フリージア・マクロス株式会社 訂正四半期報告書 第76期第2四半期(平成30年7月1日－平成30年9月30日)
| 提出書類 | 訂正四半期報告書-第76期第2四半期(平成30年7月1日－平成30年9月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フリージア・マクロス株式会社 |
| カテゴリ | 訂正四半期報告書 |
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第４項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年10月１日
【四半期会計期間】 第76期第２四半期（自 平成30年７月１日 至 平成30年９月30日）
【会社名】 フリージア・マクロス株式会社
【英訳名】 FREESIA MACROSS CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 奥山 一寸法師
【本店の所在の場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03－6635－1833（代）
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井賢司
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03－6635－1833（代）
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井賢司
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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訂正四半期報告書
１【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
平成30年11月14日に提出いたしました第76期第２四半期（自 平成30年７月１日 至 平成30年９月30日）四半期報
告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであり
ます。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、清流監査法人により四半期レビューを受けており、その四半期レ
ビュー報告書を添付しております。
２【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）財政状態及び経営成績の状況
a.財政状態
第４ 経理の状況
２ 監査証明について
１ 四半期連結財務諸表
(1）四半期連結貸借対照表
注記事項
（四半期連結貸借対照表関係）
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿線で示しております。
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訂正四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
（訂正前）
第75期 第76期
回次 第２四半期連結 第２四半期連結 第75期
累計期間 累計期間
自 平成29年 自 平成30年 自 平成29年
４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至 平成29年 至 平成30年 至 平成30年
９月30日 ９月30日 ３月31日
＜省略＞
（千円） 20,889,847 20,335,475 20,271,750
総資産額
＜省略＞
（％） 31.5 33.3 32.8
自己資本比率
＜省略＞
現金及び現金同等物の
（千円） 1,415,010 1,925,276 2,555,983
四半期末（期末）残高
＜省略＞
（訂正後）
第75期 第76期
回次 第２四半期連結 第２四半期連結 第75期
累計期間 累計期間
自 平成29年 自 平成30年 自 平成29年
４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至 平成29年 至 平成30年 至 平成30年
９月30日 ９月30日 ３月31日
＜省略＞
（千円） 20,845,133 20,290,761 20,227,036
総資産額
＜省略＞
（％） 31.6 33.4 32.9
自己資本比率
＜省略＞
現金及び現金同等物の
（千円） 1,415,010 1,925,276 2,555,983
四半期末（期末）残高
＜省略＞
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訂正四半期報告書
第２【事業の状況】
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(１)財政状態及び経営成績の状況
a.財政状態
（訂正前）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ63百万円増加し、 20,335百万円 となりまし
た。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
また、負債は、前連結会計年度末に比べ、190百万円減少し、 9,904百万円 となりました。主な要因は、1年内
返済予定の長期借入金が減少したことなどによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ254百万円増加し、10,430百万円となりました。
（訂正後）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ63百万円増加し、 20,290百万円 となりまし
た。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
また、負債は、前連結会計年度末に比べ、190百万円減少し、 9,860百万円 となりました。主な要因は、1年内
返済予定の長期借入金が減少したことなどによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ254百万円増加し、10,430百万円となりました。
第４【経理の状況】
２ 監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平
成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期
連結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平
成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期
連結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しております
が、訂正後の四半期連結財務諸表について、清流監査法人により四半期レビューを受けております。
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訂正四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
（訂正前）
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
2,668,910 1,990,598
現金及び預金
1,233,724 1,170,147
受取手形及び売掛金
※１ 4,320,169 ※１ 4,591,688
たな卸資産
755,855 681,195
その他
△25,059 △24,212
貸倒引当金
8,953,599 8,409,417
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
2,927,023 2,934,136
建物及び構築物
1,529,460 1,531,605
機械装置及び運搬具
5,194,707 5,194,707
土地
160,144 160,635
その他
△2,945,560 △3,041,724
減価償却累計額
△230,302 △230,302
減損損失累計額
6,635,472 6,549,058
有形固定資産合計
無形固定資産
297,891 297,891
借地権
25,281 24,666
その他
323,173 322,557
無形固定資産合計
投資その他の資産
269,960 217,653
投資有価証券
3,754,687 4,521,743
関係会社株式
103,581 72,763
長期貸付金
32,024 37,802
繰延税金資産
227,318 233,076
その他
△28,067 △28,598
貸倒引当金
4,359,504 5,054,441
投資その他の資産合計
11,318,150 11,926,057
固定資産合計
20,271,750 20,335,475
資産合計
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訂正四半期報告書
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
※２ 1,062,928 ※２ 1,052,398
支払手形及び買掛金
553,313 1,049,888
短期借入金
1,752,027 1,196,406
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債 211,000 300,000
225,162 245,073
未払金
16,595 14,895
未成工事受入金
253,202 202,049
未払法人税等
35,613 35,386
完成工事補償引当金
27,010 26,390
賞与引当金
602,291 716,152
その他
4,739,144 4,838,641
流動負債合計
固定負債
425,500 456,500
社債
4,127,923 3,865,515
長期借入金
162,176 160,621
繰延税金負債
35,878 37,772
退職給付に係る負債
177,718 166,765
負ののれん
427,166 378,945
その他
5,356,363 5,066,120
固定負債合計
10,095,508 9,904,762
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,815
資本剰余金
3,702,714 3,888,465
利益剰余金
△19,732 △19,830
自己株式
6,734,563 6,920,217
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△99,176 △155,642
その他有価証券評価差額金
3,386 △946
為替換算調整勘定
7,177 7,674
退職給付に係る調整累計額
△88,612 △148,913
その他の包括利益累計額合計
3,530,290 3,659,409
非支配株主持分
10,176,241 10,430,712
純資産合計
負債純資産合計 20,271,750 20,335,475
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訂正四半期報告書
（訂正後）
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
2,668,910 1,990,598
現金及び預金
1,233,724 1,170,147
受取手形及び売掛金
※１ 4,275,455 ※１ 4,546,975
たな卸資産
その他 755,855 681,195
△25,059 △24,212
貸倒引当金
8,908,886 8,364,703
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
2,927,023 2,934,136
建物及び構築物
1,529,460 1,531,605
機械装置及び運搬具
5,194,707 5,194,707
土地
160,144 160,635
その他
減価償却累計額 △2,945,560 △3,041,724
△230,302 △230,302
減損損失累計額
6,635,472 6,549,058
有形固定資産合計
無形固定資産
297,891 297,891
借地権
25,281 24,666
その他
323,173 322,557
無形固定資産合計
投資その他の資産
269,960 217,653
投資有価証券
3,754,687 4,521,743
関係会社株式
103,581 72,763
長期貸付金
32,024 37,802
繰延税金資産
227,318 233,076
その他
△28,067 △28,598
貸倒引当金
4,359,504 5,054,441
投資その他の資産合計
11,318,150 11,926,057
固定資産合計
20,227,036 20,290,761
資産合計
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フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正四半期報告書
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
※２ 1,018,215 ※２ 1,007,684
支払手形及び買掛金
553,313 1,049,888
短期借入金
1,752,027 1,196,406
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債 211,000 300,000
225,162 245,073
未払金
16,595 14,895
未成工事受入金
253,202 202,049
未払法人税等
35,613 35,386
完成工事補償引当金
27,010 26,390
賞与引当金
602,291 716,152
その他
4,694,431 4,793,928
流動負債合計
固定負債
425,500 456,500
社債
4,127,923 3,865,515
長期借入金
162,176 160,621
繰延税金負債
35,878 37,772
退職給付に係る負債
177,718 166,765
負ののれん
427,166 378,945
その他
5,356,363 5,066,120
固定負債合計
10,050,795 9,860,048
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,815
資本剰余金
3,702,714 3,888,465
利益剰余金
△19,732 △19,830
自己株式
6,734,563 6,920,217
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△99,176 △155,642
その他有価証券評価差額金
3,386 △946
為替換算調整勘定
7,177 7,674
退職給付に係る調整累計額
△88,612 △148,913
その他の包括利益累計額合計
3,530,290 3,659,409
非支配株主持分
10,176,241 10,430,712
純資産合計
負債純資産合計 20,227,036 20,290,761
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訂正四半期報告書
【注記事項】
（四半期連結貸借対照表関係）
※１ たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
（訂正前）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
（平成30年３月31日） （平成30年９月30日）
商品 57,490 千円 56,659 千円
214,368 271,322
製品
387,531 379,874
原材料
151,114 236,821
仕掛品
222,499 289,540
未成工事支出金
3,268,576 3,339,388
販売用不動産
18,588 18,083
貯蔵品
（訂正後）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
（平成30年３月31日） （平成30年９月30日）
商品 12,776 千円 11,946 千円
214,368 271,322
製品
387,531 379,874
原材料
151,114 236,821
仕掛品
222,499 289,540
未成工事支出金
3,268,576 3,339,388
販売用不動産
18,588 18,083
貯蔵品
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訂正四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和元年９月30日
フリージア・マクロス株式会社
取締役会 御中
清流監査法人
代 表 社 員
加 悦 正 史 印
公認会計士
業務執行社員
志 藤 篤 印
業務執行社員 公認会計士
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられてい
るフリージア・マクロス株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31日までの連結会計年度の第２四
半期連結会計期間(平成30年7月1日から平成30年9月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成30年4
月1日から平成30年9月30日まで）に係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照
表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注
記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠
して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚
偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結
財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対し
て実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我
が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比
べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般
に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、フリージア・マクロス株式会社及
び連結子会社の平成30年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の
経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点
において認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正
している。なお、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成30年11月14日に四半期レ
ビュー報告書を提出した。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １ 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
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