フリージア・マクロス株式会社 訂正四半期報告書 第75期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)
提出書類 | 訂正四半期報告書-第75期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日) |
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提出日 | |
提出者 | フリージア・マクロス株式会社 |
カテゴリ | 訂正四半期報告書 |
EDINET提出書類
フリージア・マクロス株式会社(E01620)
訂正四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第4項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年10月1日
【四半期会計期間】 第75期第2四半期(自 平成29年7月1日 至 平成29年9月30日)
【会社名】 フリージア・マクロス株式会社
【英訳名】 FREESIA MACROSS CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 奥山 一寸法師
【本店の所在の場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03-6635-1833(代)
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井 賢司
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田東松下町17番地
【電話番号】 03-6635-1833(代)
【事務連絡者氏名】 会計責任者 浅井 賢司
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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訂正四半期報告書
1【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
平成29年11月14日に提出いたしました第75期第2四半期(自 平成29年7月1日 至 平成29年9月30日)四半期報
告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであり
ます。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、清流監査法人により四半期レビューを受けており、その四半期レ
ビュー報告書を添付しております。
2【訂正事項】
第一部 企業情報
第1 企業の概況
1 主要な経営指標等の推移
第2 事業の状況
3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(2)財政状態の分析
第4 経理の状況
2 監査証明について
1 四半期連結財務諸表
(1)四半期連結貸借対照表
注記事項
(四半期連結貸借対照表関係)
3【訂正箇所】
訂正箇所は___線で示しております。
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訂正四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(訂正前)
第74期 第75期
回次 第2四半期連結 第2四半期連結 第74期
累計期間 累計期間
自 平成28年 自 平成29年 自 平成28年
4月1日 4月1日 4月1日
会計期間
至 平成28年 至 平成29年 至 平成29年
9月30日 9月30日 3月31日
<省略>
(千円) 19,275,242 20,917,641 19,743,353
総資産額
<省略>
(%) 29.8 31.5 31.3
自己資本比率
<省略>
現金及び現金同等物の
(千円) 1,258,753 1,415,010 2,833,734
四半期末(期末)残高
<省略>
(訂正後)
第74期 第75期
回次 第2四半期連結 第2四半期連結 第74期
累計期間 累計期間
自 平成28年 自 平成29年 自 平成28年
4月1日 4月1日 4月1日
会計期間
至 平成28年 至 平成29年 至 平成29年
9月30日 9月30日 3月31日
<省略>
(千円) 19,275,242 20,872,927 19,698,639
総資産額
<省略>
(%) 29.8 31.5 31.4
自己資本比率
<省略>
現金及び現金同等物の
(千円) 1,258,753 1,415,010 2,833,734
四半期末(期末)残高
<省略>
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第2【事業の状況】
3【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(2)財政状態の分析
(訂正前)
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,174百万円増加し、 20,917百万円 となりま
した。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
また、負債は、前連結会計年度末に比べ、582百万円増加し、 10,832百万円 となりました。主な要因は、借入金
が増加したことなどによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ591百万円増加し、10,085百万円となりました。
(訂正後)
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,174百万円増加し、 20,872百万円 となりま
した。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
また、負債は、前連結会計年度末に比べ、582百万円増加し、 10,787百万円 となりました。主な要因は、借入金
が増加したことなどによります。
この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ591百万円増加し、10,085百万円となりました。
第4【経理の状況】
2 監査証明について
(訂正前)
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平
成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連
結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
(訂正後)
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平
成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連
結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
訂正後の四半期連結財務諸表について、清流監査法人により四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(訂正前)
(単位:千円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
資産の部
流動資産
3,010,702 1,531,534
現金及び預金
1,375,257 1,622,306
受取手形及び売掛金
※1 3,939,043 ※1 4,080,783
たな卸資産
51,363 37,793
繰延税金資産
1,175,217 2,167,791
その他
△18,886 △74,958
貸倒引当金
9,532,697 9,365,252
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
2,898,747 2,964,056
建物及び構築物
1,462,573 1,439,928
機械装置及び運搬具
5,005,466 5,235,466
土地
154,621 158,635
その他
△2,809,728 △2,849,611
減価償却累計額
△230,302 △230,302
減損損失累計額
6,481,378 6,718,173
有形固定資産合計
無形固定資産
297,891 297,891
借地権
28,171 25,919
その他
326,062 323,810
無形固定資産合計
投資その他の資産
801,412 570,314
投資有価証券
2,260,897 3,618,326
関係会社株式
40,269 38,944
長期貸付金
323,487 306,703
その他
△22,852 △23,884
貸倒引当金
3,403,214 4,510,404
投資その他の資産合計
10,210,655 11,552,388
固定資産合計
19,743,353 20,917,641
資産合計
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訂正四半期報告書
(単位:千円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
負債の部
流動負債
※2 1,013,989
1,004,063
支払手形及び買掛金
472,603 1,109,489
短期借入金
1,029,698 1,729,323
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債 245,000 252,000
594,601 676,331
未払金
12,228 30,788
未成工事受入金
647,804 174,508
未払法人税等
34,158 27,236
完成工事補償引当金
26,290 25,730
賞与引当金
663 -
繰延税金負債
1,040,728 1,216,178
その他
5,107,839 6,255,575
流動負債合計
固定負債
308,000 326,500
社債
3,955,835 3,392,456
長期借入金
245,339 210,929
繰延税金負債
33,051 34,574
退職給付に係る負債
199,623 188,670
負ののれん
400,214 423,737
その他
5,142,064 4,576,868
固定負債合計
10,249,903 10,832,443
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,816
資本剰余金
3,100,511 3,544,573
利益剰余金
△19,505 △19,625
自己株式
6,132,588 6,576,530
株主資本合計
その他の包括利益累計額
58,621 11,779
その他有価証券評価差額金
△6,891 △5,665
退職給付に係る調整累計額
- △340
為替換算調整勘定
51,729 5,773
その他の包括利益累計額合計
3,309,130 3,502,894
非支配株主持分
9,493,449 10,085,197
純資産合計
19,743,353 20,917,641
負債純資産合計
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訂正四半期報告書
(訂正後)
(単位:千円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
資産の部
流動資産
3,010,702 1,531,534
現金及び預金
1,375,257 1,622,306
受取手形及び売掛金
※1 3,894,329 ※1 4,036,070
たな卸資産
51,363 37,793
繰延税金資産
1,175,217 2,167,791
その他
△18,886 △74,958
貸倒引当金
9,487,983 9,320,539
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
2,898,747 2,964,056
建物及び構築物
1,462,573 1,439,928
機械装置及び運搬具
土地 5,005,466 5,235,466
154,621 158,635
その他
△2,809,728 △2,849,611
減価償却累計額
△230,302 △230,302
減損損失累計額
有形固定資産合計 6,481,378 6,718,173
無形固定資産
297,891 297,891
借地権
28,171 25,919
その他
326,062 323,810
無形固定資産合計
投資その他の資産
801,412 570,314
投資有価証券
2,260,897 3,618,326
関係会社株式
40,269 38,944
長期貸付金
323,487 306,703
その他
△22,852 △23,884
貸倒引当金
3,403,214 4,510,404
投資その他の資産合計
10,210,655 11,552,388
固定資産合計
19,698,639 20,872,927
資産合計
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訂正四半期報告書
(単位:千円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
負債の部
流動負債
※2 969,276
959,349
支払手形及び買掛金
472,603 1,109,489
短期借入金
1,029,698 1,729,323
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債 245,000 252,000
594,601 676,331
未払金
12,228 30,788
未成工事受入金
647,804 174,508
未払法人税等
34,158 27,236
完成工事補償引当金
26,290 25,730
賞与引当金
663 -
繰延税金負債
1,040,728 1,216,178
その他
5,063,125 6,210,861
流動負債合計
固定負債
308,000 326,500
社債
3,955,835 3,392,456
長期借入金
245,339 210,929
繰延税金負債
33,051 34,574
退職給付に係る負債
199,623 188,670
負ののれん
400,214 423,737
その他
5,142,064 4,576,868
固定負債合計
10,205,190 10,787,730
負債合計
純資産の部
株主資本
2,077,766 2,077,766
資本金
973,816 973,816
資本剰余金
3,100,511 3,544,573
利益剰余金
△19,505 △19,625
自己株式
6,132,588 6,576,530
株主資本合計
その他の包括利益累計額
58,621 11,779
その他有価証券評価差額金
△6,891 △5,665
退職給付に係る調整累計額
- △340
為替換算調整勘定
51,729 5,773
その他の包括利益累計額合計
3,309,130 3,502,894
非支配株主持分
9,493,449 10,085,197
純資産合計
19,698,639 20,872,927
負債純資産合計
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訂正四半期報告書
【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
※1 たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
(訂正前)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
商品 69,790 千円 70,585 千円
237,714 285,612
製品
360,157 382,984
原材料
157,616 146,541
仕掛品
80,760 72,059
未成工事支出金
3,011,995 3,101,427
販売用不動産
21,007 21,572
貯蔵品
(訂正後)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(平成29年3月31日) (平成29年9月30日)
商品 25,076 千円 25,872 千円
237,714 285,612
製品
360,157 382,984
原材料
157,616 146,541
仕掛品
80,760 72,059
未成工事支出金
3,011,995 3,101,427
販売用不動産
21,007 21,572
貯蔵品
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訂正四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和元年9月30日
フリージア・マクロス株式会社
取締役会 御中
清流監査法人
代 表 社 員
加 悦 正 史 印
公認会計士
業務執行社員
志 藤 篤 印
業務執行社員 公認会計士
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられてい
るフリージア・マクロス株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの連結会計年度の第2四
半期連結会計期間(平成29年7月1日から平成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4
月1日から平成29年9月30日まで)に係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照
表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注
記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠
して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚
偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結
財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対し
て実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我
が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比
べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般
に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、フリージア・マクロス株式会社及
び連結子会社の平成29年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の
経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点
において認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正
している。なお、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成29年11月14日に四半期レ
ビュー報告書を提出した。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
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