福島県 等
1,000 断熱工事等 － 前受金の受 負債（前受 4,371
イドラゴン 福島市 前受金の清算
領精算
39,951 金）
等
預り金の計
預り金の計上
上精算 37,968
等
－ －
預り金の精算
37,968
等
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2）価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案し、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付金
については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。また、一部の貸付金
については、引き続き物上保証に伴う手数料・債務保証に伴う手数料を支払わないことを条件に無利息としてお
ります。
（注4）銀行借入等に対して債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。 なお、保証料の支払
は行なっておりません。
（注5）仕入代行については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
（注6）資金の借入については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の借入
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息となっております。
（注7）一時的な出金であり、短期的に全額解消されております。
17/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
＜省略＞
（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
（訂正前）
記述なし
（訂正後）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
議決権等の
会社等の名称 資本金又 事業の内容 所有（被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 は出資金 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（％）
業務委託費の
54,227
計上等
Stensele Sag
その他流動
スウェー 1,000 住宅関連事 業務委託先
i Storuman 原材料の購入 資産（前渡
100 15,129 28,673
デン 千SEK 業 役員の兼任
金）
AB
業務委託費の
36,381
支払等
資金の貸付等 13,598
その他流動
資金の回収等 10,200
資産（短期 26,558
貸付金）
商品の売上 73,674
非連結子会社
売掛金の回収
62,330
得意先
受取手形及
等
クイックサン
23,160
東京都 9,000 モニターの 資金の貸付
び売掛金
プロダクツ株
100
商品の仕入 57,697
千代田区 千円 仕入販売 立替金の計
式会社
上精算
買掛金の支払
62,312
等
－ －
人件費等の立
18,870
替
その他流動
立替金の回収
資産（立替
18,896 1,427
等
金）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2）価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。
（注4）業務委託については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
議決権等の
会社等の名称 資本金又 事業の内容 所有（被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 は出資金 又は職業 有）割合 との関係
（千円） （千円）
（％）
業務委託費の
40,796
業務委託先
計上等
Stensele Sag
その他流動
スウェー 1,000 住宅関連事 原材料の購
i Storuman 原材料の購入 資産（前渡
100 14,823 2,097
デン 千SEK 業 入先
金）
AB
業務委託費の
役員の兼任
33,470
支払等
資金の貸付等 8,598
資金の回収等 7,000
家賃・人件費
非連結子会社
15,064
その他流動
等の請求
資産（短期 28,156
資金の貸付
家賃人件費等
クイックサン
16,491
貸付金）
東京都 モニターの 得意先
9,000
の回収
プロダクツ株 100
千代田区 千円 仕入販売 立替金の計
式会社
商品の売上 40,348
上精算
代金の回収 67,561
商品の仕入 64,339
支払手形及
1,659
び買掛金
代金の支払 67,350
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2）価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。
（注4）業務委託については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
18/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（ウ）連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
（訂正前）
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
当社代表
奥山一寸法師 － － 被所有0.2 債務被保証 債務被保証 1,112,611 － －
取締役
当社取締役
佐々木ベジ － － 被所有0.6 債務被保証 債務被保証 158,731 － －
会長
役員及びそ
の近親者
奥山治郎 － － － 被所有0.1 債務被保証 債務被保証 810,958 － －
奥山一寸法師 債務被保証 306,000 － －
佐々木ベジ － － － － 債務被保証 社債に対する
奥山治郎 債務被保証
10,000 － －
資金の貸付 500,000 短期貸付金 500,000
ファーストカ
東京都 住宅関連
ルデア株式会 68,020 － 役員の兼任
販売用不動産
千代田区 事業
社
の購入 351,000 ー －
役員及びそ
の近親者が
未払金等
議決権の過
の支払 343,326 － －
マツヤハウジ 東京都 住宅関連
半数を所有
役員の兼任
100,000 －
ング株式会社 千代田区 事業
販売用不動産
している会
社（当該会
の購入
220,000 － －
社の子会社
含む）
業務委託費の
東京都
夢みつけ隊 通販事業 役員の兼任 ー
534,204 － 48,733 －
新宿区
支払
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2） 奥山治郎は当社代表取締役奥山一寸法師、当社取締役会長佐々木ベジの二親等以内の親族であります。
また、当社子会社フリージアハウス㈱の代表取締役であります。
（注3） 価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注4）資金の貸付については、市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。
（注5）銀行借入、社債に対して 債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。なお、保証料の
支払は行っておりません。
（注6）マツヤハウジング㈱及び夢みつけ隊㈱は、当社取締役会長が代表取締役であります。
19/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有）割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
当社代表
奥山一寸法師 － － 被所有0.2 債務被保証 債務被保証 1,237,974 － －
取締役
役員及びそ 当社取締
佐々木ベジ 債務被保証 債務被保証
－ － 被所有0.6 16,872 － －
の近親者 役会長
奥山治郎 － － － 被所有0.1 債務被保証 債務被保証 1,262,476 － －
貸付金の回収 500,000 － －
ファーストカ
マンション建 その他流
東京都 住宅関連
ルデア株式会 68,020 － 役員の兼任
千代田区 事業
設前渡代金 動資産(前
168,539 168,539
社
渡金)
不動産の
販売用不動産
マツヤハウジ 東京都 住宅関連
100,000 － 購入 200,000 未払金 346,265
ング株式会社 千代田区 事業
の購入
役員の兼任
役員及びそ
の近親者が
有形固定資産 170,000 － －
議決権の過
不動産の
の購入 その他流
半数を所有
夢みつけ隊株 東京都 購入
534,204 通販事業 －
している会
式会社 千代田区 役員の兼任
資金の貸付 65,871 動資産(短 65,871
社（当該会
期貸付金)
社の子会社
含む）
その他流
若松コンク コンク
秋田県
リート株式会 50,000 リート － 資金の貸付 資金の貸付 193,471 動資産(短 194,471
大館市
社 二次製品
期貸付金
その他流
セイナンコン コンク
岩手県
動資産(短
クリート株式 10,000 リート － 資金の貸付 資金の貸付 203,812 227,285
盛岡市
会社 二次製品
期貸付金)
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2） 奥山治郎は当社代表取締役奥山一寸法師、当社取締役会長佐々木ベジの二親等以内の親族であります。
また、当社子会社フリージアハウス㈱の代表取締役であります。
（注3） 価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注4）資金の貸付については、市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。
（注5）銀行借入、社債に対して 債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。なお、保証料の
支払は行っておりません。
（注6）マツヤハウジング株式会社及び夢みつけ隊株式会社は、当社取締役会長が代表取締役であります。
20/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
（訂正後）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
又は氏名 又は職業 有）割合 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
債務被保証 1,112,611 － －
当社代表取 債務被保証
奥山一寸法師 － － 被所有0.2
締役 借入先
－ － 短期借入金 50,000
債務被保証 158,731 － －
債務被保証
一時的な資金
当社取締役
10,283
佐々木ベジ － － 被所有0.6 資金の出入
の支出
会長
役員及びそ
－ －
金
一時出金額の
の近親者
10,283
解消等
奥山治郎 － － － 被所有0.1 債務被保証 債務被保証 810,958 － －
奥山一寸法師 債務被保証 306,000 － －
佐々木ベジ － － － － 債務被保証
社債に対する
10,000 － －
奥山治郎
債務被保証
仕入代行収入 5,172
仕入代行債権
178,008
－ －
計上
仕入代行債権
178,244
回収
役務収益
22,857
受取手形及
商品の売上 9,300 6,308
び売掛金
売掛金の回収
32,672
等
工事代金の計
487,211
上 受取手形及
123,608
工事代金の回 び売掛金
402,580
収等
前渡金の支払 477,000
仕入代行先
得意先
前渡金の精算 404,062 － －
役員及びそ
立替金の請
の近親者が
求返還
工事代金の精
138,921
議決権の過 業務委託先
算
ファーストカ
半数を所有 東京都 マンション 資産の発注
マンションの
ルデア株式会
68,020 －
200,000
している会 千代田区 建築事業 資金の貸付
外注
社
－ －
社（当該会 預け金の計
外注費 371,874
社の子会社 上精算
預り金の計
含む）
人件費等の立
15,329 その他流動
上精算
替
資産（立替
59
外注先
立替金の回収
15,280 金）
等
業務委託費 12,000
－ －
未払費用の支
12,960
払等
預け金の計上
300,000
等
－ －
預け金の精算
300,000
等
預り金の計上
379,924
等
－ －
預り金の精算
379,924
等
その他流動
資金の貸付等 500,000 資産（短期 500,000
貸付金）
21/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
販売用不動産
220,000
の購入
購入代金等の
その他流動
392,603
支払等
資産（前渡
33,104
債務引受によ
200,000 金）
る減少
役員の兼任
前渡金の精算 230,000
資産の取得
マツヤハウジ 東京都 不動産販売 先
業務委託費
100,000 － 12,375
ング株式会社 千代田区 及び管理 業務委託先
－ －
預り金の計 業務委託費の
20,115
上精算 支払等
未払金の支払 60,730 未払金 186,943
預り金の計上
25,201
等
－ －
預り金の精算
25,201
等
業務委託費の
42,177
支払
－ －
役員の兼任 業務委託費の
176,328
夢みつけ隊株 東京都 通信・販売 業務委託先 支払等
534,204 被所有2.6
式会社 新宿区 事業等 預り金の計 預り金の計上
65,000
上精算 等
－ －
預り金の精算
65,000
役員及びそ
等
の近親者が
議決権の過
製品の売上 121,850
受取手形及
半数を所有
116,108
売掛金の回収
び売掛金
している会
15,489
等
社（当該会
役員の兼任
預け金の計上
社の子会社
300,000
若松コンク コンクリー 得意先
等
秋田県
含む）
－ －
リート株式会 ト二次製品 預け金の計
50,000 －
預け金の精算
大館市
社 の製造販売 上精算 300,000
等
業務委託先
その他流動
業務委託費 12,000
負債（未払
390
業務委託費の
13,649 費用）
支払等
預り金の計上
その他流動
693,595
等
負債（預り 86,180
預り金の精算
693,595 金等）
等
製品の売上
129,754
受取手形及
22,333
売掛金の回収 び売掛金
117,800
資金の貸付 等
セイナンコン コンクリー 資金の借入
岩手県 資金の借入等 246,948
クリート株式 10,000 ト二次製品 － 得意先
盛岡市 － －
会社 の製造販売 預り金の計
資金の回収等 246,948
上精算
資金の貸付等 その他流動
69,262
資産（短期 23,472
資金の回収等 45,789 貸付金）
その他流動
業務委託費 12,000 負債（未払 14,040
費用）
22/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
預り保証金の
17,418 － －
精算
役務収益
24,000
受取手形及
36,720
び売掛金
外注費 231,249
支払手形及
業務委託費 66,793
び買掛金
8,724
工事未払金の （工事未払
得意先 246,979
支払等 金）
外注先
その他流動
業務委託先 未払費用の支
負債（未払
54,191 25,968
株式会社シゲ 大阪府 地盤改良工 立替金の請 払等
50,000 － 費用）
ムラ建設 茨木市 事等 求返還
預り金の計上
預り金の計
24,368 その他流動
等
上精算
負債（預り 1,933
預り金の精算
資金の貸付 24,249 金）
等
資金の貸付等
32,000
－ －
資金の回収等 32,000
人件費等の立
33,427
替
－ －
立替金の精算
37,250
等
仕入代行収入 10,531
仕入代行債権
222,008
－ －
の計上
仕入代行債権
222,008
回収
役務収益 22,857
受取手形及
2,057
売掛金の回収 び売掛金
24,685
仕入代行先 等
役員及びそ 預り金の計上
得意先
57,721
の近親者が
資金の貸付 等
－ －
議決権の過 中江建設工業 東京都 資金借入 預り金の精算
舗装工事
30,000 － 57,721
半数を所有 株式会社 杉並区 預け金の計 等
している会 上精算 預け金の計上
10,000
社（当該会 預り金の計 等
－ －
社の子会社 上精算 預け金の精算
10,000
等
含む）
資金の貸付等 23,554 その他流動
資産（短期
2,554
資金の回収等
21,000 貸付金）
資金の借入等 77,000
－ －
資金の返済等 77,000
その他固定
株式会社アサ 東京都 プリント基 保証金の預
負債（預り
20,000 － － － 13,000
ヒイーシー 大田区 板製造販売 り元
保証金）
役務収益 11,428
受取手形及
7,342
売掛金の回収
び売掛金
5,000
等
人件費等の立
その他流動
23,829
替
資産（立替
3,782
立替金の精算
20,047 金）
等
支払手形及
得意先
外注費 23,713
び買掛金
立替金の請
1,662
求返還 外注費の支払 （工事未払
24,940
株式会社ピコ 福島県 外注先 等 金）
断熱工事等
1,000 －
イドラゴン 福島市 業務委託先 材料の有償支
55,074
資金の借入 給
－ －
預り金の計 未収入金の回
64,432
上精算
収
預り金の計上
35,130
等
－ －
預り金の精算
35,130
等
資金の借入等 21,864
－ －
資金の返済等 21,864
23/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
資金の貸付等 162,650
その他流動
資金の回収等 153,106
資産（短期
9,543
貸付金）
資金の貸付
資金の借入等 19,100
コンクリー
若松商工株式 秋田県 資金の借入
50,000 ト二次製品 －
会社 大館市 預り金の計
資金の返済等 12,900 短期借入金 6,200
の製造販売
上精算
預り金の計上
114,753
等
－ －
預り金の精算
114,753
等
秋田県 役務収益 11,428
秋田ハウス株 建築設計請
由利本庄 70,500 － 得意先 － －
売掛金の回収
式会社 負等
12,342
市
等
その他固定
－ － 負債（預り 14,500
保証金）
保証金の預
製品の売上 12,261
プリント基
株式会社アサ 東京都 り元
10,000 板の製造販 － 売掛金の回収 受取手形及
ヒエース 大田区 得意先
13,242 106
売 等 び売掛金
外注先
外注費
12,189
買掛金の支払 支払手形及
13,242 11,440
等 び買掛金
資金の貸付等 155,246
その他流動
資金の回収等 169,916
資産（短期 662
貸付金）
資金の借入等 111,429
資金の返済等 短期借入金
109,434 1,994
仕入代行収入
1,674
役員及びそ
仕入代行債権
資金の貸付
186,546
－ －
の近親者が
計上
資金の借入
議決権の過
仕入代行債権
仕入代行先
186,546
半数を所有
回収
株式会社安藤 秋田県 鉄骨建築総 預り金の計
20,000 －
している会
預り金の計上
鉄工建設 能代市 合工事請負 上精算
376,805
社（当該会
等
預け金の計
－ －
社の子会社
預り金の精算
上精算
379,330
含む）
等
資産の購入
預け金の計上
79,725
等
－ －
預け金の精算
79,725
等
機械装置の購
95,699
入
未払金 108,812
車輌の購入 6,260
未払金の支払
8,367
イーハウス建 業務委託費 14,214
東京都 確認検査機
築センター株 23,000 － 業務委託先 － －
未払費用の支
千代田区 関
16,894
式会社
払等
役務収益 11,111
売掛金の回収
12,070
セラミック 得意先 その他流動
等
株式会社タキ 埼玉県
製品の製造 預り金の計 負債（預り
13,000 － 4,086
預り金の計上
オン 比企郡
17,087
販売 上精算 金）
等
預り金の精算
17,999
等
仕入代行収入 173
仕入代行債権
受取手形及
17,567
38
計上
び売掛金
仕入代行債権
17,529
仕入代行先
回収
飛松建設株式 神奈川県 土木関連工 預り金の計
預り金の計上
20,000 －
20,000
会社 藤沢市 事請負 上精算
等
－ －
資金の借入
預り金の精算
20,000
等
資金の借入等 32,082
－ －
資金の返済等
32,082
24/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
仕入代行収入 562
仕入代行債権
56,851
－ －
計上
仕入代行債権
56,851
回収
預り金の計上
その他流動
23,556
等
仕入代行先 負債（預り 3,552
預り金の精算
預り金の計 20,004 金）
等
土木関連及 上精算
前川建設株式 東京都 預け金の計上
50,000 び関連工事 － 預け金の計 61,592
会社 墨田区 等
請負 上精算
－ －
預け金の精算
資金の貸付
61,592
等
資金の借入
資金の貸付等 96,407
－ －
資金の回収等 96,999
資金の借入等
78,000
－ －
資金の返済等
78,000
若松フュエル コンクリー 重油等の購入 17,645
秋田県 重油の購入
サービス株式 5,000 ト二次製品 － 未払金 59,577
重油等代金の
大館市 先
16,906
会社 の製造販売
支払
その他固定
－ － 資産（差入 80,000
保証金）
賃借料の計上 18,000 その他流動
役員及びそ
負債（未払 1,620
の近親者が
賃借料等の支
20,599 費用）
議決権の過
払等
半数を所有
賃貸人
資金の貸付等 その他流動
22,700
している会
保証金の預
資産（短期
9,096
社（当該会
け先
資金の回収等 13,603 貸付金）
社の子会社
株式会社プレ 埼玉県 立替金の請
結婚式の企
含む）
ミアウェディ さいたま 2,000 － 求返還
画運営 資金の借入等 46,000
ングバンク 市 資金の貸付
－ －
資金の借入
資金の返済等 46,000
預り金の計
上精算 預り金の計上
35,000
等
－ －
預り金の精算
35,000
等
人件費等の立
19,014 その他流動
替
資産（立替 1,511
立替金の回収
17,502 金）
等
その他流動
賃料の前受等 15,000
フリージア不 東京都 不動産の仲 賃貸管理委
30,000 － 負債（前受 5,147
動産株式会社 千代田区 介管理 託先
賃料の振替等 9,852 金）
人件費等の立
14,777
替
－ －
立替金の回収
14,777
等
立替金の請
資金の貸付等 35,000
株式会社ホワ 埼玉県 衣料品の製 求返還
10,000 － － －
イトルーム 所沢市 造販売 資金の貸付
資金の回収等
35,000
資金の借入
預り金の計上
その他流動
21,570
等
負債（預り 570
預り金の精算
21,000 金）
等
医療法人財団 東京都 資金の預り 預り金の精算
－ 病院の経営 － 16,625 － －
フリージア会 千代田区 先 等
25/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
賃借料の計上 9,142
津軽フリージ その他流動
青森県 木材の共同 賃貸人
業務委託費 1,200
ア木材加工協 負債（未払
－ － 108
北津軽郡 加工 業務委託先
同組合
費用）
未払費用の支
14,190
払
預り金の計上
38,289 その他流動
東京産業育成 東京都 組合員の資 預り金の計 等
負債（預り
－ － 6,819
事業協同組合 千代田区 材共同購買 上精算 預り金の精算
50,289 金）
等
資金の借入等
31,500
－ －
資金の返済等
31,500
資金の借入
東邸管理株式 東京都 不動産の管
35,000 － 預り金の計
預り金の計上
会社 千代田区 理賃貸等
その他流動
10,700
上精算
等
負債（預り
700
預り金の精算
10,000 金）
等
その他流動
資金の貸付等 14,998
エンジン株式 東京都 海外玩具の
資産（短期
5,000 － 資金の貸付 3,499
会社 千代田区 輸入販売
資金の回収等 11,499
貸付金）
預け金の計上
345,924
等
－ －
預け金の精算
345,924
役員及びそ
等
外注先
の近親者が
預り金の計上
預り金の計 134,730 その他流動
議決権の過
笠間工業株式 神奈川県 土木関連工 等
25,000 － 上精算 負債（預り 2,127
半数を所有
会社 横浜市 事請負 預り金の精算
預け金の計 132,903 金）
している会
等
上精算
社（当該会
支払手形及
外注費
13,927
社の子会社
び買掛金
4,463
含む）
工事未払金の （工事未払
10,578
支払等 金）
前渡金の支払 12,000
－ －
株式会社シー
前渡金の精算 12,000
東京都 内装工事の
アンドシープ 10,000 － 資金の貸付
千代田区 施工
その他流動
ロ
資金の貸付等 11,500 資産（短期 11,500
貸付金）
仕入代金等の
その他流動
12,157
株式会社クラ 東京都 衣料品 立替金の請 立替
50,000 － 資産（立替 409
ヴィス 千代田区 の販売 求返還 仕入代金等の
12,157 金）
回収
預け金の計上
株式会社写測 14,222
東京都 等
コンサルタン 10,000 測量事業 － 仕入代行先 － －
墨田区 預け金の精算
ト 14,222
等
一時的な資金
19,800
東京都 資金の出入 の支出
株式会社写測 50,000 測量事業 － － －
墨田区 金 一時出金額の
19,800
解消
支払手形及
株式会社光徳 東京都 土木工事の び買掛金
100,000 － 外注先 － － 19,804
技研 千代田区 施工 （工事未払
金）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2） 価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の借入については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の借入
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息となっております。
（注4）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。
（注5）銀行借入等に対して 債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。なお、保証料の支払
は行っておりません。
（注6）仕入代行、業務委託及び外注については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
（注7） 奥山治郎は当社代表取締役奥山一寸法師、当社取締役会長佐々木ベジの二親等以内の親族であります。また、当
社子会社フリージアハウス㈱の代表取締役であります。
26/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
議決権等の
資本金又
会社等の名称 事業の内容 所有（被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
債務被保証 1,237,974 － －
当社代表取 債務被保証
奥山一寸法師 － － 被所有0.2
締役 借入先
借入金の返済 20,000 短期借入金 30,000
債務被保証
16,872 － －
役員及びそ
債務被保証
の近親者 当社取締役 一時的な資金
15,224 － －
佐々木ベジ － － 被所有0.6 資金の出入
の支出
会長
金
一時出金額の
15,224 － －
解消等
奥山治郎 債務被保証 債務被保証
－ － － 被所有0.1 1,262,476 － －
仕入代行収入 2,109
仕入代行債権
72,598
計上
仕入代行債権
61,705
回収
受取手形及
12,949
び売掛金
役務収益
22,936
製品の売上 8,969
売掛金の回収
163,431
等
資金の回収等 500,000 － －
役員の兼任
仕入代行先
人件費等の請
14,373
得意先
求
業務委託先
ファーストカ
賃貸料の計上 5,206
東京都 マンション 立替金の請
ルデア株式会 88,020 －
－ －
千代田区 建築事業 求
未収入金等の
社
20,519
預り金の計
回収等
上精算
業務委託費
12,000
マンション
建設委託先
役員及びそ
その他流動
未払金の計上 12,960
の近親者が
負債（未払
12,960
未払金等の支
議決権の過
12,960 費用）
払
半数を所有
預り金の計上
している会
353,698
等
社（当該会
預り金の精算
社の子会社
353,698 － －
等
含む）
資産の取得 90,000
その他流動
工事代金の支
資産（前渡
444,535 168,539
払等
金）
不動産の購入
200,000
未払金の計上
59,777 未払金 346,265
未払金の支払
101,671
等
役員の兼任
資産の購入
役務収益 6,857
受取手形及
先
3,702
マツヤハウジ 東京都 不動産販売
売掛金の回収 び売掛金
100,000 － 得意先
3,765
ング株式会社 千代田区 及び管理
等
預り金の計
預り金の計上
上精算
180,628
等
業務委託先
－ －
預り金の精算
180,628
等
その他流動
負債（未払
業務委託費 12,000 12,960
費用）
27/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
資金の貸付等 161,900 その他流動
資産（短期 68,871
資金の回収等 93,028
貸付金）
不動産の購入
170,000
－ －
不動産代金の
168,000
支払
役員の兼任
資金の貸付
賃貸料の計上 12,953 その他流動
夢みつけ隊株 東京都 通信・販売 資産の購入
資産（未収 13,702
534,204 被所有2.6
未収入金等の
式会社 千代田区 事業等 預り金の計
1,852 入金）
回収等
上精算
預り金の計上
業務委託先
138,000
等
－ －
預り金の精算
138,000
等
業務委託費 14,400
－ －
未払費用等の
15,559
支払等
その他流動
資金の貸付等 193,471 資産（短期 194,471
貸付金）
若松コンク コンクリー 資金の貸付 製品の売上 35,598
秋田県 受取手形及
リート株式会 50,000 ト二次製品 － 得意先 55,287
大館市 売掛金の回収 び売掛金
社 の製造販売 業務委託先
99,267
等
その他流動
業務委託費 負債（未払
12,000 13,350
費用）
役員及びそ
の近親者が
資金の貸付等 300,226 その他流動
議決権の過
資産（短期 227,285
半数を所有
資金の回収等 96,414
貸付金）
している会
社（当該会
資金の借入等
70,504
社の子会社
短期借入金
504
含む）
資金の返済等 70,000
資金の貸付
資金の借入
預り金の計上 914,984
預り金の計
その他流動
セイナンコン コンクリー
預り金の精算
岩手県 上精算
924,997 負債（預り 76,167
クリート株式 ト二次製品
10,000 －
等
盛岡市 業務委託先
会社 の製造販売 金）
立替金請求
製品の売上
61,831
回収
売掛金の回収
得意先
27,086
等 受取手形及
62,025
び売掛金
業務委託費 12,000
立替金の請求 24,890 その他流動
負債（未払
27,000
立替金の回収
24,961 費用）
等
受取手形及
役務収益
24,000 62,640
び売掛金
その他流動
預り金の計上 25,000
負債（預り 7,592
業務委託先 預り金の清算 19,340 金）
外注先
株式会社シゲ 大阪府 地盤改良工
50,000 － 預り金の計 業務委託費等 65,188
ムラ建設 茨木市 事等
上精算
未払費用の支 支払手形及
得意先
46,387
払等 び買掛金
71,384
（工事未払
外注費 203,486
金）
工事未払金等
259,089
の支払等
28/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
仕入代行収入 14,385
仕入代行債権
303,250
計上
仕入代行債権
受取手形及
302,521
11,015
回収 び売掛金
役務収益 22,857
仕入代行先
得意先
売掛金の回収
中江建設工業 東京都
16,457
30,000 舗装工事 － 預り金計上
等
株式会社 杉並区
精算
資金の貸付等 36,053 その他流動
資金の貸付
資産（短期
34,552
資金の回収等
4,054 貸付金）
預り金の計上
246,000
等
－ －
預り金の精算
246,000
等
その他固定
株式会社アサ 東京都 プリント基 保証金の預
負債（預り
20,000 － － － 13,000
ヒイーシー 大田区 板製造販売 り先
保証金）
その他流動
資金の貸付等 資産（短期
13,888 13,888
貸付金）
役員及びそ
立替金の請求 69,503 その他流動
の近親者が
資産（立替
3,908
議決権の過
立替金の回収
69,376 金）
半数を所有
等
している会
預り金の計上
62,954
社（当該会
等
－ －
社の子会社
資金の貸付 預り金の精算
62,954
含む）
立替金の請 等
株式会社ピコ 福島県
1,000 断熱工事等 － 求 材料の有償支
イドラゴン 福島市 その他流動
42,645
得意先 給
資産（未収
4,004
外注先 未収入金の回
38,351 入金）
収等
役務収益 11,428
受取手形及
19,685
び売掛金
外注費 28,508
支払手形及
工事未払の支 び買掛金
31,219 1,081
払等 （工事未払
金）
資金の貸付等
399,500
資金の回収等 322,108
コンクリー 資金の貸付 その他流動
若松商工株式 秋田県
50,000 ト二次製品 － 預り金の計 資産（短期 86,936
預り金の計上
会社 大館市
282,568
の製造販売 上精算 貸付金）
等
預り金の精算
282,568
等
秋田県 役務収益 11,428
秋田ハウス株 建築設計請 得意先 受取手形及
由利本庄 70,500 － 975
売掛金の回収
式会社 負等 役員の兼任 び売掛金
11,367
市
等
29/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
受取手形及
製品の売上 12,992 14,138
び売掛金
プリント基 得意先 支払手形及
株式会社アサ 東京都 － － 11,440
板の製造販 保証金の預 び買掛金
10,000 －
ヒエース 大田区
売 り先 その他固定
保証金の返還 負債（預り
4,500 10,000
保証金）
仕入代行収入 221
仕入代行債権
22,363
計上
受取手形及
仕入代行債権
88,310
22,363
び売掛金
回収
製品の売上 5,905
仕入代行先
売掛金の計上
80,825
得意先
預け金の計上
264,012
預り金の計
株式会社安藤 秋田県 鉄骨建築総
－ －
上精算
20,000 －
預け金の精算
鉄工建設 能代市 合工事請負
264,012
業務委託先
等
資金の貸付
預り金の計上 その他流動
355,957
資金の借入
負債（預り
768
預り金の精算
355,188
金）
等
その他流動
業務委託費 6,000
負債（未払
620
未払費用の支
5,859
費用）
役員及びそ
払等
の近親者が
未払金の支払
未払金
78,987 29,825
議決権の過
等
半数を所有
イーハウス建 業務委託費 その他流動
19,500
している会
東京都 確認検査機
築センター株 業務委託先 負債（未払
23,000 － 1,620
社（当該会
未払費用の支
千代田区 関
19,485
式会社 費用）
社の子会社
払等
含む）
セラミック 役務収益 11,111
株式会社タキ 埼玉県
13,000 製品の製造 － 得意先 － －
売掛金の回収
オン 比企郡
12,500
販売
等
仕入代行収入
122
仕入代行債権
受取手形及
12,380
4,418
計上
び売掛金
飛松建設株式 神奈川県 土木関連工 仕入代行先
仕入代行債権
20,000 －
8,000
会社 藤沢市 事請負 資金の貸付
回収
その他流動
資金の貸付等
23,900
資産（短期
900
資金の回収等 23,000
貸付金）
預り金の計上
332,015 その他流動
等
負債（預り
4,809
預り金の精算
330,758 金）
等
預り金の計 仕入代行収入 442
土木関連及 上精算
前川建設株式 東京都 仕入代行債権
50,000 び関連工事 － 預け金の計 44,747 － －
会社 墨田区 計上
請負 上精算
仕入代行債権
仕入代行先
44,747
回収
預け金の計上
10,000
等
－ －
預け金の精算
10,000
等
30/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
燃料費等の購
若松フュエル コンクリー 8,699
秋田県 入
サービス株式 ト二次製品 燃料購入先 未払金
5,000 － 39,678
大館市 未払金の支払
会社 の製造販売
30,236
等
人件費等の立
34,170
替
立替金の精算
30,763
等
預り金の計上
157,152 その他流動
等
資産（立替 4,918
立替金の請 預り金の精算
157,152 金）
求 等
株式会社プレ 埼玉県 預り金の計 預け金の計上
結婚式の企 180,598
ミアウェディ さいたま 2,000 － 上精算 等
画運営
ングバンク 市 預け金の計 預け金の精算
180,598
上精算 等
賃貸人
保証金の償却 4,000 その他固定
資産（差入 76,000
地代の計上等 18,000 保証金）
その他流動
未払費用の支
負債（未払
20,940 1,620
払等
費用）
賃料の前受 19,656 その他流動
フリージア不 東京都 不動産の仲 賃貸管理委
30,000 － 負債（前受 2,065
前受金の精算
動産株式会社 千代田区 介管理 託先
役員及びそ
22,738
金）
等
の近親者が
預り金の計上
議決権の過
260,733 その他流動
株式会社ホワ 埼玉県 衣料品の製 預り金の計 等
半数を所有
10,000 － 負債（預り 8,810
イトルーム 所沢市 造販売 上精算 預り金の精算
している会
252,493 金）
社（当該会 等
社の子会社
含む）
業務委託費 その他流動
26,875
成幸建設株式 神奈川県 建設土木設
業務委託先 負債（未払
10,000 － 12,727
会社 藤沢市 計施工監理
未払費用の支
費用）
19,716
払等
人件費等の立
3,496 その他流動
替
資産（立替 1
東京都
立替金の回収
12,547 金）
千代田区
医療法人財団 立替金請求
等
－ 病院の経営 －
フリージア会 資金の貸付
その他流動
資金の貸付等
16,202
資産（短期
24,853
資金の回収等
1,288 貸付金）
工事代金の請
33,700
求 受取手形及
34,844
工事代金の回 び売掛金
1,551
収
津軽フリージ 得意先
青森県 木材の共同
ア木材加工協 － － 賃貸人 賃借料の計上 9,142
北津軽郡 加工
同組合 業務委託先 その他流動
業務委託費の
1,200 負債（未払 255
計上
費用）
未払費用の支
12,917
払
預り金の計上
14,971 その他流動
東京産業育成 東京都 組合員の資 預り金の計 等
－ － 負債（預り 14,960
事業協同組合 千代田区 材共同購買 上精算 預り金の精算
6,830 金）
等
31/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
議決権等の
資本金又
所有（被所 取引金額 期末残高
会社等の名称 事業の内容 関連当事者
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
有）割合
又は氏名 又は職業 との関係 （千円） （千円）
（千円）
（％）
預り金の計上
109,000 その他流動
東邸管理株式 東京都 不動産の管 預り金の計 等
負債（預り
35,000 － 1,700
会社 千代田区 理賃貸等 上精算 預り金の精算
108,000 金）
等
預り金の計上
10,000
等
－ －
預り金の精算
10,000
等
エンジン株式 東京都 海外玩具の 預り金の計
5,000 － 役務収益 3,703
会社 千代田区 輸入販売 上精算
受取手形及
賃貸料の計上 5,555 500
び売掛金
売掛金の回収
9,625
等
預り金の計上
66,074
役員及びそ
等
－ －
の近親者が
預り金の精算
68,201
議決権の過
等
半数を所有
外注先 外注費 45,380
している会
笠間工業株式 神奈川県 土木関連工
25,000 － 預り金の計
社（当該会
会社 横浜市 事請負 支払手形及
上精算 修繕費 2,460
社の子会社
び買掛金
545
含む）
（工事未払
保守料
5,299
金）
工事未払金の
61,309
支払等
株式会社シー その他流動
東京都 内装工事の
アンドシー・ 資金の貸付 資金の貸付等 資産（短期
10,000 － 1,000 12,500
千代田区 施工
プロ
貸付金）
株式会社光徳 東京都 土木工事の 工事未払金の
100,000 － 外注先 19,804 － －
技研 千代田区 施工 支払等
製品の売上等 139,248
技研興業株式 東京都 型枠貸与土
売上の返品等 64,410
1,120,000 28.45% 得意先 － －
会社 杉並区 木建設事業
売掛金の回収
80,825
等
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2） 価格その他の取引条件は、市場実勢を参考に交渉の上で決定しております。
（注3）資金の借入については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の借入
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息となっております。
（注4）資金の貸付については、基本的に市場金利を勘案して、利率を合理的に決定しております。ただし、一部の貸付
金については、投資・流通サービスの事業全体を総合的に判断して、無利息としております。
（注5）銀行借入等に対して 債務保証を受けており、取引金額は保証債務残高を記載しております。なお、保証料の支払
は行っておりません。
（注6）仕入代行、業務委託及び外注については、業務内容等を勘案し、両者協議の上、取引条件を決定しております。
（注7） 奥山治郎は当社代表取締役奥山一寸法師、当社取締役会長佐々木ベジの二親等以内の親族であります。また、当
社子会社フリージアハウス㈱の代表取締役であります。
32/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
令和元年９月30日
フリージア・マクロス株式会社
取締役会 御中
清流監査法人
代 表 社 員
安 田 裕 ㊞
公認会計士
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状
況」に掲げられているフリージア・マクロス株式会社の平成28年４月１日から平成29年３月31日までの
連結会計年度の訂正後の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計
算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本と
なる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸
表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務
諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
る。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリス
クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明
するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続
を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全
体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠して、フリージア・マクロス株式会社及び連結子会社の平成29年３月31日現在の財政状態並びに
同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点にお
いて適正に表示しているものと認める。
33/34
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正有価証券報告書
その他の事項
有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、連結財務諸表を訂正して
いる。なお、当監査法人は、訂正前の連結財務諸表に対して平成29年６月27日に監査報告書を提出し
た。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出
会社）が別途保管しております。
２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
34/34
