フリージア・マクロス株式会社 訂正四半期報告書 第75期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)

提出書類 訂正四半期報告書-第75期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)
提出日
提出者 フリージア・マクロス株式会社
カテゴリ 訂正四半期報告書

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                                                           訂正四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書の訂正報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第4項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    令和元年10月1日
      【四半期会計期間】                    第75期第2四半期(自 平成29年7月1日 至 平成29年9月30日)
      【会社名】                    フリージア・マクロス株式会社
      【英訳名】                    FREESIA    MACROSS    CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  奥山 一寸法師
      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区神田東松下町17番地
      【電話番号】                    03-6635-1833(代)
      【事務連絡者氏名】                    会計責任者 浅井 賢司
      【最寄りの連絡場所】                    東京都千代田区神田東松下町17番地
      【電話番号】                    03-6635-1833(代)
      【事務連絡者氏名】                    会計責任者 浅井 賢司
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                           訂正四半期報告書
     1【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
       平成29年11月14日に提出いたしました第75期第2四半期(自 平成29年7月1日 至 平成29年9月30日)四半期報
      告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであり
      ます。
       なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、清流監査法人により四半期レビューを受けており、その四半期レ
      ビュー報告書を添付しております。
     2【訂正事項】

       第一部 企業情報
        第1 企業の概況
          1 主要な経営指標等の推移
        第2 事業の状況
          3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
           (2)財政状態の分析
        第4 経理の状況
          2 監査証明について
          1 四半期連結財務諸表
           (1)四半期連結貸借対照表
            注記事項
             (四半期連結貸借対照表関係)
     3【訂正箇所】

       訂正箇所は___線で示しております。
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (訂正前)
                        第74期        第75期
            回次          第2四半期連結        第2四半期連結          第74期
                        累計期間        累計期間
                       自 平成28年        自 平成29年        自 平成28年

                         4月1日          4月1日          4月1日
           会計期間
                       至 平成28年        至 平成29年        至 平成29年
                         9月30日          9月30日          3月31日
                       <省略>

                 (千円)       19,275,242        20,917,641        19,743,353

     総資産額
                       <省略>

                  (%)         29.8        31.5        31.3

     自己資本比率
                       <省略>

     現金及び現金同等物の
                 (千円)       1,258,753        1,415,010        2,833,734
     四半期末(期末)残高
      <省略>
       (訂正後)

                        第74期        第75期
            回次          第2四半期連結        第2四半期連結          第74期
                        累計期間        累計期間
                       自 平成28年        自 平成29年        自 平成28年

                         4月1日          4月1日          4月1日
           会計期間
                       至 平成28年        至 平成29年        至 平成29年
                         9月30日          9月30日          3月31日
                       <省略>

                 (千円)       19,275,242        20,872,927        19,698,639

     総資産額
                       <省略>

                  (%)         29.8        31.5        31.4

     自己資本比率
                       <省略>

     現金及び現金同等物の
                 (千円)       1,258,753        1,415,010        2,833,734
     四半期末(期末)残高
      <省略>
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     第2【事業の状況】
      3【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
        (2)財政状態の分析
       (訂正前)
         当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,174百万円増加し、                                         20,917百万円      となりま
        した。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
         また、負債は、前連結会計年度末に比べ、582百万円増加し、                             10,832百万円      となりました。主な要因は、借入金
        が増加したことなどによります。
         この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ591百万円増加し、10,085百万円となりました。
       (訂正後)

         当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,174百万円増加し、                                         20,872百万円      となりま
        した。主な要因は、関係会社株式の増加などによります。
         また、負債は、前連結会計年度末に比べ、582百万円増加し、                             10,787百万円      となりました。主な要因は、借入金
        が増加したことなどによります。
         この結果、純資産は前連結会計年度末に比べ591百万円増加し、10,085百万円となりました。
     第4【経理の状況】

      2 監査証明について
       (訂正前)
        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平
       成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連
       結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
       (訂正後)

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平
       成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連
       結財務諸表について、清流監査法人による四半期レビューを受けております。
        なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
       訂正後の四半期連結財務諸表について、清流監査法人により四半期レビューを受けております。
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      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
       (訂正前)
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      資産の部
       流動資産
                                       3,010,702              1,531,534
         現金及び預金
                                       1,375,257              1,622,306
         受取手形及び売掛金
                                      ※1 3,939,043             ※1 4,080,783
         たな卸資産
                                         51,363              37,793
         繰延税金資産
                                       1,175,217              2,167,791
         その他
                                        △18,886              △74,958
         貸倒引当金
                                       9,532,697              9,365,252
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       2,898,747              2,964,056
          建物及び構築物
                                       1,462,573              1,439,928
          機械装置及び運搬具
                                       5,005,466              5,235,466
          土地
                                        154,621              158,635
          その他
                                      △2,809,728              △2,849,611
          減価償却累計額
                                       △230,302              △230,302
          減損損失累計額
                                       6,481,378              6,718,173
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        297,891              297,891
          借地権
                                         28,171              25,919
          その他
                                        326,062              323,810
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        801,412              570,314
          投資有価証券
                                       2,260,897              3,618,326
          関係会社株式
                                         40,269              38,944
          長期貸付金
                                        323,487              306,703
          その他
                                        △22,852              △23,884
          貸倒引当金
                                       3,403,214              4,510,404
          投資その他の資産合計
                                       10,210,655              11,552,388
         固定資産合計
                                       19,743,353              20,917,641
       資産合計
                                  5/10









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                                                           訂正四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      負債の部
       流動負債
                                                    ※2 1,013,989
                                       1,004,063
         支払手形及び買掛金
                                        472,603             1,109,489
         短期借入金
                                       1,029,698              1,729,323
         1年内返済予定の長期借入金
         1年内償還予定の社債                                245,000              252,000
                                        594,601              676,331
         未払金
                                         12,228              30,788
         未成工事受入金
                                        647,804              174,508
         未払法人税等
                                         34,158              27,236
         完成工事補償引当金
                                         26,290              25,730
         賞与引当金
                                           663               -
         繰延税金負債
                                       1,040,728              1,216,178
         その他
                                       5,107,839              6,255,575
         流動負債合計
       固定負債
                                        308,000              326,500
         社債
                                       3,955,835              3,392,456
         長期借入金
                                        245,339              210,929
         繰延税金負債
                                         33,051              34,574
         退職給付に係る負債
                                        199,623              188,670
         負ののれん
                                        400,214              423,737
         その他
                                       5,142,064              4,576,868
         固定負債合計
                                       10,249,903              10,832,443
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       2,077,766              2,077,766
         資本金
                                        973,816              973,816
         資本剰余金
                                       3,100,511              3,544,573
         利益剰余金
                                        △19,505              △19,625
         自己株式
                                       6,132,588              6,576,530
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         58,621              11,779
         その他有価証券評価差額金
                                        △6,891              △5,665
         退職給付に係る調整累計額
                                           -             △340
         為替換算調整勘定
                                         51,729               5,773
         その他の包括利益累計額合計
                                       3,309,130              3,502,894
       非支配株主持分
                                       9,493,449              10,085,197
       純資産合計
                                       19,743,353              20,917,641
      負債純資産合計
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                                                           訂正四半期報告書
       (訂正後)
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      資産の部
       流動資産
                                       3,010,702              1,531,534
         現金及び預金
                                       1,375,257              1,622,306
         受取手形及び売掛金
                                      ※1 3,894,329             ※1 4,036,070
         たな卸資産
                                         51,363              37,793
         繰延税金資産
                                       1,175,217              2,167,791
         その他
                                        △18,886              △74,958
         貸倒引当金
                                       9,487,983              9,320,539
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       2,898,747              2,964,056
          建物及び構築物
                                       1,462,573              1,439,928
          機械装置及び運搬具
          土地                             5,005,466              5,235,466
                                        154,621              158,635
          その他
                                      △2,809,728              △2,849,611
          減価償却累計額
                                       △230,302              △230,302
          減損損失累計額
          有形固定資産合計                             6,481,378              6,718,173
         無形固定資産
                                        297,891              297,891
          借地権
                                         28,171              25,919
          その他
                                        326,062              323,810
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        801,412              570,314
          投資有価証券
                                       2,260,897              3,618,326
          関係会社株式
                                         40,269              38,944
          長期貸付金
                                        323,487              306,703
          その他
                                        △22,852              △23,884
          貸倒引当金
                                       3,403,214              4,510,404
          投資その他の資産合計
                                       10,210,655              11,552,388
         固定資産合計
                                       19,698,639              20,872,927
       資産合計
                                  7/10









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                                                           訂正四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      負債の部
       流動負債
                                                     ※2 969,276
                                        959,349
         支払手形及び買掛金
                                        472,603             1,109,489
         短期借入金
                                       1,029,698              1,729,323
         1年内返済予定の長期借入金
         1年内償還予定の社債                                245,000              252,000
                                        594,601              676,331
         未払金
                                         12,228              30,788
         未成工事受入金
                                        647,804              174,508
         未払法人税等
                                         34,158              27,236
         完成工事補償引当金
                                         26,290              25,730
         賞与引当金
                                           663               -
         繰延税金負債
                                       1,040,728              1,216,178
         その他
                                       5,063,125              6,210,861
         流動負債合計
       固定負債
                                        308,000              326,500
         社債
                                       3,955,835              3,392,456
         長期借入金
                                        245,339              210,929
         繰延税金負債
                                         33,051              34,574
         退職給付に係る負債
                                        199,623              188,670
         負ののれん
                                        400,214              423,737
         その他
                                       5,142,064              4,576,868
         固定負債合計
                                       10,205,190              10,787,730
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       2,077,766              2,077,766
         資本金
                                        973,816              973,816
         資本剰余金
                                       3,100,511              3,544,573
         利益剰余金
                                        △19,505              △19,625
         自己株式
                                       6,132,588              6,576,530
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         58,621              11,779
         その他有価証券評価差額金
                                        △6,891              △5,665
         退職給付に係る調整累計額
                                           -             △340
         為替換算調整勘定
                                         51,729               5,773
         その他の包括利益累計額合計
                                       3,309,130              3,502,894
       非支配株主持分
                                       9,493,449              10,085,197
       純資産合計
                                       19,698,639              20,872,927
      負債純資産合計
                                  8/10







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                                                  フリージア・マクロス株式会社(E01620)
                                                           訂正四半期報告書
       【注記事項】
        (四半期連結貸借対照表関係)
     ※1 たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
       (訂正前)
                               前連結会計年度               当第2四半期連結会計期間
                             (平成29年3月31日)                  (平成29年9月30日)
     商品                                69,790   千円              70,585   千円
                                     237,714                  285,612
     製品
                                     360,157                  382,984
     原材料
                                     157,616                  146,541
     仕掛品
                                     80,760                  72,059
     未成工事支出金
                                    3,011,995                  3,101,427
     販売用不動産
                                     21,007                  21,572
     貯蔵品
       (訂正後)

                               前連結会計年度               当第2四半期連結会計期間
                             (平成29年3月31日)                  (平成29年9月30日)
     商品                                25,076   千円              25,872   千円
                                     237,714                  285,612
     製品
                                     360,157                  382,984
     原材料
                                     157,616                  146,541
     仕掛品
                                     80,760                  72,059
     未成工事支出金
                                    3,011,995                  3,101,427
     販売用不動産
                                     21,007                  21,572
     貯蔵品
                                  9/10












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                                                  フリージア・マクロス株式会社(E01620)
                                                           訂正四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                   令和元年9月30日

     フリージア・マクロス株式会社
      取締役会 御中
                         清流監査法人

                          代  表  社  員

                                           加   悦   正   史     印
                                   公認会計士
                          業務執行社員
                                           志       藤       篤     印

                          業務執行社員         公認会計士
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられてい

     るフリージア・マクロス株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの連結会計年度の第2四
     半期連結会計期間(平成29年7月1日から平成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4
     月1日から平成29年9月30日まで)に係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照
     表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注
     記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠
     して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚
     偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結
     財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
     れる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対し
     て実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我
     が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比
     べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般
     に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、フリージア・マクロス株式会社及
     び連結子会社の平成29年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の
     経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点
     において認められなかった。
     その他の事項

      四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正
     している。なお、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成29年11月14日に四半期レ
     ビュー報告書を提出した。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                        以 上
      (注)   1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
         書提出会社)が別途保管しております。
        2   XBRLデータは四半期レビューの対象には含                    まれていません。
                                 10/10



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