ダイワ外貨ＭＭＦ 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ダイワ外貨ＭＭＦ |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年９月30日
【発行者名】 エスエムティー・ファンド・サービシーズ(アイルランド)
リミテッド
(SMT Fund Services (Ireland) Limited)
【代表者の役職氏名】 取締役 中 村 佳 史
取締役 ピーター・キャラハン
(Peter Callaghan)
【本店の所在の場所】 アイルランド共和国、ダブリン２、ハーコート・ロード、
ハーコート・センター、ブロック５
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt Road, Dublin 2,
Ireland)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号
丸の内パークビルディング 森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号
丸の内パークビルディング 森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03(6212)8316
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ダイワ外貨MMF
(Daiwa Gaika MMF)
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券の金額】
(ⅰ)USドル・ポートフォリオ
100億アメリカ合衆国ドル(約１兆864億円)を上限とす
る。
(ⅱ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億オーストラリア・ドル(約7,459億円)を上限とす
る。
(ⅲ)カナダ・ドル・ポートフォリオ
100億カナダ・ドル(約8,267億円)を上限とする。
(ⅳ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約7,184億円)を上限とす
る。
(注) アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)、オーストラ
リア・ドル(以下「豪ドル」という。)、カナダ・ドルおよび
ニュージーランド・ドルの円貨換算は、2019年７月31日現在
の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ド
ル＝108.64円、１豪ドル＝74.59円、１カナダ・ドル＝82.67
円および１ニュージーランド・ドル＝71.84円)による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ 【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年６月28日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届
出書」といいます。)の関係情報を下表のとおり新たな情報により追加・訂正するため、また販売会社の追加お
よび取扱いポートフォリオの変更、リスクに関する参考情報の更新等、記載事項を訂正するため、本訂正届出書
を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりますの
で、訂正前の換算レートとは異なっております。
２ 【訂正の内容】
(1) 半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、以下のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容＊と同一内容に更新または追加されます。
原届出書 半期報告書 訂正の方法
(3) ファンドの仕組み
第二部 ファンド情報
４ 管理会社の概況
第１ ファンドの状況 ③ 管理会社の概要 更新
(1) 資本金の額
１ ファンドの性格 (ハ)資本金の額
(1) 投資状況
(1) 投資状況
更新
(2) 投資資産
１ ファンドの運用状況
５ 運用状況
(3) 運用実績 (2) 運用実績
更新／追加
(4) 販売及び買戻しの
２ 販売及び買戻しの実績 追加
実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
(1) 資本金の額 (1) 資本金の額
第１ 管理会社の概況 更新
４ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
(2) 事業の内容及び
２ 事業の内容及び営業の概況 更新
営業の状況
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。
(「５ 管理会社の経理の概況」は、訂正内容に該当しないため省略します。)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ダイワ外貨MMF(以下「ファンド」という。)の運用状況は、以下のとおりである。
(1) 投資状況
①資産別及び地域別の投資状況
USドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(アメリカ合衆国ドル) (％)
ドイツ 639,003,531.98 32.38
フランス 415,466,551.64 21.05
国際機関 189,634,997.22 9.61
オランダ 137,264,197.37 6.96
コマーシャル・ペーパー
ルクセンブルグ 91,862,840.63 4.66
スウェーデン 87,767,336.31 4.45
フィンランド 44,769,531.30 2.27
小計 1,605,768,986.45 81.37
オランダ 29,962,846.14 1.52
ドイツ 9,975,250.00 0.51
社債
フランス 5,164,159.25 0.26
小計 45,102,255.39 2.29
政府債 スウェーデン 7,557,492.30 0.38
定期預金 アメリカ合衆国 315,725,309.82 16.00
現金およびその他の資産
-757,469.58 -0.04
(負債控除後)
1,973,396,574.38
合計(純資産総額) 100.00
(約214,390百万円)
(注１) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
(注２) アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)、オーストラリア・ドル(以下「豪ドル」という。)、カナダ・ドル
およびニュージーランド・ドルの円貨換算は、便宜上、それぞれ2019年７月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧
客電信売買相場の仲値(１米ドル＝108.64円、１豪ドル＝74.59円、１カナダ・ドル＝82.67円、１ニュージーラン
ド・ドル＝71.84円)による。以下同じ。
(注３) ファンドは、アイルランド法に基づいて設定されているが、ファンド証券は、米ドル建、豪ドル建、カナダ・ドル
建またはニュージーランド・ドル建のため以下の金額表示は別段の記載がない限り米ドル、豪ドル、カナダ・ドル
またはニュージーランド・ドルをもって行う。
(注４) 本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。したがって、合計の数字が一致しない場合があ
る。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四
捨五入してある。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(豪ドル) (％)
ドイツ 503,193,776.46 40.30
フランス 264,528,748.45 21.19
コマーシャル・ペーパー オランダ 144,689,109.46 11.59
ルクセンブルグ 54,790,476.56 4.39
小計 967,202,110.93 77.47
国際機関 69,753,200.54 5.59
社債 オランダ 13,995,651.37 1.12
小計 83,748,851.91 6.71
定期預金 オーストラリア 196,637,098.53 15.75
現金およびその他の資産
900,436.00 0.07
(負債控除後)
1,248,488,497.37
合計(純資産総額) 100.00
(約93,125百万円)
カナダ・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(カナダ・ドル) (％)
カナダ 21,060,721.87 69.61
政府債 オランダ 242,116.95 0.80
小計 21,302,838.82 70.41
社債 ドイツ 4,001,279.99 13.22
定期預金 カナダ 4,965,120.08 16.41
現金およびその他の資産
-11,973.68 -0.04
(負債控除後)
30,257,265.21
合計(純資産総額) 100.00
(約2,501百万円)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(ニュージーランド・ドル) (％)
フランス 106,800,874.11 30.67
ドイツ 62,801,029.03 18.03
オランダ 55,846,130.24 16.04
コマーシャル・ペーパー
ルクセンブルグ 32,847,664.66 9.43
国際機関 16,988,154.04 4.88
小計 275,283,852.08 79.04
政府債 ドイツ 9,879,610.95 2.84
社債 国際機関 6,639,620.05 1.91
定期預金 ニュージーランド 56,225,807.32 16.14
現金およびその他の資産
239,709.45 0.07
(負債控除後)
348,268,599.85
合計(純資産総額) 100.00
(約25,020百万円)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
②投資資産
(ⅰ)投資有価証券の主要銘柄
USドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
投資
簿価 (米ドル) 時価 (米ドル)
利率
順
比率
銘柄 種類 発行国 償還日 名目保有高
位
（％） (％)
単価 総額 単価 総額
コマーシャル
NED WATERSCHAPSBANK CP
1 オランダ 2.24 2019 年11月５日 75,000,000 0.99 74,556,387.42 0.99 74,556,387.42 3.78
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
2 ドイツ 2.50 2019 年８月28日 65,000,000 1.00 64,878,895.34 1.00 64,878,895.34 3.29
・ペーパー
コマーシャル
CITY OF GOTHENBURG CP
3 スウェーデン 2.38 2019 年９月25日 60,000,000 1.00 59,783,161.63 1.00 59,783,161.63 3.03
・ペーパー
コマーシャル
EUROFIMA CP
▶ 国際機関 2.27 2019 年10月３日 60,000,000 1.00 59,763,024.67 1.00 59,763,024.67 3.03
・ペーパー
コマーシャル
BANQUE ET CAISSE EPAR CP
5 ルクセンブルグ 2.55 2019 年８月８日 57,000,000 1.00 56,971,979.85 1.00 56,971,979.85 2.89
・ペーパー
コマーシャル
COUNCIL OF EUROPE DEV CP
6 国際機関 0.00 2019 年８月14日 55,000,000 1.00 54,951,052.81 1.00 54,951,052.81 2.78
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
7 フランス 2.51 2019 年８月13日 45,000,000 1.00 44,962,619.22 1.00 44,962,619.22 2.28
・ペーパー
コマーシャル
8 EUROPEAN INV. BANK CP 国際機関 2.48 2019 年８月１日 40,000,000 1.00 40,000,000.00 1.00 40,000,000.00 2.03
・ペーパー
コマーシャル
NRW BANK CP
9 ドイツ 2.40 2019 年９月５日 40,000,000 1.00 39,907,427.56 1.00 39,907,427.56 2.02
・ペーパー
コマーシャル
SNCF MOBILITES CP
10 フランス 2.46 2019 年９月６日 40,000,000 1.00 39,902,214.88 1.00 39,902,214.88 2.02
・ペーパー
コマーシャル
11 L-BANK BW FOERDERBANK CP ドイツ 2.40 2019 年10月７日 40,000,000 1.00 39,822,786.60 1.00 39,822,786.60 2.02
・ペーパー
コマーシャル
CAISSE DES DEPOS ET C CP
12 フランス 2.19 2019 年11月18日 40,000,000 0.99 39,736,736.52 0.99 39,736,736.52 2.01
・ペーパー
コマーシャル
ERSTE ABWICKLUNGSANST CP
13 ドイツ 2.20 2019 年11月25日 40,000,000 0.99 39,718,594.03 0.99 39,718,594.03 2.01
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
14 ドイツ 2.37 2019 年９月19日 35,000,000 1.00 34,887,775.76 1.00 34,887,775.76 1.77
・ペーパー
コマーシャル
LANDWIRTSCHAFT RENTEN CP
15 ドイツ 2.25 2019 年10月２日 35,000,000 1.00 34,865,007.72 1.00 34,865,007.72 1.77
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
16 ドイツ 2.24 2019 年10月９日 35,000,000 1.00 34,850,588.57 1.00 34,850,588.57 1.77
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
17 フランス 2.24 2019 年10月23日 35,000,000 0.99 34,819,954.19 0.99 34,819,954.19 1.76
・ペーパー
コマーシャル
ERSTE ABWICKLUNGSANST CP
18 ドイツ 2.24 2019 年11月８日 35,000,000 0.99 34,785,324.44 0.99 34,785,324.44 1.76
・ペーパー
コマーシャル
DEUTSCHE BAHN AG CP
19 ドイツ 2.45 2019 年８月１日 30,000,000 1.00 30,000,000.00 1.00 30,000,000.00 1.52
・ペーパー
BK NED GEMEENTEN
20 社債 オランダ 1.75 2019 年10月30日 30,000,000 1.00 29,962,846.14 1.00 29,962,846.14 1.52
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
21 ドイツ 2.48 2019 年８月20日 30,000,000 1.00 29,960,977.83 1.00 29,960,977.83 1.52
・ペーパー
コマーシャル
LANDWIRTSCHAFT RENTEN CP
22 ドイツ 2.26 2019 年９月13日 30,000,000 1.00 29,919,213.91 1.00 29,919,213.91 1.52
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
23 フランス 2.38 2019 年９月11日 30,000,000 1.00 29,919,006.18 1.00 29,919,006.18 1.52
・ペーパー
コマーシャル
SNCF MOBILITES CP
24 フランス 2.38 2019 年９月17日 30,000,000 1.00 29,907,269.49 1.00 29,907,269.49 1.52
・ペーパー
コマーシャル
25 SNCF MOBILITES CP フランス 2.38 2019 年９月18日 30,000,000 1.00 29,905,415.04 1.00 29,905,415.04 1.52
・ペーパー
コマーシャル
SNCF MOBILITES CP
26 フランス 2.30 2019 年10月11日 30,000,000 1.00 29,864,703.31 1.00 29,864,703.31 1.51
・ペーパー
コマーシャル
27 L-BANK BW FOERDERBANK CP ドイツ 2.24 2019 年10月15日 30,000,000 1.00 29,860,796.82 1.00 29,860,796.82 1.51
・ペーパー
コマーシャル
28 ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP フランス 2.26 2019 年10月17日 30,000,000 1.00 29,855,498.97 1.00 29,855,498.97 1.51
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
29 フランス 2.23 2019 年12月12日 30,000,000 0.99 29,755,162.20 0.99 29,755,162.20 1.51
・ペーパー
コマーシャル
CITY OF GOTHENBURG CP
30 スウェーデン 2.56 2019 年８月９日 28,000,000 1.00 27,984,174.68 1.00 27,984,174.68 1.42
・ペーパー
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
投資
簿価 (豪ドル) 時価 (豪ドル)
利率
順
比率
銘柄 種類 発行国 償還日 名目保有高
位
（％） (％)
単価 総額 単価 総額
コマーシャル
NED WATERSCHAPSBANK CP
1 オランダ 1.20 2019 年10月18日 85,000,000 1.00 84,779,309.52 1.00 84,779,309.52 6.79
・ペーパー
2 IBRD 社債 国際機関 5.75 2019 年10月21日 55,342,000 1.01 55,878,556.38 1.01 55,878,556.38 4.48
コマーシャル
KFW CP
3 ドイツ 1.42 2019 年10月29日 50,000,000 1.00 49,824,921.75 1.00 49,824,921.75 3.99
・ペーパー
コマーシャル
KFW CP
▶ ドイツ 1.65 2019 年８月１日 45,000,000 1.00 45,000,000.00 1.00 45,000,000.00 3.60
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
5 ドイツ 1.71 2019 年８月９日 40,000,000 1.00 39,984,865.88 1.00 39,984,865.88 3.20
・ペーパー
コマーシャル
LANDWIRTSCHAFT RENTEN CP
6 ドイツ 1.19 2019 年８月23日 40,000,000 1.00 39,970,867.67 1.00 39,970,867.67 3.20
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
7 ドイツ 1.16 2019 年９月11日 40,000,000 1.00 39,947,487.87 1.00 39,947,487.87 3.20
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
8 フランス 1.23 2019 年９月24日 40,000,000 1.00 39,926,358.49 1.00 39,926,358.49 3.20
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
9 フランス 1.24 2019 年10月16日 40,000,000 1.00 39,895,619.73 1.00 39,895,619.73 3.20
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
10 ドイツ 1.29 2019 年10月21日 40,000,000 1.00 39,884,409.32 1.00 39,884,409.32 3.19
・ペーパー
コマーシャル
11 SAXONY-ANHALT CP ドイツ 1.32 2019 年９月24日 37,000,000 1.00 36,926,997.06 1.00 36,926,997.06 2.96
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
12 ドイツ 1.16 2019 年10月９日 35,000,000 1.00 34,922,079.97 1.00 34,922,079.97 2.80
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
13 ドイツ 1.66 2019 年８月７日 30,000,000 1.00 29,991,760.00 1.00 29,991,760.00 2.40
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
14 フランス 1.39 2019 年８月16日 30,000,000 1.00 29,982,726.57 1.00 29,982,726.57 2.40
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
15 フランス 1.67 2019 年８月14日 30,000,000 1.00 29,981,931.22 1.00 29,981,931.22 2.40
・ペーパー
コマーシャル
NED WATERSCHAPSBANK CP
16 オランダ 1.60 2019 年８月20日 30,000,000 1.00 29,974,769.56 1.00 29,974,769.56 2.40
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
17 ドイツ 1.32 2019 年９月18日 30,000,000 1.00 29,947,377.44 1.00 29,947,377.44 2.40
・ペーパー
コマーシャル
CAISSE DES DEPOS ET C CP
18 フランス 1.18 2019 年９月30日 30,000,000 1.00 29,941,181.13 1.00 29,941,181.13 2.40
・ペーパー
コマーシャル
BK NEDERLANDSE GEMEEN CP
19 オランダ 1.15 2019 年10月８日 30,000,000 1.00 29,935,030.38 1.00 29,935,030.38 2.40
・ペーパー
コマーシャル
CAISSE DES DEPOS ET C CP
20 フランス 1.18 2019 年10月29日 30,000,000 1.00 29,912,834.58 1.00 29,912,834.58 2.40
・ペーパー
コマーシャル
BANQUE ET CAISSE EPAR CP
21 ルクセンブルグ 1.22 2019 年11月25日 30,000,000 1.00 29,882,560.17 1.00 29,882,560.17 2.39
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
22 ドイツ 1.46 2019 年８月28日 27,000,000 1.00 26,970,544.92 1.00 26,970,544.92 2.16
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
23 ドイツ 1.47 2019 年８月28日 25,000,000 1.00 24,972,540.48 1.00 24,972,540.48 2.00
・ペーパー
コマーシャル
KFW CP
24 ドイツ 1.62 2019 年９月17日 25,000,000 1.00 24,947,351.41 1.00 24,947,351.41 2.00
・ペーパー
コマーシャル
25 ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP フランス 1.22 2019 年10月24日 25,000,000 1.00 24,928,764.67 1.00 24,928,764.67 2.00
・ペーパー
コマーシャル
BANQUE ET CAISSE EPAR CP
26 ルクセンブルグ 1.37 2019 年11月６日 25,000,000 1.00 24,907,916.39 1.00 24,907,916.39 2.00
・ペーパー
コマーシャル
27 ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP フランス 1.70 2019 年８月９日 20,000,000 1.00 19,992,463.80 1.00 19,992,463.80 1.60
・ペーパー
コマーシャル
28 SAXONY-ANHALT CP ドイツ 1.65 2019 年８月19日 20,000,000 1.00 19,983,620.32 1.00 19,983,620.32 1.60
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
29 フランス 1.46 2019 年９月11日 20,000,000 1.00 19,966,868.26 1.00 19,966,868.26 1.60
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
30 ドイツ 1.43 2019 年11月12日 20,000,000 1.00 19,918,952.37 1.00 19,918,952.37 1.60
・ペーパー
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
カナダ・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
投資
簿価 (カナダ・ドル) 時価 (カナダ・ドル)
利率
順
比率
銘柄 種類 発行国 償還日 名目保有高
位
（％） (％)
単価 総額 単価 総額
CANADA T BILL
1 政府債 カナダ 0.00 2019 年８月22日 4,300,000 1.00 4,295,905.50 1.00 4,295,905.50 14.20
CANADA T BILL
2 政府債 カナダ 0.00 2019 年９月５日 4,200,000 1.00 4,193,348.25 1.00 4,193,348.25 13.86
LANDWIRTSCH RENTENBK
3 社債 ドイツ 1.875 2019 年11月21日 4,000,000 1.00 4,001,279.99 1.00 4,001,279.99 13.22
CANADA T BILL
▶ 政府債 カナダ 0.00 2019 年８月８日 4,000,000 1.00 3,998,729.92 1.00 3,998,729.92 13.22
CANADA T BILL
5 政府債 カナダ 0.00 2019 年９月19日 3,800,000 1.00 3,791,621.00 1.00 3,791,621.00 12.53
CANADA T BILL
6 政府債 カナダ 0.00 2019 年10月31日 2,800,000 1.00 2,788,120.65 1.00 2,788,120.65 9.21
CANADA T BILL
7 政府債 カナダ 0.00 2019 年10月17日 2,000,000 1.00 1,992,996.55 1.00 1,992,996.55 6.59
BNG BANK NV
8 政府債 オランダ 2.125 2019 年10月１日 242,000 1.00 242,116.95 1.00 242,116.95 0.80
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
(2019年７月末日現在)
簿価 時価
投資
(ニュージーランド・ (ニュージーランド・
利率
順
比率
銘柄 種類 発行国 償還日 名目保有高
ドル) ドル)
位
（％） (％)
単価 総額 単価 総額
コマーシャル
CAISSE DES DEPOS ET C CP
1 フランス 1.60 2019 年９月27日 28,000,000 1.00 27,929,352.34 1.00 27,929,352.34 8.02
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
2 フランス 1.67 2019 年９月11日 24,000,000 1.00 23,954,547.22 1.00 23,954,547.22 6.88
・ペーパー
コマーシャル
NED WATERSCHAPSBANK CP
3 オランダ 1.53 2019 年11月１日 22,000,000 1.00 21,914,420.20 1.00 21,914,420.20 6.29
・ペーパー
コマーシャル
BANQUE ET CAISSE EPAR CP
▶ ルクセンブルグ 1.59 2019 年11月６日 21,000,000 1.00 20,910,468.84 1.00 20,910,468.84 6.00
・ペーパー
コマーシャル
CAISSE DES DEPOS ET C CP
5 フランス 1.79 2019 年８月７日 20,000,000 1.00 19,994,044.10 1.00 19,994,044.10 5.74
・ペーパー
コマーシャル
6 NED WATERSCHAPSBANK CP オランダ 1.72 2019 年８月16日 19,000,000 1.00 18,986,475.00 1.00 18,986,475.00 5.45
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
7 フランス 1.64 2019 年８月28日 19,000,000 1.00 18,976,784.09 1.00 18,976,784.09 5.45
・ペーパー
コマーシャル
EUROPEAN INV. BANK CP
8 国際機関 1.68 2019 年８月16日 17,000,000 1.00 16,988,154.04 1.00 16,988,154.04 4.88
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
9 ドイツ 1.54 2019 年11月12日 17,000,000 1.00 16,925,488.26 1.00 16,925,488.26 4.86
・ペーパー
コマーシャル
KFW CP
10 ドイツ 1.53 2019 年10月10日 16,000,000 1.00 15,952,581.40 1.00 15,952,581.40 4.58
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
11 フランス 1.58 2019 年10月17日 16,000,000 1.00 15,946,146.36 1.00 15,946,146.36 4.58
・ペーパー
コマーシャル
12 L-BANK BW FOERDERBANK CP ドイツ 1.63 2019 年９月24日 15,000,000 1.00 14,963,482.17 1.00 14,963,482.17 4.30
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
13 ドイツ 1.63 2019 年９月30日 15,000,000 1.00 14,959,477.20 1.00 14,959,477.20 4.30
・ペーパー
コマーシャル
BK NEDERLANDSE GEMEEN CP
14 オランダ 1.59 2019 年10月23日 15,000,000 1.00 14,945,235.04 1.00 14,945,235.04 4.29
・ペーパー
コマーシャル
BANQUE ET CAISSE EPAR CP
15 ルクセンブルグ 1.54 2019 年12月２日 12,000,000 0.99 11,937,195.82 0.99 11,937,195.82 3.43
・ペーパー
16 KFW 政府債 ドイツ 4.25 2019 年11月６日 9,816,000 1.01 9,879,610.95 1.01 9,879,610.95 2.84
INTL FINANCE CORP
17 社債 国際機関 4.13 2019 年８月27日 6,629,000 1.00 6,639,620.05 1.00 6,639,620.05 1.91
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
(ⅱ)投資不動産物件
該当事項なし(2019年７月末日現在)。
(ⅲ)その他投資資産の主要なもの
該当事項なし(2019年７月末日現在)。
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
(2) 運用実績
① 純資産の推移
2019年７月末日、同日前１年以内における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
USドル・ポートフォリオ
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円
2018年８月末日 1,718,599 186,709 0.01 1
９月末日 1,720,692 186,936 0.01 1
10月末日 1,661,875 180,546 0.01 1
11月末日 1,643,638 178,565 0.01 1
12月末日 1,667,742 181,183 0.01 1
2019年１月末日 1,670,665 181,501 0.01 1
２月末日 1,688,728 183,463 0.01 1
３月末日 1,704,430 185,169 0.01 1
４月末日 1,749,063 190,018 0.01 1
５月末日 1,821,663 197,905 0.01 1
６月末日 1,919,396 208,523 0.01 1
７月末日 1,973,397 214,390 0.01 1
(注) ７日間平均年換算利回りとは、課税前の７日間平均利回りを年率換算したものである。以下同じ。
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千豪ドル 百万円 豪ドル 円
2018年８月末日 1,050,443 78,353 0.01 1
９月末日 1,051,818 78,455 0.01 1
10月末日 1,091,381 81,406 0.01 1
11月末日 1,056,480 78,803 0.01 1
12月末日 1,111,068 82,875 0.01 1
2019年１月末日 1,101,757 82,180 0.01 1
２月末日 1,132,296 84,458 0.01 1
３月末日 1,134,790 84,644 0.01 1
４月末日 1,172,307 87,442 0.01 1
５月末日 1,195,381 89,163 0.01 1
６月末日 1,251,277 93,333 0.01 1
７月末日 1,248,488 93,125 0.01 1
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
カナダ・ドル・ポートフォリオ
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千カナダ・ドル 百万円 カナダ・ドル 円
2018年８月末日 33,042 2,732 0.01 1
９月末日 33,046 2,732 0.01 1
10月末日 33,006 2,729 0.01 1
11月末日 31,936 2,640 0.01 1
12月末日 31,623 2,614 0.01 1
2019年１月末日 31,272 2,585 0.01 1
２月末日 31,099 2,571 0.01 1
３月末日 30,892 2,554 0.01 1
４月末日 30,714 2,539 0.01 1
５月末日 30,685 2,537 0.01 1
６月末日 30,593 2,529 0.01 1
７月末日 30,257 2,501 0.01 1
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千ニュージーランド ニュージーランド
百万円 円
・ドル ・ドル
2018年８月末日 285,143 20,485 0.01 1
９月末日 289,421 20,792 0.01 1
10月末日 300,702 21,602 0.01 1
11月末日 295,887 21,257 0.01 1
12月末日 302,458 21,729 0.01 1
2019年１月末日 314,050 22,561 0.01 1
２月末日 329,140 23,645 0.01 1
３月末日 324,830 23,336 0.01 1
４月末日 322,956 23,201 0.01 1
５月末日 352,541 25,327 0.01 1
６月末日 340,633 24,471 0.01 1
７月末日 348,269 25,020 0.01 1
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 分配の推移
ファンド証券の１口当たり純資産価格が１米セント、１豪セント、１カナダ・セントおよび１ニュージー
ランド・セント(各ポートフォリオの基準価格)となるような額の分配が日々、行われている。分配は各暦月
の最終取引日の直前の取引日(分配再投資日)に宣言され、発生済未払いのすべての分配金は税金を控除後、
自動的に再投資されている。下記は2019年７月までの１年間における前月最終営業日から各月最終営業日前
日まで保有した場合に再投資された月次分配金の額(10,000口当たりの累計額)を表示した。
月次分配金(10,000口当たり)
オーストラリア ニュージーランド
USドル・ カナダ・ドル・
・ドル・ ・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ
ポートフォリオ ポートフォリオ
最終営業日
(ニュージーランド
(米ドル) (豪ドル) (カナダ・ドル)
・ドル）
2018年８月31日 0.13193 0.10878 0.07971 0.11804
2018年９月28日 0.11890 0.10123 0.07660 0.10587
2018年10月31日 0.14453 0.11625 0.08602 0.11943
2018年11月30日 0.13643 0.10243 0.07544 0.10605
2018年12月28日 0.13458 0.09274 0.06988 0.09504
2019年１月31日 0.16751 0.10930 0.07526 0.10464
2019年２月28日 0.13838 0.08878 0.05808 0.07959
2019年３月29日 0.14274 0.09134 0.05964 0.08450
2019年４月26日 0.13771 0.08714 0.05737 0.08123
2019年５月31日 0.17161 0.10019 0.07343 0.09612
2019年６月28日 0.13513 0.06721 0.05954 0.07284
2019年７月31日 0.15268 0.06090 0.06608 0.07541
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
以下は上記保有期間における平均利回りを示したものである。
オーストラリア ニュージーランド
USドル・ カナダ・ドル・
・ドル・ ・ドル・
最終営業日 ポートフォリオ ポートフォリオ
ポートフォリオ ポートフォリオ
(％) (％)
(％) (％)
2018年８月31日 1.55336 1.28079 0.93852 1.38982
2018年９月28日 1.54994 1.31960 0.99853 1.38009
2018年10月31日 1.59858 1.28579 0.95143 1.32096
2018年11月30日 1.65989 1.24623 0.91785 1.29027
2018年12月28日 1.75434 1.20893 0.91093 1.23891
2019年１月31日 1.79826 1.17336 0.80793 1.12334
2019年２月28日 1.80388 1.15731 0.75711 1.03751
2019年３月29日 1.79655 1.14962 0.75064 1.06353
2019年４月26日 1.79514 1.13593 0.74785 1.05889
2019年５月31日 1.78964 1.04483 0.76577 1.00239
2019年６月28日 1.76151 0.87613 0.77614 0.94952
2019年７月31日 1.68873 0.67359 0.73088 0.83408
2019年７月末日までの１年間における上記月次分配金(10,000口当たり)の合計額は、以下のとおりであ
る。
オーストラリア ニュージーランド
USドル・ カナダ・ドル・
・ドル・ ・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ
ポートフォリオ ポートフォリオ
2018年８月～
(ニュージーランド
2019年７月
（米ドル） （豪ドル） (カナダ・ドル)
・ドル)
1.71213 1.12629 0.83705 1.13876
③ 収益率の推移
2019年７月末日までの１年間における収益率は、以下のとおりである。
(注)
収益率(％)
オーストラリア ニュージーランド
2018年８月～
USドル・ カナダ・ドル・
・ドル・ ・ドル・
2019年７月
ポートフォリオ ポートフォリオ
ポートフォリオ ポートフォリオ
1.71213 1.12629 0.83705 1.13876
(注) 各ポートフォリオは、１口当たり純資産価格について変動がないため、本書に開示の収益率(10,000口当たり)は、
2019年７月末日までの１年間における月次分配金の累計額を用いて、以下の計算式により算出された。
収益率(％)＝100×(a-b)／b
a＝2019年７月末日現在の１口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計額を加えた額)
b＝当該期間の直前の日の１口当たり純資産価格(分配落の額)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２ 販売及び買戻しの実績
2019年７月末日前１年間の販売および買戻しの実績ならびに2019年７月末日現在の発行済口数は、以下のとお
りである。
USドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻口数 発行済口数
184,408,333,435 159,144,664,415 197,055,412,011
(184,408,333,435) (159,144,664,415) (197,055,412,011)
(注) ( )の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。以下同じ。
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻口数 発行済口数
93,308,653,659 70,612,736,793 124,801,081,425
(93,308,653,659) (70,612,736,793) (124,801,081,425)
カナダ・ドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻口数 発行済口数
424,787,998 751,459,002 3,025,061,660
(424,787,998) (751,459,002) (3,025,061,660)
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻口数 発行済口数
25,035,403,211 18,404,888,476 34,813,832,991
(25,035,403,211) (18,404,888,476) (34,813,832,991)
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
a. ダイワ外貨ＭＭＦの日本文の中間財務書類は、英国およびアイルランドにおける法令に準拠して作成された
原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規
則」第 76 条第 ４ 項ただし書の規定の適用によるものである。
b. ダイワ外貨ＭＭＦの中間財務書類は、外国監査法人等 （公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第
７項に規定する外国監査法人等をいう。 ）の監査を受けていない。
c. ダイワ外貨ＭＭＦの原文の中間財務書類は、米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュージーランド・ドル
で表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円によ
る金額は、以下の2019年７月31日現在における株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値で換算されて
いる。
１米ドル ＝ 108.64 円
１豪ドル ＝ 74.59 円
１カナダ・ドル ＝ 82.67 円
１ニュージーランド・ドル ＝ 71.84 円
なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
(1) 資産及び負債の状況
ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2019年６月30日現在
2019年６月30日 2018年12月31日
注記
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
資産
定期預金を含む現預金 5 323,038,806 35,094,936 243,170,758 26,418,071
未収債権 6 69,801,459 7,583,231 10,997,855 1,194,807
損益を通じて公正価値で
1,532,650,466 166,507,147 1,423,742,858 154,675,424
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 1,925,490,731 209,185,313 1,677,911,471 182,288,302
負債
6,094,567 662,114 10,169,293 1,104,792
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
6,094,567 662,114 10,169,293 1,104,792
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
1,919,396,164 208,523,199 1,667,742,178 181,183,510
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
注記
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
収益
損益を通じて公正価値で測定
21,604,162 2,347,076 16,884,880 1,834,373
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 21,604,162 2,347,076 16,884,880 1,834,373
費用
投資運用報酬 9 998,735 108,503 1,029,899 111,888
管理事務報酬 9 277,354 30,132 287,227 31,204
副保管報酬 9 298,392 32,417 309,014 33,571
受託会社報酬 9 148,816 16,167 154,118 16,743
販売会社報酬および
9 4,330,661 470,483 4,464,276 484,999
代行協会員報酬
監査報酬 14,386 1,563 13,530 1,470
284,967 30,959 (74,752) (8,121)
その他の費用
費用合計 6,353,311 690,224 6,183,312 671,755
ファイナンス費用
(15,250,851) (1,656,852) (10,701,568) (1,162,618)
分配金 11
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
１月１日現在の買戻可能受益
1,667,742,178 181,183,510 1,811,602,159 196,812,459
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 1,019,783,125 110,789,239 924,790,926 100,469,286
(768,129,139) (83,449,550) (990,452,967) (107,602,810)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
1,919,396,164 208,523,199 1,745,940,118 189,678,934
証券保有者に帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2019年６月30日現在
2019年６月30日 2018年12月31日
注記
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
資産
定期預金を含む現預金 5 191,486,310 14,282,964 163,678,025 12,208,744
未収債権 6 2,910,438 217,090 2,537,228 189,252
損益を通じて公正価値で
1,064,279,749 79,384,626 948,635,428 70,758,717
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 1,258,676,497 93,884,680 1,114,850,681 83,156,712
負債
7,399,136 551,902 3,782,657 282,148
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
7,399,136 551,902 3,782,657 282,148
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
1,251,277,361 93,332,778 1,111,068,024 82,874,564
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
注記
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
収益
損益を通じて公正価値で測定
10,398,740 775,642 9,238,384 689,091
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 10,398,740 775,642 9,238,384 689,091
費用
投資運用報酬 9 714,092 53,264 637,707 47,567
管理事務報酬 9 184,566 13,767 159,440 11,893
副保管報酬 9 198,661 14,818 171,704 12,807
受託会社報酬 9 99,382 7,413 85,852 6,404
販売会社報酬および
9 2,884,728 215,172 2,479,229 184,926
代行協会員報酬
監査報酬 11,775 878 12,066 900
189,154 14,109 29,398 2,193
その他の費用
費用合計 4,282,358 319,421 3,575,396 266,689
ファイナンス費用
(6,116,382) (456,221) (5,662,988) (422,402)
分配金 11
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
１月１日現在の買戻可能受益
1,111,068,024 82,874,564 993,954,898 74,139,096
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 539,052,989 40,207,962 304,571,686 22,718,002
(398,843,652) (29,749,748) (270,067,232) (20,144,315)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
1,251,277,361 93,332,778 1,028,459,352 76,712,783
証券保有者に帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
カナダ・ドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2019年６月30日現在
2019年６月30日 2018年12月31日
注記
(カナダ・ドル) (千円) (カナダ・ドル) (千円)
資産
定期預金を含む現預金 5 5,169,377 427,352 5,646,099 466,763
未収債権 6 1,108 92 23,114 1,911
損益を通じて公正価値で
25,483,780 2,106,744 26,208,325 2,166,642
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 30,654,265 2,534,188 31,877,538 2,635,316
負債
61,080 5,049 254,916 21,074
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
61,080 5,049 254,916 21,074
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
30,593,185 2,529,139 31,622,622 2,614,242
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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カナダ・ドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
注記
(カナダ・ドル) (千円) (カナダ・ドル) (千円)
収益
損益を通じて公正価値で測定
251,641 20,803 267,748 22,135
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 251,641 20,803 267,748 22,135
費用
投資運用報酬 9 22,754 1,881 18,788 1,553
管理事務報酬 9 4,930 408 4,808 397
副保管報酬 9 5,309 439 5,178 428
受託会社報酬 9 2,655 219 2,589 214
販売会社報酬および
9 76,748 6,345 72,923 6,029
代行協会員報酬
監査報酬 217 18 398 33
23,160 1,915 14,536 1,202
その他の費用
費用合計 135,773 11,224 119,220 9,856
ファイナンス費用
(115,868) (9,579) (148,528) (12,279)
分配金 11
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
カナダ・ドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
(カナダ・ドル) (千円) (カナダ・ドル) (千円)
１月１日現在の買戻可能受益
31,622,622 2,614,242 42,333,904 3,499,744
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 2,649,538 219,037 5,068,311 418,997
(3,678,975) (304,141) (13,705,803) (1,133,059)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
30,593,185 2,529,139 33,696,412 2,785,682
証券保有者に帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2019年６月30日現在
2019年６月30日 2018年12月31日
(ニュージーラ (ニュージーラ
注記
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
資産
定期預金を含む現預金 5 58,396,869 4,195,231 46,661,271 3,352,146
未収債権 6 249,924 17,955 474,866 34,114
損益を通じて公正価値で
283,274,143 20,350,414 257,692,823 18,512,652
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 341,920,936 24,563,600 304,828,960 21,898,912
負債
1,288,370 92,557 2,370,988 170,332
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
1,288,370 92,557 2,370,988 170,332
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
340,632,566 24,471,044 302,457,972 21,728,581
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
(ニュージーラ (ニュージーラ
注記
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
収益
損益を通じて公正価値で測定
2,894,435 207,936 2,831,179 203,392
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 2,894,435 207,936 2,831,179 203,392
費用
投資運用報酬 9 239,480 17,204 202,377 14,539
管理事務報酬 9 51,887 3,728 43,848 3,150
副保管報酬 9 55,879 4,014 47,221 3,392
受託会社報酬 9 27,939 2,007 23,611 1,696
販売会社報酬および
9 810,646 58,237 681,793 48,980
代行協会員報酬
監査報酬 3,520 253 2,262 163
61,694 4,432 16,974 1,219
その他の費用
費用合計 1,251,045 89,875 1,018,086 73,139
ファイナンス費用
(1,643,390) (118,061) (1,813,093) (130,253)
分配金 11
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2019年６月30日に終了した６か月間
2019年６月30日 2018年６月30日
(ニュージーラ (ニュージーラ
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
１月１日現在の買戻可能受益
302,457,972 21,728,581 269,034,645 19,327,449
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 127,309,829 9,145,938 79,499,794 5,711,265
(89,135,235) (6,403,475) (67,659,113) (4,860,631)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
340,632,566 24,471,044 280,875,326 20,178,083
証券保有者に帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
財務書類に対する注記
2019 年６月30日
1. 一般的情報
ダイワ外貨ＭＭＦは、 1996 年 7 月 5 日付の信託証書（ 1996 年 7 月 17 日付の第一補足信託証書で改正済、 2019 年 1 月 21 日付で改
正・再録済）により、アイルランドに所在するユニット・トラストとして設定された。 2006 年 6 月 23 日付で、ダイワ外貨ＭＭ
Ｆの存続期限は無期限に延長された。ダイワ外貨ＭＭＦは、 1990 年 ユニット・トラスト法の下でその規定に従って設定され
たアンブレラ型ユニット・トラストである。ダイワ外貨ＭＭＦは、 2015 年 6 月 18 日付で、個人投資家向けオルタナティブ投資
ファンドとしてアイルランド中央銀行（「中央銀行」）により認可された。ダイワ外貨ＭＭＦに対するＥＵ ＭＭＦ規制
（「 MMFR 」）の効力は、 2019 年 1 月 21 日付で発生した。これに伴い、ダイワ外貨ＭＭＦのサブ・ファンドは、 2019 年 1 月 21
日付で、公債コンスタントＮＡＶ ＭＭＦとして中央銀行により認可された。ダイワ外貨ＭＭＦは、 2019 年 1 月 21 日付で、個
人投資家向けＡＩＦ ＣＮＡＶ ＭＭＦとして中央銀行により認可された。新目論見書は、 2019 年 1 月 21 日付で中央銀行により
認可されている。
ダイワ外貨ＭＭＦは、異なるクラス証券を随時発行することができるアンブレラ型ファンドである。各クラス証券は、そ
れぞれ別個の投資ポートフォリオを構成するファンドにおける権益を表章する。発行済クラス証券は、 US ドル・ポートフォ
リオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポート
フォリオであった（「サブ・ファンド」）。
当財務書類に記載されるようにダイワ外貨ＭＭＦは、 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリ
オ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオの財務情報に言及する。
ダイワ外貨ＭＭＦのオルタナティブ投資ファンド運用会社は、エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルラン
ド）リミテッド（「管理会社」）である。
2. 重要な会計方針
ダイワ外貨ＭＭＦが採用している重要な会計方針は、以下のとおりである。
作成の基準
ダイワ外貨ＭＭＦの財務書類は、損益を通じて公正価値で保有する金融商品の再評価額を計上して修正される取得原価主
義に従い、アイルランドにおいて一般に認められている会計慣行（財務報告基準第 102 号「英国およびアイルランド共和国で
適用される財務報告基準」（「 FRS102 」）および財務報告基準第 104 号「中間財務報告」（「 FRS104 」）を含む英国財務報
告評議会が発行した会計基準およびアイルランドの法律）に従って適正に作成されている。
財務書類は継続企業を前提として作成されている。
FRS102 および FRS104 に準拠した財務書類の作成は、経営者が、方針の適用ならびに資産および負債、収益および費用の
報告金額に影響を与える判断、見積りおよび仮定を行うことを要求している。見積りおよび関連する仮定は、状況において
適切と考えられる過去の経験およびその他の様々な要因に基づいており、その結果は、その他の情報源からは容易に明らか
にならない資産および負債の帳簿価額に関する判断を下す基礎を形成する。実際の結果は、これらの見積りと異なる可能性
がある。見積りおよび基礎となる仮定は継続的に見直される。会計上の見積りの修正は、修正が当該事業年度だけに影響を
与える場合は、見積りが修正される事業年度においてまとめられ、修正が当事業年度および将来事業年度に影響を与える場
合は、修正事業年度および将来事業年度においてまとめられる。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資有価証券
当カテゴリーは、取引用に保有される金融資産および負債と、当初に経営陣により損益計算書を通じて公正価値で測定す
ると指定された金融資産および負債の２つのサブカテゴリーに分けられる。
ダイワ外貨ＭＭＦは、損益を通じて公正価値で測定される金融資産として債務証券への投資を分類する。当該金融資産
は、取引用の保有として分類されるかまたは開始時に損益を通じて公正価値で測定されるものと管理会社によって指定され
る。投資有価証券は、公正価値の最良推定値として償却原価技法を用いた公正価額（つまりプレミアムの償却またはディス
カウントの付加を調整した取得価額）で評価される、短期債務証券から構成される。投資有価証券が公正価値で表示される
ことを確保するため、管理会社は継続して評価の償却原価法を査定する。
現金その他の流動資産は、額面価額に（適用ある場合）当該日の終了までのクーポン未収利息を付して評価される。
FRS102 の公正価値の測定に基づいて、ダイワ外貨ＭＭＦは、 IAS39 号の金融商品の認識および測定に関する規定を採用す
る。
認識／承認取消
投資有価証券の通常の購入および売却は、取引日（ダイワ外貨ＭＭＦが投資有価証券の購入または売却を行う日）に認識
される。投資有価証券からキャッシュ・フローを受け取る権利が終了した時、またはダイワ外貨ＭＭＦが所有権のリスクお
よび利益を実質上すべて譲渡した時に、投資有価証券の承認が取り消される。
外貨
資産および負債は、個別ポートフォリオが運用する、主要な経済環境の通貨（機能通貨）を用いて計算される。これは、
それぞれ米ドル（「 USD 」）、豪ドル（「 AUD 」）、カナダ・ドル（「 CAD 」）およびニュージーランド・ドル
（「 NZD 」）である。外貨建ての資産および負債は、期末日の為替レートで米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュー
ジーランド・ドルに換算される。公正価値で計上される非貨幣性の外貨建て資産および負債は、公正価値が測定される日に
各基準通貨に転換される。取引活動から生じる外貨損益は、当期の包括利益計算書に計上される。
外貨換算
ダイワ外貨ＭＭＦは、日本の受益者から、米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュージーランド・ドル建ての買戻可能
受益証券の買付けおよび買戻しを受理する。ダイワ外貨ＭＭＦの主要な活動は、信託証書に列挙されている公認の証券取引
所において取引される高品質の固定および変動金利の債券に投資することによって当期利益をもたらしつつ、元本価値を保
持し、また高い流動性を維持することである。 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、カナ
ダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオの運用実績は、それぞれ米ドル、豪ドル、カナ
ダ・ドルおよびニュージーランド・ドルで測定され受益者に報告される。管理会社は、各通貨がそれぞれのポートフォリオ
の対象取引、事象および状況の経済的影響を最も誠実に表示する通貨とみなしている。 US ドル・ポートフォリオ、オースト
ラリア・ドル・ポートフォリオ、カナダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオの財務書
類は、それぞれポートフォリオの機能および表示通貨である、米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュージーランド・ド
ルで表示される。
収益
受取利息は、実効利回り基準で会計処理される。有価証券に係るディスカウントおよびプレミアムは、当該証券の期間に
わたり実効利回り基準で償却され取得される。これらは、包括利益計算書に「損益を通じて公正価値で測定する金融商品に
係る純利益」として表示される。
費用
費用は、発生基準で会計処理される。
買戻可能受益証券
買戻可能受益証券は、受益者の選択により買戻可能であり、 FRS102 セクション 22 に従って金融負債として分類される。受
益証券 1 口当たりの純資産価格は、分配宣言により 0.01 米ドル／ 0.01 豪ドル／ 0.01 カナダ・ドル／ 0.01 ニュージーランド・ドル
で維持される。
買戻可能受益証券は、ダイワ外貨ＭＭＦの純資産額の比例的部分に相当する現金によりいつでもダイワ外貨ＭＭＦに入れ
戻すことができる。受益者がダイワ外貨ＭＭＦに受益証券を戻す旨の権利行使を表明した場合、買戻可能受益証券は、期／
年度末日現在の買戻金額で計上される。
分配方針
管理会社は、各取引日に各サブ・ファンドに関して分配を宣言する。各サブ・ファンドから分配される 1 口当たりの金額
は、各サブ・ファンドの当該通貨の 100 分の 1 の単位に各取引日のそれぞれの 1 口当たり純資産価格を維持するために要求され
る金額に相当する。
キャッシュ・フロー計算書
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦは、キャッシュ・フロー計算書を作成しないという FRS102 セクション 7.1 に従うオープン・エンド型投資
信託に適用可能な免除規定を享受している。
3. 金融商品の公正価値
以下の表は、公正価値で認識される金融商品を表示し、以下に基づく公正価値で分析されている。
・同一の資産または負債に関する活発な市場における取引値（レベル 1 ）、
・（価格について）直接的にまたは（価格から派生して）間接的に、資産または負債に関して観測可能なレベル 1 に含ま
れる取引値以外のインプットを含む（レベル 2 ）、および
・観測可能な市場データ（観測できないインプット）に基づかない資産または負債に関するインプット（レベル 3 ）。
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル ・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
レベル 2 レベル 2 レベル 2 レベル 2
USD AUD CAD NZD
2019 年 6 月 30 日
損益を通じて公正価値で測定する金融資産
1,532,487,628 1,063,322,927 25,481,875 282,902,396
債務証券
162,838 956,822 1,905 371,747
クーポン未収利息
1,532,650,466 1,064,279,749 25,483,780 283,274,143
2018 年 12 月 31 日
損益を通じて公正価値で測定する金融資産
1,422,951,666 947,282,434 26,182,720 256,559,789
債務証券
791,192 1,352,994 25,605 1,133,034
クーポン未収利息
1,423,742,858 948,635,428 26,208,325 257,692,823
クラスが保有する全証券は、レベル 2 として分類される。 2019 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間および 2018 年 12 月 31 日に終了し
た 年度に、レベル間での重要な資産譲渡はなかった。
4. 投資有価証券
ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品から生じる主なリスクは、以下のように要約される。
市場リスク
市場リスクは、保有金融商品の将来の価格の不確実性から生じる。それは、ダイワ外貨ＭＭＦが価格変動に直面した際に
保有するマーケット・ポジションを通して被る潜在的損失を表す。市場リスクは、３種類のリスク（すなわち、価格リス
ク、通貨リスクおよび金利リスク）から構成されている。
価格リスク
価格リスクは、ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品の公正価値が金利または為替の動向以外の要因によって引き起こされる市場
価格の変動の結果として変動するというリスクである。ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品は、直接的には価格リスクにさらされ
ていない。
通貨リスク
通貨リスクは、機能通貨以外の通貨のエクスポージャーの不利な値動きによりダイワ外貨ＭＭＦが被る潜在的損失を表
す。各クラスの投資有価証券はすべて、当該クラスの機能通貨建てであり、財政状態計算書および包括利益計算書が為替変
動の重大な影響を受けることはない。
金利リスク
かかるリスクは、金融商品の公正価値が市場の金利動向に起因して変動するリスクとして定義される。リスクは、公正価
値が金利環境の変化によって影響を受ける金融商品に生じる。
以下の表は、期／年度末現在の金利リスクに対するダイワ外貨ＭＭＦのエクスポージャーの概要である。契約上の価格改
定日または満期日のいずれか早い時期によって分類された、公正価値でのダイワ外貨ＭＭＦの資産および取引負債が含まれ
ている。
US ドル・ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
USD USD USD USD USD
資産
323,038,806 323,038,806
定期預金を含む現預金 － － －
69,801,459 69,801,459
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
655,538,195 776,568,511 100,543,760 1,532,650,466
－
測定する金融資産
978,577,001 776,568,511 100,543,760 69,801,459 1,925,490,731
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
6,094,567 6,094,567
－ － －
未払債務
6,094,567 6,094,467
－ － －
負債合計
978,577,001 776,568,511 100,543,760 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
US ドル・ポートフォリオ
2018 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
USD USD USD USD USD
資産
243,170,758 243,170,758
定期預金を含む現預金 － － －
10,997,855 10,997,855
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
450,433,996 973,308,862 1,423,742,858
－ －
測定する金融資産
693,604,754 973,308,862 10,997,855 1,677,911,471
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
10,169,293 10,169,293
－ － －
未払債務
10,169,293 10,169,293
－ － －
負債合計
693,604,754 973,308,862 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
AUD AUD AUD AUD AUD
資産
191,486,310 191,486,310
定期預金を含む現預金 － － －
2,910,438 2,910,438
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
401,311,080 465,943,085 197,025,584 1,064,279,749
－
測定する金融資産
592,797,390 465,943,085 197,025,584 2,910,438 1,258,676,497
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
7,399,136 7,399,136
－ － －
未払債務
7,399,136 7,399,136
－ － －
負債合計
592,797,390 465,943,085 197,025,584 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
2018 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
AUD AUD AUD AUD AUD
資産
163,678,025 163,678,025
定期預金を含む現預金 － － －
2,537,228 2,537,228
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
423,384,301 525,251,127 948,635,428
－ －
測定する金融資産
587,062,326 525,251,127 2,537,228 1,114,850,681
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
3,782,657 3,782,657
－ － －
未払債務
3,782,657 3,782,657
－ － －
負債合計
587,062,326 525,251,127 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
カナダ・ドル・ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
CAD CAD CAD CAD CAD
資産
5,169,377 5,169,377
定期預金を含む現預金 － － －
1,108 1,108
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
7,996,146 12,470,988 5,016,646 25,483,780
－
測定する金融資産
13,165,523 12,470,988 5,016,646 1,108 30,654,265
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
61,080 61,080
－ － －
未払債務
61,080 61,080
－ － －
負債合計
13,165,523 12,470,988 5,016,646 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
カナダ・ドル・ポートフォリオ
2018 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
CAD CAD CAD CAD CAD
資産
5,646,099 5,646,099
定期預金を含む現預金 － － －
23,114 23,114
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
13,646,413 7,683,735 4,878,177 26,208,325
－
測定する金融資産
19,292,512 7,683,735 4,878,177 23,114 31,877,538
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
254,916 254,916
－ － －
未払債務
254,916 254,916
－ － －
負債合計
19,292,512 7,683,735 4,878,177 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
NZD NZD NZD NZD NZD
資産
58,396,869 58,396,869
定期預金を含む現預金 － － －
249,924 249,924
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
89,312,299 163,180,048 30,781,796 283,274,143
－
測定する金融資産
147,709,168 163,180,048 30,781,796 249,924 341,920,936
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
1,288,370 1,288,370
－ － －
未払債務
1,288,370 1,288,370
－ － －
負債合計
147,709,168 163,180,048 30,781,796 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
2018 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
NZD NZD NZD NZD NZD
資産
46,661,271 46,661,271
定期預金を含む現預金 － － －
474,866 474,866
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
97,100,276 160,592,547 257,692,823
－ －
測定する金融資産
143,761,547 160,592,547 474,866 304,828,960
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
2,370,988 2,370,988
－ － －
未払債務
2,370,988 2,370,988
－ － －
負債合計
143,761,547 160,592,547 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
変動利付投資有価証券に関する受取金利を決定するためのベンチマーク・レートは、 US ドル・ポートフォリオについては
LIBOR （ロンドン銀行間取引金利）、オーストラリア・ドル・ポートフォリオについては BBSW （バンク・ビル・スワッ
プ・レファレンス・レート）、カナダ・ドル・ポートフォリオについては CDOR （カナダ・ドル・オファー・レート）、
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオについては NZ Bank Bill Rate （ニュージーランド・バンク・ビル・レート）に、特
定のベーシス・ポイント（ bps ： 100 分の 1% ）を加えるか差引いたものに基づいている。
毎週の値洗い評価は、投資運用会社によって行われる。このテストとは別に、投資運用会社は、少なくとも週一回値洗い
評価を独自に行う。これには、イールド・カーブの変化に対して働く負荷テストが含まれる（現在投資運用会社は、並列利
益曲線の上昇を 25 ベーシス・ポイントおよび 50 ベーシス・ポイントに設定している。）。
以下の表は、金利がマイナス 10 ベーシス・ポイントからプラス 50 ベーシス・ポイントの間で変動するユニット価格に影響
を及ぼす比率を表示している。
2019 年 6 月 30 日
+50bps +25bps +6.25bps -10bps
-0.06% -0.03% -0.01% 0.01%
US ドル・ポートフォリオ
-0.05% -0.03% -0.01% 0.01%
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
-0.04% -0.02% -0.01% 0.01%
カナダ・ドル・ポートフォリオ
-0.05% -0.03% -0.01% 0.01%
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
（ +6.25 ベーシス・ポイントは買呼値に基づく価格付を提供）
2018 年 12 月 31 日
+50bps +25bps +6.25bps -10bps
-0.06% -0.03% -0.01% 0.01%
US ドル・ポートフォリオ
-0.05% -0.03% -0.01% 0.01%
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
-0.04% -0.02% -0.01% 0.01%
カナダ・ドル・ポートフォリオ
-0.05% -0.03% -0.01% 0.01%
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
（ +6.25 ベーシス・ポイントは買呼値に基づく価格付を提供）
流動性リスク
流動性リスクは、ボラティリティが高い金融市場の混乱時に、ダイワ外貨ＭＭＦがその投資の規模を合理的価格で早急に
調整できない可能性を表す。資金は容易に換金可能な資産に投資され、オーバーナイトの現金残高として約 15% が留保され
るが、その数値は資金流出が判明している場合および市場混乱の場合には増加される。投資顧問会社は、大量買戻しの潜在
性について情報を入手するために頻繁に販売会社と連絡を取る。市場の混乱時には、資産の現金化はさらに困難になり、こ
れが観察され監視され、必要な場合には、満期が短縮され、オーバーナイト・キャッシュが増加される。
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
以下の流動性リスクの表は、期／年度末日現在の約定満期日までの残存期間に基づいてグループ分けをしたダイワ外貨Ｍ
ＭＦの金融資産の分析である。
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
17.41% 15.25% 16.87% 17.09%
現金
7.81% 3.82% 0.00% 6.44%
10 日以下 <10
26.70% 28.07% 26.08% 16.38%
10 － 30 日 <=30
22.14% 20.61% 27.02% 21.55%
31 － 60 日 <=60
20.52% 14.15% 13.66% 16.92%
61 － 90 日 <=90
5.42% 18.10% 16.37% 21.62%
91 － 180 日 <=180
0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
181 － 365 日
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
2018 年 12 月 31 日
14.59% 14.71% 17.73% 15.33%
現金
10 日以下 <10 2.41% 6.74% 2.20% 5.26%
10 － 30 日 <=30 19.51% 30.81% 40.60% 26.48%
31 － 60 日 <=60 31.72% 16.84% 8.47% 28.28%
61 － 90 日 <=90 31.77% 29.11% 15.69% 24.65%
91 － 180 日 <=180 0.00% 1.79% 15.31% 0.00%
181 － 365 日 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
すべての金融負債は、１か月以内に期限到来する。
信用リスク
信用リスクは、取引相手方がダイワ外貨ＭＭＦに対し債務をその条件どおりに履行しなかった場合にダイワ外貨ＭＭＦが
負うこととなる損失によって測られる。ダイワ外貨ＭＭＦは、取引相手方の信用リスクにさらされ、また決済不履行のリス
クも負っている。ダイワ外貨ＭＭＦは、十分な経験、知識および信用度を有する有力な取引相手方のみを選別する。上場有
価証券の全取引は、承認されたブローカーを介して引渡し時に決済され／支払われる。売却有価証券の引渡しは、ブロー
カーが支払を受領した時点でのみ行われるので、デフォルト・リスクは非常に少ないと考えられる。買付代金の支払は、ブ
ローカーが有価証券を受領した時点で行われる。オーバーナイト・デポジットに預託される現金はすべて、慎重に選定され
たリストの銀行に預けられる。銀行の倒産または破産により、預金に関するダイワ外貨ＭＭＦの権利が妨げられるか制限さ
れることがある。投資運用会社は、Ｓ＆Ｐグローバル社およびムーディーズ社により報告される、当該銀行の信用格付を監
視する。
受託会社のエスエムティー・トラスティー（アイルランド）リミテッドは、その保管会社（「カストディアン」）として
スミトモ・ミツイ・トラスト（ユーケー）リミテッドを任命している。スミトモ・ミツイ・トラスト（ユーケー）リミテッ
ドは、次に副保管会社（「副保管会社」）としてブラウン・ブラザーズ・ハリマン・アンド・カンパニー（「 BBH 」）を任
命している。 BBH は、期末現在 A+ （ 2018 年 12 月 31 日： A+ ）のフィッチ社信用格付を得ている。ダイワ外貨ＭＭＦの投資お
よび現金は、期／年度末現在、副保管会社に保有されている。カストディアンまたは副保管会社の倒産または破産により、
カストディアンまたは副保管会社に保管されている投資債務証券に関するダイワ外貨ＭＭＦの権利が妨げられるか制限され
ることがある。ダイワ外貨ＭＭＦの組入証券は、副保管会社により別口座で保管される。したがって、副保管会社が破産ま
たは倒産した場合、ダイワ外貨ＭＭＦの資産は分別管理される。しかし、ダイワ外貨ＭＭＦは、ダイワ外貨ＭＭＦの現金に
関し、副保管会社または（カストディアンが利用する）預託会社の信用リスクにさらされる。副保管会社が破産または倒産
した場合、ダイワ外貨ＭＭＦは、ダイワ外貨ＭＭＦの現金保有高に関し、副保管会社の一般債権者とみなされる。
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ダイワ外貨ＭＭＦが取引している格付適格証券をすべて記載した投資ユニバースについては、記録がなされ、ムーディー
ズ社またはＳ＆Ｐグローバル社による格付の変更を記録するために監視される。
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
Aaa 23.01% 36.02% 83.14% 42.35%
Aa1 29.62% 20.90% 0.00% 8.31%
Aa2 18.13% 32.19% 8.97% 34.45%
Aa3 21.21% 1.98% 7.89% 14.89%
A1 8.03% 8.91% 0.00% 0.00%
A2 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
2018 年 12 月 31 日
Aaa 34.95% 40.00% 39.47% 46.28%
Aa1 13.75% 18.33% 9.13% 10.25%
Aa2 26.69% 32.33% 30.09% 13.10%
Aa3 13.48% 9.34% 21.31% 25.11%
A1 9.03% 0.00% 0.00% 5.26%
A2 2.10% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
備考： 2018 年 12 月 31 日現在、（オーストラリア・ドル・ポートフォリオで保有される） DZ Privatbank は、ムー
ディーズ社の長期格付を有しないがＳ＆Ｐグローバル社により AA- 格付を得ており、「 Aa3 」格付と仮定
されている。
備考： 2018 年 12 月 31 日現在、（ US ドル・ポートフォリオで保有される） City of Stockholm は、ムーディーズ社
の長期格付を有しないがＳ＆Ｐグローバル社により AAA 格付を得ており、「 Aaa 」格付と仮定されてい
る。
上表は、 2019 年 6 月 30 日および 2018 年 12 月 31 日現在のムーディーズ社の長期格付（ Aaa から A2 まで）による保有比率を示し
ている。ダイワ外貨ＭＭＦによる Aaa および Aa の格付（上位４つの格付）への投資は、前期末とほぼ同水準であった。ダイ
ワ外貨ＭＭＦによる下位２つの格付（ A1 および A2 ）への投資も同水準で推移し、ファンド投資全体に占める割合は、引き続
き、ごく一部であった。ニュージーランド・ドル・ポートフォリオおよびカナダ・ドル・ポートフォリオは、下位２つの格
付（ A1 および A2 ）を全く保有していなかった。前年度末と比べて唯一著しく異なるのは、カナダ・ドル・ポートフォリオで
最上位 Aaa 格付の保有比率が 39.47 ％から 83.14 ％に増加したことである。これは、サブ・ファンドに対して 2019 年 1 月 に採用
された公債コンスタントＮＡＶ ＭＭＦとしてのファンドの仕組みへの移行が継続されたことによるものである。
すべてのポートフォリオの信用度は、前期末と同水準であった。
投資運用会社は、全体的にポートフォリオの信用度は、非常に高水準に維持されたと考えている。
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以下の表は、各クラスが保有する有価証券の種類別百分率を表している。
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
2019 年 6 月 30 日
TD 17.41% 15.25% 16.87% 17.09%
現金
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
CD 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
預金証書
CP 81.36% 79.47% 0.00% 77.96%
コマーシャル・ペーパー
CB 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
社債
TB 0.00% 0.00% 82.34% 0.00%
財務省短期証券
BA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
銀行引受手形
BDN 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
銀行預金証書
PN 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
約束手形
Bonds 1.23% 5.28% 0.79% 4.95%
債券
2018 年 12 月 31 日
TD 14.59% 14.72% 17.72% 15.33%
現金
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
未払金
CD 6.04% 0.00% 0.00% 10.18%
預金証書
CP 78.47% 78.49% 0.00% 59.67%
コマーシャル・ペーパー
CB 0.90% 6.79% 3.16% 14.82%
社債
TB 0.00% 0.00% 41.01% 0.00%
財務省短期証券
BA 0.00% 0.00% 22.05% 0.00%
銀行引受手形
BDN 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
銀行預金証書
PN 0.00% 0.00% 1.88% 0.00%
約束手形
Bonds 0.00% 0.00% 14.18% 0.00%
債券
2019 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間および 2018 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間の投資有価証券取引からの（損）益はすべて包
括利益計算書に計上されている。
5. 定期預金を含む現預金
現預金残高は、副保管会社に保有されている。現預金残高および定期預金は、上記の注記 4 に詳述されている。
ダイワ外貨ＭＭＦは、未使用の米ドル建、豪ドル建、カナダ・ドル建およびニュージーランド・ドル建の要求払預金残高
および未確定外貨建て要求払預金残高を、承認された金融商品の一つである無制限のオーバーナイト・デポジット商品に投
資するために副保管会社のキャッシュ・マネジメント・サービスに申込むことを一定の限定された状況下で同意している。
資金は、投資家からダイワ外貨ＭＭＦに拠出のため電信為替送金される場合、買戻資金がダイワ外貨ＭＭＦから電信為替送
金される場合、または手数料がダイワ外貨ＭＭＦから公認の第三者ベンダーに支払われる場合、一時的に、また短期間のみ
その口座に保有される。かかる預金は、預託機関の管轄地域における国内行為および当該通貨の管轄地域における国内行為
を服することがあり、凍結、押収もしくは減縮されることも含むが、それらに限定されるものではない。いかなる場合で
も、預金が最終的に預託される機関によってかかる商品に係る元利金支払に伴うリスクは、ダイワ外貨ＭＭＦの勘定に専ら
関するものである。すべての現金は、当期／年度末現在副保管会社に保有されていた。
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6. 未収債権
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
US D AU D CA D NZD
2019 年 6 月 30 日
69,477,347 2,659,480 1,108 186,979
ファンド証券売却未収金
324,112 250,958 62,945
－
その他の未収債権
69,801,459 2,910,438 1,108 249,924
2018 年 12 月 31 日
408,050 270,482 74,300
前払費用
－
10,589,805 2,266,746 23,114 400,566
ファンド証券売却未収金
10,997,855 2,537,228 23,114 474,866
7. 未払債務
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
US D AU D CA D NZD
2019 年 6 月 30 日
2,990,966 5,413,395 12 718,664
ファンド証券買戻未払金
2,839,191 1,906,737 58,823 545,210
未払報酬（注 9 ）
264,410 79,004 2,245 24,496
未払分配金
6,094,567 7,399,136 61,080 1,288,370
2018 年 12 月 31 日
6,717,392 1,668,877 190,598 1,767,964
ファンド証券買戻未払金
未払報酬（注 9 ） 2,876,368 1,861,592 59,174 533,175
575,533 252,188 5,144 69,849
未払分配金
10,169,293 3,782,657 254,916 2,370,988
8. 年度中の買戻可能受益証券の発行および買戻し
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
（口数） （口数）
US ドル・ポートフォリオ
166,774,205,867 181,160,214,704
期首発行済受益証券
101,978,312,471 170,010,772,511
発行受益証券
(76,812,905,621) (184,396,781,348)
買戻受益証券
191,939,612,717 166,774,205,867
期末発行済受益証券
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
111,106,797,396 99,395,487,783
期首発行済受益証券
53,905,298,946 70,734,678,646
発行受益証券
(39,884,365,269) (59,023,369,033)
買戻受益証券
125,127,731,073 111,106,797,396
期末発行済受益証券
カナダ ・ ドル・ポートフォリオ
3,162,262,091 4,233,390,041
期首発行済受益証券
264,953,821 666,917,068
発行受益証券
(367,897,604) (1,738,045,018)
買戻受益証券
3,059,318,308 3,162,262,091
期末発行済受益証券
ニュージーランド・ドル ・ ポートフォリオ
30,245,797,110 26,903,463,460
期首発行済受益証券
12,730,982,935 19,037,955,082
発行受益証券
(8,913,525,162) (15,695,621,432)
買戻受益証券
34,063,254,883 30,245,797,110
期末発行済受益証券
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9. 報酬および費用
各サブ・ファンドは、管理会社および受託会社に対して、合計して各サブ・ファンドの純資産額の年率 1% を超えない額の
報酬を支払う。かかる報酬は日々発生し、各四半期末に後払いされる。管理報酬の中から投資運用会社に支払われる報酬
は、日々発生し四半期につき 2 回支払われる。投資運用会社は、投資顧問会社に対する報酬を支払う。代行協会員および販売
会社は、直接当該ポートフォリオの管理事務費用から現金支出費の払戻しを受ける。各サブ・ファンドはまた、管理会社に
対して一切の管理事務費用の払戻しをする。
受託会社は、当該サブ・ファンドから副保管会社の報酬および立替金を含む支出経費の払戻しを受ける。
管理会社は、サブ・ファンドから受領した報酬から、投資運用会社、販売会社および代行協会員の報酬を支払う。
期／年度末現在の未払報酬は、以下のとおりである。
オーストラリア ニュージー
US ドル・ ・ドル・ カナダ・ドル・ ランド・ドル・
ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ ポートフォリオ
USD AUD CAD NZD
2019 年 6 月 30 日
178,449 126,292 3,905 42,677
投資運用報酬
145,938 97,138 2,515 27,242
管理事務報酬
157,007 104,508 2,708 29,338
副保管報酬
78,305 52,305 1,354 14,669
受託会社報酬
2,242,537 1,493,024 38,267 418,996
販売会社報酬および代行協会員報酬
16,000 10,463 271 3,080
監査報酬
20,955 23,007 9,803 9,208
その他の費用
2,839,191 1,906,737 58,823 545,210
2018 年 12 月 31 日
183,688 130,361 4,448 42,304
投資運用報酬
140,674 91,399 2,635 25,252
管理事務報酬
151,344 98,430 2,838 27,195
副保管報酬
75,486 49,215 1,419 13,597
受託会社報酬
2,161,634 1,405,183 40,432 388,488
販売会社報酬および代行協会員報酬
33,805 20,468 662 5,543
監査報酬
129,737 66,536 6,740 30,796
その他の費用
2,876,368 1,861,592 59,174 533,175
10. 利害関係者間取引
通常の取引で生じた以外に利害関係者とのいかなる取引も存在しなかった。管理事務代行会社、受託会社、投資運用会
社、投資顧問会社および販売会社／代行協会員は、 FRS102 の下で利害関係者であるとみなされる。当期中に利害関係者に支
払われた報酬は、包括利益計算書上に開示されている。期／年度末現在の利害関係者への未払金額は、注記 9 に開示されてい
る。
中央銀行の AIF ルールブックの要件に準拠して、管理会社、受託会社、投資運用会社、または代理人もしくはグループ会
社（「関係会社」）によってダイワ外貨ＭＭＦと行われる取引はすべて、対等当事者間取引のように遂行され、受益者の最
善の利益に適うものでなければならない。管理会社は、上記に示した責務が関係会社とのすべての取引に適用されることが
確保されるために（文書化された手順で証明される）取決めが存在し、当期／年度中に締結された関係会社との取引がその
責務を遵守していることに満足している。
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期／年度末のダイワ外貨ＭＭＦの取引評価日現在の受益証券保有者に帰属する純資産の 20% 以上を保有する投資家の数
は、以下のとおりである。
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
2 2
US ドル・ポートフォリオ
2 2
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
1 1
カナダ・ドル・ポートフォリオ
2 2
ニュージーランド・ドル ・ ポートフォリオ
各サブ・ファンドについての上表には、日本における販売会社である大和証券株式会社が含まれている。
11. 分配方針
管理会社は、各取引日に各サブ・ファンドに関して分配を宣言する。各サブ・ファンドから分配される 1 口当たりの金額
は、各サブ・ファンドの当該通貨の 100 分の 1 の単位に各取引日のそれぞれの 1 口当たり純資産価格を維持するために要求され
る金額に相当する。
12. 純資産の推移
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 2018 年 6 月 30 日
US ドル・ポートフォリオ
1,919,396,164 1,667,742,178 1,745,940,118
純資産額（米ドル）
191,939,612,717 166,774,205,867 174,593,995,399
受益証券数（口）
1 口当たり純資産価格（米ドル） 0.01 0.01 0.01
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
1,251,277,361 1,111,068,024 1,028,459,352
純資産額（豪ドル）
125,127,731,073 111,106,797,396 102,845,930,145
受益証券数（口）
1 口当たり純資産価格（豪ドル） 0.01 0.01 0.01
カナダ・ドル・ポートフォリオ
30,593,185 31,622,622 33,696,412
純資産額（カナダ・ドル）
3,059,318,308 3,162,262,091 3,369,641,180
受益証券数（口）
1 口当たり純資産価格（カナダ・ドル） 0.01 0.01 0.01
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
340,632,566 302,457,972 280,875,326
純資産額（ニュージーランド・ドル）
34,063,254,883 30,245,797,110 28,087,531,628
受益証券数（口）
1 口当たり純資産価格（ニュージーランド・ドル） 0.01 0.01 0.01
13. 税金
現行法および慣行に従って、ダイワ外貨ＭＭＦは、 1997 年 租税統合法（改正済）の第 739 条 B に定義される投資信託として
適格性を有している。ダイワ外貨ＭＭＦは、その収益またはキャピタル・ゲインに対してアイルランドの税金を課せられる
ことがない。しかし、ダイワ外貨ＭＭＦに「課税対象事由」が発生した場合には、アイルランドの税金が課せられる。課税
対象事由には、受益者への分配金支払、または受益証券の換金、償還もしくは譲渡が含まれる。アイルランド免税投資家
（ 1997 年 租税統合法（改正済）の第 739 条 D に定義される。）、またはアイルランド非居住者で課税対象事由発生時に税法上
アイルランドに通常居住していない受益者に関しては、課税対象事由についてダイワ外貨ＭＭＦに税金は生じない。ただ
し、それぞれの場合に、 1997 年 租税統合法（改正済）のスケジュール 2B に基づき必要な署名入り法定申告書が、ダイワ外貨
ＭＭＦによって保持されなければならない。ダイワ外貨ＭＭＦが受領するキャピタル・ゲイン、配当金およびクーポン利息
には、投資国が徴税する源泉税が課せられることがあり、かかる税金はダイワ外貨ＭＭＦまたは受益者に還付されない。
14. ソフト・コミッション協定
ダイワ外貨ＭＭＦは、いかなるソフト・コミッション協定も締結していない。
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15. 後発事象
2019 年 6 月 30 日後 2019 年 8 月 20 日までの間に、 US ドル・ポートフォリオ 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、カナ
ダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオに関してそれぞれ 260,737,411 米ドル、
63,698,981 豪ドル、 259,225 カナダ・ドルおよび 26,169,143 ニュージーランド・ドルの受益証券が発行された。
2019 年 6 月 30 日後 2019 年 8 月 20 日までの間に、 US ドル・ポートフォリオ 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、カナ
ダ・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオに関してそれぞれ 201,120,391 米ドル、
60,598,610 豪ドル、 820,009 カナダ・ドルおよび 16,804,502 ニュージーランド・ドルの受益証券が買い戻された。
当期末後から財務書類が承認された日までに、財務書類上で開示を要求されるその他の事象は発生しなかった。
16. 比較数値
包括利益計算書および買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書上の比較数値は、 2018 年 6 月 30 日に終了した
6 か月間のものである。財政状態計算書には、ファンドの直近会計年度末である 2018 年 12 月 31 日現在の比較数値が使われてい
る。
17. 財務書類の承認
財務書類は、管理会社の取締役会により、 2019 年 8 月 20 日に承認された。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
(2) 投資有価証券明細表等
ダイワ外貨ＭＭＦ
US ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2019 年６月30日
純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （米ドル）
債務証券
オーストリア （ 2018 年 12 月 31 日： 3.89% ）
― ―
フィンランド （ 2018 年 12 月 31 日： 1.20% ）
Municipality Finance Plc 2.53% 18-Jul-19 60,000,000 59,928,764 3.12
24,830,576 1.29
Municipality Finance Plc 2.32% 15-Oct-19 25,000,000
84,759,340 4.41
フランス （ 2018 年 12 月 31 日： 27.36% ）
Acoss (Agence Central) 2.54% 02-Jul-19 35,000,000 34,997,546 1.82
Acoss (Agence Central) 2.55% 12-Jul-19 28,000,000 27,978,281 1.46
Acoss (Agence Central) 2.44% 19-Jul-19 35,000,000 34,957,387 1.82
Acoss (Agence Central) 2.52% 26-Jul-19 28,000,000 27,951,266 1.46
Acoss (Agence Central) 2.57% 02-Aug-19 22,000,000 21,950,014 1.14
Acoss (Agence Central) 2.51% 13-Aug-19 45,000,000 44,866,053 2.34
Acoss (Agence Central) 2.38% 11-Sep-19 30,000,000 29,857,767 1.56
Caisse Des Depos ET Consignations 2.52% 15-Jul-19 32,000,000 31,968,838 1.67
SNCF Mobilites 2.50% 22-Jul-19 30,000,000 29,956,438 1.56
SNCF Mobilites 2.52% 23-Jul-19 40,000,000 39,938,662 2.08
SNCF Mobilites 2.46% 06-Sep-19 40,000,000 39,818,011 2.07
SNCF Mobilites 2.38% 17-Sep-19 30,000,000 29,846,107 1.55
SNCF Mobilites 2.38% 18-Sep-19 30,000,000 29,844,329 1.56
SNCF Reseau 2.55% 12-Jul-19 30,000,000 29,976,729 1.56
5,159,426 0.27
SNCF Reseau 1.375% 11-Oct-19 5,175,000
459,066,854 23.92
ドイツ （ 2018 年 12 月 31 日： 29.89% ）
Deutsche Bahn Ag 2.50% 08-Jul-19 25,000,000 24,987,870 1.30
Deutsche Bahn Ag 2.55% 15-Jul-19 40,000,000 39,960,504 2.08
Erste Abwicklungsanstalt 2.57% 17-Jul-19 36,000,000 35,959,145 1.87
Erste Abwicklungsanstalt 2.54% 23-Jul-19 37,000,000 36,943,046 1.92
Erste Abwicklungsanstalt 2.49% 30-Aug-19 10,000,000 9,958,745 0.52
Erste Abwicklungsanstalt 1.375% 30-Oct-19 10,000,000 9,966,725 0.52
FMS Wertmanagement 2.51% 05-Jul-19 37,000,000 36,989,726 1.93
KFW 2.45% 21-Aug-19 25,000,000 24,913,589 1.30
KFW 2.45% 22-Aug-19 20,000,000 19,929,520 1.04
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.49% 19-Aug-19 25,000,000 24,915,818 1.30
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.48% 20-Aug-19 30,000,000 29,897,310 1.56
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.36% 13-Sep-19 15,000,000 14,927,670 0.78
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.33% 24-Sep-19 20,000,000 19,890,645 1.04
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.40% 07-Oct-19 40,000,000 39,740,792 2.07
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.31% 24-Oct-19 21,000,000 20,846,241 1.09
NRW Bank 2.40% 05-Sep-19 40,000,000 39,825,435 2.07
Saxony-Anhalt 2.53% 05-Jul-19 23,000,000 22,993,576 1.20
Saxony-Anhalt 2.53% 05-Jul-19 50,000,000 49,986,057 2.60
Saxony-Anhalt 2.55% 10-Jul-19 10,000,000 9,993,662 0.52
Saxony-Anhalt 2.49% 23-Aug-19 5,000,000 4,981,780 0.26
Saxony-Anhalt 2.50% 28-Aug-19 65,000,000 64,739,850 3.37
34,816,776 1.81
Saxony-Anhalt 2.37% 19-Sep-19 35,000,000
617,164,482 32.15
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純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （米ドル）
債務証券 （ 続き）
日本 （ 2018 年 12 月 31 日： 1.20% ）
― ―
ルクセンブルグ （ 2018 年 12 月 31 日： 0.00% ）
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 2.55% 08-Aug-19 57,000,000 56,847,889 2.96
19,945,890 1.04
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 2.58% 08-Aug-19 20,000,000
76,793,779 4.00
オランダ （ 2018 年 12 月 31 日： 4.79% ）
― ―
国際機関 （ 2018 年 12 月 31 日： 8.30% ）
Council of Europe Development 2.48% 14-Aug-19 55,000,000 54,834,333 2.86
Council of Europe Development 2.48% 21-Aug-19 25,000,000 24,912,708 1.30
Eurofima 2.54% 17-Jul-19 20,000,000 19,977,565 1.04
European Investment Bank 2.51% 26-Jul-19 15,000,000 14,974,019 0.78
European Investment Bank 2.51% 29-Jul-19 15,000,000 14,970,907 0.78
39,915,234 2.08
European Investment Bank 2.48% 01-Aug-19 40,000,000
169,584,766 8.84
スウェーデン （ 2018 年 12 月 31 日： 1.79% ）
City of Gothenburg 2.56% 09-Aug-19 28,000,000 27,922,851 1.46
City of Gothenburg 2.38% 25-Sep-19 60,000,000 59,660,944 3.11
Kommuninvest I Sverige AB 2.53% 08-Jul-19 30,000,000 29,985,369 1.56
7,549,243 0.39
Kommuninvest I Sverige AB 2.37% 17-Sep-19 7,570,000
125,118,407 6.52
イギリス （ 2018 年 12 月 31 日： 6.90% ）
― ―
162,838 0.01
クーポン未収利息（ 2018 年 12 月 31 日： 0.05% ）
1,532,650,466 79.85
債務証券合計 （ 2018 年 12 月 31 日： 85.37% ）
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ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2019 年６月30日
純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （豪ドル）
債務証券
オーストラリア （ 2018 年 12 月 31 日： 7.92% ）
― ―
フィンランド （ 2018 年 12 月 31 日： 0.45% ）
― ―
フランス （ 2018 年 12 月 31 日： 20.81% ）
Acoss (Agence Central) 1.87% 08-Jul-19 25,000,000 24,990,928 2.00
Acoss (Agence Central) 1.71% 16-Jul-19 30,000,000 29,978,689 2.40
Acoss (Agence Central) 1.70% 09-Aug-19 20,000,000 19,963,261 1.60
Acoss (Agence Central) 1.67% 14-Aug-19 30,000,000 29,938,845 2.39
Acoss (Agence Central) 1.39% 16-Aug-19 30,000,000 29,947,028 2.39
Acoss (Agence Central) 1.46% 11-Sep-19 20,000,000 19,941,817 1.59
Caisse Des Depos ET Consignations 1.75% 18-Jul-19 35,000,000 34,971,122 2.79
Caisse Des Depos ET Consignations 1.18% 30-Sep-19 30,000,000 29,910,792 2.39
Caisse Des Depos ET Consignations 1.18% 29-Oct-19 30,000,000 29,882,474 2.39
SNCF Reseau 1.81% 05-Jul-19 48,000,000 47,990,391 3.84
SNCF Reseau 1.79% 18-Jul-19 25,000,000 24,978,964 2.00
39,956,078 3.19
SNCF Reseau 1.80% 23-Jul-19 40,000,000
362,450,389 28.97
ドイツ （ 2018 年 12 月 31 日： 33.74% ）
FMS Wertmanagement 1.43% 12-Nov-19 20,000,000 19,894,559 1.59
KFW 1.82% 09-Jul-19 35,000,000 34,985,909 2.80
KFW 1.76% 18-Jul-19 20,000,000 19,983,452 1.60
KFW 1.65% 01-Aug-19 45,000,000 44,936,296 3.59
KFW 1.62% 17-Sep-19 25,000,000 24,912,626 1.99
KFW 1.42% 29-Oct-19 50,000,000 49,763,939 3.98
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 1.71% 09-Aug-19 40,000,000 39,926,222 3.19
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 1.46% 28-Aug-19 27,000,000 26,936,726 2.15
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 1.29% 21-Oct-19 40,000,000 39,840,171 3.18
Landwirtschaft Rentenbank 1.56% 17-Jul-19 4,640,000 4,644,923 0.37
NRW Bank 1.74% 23-Jul-19 40,000,000 39,957,653 3.19
Saxony-Anhalt 1.83% 11-Jul-19 43,000,000 42,978,242 3.44
Saxony-Anhalt 1.66% 07-Aug-19 30,000,000 29,949,186 2.39
Saxony-Anhalt 1.65% 19-Aug-19 20,000,000 19,955,411 1.60
Saxony-Anhalt 1.47% 28-Aug-19 25,000,000 24,941,013 1.99
Saxony-Anhalt 1.32% 18-Sep-19 30,000,000 29,913,392 2.39
36,885,088 2.95
Saxony-Anhalt 1.32% 24-Sep-19 37,000,000
530,404,808 42.39
ルクセンブルグ （ 2018 年 12 月 31 日： 1.71% ）
24,878,488 1.99
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 1.37% 06-Nov-19 25,000,000
24,878,488 1.99
オランダ （ 2018 年 12 月 31 日： 9.89% ）
Bank Nederlandse Gemeenten 1.57% 17-Sep-19 13,961,000 14,018,506 1.12
29,933,605 2.39
Ned Waterschapsbank 1.60% 20-Aug-19 30,000,000
43,952,111 3.51
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純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （豪ドル）
債務証券 （ 続き）
ノルウェー （ 2018 年 12 月 31 日： 1.44% ）
― ―
国際機関 （ 2018 年 12 月 31 日： 9.30% ）
EBRD 2% 24-Jul-19 55,000,000 54,937,907 4.39
European Investment Bank 1.60% 07-Aug-19 12,000,000 12,060,589 0.96
IBRD 1.42% 21-Oct-19 32,342,000 32,765,953 2.62
1,872,682 0.15
Inter-Amer Development Bank 1.51% 20-Aug-19 1,860,000
101,637,131 8.12
956,822 0.08
クーポン未収利息（ 2018 年 12 月 31 日： 0.12% ）
1,064,279,749 85.06
債務証券合計 （ 2018 年 12 月 31 日： 85.38% ）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
カナダ・ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2019 年６月30日
純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （カナダ・ドル）
債務証券
カナダ （ 2018 年 12 月 31 日： 82.80% ）
Canada T-Bill 1.65% 11-Jul-19 4,000,000 3,998,379 13.07
Canada T-Bill 1.60% 25-Jul-19 4,000,000 3,995,862 13.06
Canada T Bill 1.63% 08-Aug-19 4,000,000 3,993,286 13.05
Canada T Bill 1.64% 22-Aug-19 4,300,000 4,290,055 14.02
Canada T Bill 1.64% 05-Sep-19 4,200,000 4,187,647 13.69
Canada T Bill 1.65% 17-Oct-19 2,000,000 1,990,268 6.51
2,784,204 9.10
Canada T Bill 1.69% 31-Oct-19 2,800,000
25,239,701 82.50
オランダ （ 2018 年 12 月 31 日： 0.00% ）
242,174 0.79
BNG Bank NV 1.80% 01-Oct-19 242,000
242,174 0.79
1,905 0.01
クーポン未収利息（ 2018 年 12 月 31 日： 0.08% ）
25,483,780 83.30
債務証券合計 （ 2018 年 12 月 31 日： 82.88% ）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2019 年６月30日
公正価額
純資産
（ニュージーラ
比率 ( % )
名目保有高 ンド・ドル）
債務証券
オーストラリア （ 2018 年 12 月 31 日： 5.29% ）
― ―
フランス （ 2018 年 12 月 31 日： 18.48% ）
Acoss (Agence Central) 1.70% 17-Jul-19 16,000,000 15,987,946 4.69
Acoss (Agence Central) 1.78% 29-Jul-19 11,000,000 10,984,843 3.23
Acoss (Agence Central) 1.64% 28-Aug-19 19,000,000 18,950,129 5.56
Acoss (Agence Central) 1.67% 11-Sep-19 24,000,000 23,920,181 7.02
Caisse Des Depos ET Consignations 1.79% 07-Aug-19 20,000,000 19,963,271 5.86
27,890,930 8.19
Caisse Des Depos ET Consignations 1.60% 27-Sep-19 28,000,000
117,697,300 34.55
ドイツ （ 2018 年 12 月 31 日： 22.42% ）
KFW 1.86% 12-Jul-19 25,000,000 24,985,858 7.33
KFW 2% 06-Nov-19 9,816,000 9,899,940 2.91
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.82% 03-Jul-19 22,000,000 21,997,785 6.46
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.63% 24-Sep-19 15,000,000 14,942,518 4.39
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.63% 30-Sep-19 15,000,000 14,938,541 4.38
14,984,120 4.40
Landwirtschaft Rentenbank 1.74% 23-Jul-19 15,000,000
101,748,762 29.87
ルクセンブルグ （ 2018 年 12 月 31 日： 0.00% ）
20,881,856 6.13
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 1.59% 06-Nov-19 21,000,000
20,881,856 6.13
オランダ （ 2018 年 12 月 31 日： 24.10% ）
18,958,523 5.57
Ned Waterschapsbank 1.72% 16-Aug-19 19,000,000
18,958,523 5.57
国際機関 （ 2018 年 12 月 31 日： 14.54% ）
European Investment Bank 1.68% 16-Aug-19 17,000,000 16,963,673 4.98
6,652,282 1.95
International Finance Corp 1.80% 27-Aug-19 6,629,000
23,615,955 6.93
371,747 0.11
クーポン未収利息（ 2018 年 12 月 31 日： 0.37% ）
283,274,143 83.16
債務証券合計 （ 2018 年 12 月 31 日： 85.20% ）
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ダイワ外貨ＭＭＦ
US ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2019 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Acoss (Agence Central) 2.51% 13-Aug-19 45,000,000
―
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 2.55% 08-Aug-19 57,000,000
―
Banque Federative du Credit Mutual 2.72% 01-Mar-19 30,000,000
―
Banque Federative du Credit Mutual 2.78% 01-Mar-19 30,000,000
―
Bank Nederlandse Gemeenten 2.56% 05-Apr-19 45,000,000
―
Bank Nederlandse Gemeenten 2.57% 23-Apr-19 45,000,000
―
Caisse Des Depos ET Consignations 2.49% 19-Jun-19 50,000,000
―
City of Gothenburg 2.60% 23-Apr-19 50,000,000
―
City of Gothenburg 2.54% 24-Jun-19 55,000,000
―
City of Gothenburg 2.38% 25-Sep-19 60,000,000
―
Council of Europe Development 2.53% 09-May-19 50,000,000
―
Council of Europe Development 2.48% 14-Aug-19 55,000,000
―
KFW 2.52% 13-May-19 45,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 2.53% 28-Jun-19 50,000,000
―
Municipality Finance Plc 2.57% 18-Apr-19 60,000,000
―
Municipality Finance Plc 2.53% 18-Jul-19 60,000,000
―
Ned Waterschapsbank 2.53% 10-May-19 50,000,000
―
Saxony-Anhalt 2.54% 05-Apr-19 70,000,000
―
Saxony-Anhalt 2.60% 17-Apr-19 70,000,000
―
Saxony-Anhalt 2.53% 05-Jul-19 50,000,000
―
Saxony-Anhalt 2.50% 28-Aug-19 65,000,000
―
SNCF Mobilites 2.56% 05-Jun-19 50,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄および売却有価証券の 2 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高
間の調整について表示するものではない。
注：当期においてその他の投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎え
る。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2019 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Bank Nederlandse Gemeenten 1.90% 04-Apr-19 50,000,000
―
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 1.94% 14-May-19 55,000,000
―
Caisse Des Depos ET Consignations 1.90% 28-Jun-19 62,000,000
―
EBRD 2% 24-Jul-19 55,000,000
―
KFW 1.97% 13-May-19 45,000,000
―
KFW 1.65% 01-Aug-19 45,000,000
―
KFW 1.42% 29-Oct-19 50,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 1.71% 09-Aug-19 40,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerdbank 1.29% 21-Oct-19 40,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 1.94% 19-Feb-19 50,000,000
―
Ned Waterschapsbank 1.98% 24-Apr-19 50,000,000
―
Ned Waterschapsbank 1.97% 28-May-19 45,000,000
―
NRW Bank 1.92% 11-Apr-19 45,000,000
―
NRW Bank 2.07% 18-Apr-19 40,000,000
―
NRW Bank 1.74% 23-Jul-19 40,000,000
―
Saxony-Anhalt 2.06% 18-Apr-19 45,000,000
―
Saxony-Anhalt 1.83% 11-Jul-19 43,000,000
―
SNCF Reseau 2.06% 23-Apr-19 40,000,000
―
SNCF Reseau 1.81% 05-Jul-19 48,000,000
―
SNCF Reseau 1.80% 23-Jul-19 40,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
カナダ・ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2019 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Canada Government 1.85% 01-Mar-19 1,500,000
―
Canada Housing 1.74% 17-Jun-19 6,000,000
―
Canada T Bill 1.71% 03-May-19 4,300,000
―
Canada T Bill 1.693% 04-Apr-19 1,900,000
―
Canada T Bill 1.64% 05-Sep-19 4,200,000
―
Canada T Bill 1.56% 07-Feb-19 3,500,000
―
Canada T Bill 1.58% 07-Mar-19 3,000,000
―
Canada T Bill 1.63% 08-Aug-19 4,000,000
―
Canada T Bill 1.67% 13-Jun-19 4,500,000
―
Canada T Bill 1.64% 16-May-19 4,500,000
―
Canada T Bill 1.65% 17-Oct-19 2,000,000
―
Canada T Bill 1.64% 22-Aug-19 4,300,000
―
Canada T Bill 1.57% 24-Jan-19 1,750,000
―
Canada T Bill 1.66% 27-Jun-19 4,300,000
―
Canada T Bill 1.65% 30-May-19 4,100,000
―
Canada T Bill 1.69% 31-Oct-19 2,800,000
―
Canada T Bill 1.58% 21-Feb-19 1,800,000
―
Canada T-Bill 1.64% 02-May-19 3,400,000
―
Canada T-Bill 1.65% 11-Jul-19 4,000,000
―
Canada T-Bill 1.60% 25-Jul-19 4,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2019 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Acoss (Agence Central) 1.89% 07-May-19 20,000,000
―
Acoss (Agence Central) 1.89% 15-May-19 20,000,000
―
Acoss (Agence Central) 1.70% 17-Jul-19 16,000,000
―
Acoss (Agence Central) 1.64% 28-Aug-19 19,000,000
―
Acoss (Agence Central) 1.67% 11-Sep-19 24,000,000
―
Banque et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 1.59% 06-Nov-19 21,000,000
―
Caisse Des Depos ET Consignations 1.86% 21-Jun-19 20,000,000
―
Caisse Des Depos ET Consignations 1.79% 07-Aug-19 20,000,000
―
Caisse Des Depos ET Consignations 1.60% 27-Sep-19 28,000,000
―
Council of Europe Development Bank 2% 12-Apr-19 26,000,000
―
European Investment Bank 1.68% 16-Aug-19 17,000,000
―
KFW 1.67% 28-Mar-19 15,000,000
―
KFW 1.89% 28-Jun-19 28,000,000
―
KFW 1.86% 12-Jul-19 25,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.76% 06-Jun-19 18,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.82% 03-Jul-19 22,000,000
―
Landeskreditbk Baden-Wuertt Foerderbank 1.63% 24-Sep-19 15,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 1.86% 23-Apr-19 26,000,000
―
Ned Waterschapsbank 1.72% 16-Aug-19 19,000,000
―
Ned Waterschapsbank 1.79% 24-May-19 15,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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４ 管理会社の概況
(1) 資本金の額
授権株式資本は、１株当たり１スターリング・ポンドの普通スターリング・ポンド株式40万株および１株当
たり１ユーロの普通ユーロ株式１億株である。2019年７月末日現在、払込済株式資本は、40万スターリング・
ポンド(約5,279万円)および6,250万ユーロ(約75億7,438万円)である。
(注) スターリング・ポンド(以下「英ポンド」という。)およびユーロの円貨換算は、2019年７月31日現在の株式会社三
菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１英ポンド＝131.97円、１ユーロ＝121.19円)による。以下同じ。
(2) 事業の内容及び営業の状況
管理会社は、投資信託の管理を行うことを主たる目的とする。また、管理会社は、アイルランド中央銀行に
よりオルタナティブ投資ファンド運用会社として認可されている。ダイワ外貨MMFおよび受益者に代わり、組
入証券の購入、売却、申込みおよび交換ならびにダイワ外貨MMFの資産に直接または間接に付随する権利の行
使を含む管理運用業務を行う。管理会社は、各ポートフォリオの資産の投資について管理会社に運用業務を提
供する投資運用会社としてダイワ・アセット・マネジメント(ヨーロッパ)リミテッドを任命している。
管理会社は、信託証書の終了まで、管理会社として行為するものとするが、アイルランド中央銀行が承認す
る他の会社のために辞任する権利を有する。(ⅰ)管理会社が清算手続(受託会社により予め書面をもって承認
される条件に従って組織変更または合併の目的で行う任意清算を除き)に入った場合、または管理会社の資産
に管財人が選任された場合、または(ⅱ)十分な理由に基づき受託会社が管理会社の変更が受益者の利益にとっ
て好ましいという意見を書面をもって述べた場合、または(ⅲ)受益者が特別決議をもって管理会社が退任すべ
き旨を決定した場合、受託会社は、(ⅰ)の場合には直ちに、(ⅱ)および(ⅲ)の場合は３か月経過後、(アイル
ランド中央銀行の承認に基づき)後任の管理会社を任命するが、信託証書を終了し、ダイワ外貨MMFを解散する
こともできる。アイルランド中央銀行は、管理会社を、退任させるかまたは交替させることができる。管理会
社は、自己の故意による違法行為または過失についてのみ責任を負い、それ以外の場合は、信託証書に基づき
管理会社が行う活動の結果生じる損失について、受託会社、ダイワ外貨MMFまたは受益者に対し責任を負わな
い。特に、管理会社は、投資運用会社またはその投資顧問会社の助言により善意により行うことについて責任
を負わない。管理会社は、管理会社がその職務の適切な遂行において、(管理会社の過失または故意による違
法行為を理由とする場合は別として)管理会社が被る一切の行為、実費、請求、損失、損害および費用につい
てダイワ外貨MMFに対し、賠償責任を負わない。
管理会社の取締役は、本書中の情報に対して責任を負う。取締役の知りまたは信じる限りにおいて、本書中
の情報は事実に基づくものであり、かかる情報の意味に影響を与え得る事項は省略されていない(取締役はこ
れらの点が確保されるよう、あらゆる合理的な注意を払う。)。取締役はこれに従った責任を負う。
信託証書は、アイルランド中央銀行の承認に基づき、管理会社が、管理会社の職務を他の当事者に委託する
ことを許容している。管理会社は、日本における販売会社をダイワ外貨MMFの販売会社として任命している。
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また、管理会社はファンドの管理事務の業務および機能も担う。管理会社は、信託証書に基づき、ファンド
の投資目的および投資方針を考慮した上で、ファンドの一般的な管理運用業務および2013年欧州連合(オルタ
ナティブ投資ファンド運用会社)規則(2013年法律第257号)の確実な遵守(投資対象および投資方針を考慮しな
がら、各ポートフォリオの資産の投資および再投資を含む。)につき責任を負う。管理会社は、投資運用契約
に従い、各ポートフォリオに関するポートフォリオ運用機能およびリスク管理機能の一部を、投資運用会社に
委託した。
管理会社は、法律上および営業上、投資運用会社から独立しており、かかる委託を受けた者らと管理会社の
間にはいかなる関係も存在しない。
管理会社は、その意思決定手続および組織構造がファンドの受益者を確実に公平に取り扱うよう確保する。
受益者の公平な取扱い
管理会社は、その全ての決定において、ファンドの受益者を公平に取り扱うよう確保し、また、管理会社が
一または複数の受益者を優先的に取り扱うことが、他の受益者に全体的に重大な不利益を生じさせないよう確
保するものとする。
管理会社は、ファンドの投資方針、流動性特性および買戻方針の一貫性の確保に努める。ファンドの投資方
針、流動性特性および買戻方針は、受益者が全受益者の公平な取扱いに沿う方法で、かつ、ファンドの買戻方
針および義務に従って自己の投資対象を買い戻す能力を有する場合に、一貫しているとみなされる。投資方
針、流動性特性および買戻方針の一貫性の評価において、管理会社は、かかる買戻しが原資産価格またはファ
ンドの個別資産のスプレッドに及ぼしうる影響につき考慮するものとする。
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2019年７月末日現在、管理会社は、ダイワ外貨MMFを含むアイルランド籍契約型投資信託５本(純資産総額：
2,154,323,609.92アメリカ合衆国ドル、1,248,488,497.37オーストラリア・ドル、4,477,528.28ユーロ、
30,257,265.21カナダ・ドル、348,268,599.85ニュージーランド・ドル、63,978,790,092円および
1,509,222,531.14ノルウェー・クローネ)の管理および運用を行っている。
設立国 基本的性格 ファンドの本数 純資産総額
1,973,396,574.38 米ドル
1,248,488,497.37 豪ドル
アイルランド ＭＭＦ １
30,257,265.21 カナダ・ドル
348,268,599.85 ニュージーランド・ドル
180,927,035.54 米ドル
4,477,528.28 ユーロ
アイルランド その他 ４
63,978,790,092 円
1,509,222,531.14 ノルウェー・クローネ
(3) その他
本書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事および与えることが予想
される事実はない。
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(2) その他の訂正
訂正箇所は下線で示します。
表紙
＜訂正前＞
（前 略）
届出の対象とした募集外国投資信託受益証券の金額
(ⅰ)USドル・ポートフォリオ
100億アメリカ合衆国ドル(約１兆 1,185 億円)を上限とす
る。
(ⅱ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億オーストラリア・ドル(約 7,841 億円)を上限とす
る。
(ⅲ)カナダ・ドル・ポートフォリオ
100億カナダ・ドル(約 8,295 億円)を上限とする。
(ⅳ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約 7,415 億円)を上限とす
る。
(注) アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)、オーストラ
リア・ドル(以下「豪ドル」という。)、カナダ・ドルおよび
ニュージーランド・ドルの円貨換算は、2019年 ４月26日 現在
の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ド
ル＝ 111.85 円、１豪ドル＝ 78.4 1 円、１カナダ・ドル＝ 82.95
円および１ニュージーランド・ドル＝ 74.15 円)による。
（後 略）
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＜訂正後＞
（前 略）
届出の対象とした募集外国投資信託受益証券の金額
(ⅰ)USドル・ポートフォリオ
100億アメリカ合衆国ドル(約１兆 864 億円)を上限とす
る。
(ⅱ)オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億オーストラリア・ドル(約 7,459 億円)を上限とす
る。
(ⅲ)カナダ・ドル・ポートフォリオ
100億カナダ・ドル(約 8,267 億円)を上限とする。
(ⅳ)ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約 7,184 億円)を上限とす
る。
(注) アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)、オーストラ
リア・ドル(以下「豪ドル」という。)、カナダ・ドルおよび
ニュージーランド・ドルの円貨換算は、2019年 ７月31日 現在
の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ド
ル＝ 108.64 円、１豪ドル＝ 74.59 円、１カナダ・ドル＝ 82.67
円および１ニュージーランド・ドル＝ 71.84 円)による。
（後 略）
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第一部 証券情報
(3) 発行（売出）価額の総額
＜訂正前＞
(ⅰ) USドル・ポートフォリオ
100億米ドル(約１兆 1,185 億円)を上限とする。
(ⅱ) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億豪ドル(約 7,841 億円)を上限とする。
(ⅲ) カナダ・ドル・ポートフォリオ
100億カナダ・ドル(約 8,295 億円)を上限とする。
(ⅳ) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約 7,415 億円)を上限とする。
(注１) 米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュージーランド・ドルの円貨換算は、便宜上、それぞれ2019年 ４月26日
現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝ 111.85 円、１豪ドル＝ 78.41 円、１カナダ・
ドル＝ 82.95 円および１ニュージーランド・ドル＝ 74.15 円)による。
（後 略）
＜訂正後＞
(ⅰ) USドル・ポートフォリオ
100億米ドル(約１兆 864 億円)を上限とする。
(ⅱ) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億豪ドル(約 7,459 億円)を上限とする。
(ⅲ) カナダ・ドル・ポートフォリオ
100億カナダ・ドル(約 8,267 億円)を上限とする。
(ⅳ) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約 7,184 億円)を上限とする。
(注１) 米ドル、豪ドル、カナダ・ドルおよびニュージーランド・ドルの円貨換算は、便宜上、それぞれ2019年 ７月31日
現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝ 108.64 円、１豪ドル＝ 74.59 円、１カナダ・
ドル＝ 82.67 円および１ニュージーランド・ドル＝ 71.84 円)による。
（後 略）
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(8) 申込取扱場所
＜訂正前＞
(注２)
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
(以下「大和証券」という。)
ホームページ・アドレス：https://www.daiwa.jp/
(注３) (＊)
内藤証券株式会社 大阪府大阪市北区中之島３丁目３番23号 中之島ダイビル19階
(以下「内藤証券」という。)
(注４)
三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
(以下「三菱UFJモルガン・スタンレー証券」という。)
(注５)
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
(以下「SMBC日興証券」という。)
(注６)
丸三証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目３番６
(以下「丸三証券」という。)
(注７)
ひろぎん証券株式会社 広島県広島市中区立町２番30号
(以下「ひろぎん証券」という。)
(注５)
あかつき証券株式会社 東京都中央区日本橋小舟町８番１号
(以下「あかつき証券」という。)
(以下、上記各社を併せて「日本における販売会社」という。)
(注１) 上記各金融商品取引業者の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。
(注２) 大和証券においては、すべてのポートフォリオの申込みの取扱いを行う。
(注３) 内藤証券においては、USドル・ポートフォリオ 、 オーストラリア・ドル・ポートフォリオ およびカナダ・ドル・
ポートフォリオ のみの申込みの取扱いを行う。
(注４) 三菱UFJモルガン・スタンレー証券においては、USドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリ
オおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注５) SMBC日興証券およびあかつき証券においては、USドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポート
フォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注６) 丸三証券においては、オーストラリア・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注７) ひろぎん証券においては、USドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
＊2019年２月12日付で日の出証券株式会社は内藤証券株式会社と合併した。合併後の存続会社は内藤証券株式会社であ
り、合併後の社名は内藤証券株式会社となる。以下同じ。
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＜訂正後＞
(注２)
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
(以下「大和証券」という。)
ホームページ・アドレス：https://www.daiwa.jp/
(注３)
内藤証券株式会社 大阪府大阪市北区中之島３丁目３番23号 中之島ダイビル19階
(以下「内藤証券」という。)
(注４)
三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
(以下「三菱UFJモルガン・スタンレー証券」という。)
(注５)
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
(以下「SMBC日興証券」という。)
(注６)
丸三証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目３番６
(以下「丸三証券」という。)
(注７)
ひろぎん証券株式会社 広島県広島市中区立町２番30号
(以下「ひろぎん証券」という。)
(注５)
あかつき証券株式会社 東京都中央区日本橋小舟町８番１号
(以下「あかつき証券」という。)
(注８)
PWM日本証券株式会社 東京都中央区京橋２丁目14番１号 兼松ビルディング９Ｆ
(以下「PWM日本証券」という。)
(以下、上記各社を併せて「日本における販売会社」という。)
(注１) 上記各金融商品取引業者の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。
(注２) 大和証券においては、すべてのポートフォリオの申込みの取扱いを行う。
(注３) 内藤証券においては、USドル・ポートフォリオ および オーストラリア・ドル・ポートフォリオ のみの申込みの取
扱いを行う。
(注４) 三菱UFJモルガン・スタンレー証券においては、USドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリ
オおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注５) SMBC日興証券およびあかつき証券においては、USドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポート
フォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注６) 丸三証券においては、オーストラリア・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注７) ひろぎん証券においては、USドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注８) PWM日本証券においては、2019年10月１日よりオーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・
ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。以下同じ。
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(12) その他
＜訂正前＞
① 申込証拠金
該当事項なし。
② 引受等の概要
(イ)管理会社との間において、日本におけるファンド証券の販売および買戻しに関して、大和証券は、1996年
７月23日付契約、1997年12月16日付変更契約、1999年４月26日付管理会社、大和証券および株式会社大和証
券グループ本社間の受益証券販売・買戻契約の契約上の地位の譲渡契約、2003年５月23日付サイド・レター
ならびに2004年６月21日付第二サイド・レターに基づき全ポートフォリオについて、内藤証券は、1998年12
月16日付契約 および 2003年５月23日付サイド・レターに基づきUSドル・ポートフォリオ 、 オーストラリア・
ドル・ポートフォリオ ならびにカナダ・ドル・ポートフォリオ について、三菱UFJモルガン・スタンレー証
券は、2006年６月23日付契約に基づきUSドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオな
らびにニュージーランド・ドル・ポートフォリオについて、SMBC日興証券は2001年10月１日付契約に基づき
USドル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、丸三証券は、2003年６
月５日付契約に基づきオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、ひろぎん証券は、2007年12月11日
付契約に基づき、USドル・ポートフォリオについて、あかつき証券は、2012年６月15日付契約に基づきUSド
ル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて募集を行う。
（後 略）
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＜訂正後＞
① 申込証拠金
該当事項なし。
② 引受等の概要
(イ)管理会社との間において、日本におけるファンド証券の販売および買戻しに関して、大和証券は、1996年
７月23日付契約、1997年12月16日付変更契約、1999年４月26日付管理会社、大和証券および株式会社大和証
券グループ本社間の受益証券販売・買戻契約の契約上の地位の譲渡契約、2003年５月23日付サイド・レター
ならびに2004年６月21日付第二サイド・レターに基づき全ポートフォリオについて、内藤証券は、1998年12
月16日付契約 、 2003年５月23日付サイド・レター および2019年９月30日付第二サイド・レター に基づきUSド
ル・ポートフォリオ ならびに オーストラリア・ドル・ポートフォリオ について、三菱UFJモルガン・スタン
レー証券は、2006年６月23日付契約に基づきUSドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォ
リオならびにニュージーランド・ドル・ポートフォリオについて、SMBC日興証券は2001年10月１日付契約に
基づきUSドル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、丸三証券は、
2003年６月５日付契約に基づきオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、ひろぎん証券は、2007年
12月11日付契約に基づき、USドル・ポートフォリオについて、あかつき証券は、2012年６月15日付契約に基
づきUSドル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて 、PWM日本証券は、
2019年10月１日付契約に基づきオーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・
ポートフォリオについて 募集を行う。
（後 略）
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
(3) ファンドの仕組み
① ファンドの仕組み
＜訂正前＞
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＜訂正後＞
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(3) ファンドの仕組み
③ 管理会社の概況
(ホ)大株主の状況
＜訂正前＞
(2019年 ４月 末日現在)
名称 住所 所有株式数 比率
アイルランド共和国、ダブリン２、ハー
普通英ポンド株式
スミトモ・ミツイ・トラスト(アイル
コート・ロード、ハーコート・センター、
400,000株
ランド)リミテッド
ブロック５
および 100％
(Sumitomo Mitsui Trust (Ireland)
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt
普通ユーロ株式
Limited)
Road, Dublin 2, Ireland) 62,500,000株
＜訂正後＞
(2019年 ７月 末日現在)
名称 住所 所有株式数 比率
アイルランド共和国、ダブリン２、ハー
普通英ポンド株式
スミトモ・ミツイ・トラスト(アイル
コート・ロード、ハーコート・センター、
400,000株
ランド)リミテッド
ブロック５
および 100％
(Sumitomo Mitsui Trust (Ireland)
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt
普通ユーロ株式
Limited)
Road, Dublin 2, Ireland) 62,500,000株
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３ 投資リスク
③ リスクに関する参考情報
以下の内容に更新されます。
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
(1) 海外における販売手続等
＜訂正前＞
（前 略）
マネーロンダリング 防止手続
2010年および201 3 年(マネーロンダリングおよびテロ資金供与に関する)刑事処罰法(改正済)(以下「刑事処
罰法」という。)により、管理会社は、マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止しかつ摘発するためリ
スク・ベースの適切な措置を実行することを義務づけられており、かかる措置には、すべての受益者および場
合により受益者がその代理人として受益証券を保有する際の実質的所有者の身元および住所を確認するための
措置が含まれる。かかるリスク・ベース手法の適用により、一定の状況において、管理会社は、 一定種類 の投
資者(例えば、重要な公的地位を有する者または 高 リスク区分に該当すると評価されたその他の投資者)に高度
の 顧客 についての デュー・デリジェンスを適用することを要求される。 管理会社は、受益証券の申込時および
投資者が受益証券を保有している期間中のいつでも(当該受益証券の買戻し時を含む。)、当該受益者および当
該受益証券が代理人により保有される際の実質的所有者の身元および住所を確認するために必要な情報を請求
することができる。
一般に、投資者が初めて受益証券の買付を申し込む際に、管理会社は、顧客についてのデュー・デリジェン
ス関連文書を要求する。しかし、規制上の変更によりまたは買戻しその他に関連し、 管理会社は、継続的な
デュー・デリジェンスの実施を要求することができ、これに従い、管理会社は、受益者または受益証券の実質
的所有者の身元の確認に必要な情報を いつでも 請求する権利を留保することができる。
取締役会は、 管理会社 に対し 、申込人の身元および住所の確認のために必要とみな す 情報および文書を要求
する 権限を付与した 。規制された仲介者を通じて申込みが行われ、当該仲介者が適用法上アイルランドと同等
のマネーロンダリング防止規則を有すると認められる国において業務を行う場合、管理会社は、当該投資者に
対し簡単な顧客についてのデュー・デリジェンスを適用するかまたは 本来の 投資予定者に関する規制された仲
介者からの表明書に依拠することができるが、同時にマネーロンダリング防止の目的上投資者を継続して監視
しなければならない。
管理会社は、投資予定者に対し、必要となる、身元 を示す証拠 の種類について通知する。一例として、個人
の場合には、 特定の者または機関(弁護士または公証人等)により適式に認証された パスポートまたは身分証明
書の写しを、住所を示す証拠(公共料金請求書または銀行明細書等)と共に提出することを要求されることがあ
る。法人の申込人の場合には、その設立証明書(社名変更証明書を含む。)ならびに基本定款および通常定款
(またはそれに相当するもの)の 謄本 、ならびにすべての取締役および刑事処罰法が定める実質的所有者の氏名
および居住住所の提出を要求されることがある。
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上記に記載された内容は一例にすぎず、管理会社は、各申込人の身元および住所を確認するために必要とみ
なす情報および文書を要求する。申込人が自己の身元を証明するため管理会社から要求された情報の提出を遅
滞した場合またはかかる情報を提出しなかった場合、管理会社は、申込みの受諾を拒否し、受領した申込資金
を利息を付さずに、申込人の費用負担において、当該資金が当初引き落とされた口座に返金することができ
る。 身元の確認に必要な文書を提出しなかった受益者に対し受益証券が発行された場合、管理会社は、買戻請
求を処理するが、当該受益者に帰属する買戻代金の支払を差し控える。 投資予定者は、買戻代金が当該第三者
の口座に支払われないことに留意する必要がある。
各申込人は、管理会社が要求した情報および文書が当該申込人により提供されなかった場合、ファンド、 取
締役会 および管理会社 が 当該申込人の買付申込みの処理を拒否したことまたは買戻代金の支払を遅滞したこと
に起因する損失につき 何ら損害を被らない ことを認識し、かつこれに同意する。
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
マネーロンダリング およびテロリスト資金供与の防止
2010 年および 201 8 年 ( マネーロンダリングおよびテロ リスト 資金供与に関する ) 刑事処罰法 ( 改正済 )( 以下
「刑事処罰法」という。 ) により、管理会社は、マネーロンダリングおよびテロ リスト 資金供与を防止しかつ
摘発するためリスク・ベースの適切な措置を実行することを義務づけられており、かかる措置には、すべての
受益者および場合により受益者がその代理人として受益証券を保有する際の実質的所有者の身元および住所を
確認するための措置が含まれる。 管理会社は、各受益者の身元を確認できる必要書類を取得することが義務付
けられている。 かかるリスク・ベース手法の適用により、一定の状況において、管理会社は、 特定 の投資者
( 例えば、重要な公的地位を有する者または ハイ リスク区分に該当すると評価されたその他の投資者 ) に高度 な
顧客 デュー・デリジェンスを適用することを要求される。 管理会社は、顧客または顧客を代理する者および実
質的所有者の身元を特定し確認するという点において、刑事処罰法第33条から39条の規定を遵守しなければな
らない。
マネーロンダリングおよびテロリスト資金供与の防止に効果的に対処するために、刑事処罰法第33条（１）
に従い、管理会社は顧客および関係する最終的な実質的所有者を特定し確認しなければならない。
・受益者およびファンドの間の取引関係成立前
・日々の取引またはサービス提供の開始前
・受益者において重要な変更がおこったとき
管理会社は、管理するファンドの受益者の身元を特定し確認する必要がある。受益者は、取引開始時にマ
ネーロンダリング防止関連書類を提供することが要求される。 管理会社は、継続的なデュー・デリジェンスの
実施を要求することができ、これに従い、管理会社は、受益者または受益証券の実質的所有者の身元の確認に
必要な情報を 随時 請求する権利を留保することができる。
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管理会社 は 、申込人の身元および住所の確認のために必要とみな される 情報および文書を要求する 。規制さ
れた仲介者を通じて申込みが行われ、当該仲介者が適用法上アイルランドと同等のマネーロンダリング防止規
則を有すると認められる国において業務を行う場合、管理会社は、当該投資者に対し簡単な顧客についての
デュー・デリジェンスを適用するかまたは 潜在的な 投資予定者に関する規制された仲介者からの表明書に依拠
することができるが、同時にマネーロンダリング防止の目的上投資者を継続して監視しなければならない。
管理会社は、投資予定者に対し、必要となる、身元 証明書 の種類について通知する。一例として、個人の場
合には、 パスポートまたは身分証明書の写しを、住所を示す証拠 ( 公共料金請求書または銀行明細書等 ) と共に
提出することを要求されることがある。法人の申込人の場合には、その設立証明書 ( 社名変更証明書を含む。 )
ならびに基本定款および通常定款 ( またはそれに相当するもの ) の 写し 、ならびにすべての取締役および刑事処
罰法が定める実質的所有者の氏名および居住住所の提出を要求されることがある。
上記に記載された内容は一例にすぎず、管理会社は、各申込人の身元および住所を確認するために必要とみ
なす情報および文書を要求する。
申込人が自己の身元を証明するため管理会社から要求された情報の提出を遅滞した場合またはかかる情報を
提出しなかった場合、管理会社は、申込みの受諾を拒否し、受領した申込資金を利息を付さずに、申込人の費
用負担において、当該資金が当初引き落とされた口座に返金することができる。
上記に記載の通り、第三者の身元を特定し確認する関連書類を管理会社に提供しない限り、 投資予定者は、
買戻代金が当該第三者の口座に支払われないことに留意する必要がある。 管理会社は、マネーロンダリング防
止の関連要件が満たされるまでは選択されたファンドに投資者の資金を送金する立場にない。管理会社が申込
者の身元確認ができた時点で、申込者は次の取引日における純資産価格で取引することが可能になる。
各申込人は、管理会社が要求した情報および文書が当該申込人により提供されなかった場合、ファンド、 関
連するポートフォリオ および管理会社 は、 当該申込人の買付申込みの処理を拒否したことまたは買戻代金の支
払を遅滞したことに起因する損失につき 免責されることを 認識し、かつこれに同意する。
（後 略）
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第三部 特別情報
第２ その他の関係法人の概況
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
（前 略）
(10)日本における販売会社
名称 あかつき証券株式会社
資本金の額 2019年４月末日現在、30億6,700万円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
＜訂正後＞
（前 略）
(10)日本における販売会社
名称 あかつき証券株式会社
資本金の額 2019年４月末日現在、30億6,700万円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
(11)日本における販売会社
名称 PWM日本証券株式会社
資本金の額 2019年７月末現在 30億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
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２ 関係業務の概要
＜訂正前＞
（前 略）
(10)日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
＜訂正後＞
（前 略）
(10)日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
(11)日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
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