米ドル建 DWS エマージング・ソブリン・ボンド・ファンド(豪ドルコース/毎月分配型) 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

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                                               DWSインベストメント・エス・エー(E14961)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                  関東財務局長
      【提出日】                  令和元年9月30日
      【発行者名】                  DWSインベストメント・エス・エー
                        (DWS   Investment      S.A.)
      【代表者の役職氏名】                  ディレクター カタリーナ・ユスト
                        (Katharina       Just,    Director)
                        バイス・プレジデント リラ・アダム
                        (Lilla     Adam,    Vice   President)
      【本店の所在の場所】                  ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ1115、
                        ブールバール・コンラ・アデヌール2番
                        (2,   Boulevard      Konrad    Adenauer,      1115   Luxembourg,
                         Grand   Duchy   of  Luxembourg)
      【代理人の氏名又は名称】                  弁護士  三浦 健
      【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【事務連絡者氏名】                  弁護士  三浦 健
                        弁護士  大西 信治
      【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【電話番号】                  03  (6212)    8316
      【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                        米ドル建     DWS    エマージング・ソブリン・ボンド・ファンド
                        (豪ドルコース/毎月分配型)
                        (DWS   Emerging     Sovereign      Bond   Fund   USD(AUD))
      【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
                        65億アメリカ合衆国ドル(約7,270億円)を上限とする。
      【縦覧に供する場所】                  該当事項なし
     (注)アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)の円貨換算は、特に記載がない限り、2019年4月26

        日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=111.85円)による。
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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      本日、半期報告書を提出いたしましたので、令和元年6月28日に提出した有価証券届出書(以下「原届出

     書」といいます。)の関係情報を下表のとおり新たな情報により追加・更新するため、また、消費税率が
     2019年10月1日より引き上げられることおよび保管受託銀行が2019年11月4日付で変更される予定であるこ
     とから、これらに関連する記載およびその他情報の更新を反映するため、本訂正届出書を提出するもので
     す。
      なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いております
     ので、訂正前の換算レートとは異なっております。
     2【訂正の内容】

      (1 )半期報告書に係る訂正
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
               原届出書                        半期報告書                訂正の方法
     第二部 ファンド情報

     第1 ファンドの状況
       1 ファンドの性格
        (3)ファンドの          (c)資本金の額            4 管理会社の概況             (1)資本金の額              更新
           仕組み
         ③ 管理会社の
           概況
                              1 ファンドの運用状況

                                                      追加または
     5 運用状況
                                                      更新
                              2 販売及び買戻しの実績
     第3 ファンドの経理状況

                              3 ファンドの経理状況                          追加
       1 財務諸表
     第三部 特別情報

     第1 管理会社の概況             (1)資本金の額                         (1)資本金の額             更新
       1 管理会社の概況
                              4 管理会社の概況
                                           (2)事業の内容
     2 事業の内容及び営業の概況                                          及び営業の         更新
                                               状況
       * 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。(半期報告書「5 管理会社の経理の概況」は、原
        届出書に対する訂正に該当しないため省略します。)
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      1 ファンドの運用状況

        DWSインベストメント・エス・エー(DWS                         Investment      S.A.)(以下「管理会社」という。)が管理
       する米ドル建        DWS    エマージング・ソブリン・ボンド・ファンド(豪ドルコース/毎月分配型)(DWS
       Emerging     Sovereign      Bond   Fund   USD  (AUD))(以下「ファンド」という。)の運用状況は、以下のとお
       りである。
        ファンドの実績は、あくまで過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆または保証するもの
       ではない。
       (1)投資状況

        資産別および地域別の投資状況
                                               (2019年7月末日現在)
                                    時価合計               投資比率
        資産の種類               国名
                                    (米ドル)                (%)
       投資信託受益証券              ルクセンブルグ                 3,704,040.00                   97.81

         現金その他の資産(負債控除後)                              82,763.88                  2.19

                 合計                     3,786,803.88

                                                        100.00
              (純資産総額)                      (約411百万円)
     ( 注1)投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
     (注2)アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)の円貨換算は、特に記載がない限り、2019年7月
         31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=108.64円)による。
     (注3)ファンドは、ルクセンブルグ法に基づいて設立されているが、受益証券は米ドル建のため以下の金
         額表示は別段の記載がない限り米ドル貨をもって行う。
     (注4)本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。したがって、合計の数字が一致し
         ない場合がある。また、円貨への換算は、本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純
         計算のうえ、必要な場合四捨五入してある。したがって、本書中の同一情報につき異なった円貨表
         示がなされている場合もある。
     <参考情報>

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       (2)運用実績
        ①純資産の推移
          2019年7月末日および同日前1年以内における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
                         純資産総額                   1口当たりの純資産価格
                     米ドル            円          米ドル            円
       2018  年8月末日           4,012,227.87            435,888,436               49.39           5,366
          9月末日          3,988,554.09            433,316,516               49.70           5,399
          10 月末日         3,796,166.78            412,415,559               47.48           5,158
          11 月末日         3,855,948.72            418,910,269               48.22           5,239
          12 月末日         3,737,770.81            406,071,421               46.83           5,088
       2019  年1月末日           3,976,374.74            431,993,352               49.83           5,414
          2月末日          3,918,404.09            425,695,420               49.28           5,354
          3月末日          3,909,904.59            424,772,035               49.33           5,359
          4月末日          3,843,705.18            417,580,131               48.76           5,297
          5月末日          3,752,839.35            407,708,467               47.92           5,206
          6月末日          3,835,793.05            416,720,557               49.54           5,382
          7月末日          3,786,803.88            411,398,374               49.15           5,340
     <参考情報>

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        ②分配の推移
          2019年7月末日前1年間における分配の推移は、以下のとおりである。
                                   1口当たり分配金額
                                    (税引き前)
                               米ドル               円
           2018  年8月20日                  0.20              22
           2018  年9月20日                  0.20              22
           2018  年10月22日                  0.20              22
           2018  年11月20日                  0.20              22
           2018  年12月20日                  0.20              22
           2019  年1月22日                  0.20              22
           2019  年2月20日                  0.20              22
           2019  年3月20日                  0.20              22
           2019  年4月23日                  0.20              22
           2019  年5月20日                  0.20              22
           2019  年6月21日                  0.20              22
           2019  年7月22日                  0.20              22
     <参考情報>

                         1口当たり分配金額
                           (税引き前)
                      米ドル               円
     直近1年間累計                 2.40              261
     設定来累計                 43.00             4,672
     (注)設定来累計とは、運用開始日である2012年4月24日から2019年7月末日までの期間における分配金の
        累計額である。
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        ③収益率の推移
                            収益率(%)
       2018  年8月1日~2019年7月末日                     -0.98
     (注)収益率(%)=100×(a-b)/b
              a=  2019  年7月末日現在の1口当たりの純資産価格(上記期間の分配金の合計額を加えた
                 額)
              b=  2018  年7月末日現在の1口当たり純資産価格(分配落の額)
     <参考情報>

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      2 販売及び買戻しの実績
        下記の期間      における販売および買戻しの実績ならびに                       2019  年7月    末日現在の発行済口数は、以下のと
       おりである。
                             販売口数            買戻口数           発行済口数
                               50           4,331           77,043
      2018  年8月1日~2019年7月末日
                             (50)           (4,331)           (77,043)
     (注)( )の数は、日本における販売、買戻しおよび発行済口数である。
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      3 ファンドの経理状況

       a.ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の中

         間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規
         則」(昭和52年大蔵省令第38号)第76条第4項ただし書の規定の適用によるものである。
       b.ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条

         の3第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
       c.ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルおよび円で表示されている。日本文の中間財務書類に

         は、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2019年7月31日現在に
         おける株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=108.64円)で換算されて
         いる。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。
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       (1)資産及び負債の状況
     米ドル建     DWS    エマージング・ソブリン・ボンド・ファンド(豪ドルコース/毎月分配型)
      投資有価証券明細表およびその他の純資産計算書を含む純資産計算書である。
                           投資ポートフォリオ
                           2019年6月30日現在
                              報告期間    報告期間

               口数                                           純資産
                     数量/額面         中の買    中の売      市場価格         市場価値合計
     銘柄名
               /通貨                                            構成比
                              付/追加    却/処分
                                              (米ドル)       (円)     (%)
                                                     414,549,598
     投資ファンド受益証券                                          3,815,810.00             99.48
     グループ内ファンド受益
                                                     414,549,598
                                              3,815,810.00             99.48
     証券
     米ドル建    DWS   エマー
     ジング・ソブリン・ボン
                                       103.1300   米ドル
     ド・マスター・ファンド
               口数          37,000   口       2,500  口         3,815,810.00       414,549,598      99.48
                                       (11,204円)
     (豪ドルクラス)
     (LU0758194046)
     (0.400%)
     有価証券ポートフォリオ
                                              3,815,810.00       414,549,598      99.48
     合計
                  (表示通貨)       (円)
                                                      2,509,671
     銀行預金                                           23,100.80            0.60
     預託銀行に預け入れた要
     求払預金
                         2,297,311                             2,297,311
     米ドル建て預金           USD   21,146.09                      %   100    21,146.09            0.55
     EU/欧州経済領域国通
                          186,957                             186,957
               USD   1,720.89                      %   100     1,720.89           0.04
     貨建て預金
     米ドル以外の通貨建て預
     金
                          25,174                             25,402
     日本円           JPY   25,174.00                      %   100      233.82          0.01
                                                        9,115
     その他の資産                                             83.90          0.00
                           9,115                             9,115
     未収利息           USD     83.90                     %   100      83.90          0.00
        1
     資産合計
                                                     417,068,384
                                              3,838,994.70            100.08
                                                      -347,827
     その他の負債                                           -3,201.65           -0.08
                         -347,563                             -347,563
     費用項目による負債           USD   -3,199.22                      %   100    -3,199.22           -0.08
                           -264                             -264
     追加のその他の負債           USD     -2.43                     %   100      -2.43          0.00
                                                     416,720,557
     純資産                                          3,835,793.05            100.00
     受益証券1口当たり純資
                                                        5,382
                                                 49.54
     産価格
     発行済受益証券口数                                          77,430.000    口
      パーセント表示の算出値は四捨五入した値であるため、ごくわずかな誤差が生じている可能性がある。

     為替レート(間接相場)

     日本円                  107.665291円=1米ドル                           2019年6月28日現在
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     評価に関する注記事項
      管理会社が受益証券1口当たりの純資産価格を決定し、ファンドの資産評価を行う。基礎的な価格データ
     の手配および価格の検証は、管理会社が法律および規制上の要求事項あるいはファンド目論見書において規
     定された評価方法の原則に基づいて導入している手法に従って行われる。
      取引価格が入手できない場合、価格は外部の価格情報提供者としてのステート・ストリート・バンク・ル
     クセンブルグと管理会社との間で合意され、かつ可能な限り市場パラメータに基づく評価モデル(生成され
     た市場価値)の活用により決定される。当該手順は継続的なモニタリング・プロセスの対象となっている。
     第三者から入手した価格情報に関する信頼性の確認は、その他の評価機関、モデル算式もしくはその他の適
     切な手順の利用を通して行われる。
      本報告書で報告されている投資評価額は生成された市場価値に基づくものではない。
      証券ポートフォリオに組み込まれている当投資ファンド受益証券の報告書作成時点において有効な管理報
     酬/一括報酬比率は括弧内に表示されている。プラスの表示は運用成果報酬も発生する可能性があることを
     意味する。当ファンドが報告期間中に他の投資ファンド(ターゲット・ファンド)の受益証券を保有してい
     たことにより、これらの各ターゲット・ファンドレベルで費用、経費および報酬が発生している可能性があ
     る。報告期間中、当初販売手数料または買戻手数料は支払われなかった。
     脚注

     1
       残高がマイナスのポジション(該当がある場合)は含まれていない。
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                          当報告期間中の中間分配

          種類              日付           通貨          受益証券1口当たり

                                           (米ドル)          (円)
     中間分配                2019  年1月   22 日       USD             0.20         21.73
     中間分配                2019  年2月   20 日       USD             0.20         21.73
     中間分配                2019  年3月   20 日       USD             0.20         21.73
     中間分配                2019  年4月   23 日       USD             0.20         21.73
     中間分配                2019  年5月   20 日       USD             0.20         21.73
     中間分配                2019  年6月   21 日       USD             0.20         21.73
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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     一般情報
       本報告書に記載するファンドは、投資信託に適用される2010年12月17日付のルクセンブルグ法パートⅡ
      (その後の改正を含む)に基づく投資ファンド(fonds                              commun    de  placement)であり、オルタナティブ投
      資ファンド管理会社に適用される2013年7月12日付改正法に基づくオルタナティブ投資ファンド(AI
      F)とみなされている。
      パフォーマンス

       ミューチュアル・ファンド(投資信託)の投資収益、すなわちパフォーマンスは、ファンド受益証券の
      価額の変動によって測定される。受益証券1口当たり純資産価格(=買戻価格)に、例えば、DWSイン
      ベストメント・エス・エーの投資勘定の範囲内において無償で再投資される中間分配金を加算した金額
      が、評価額の算定の基礎として用いられる。過去のパフォーマンスは将来の運用成績を示唆するものでは
      ない。対応するベンチマークが定められている場合は、本報告書に表示されている。本報告書中のすべて
      の財務データは、2019年6月30日現在の値である(別途明示されている場合を除く)。
      売出目論見書

       ファンド受益証券の購入は、最新の売出目論見書および運用管理規程、ならびに主要投資家情報文書に
      加え、直近の監査済年次報告書および直近の年次報告書後に中間報告書がある場合にはかかる中間報告書
      に基づき行われる。
      発行価格および買戻価格

       現時点の発行価格および買戻価格、ならびに受益証券保有者向けの他のすべての情報は、管理会社の登
      記事務所で、または支払代理人から随時請求できる。また、発行価格および買戻価格は、受益証券の募集
      を実施した各国で、適切な媒体(インターネット、電子情報システム、新聞等)を通じて公示される。
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      (2)投資有価証券明細表等
         ファンドの投資有価証券明細表については、「(1)資産及び負債の状況」の項目に記載したファ
        ンドの「投資ポートフォリオ」を参照のこと。
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      4 管理会社の概況

       (1)資本金の額
         2019年7月末日現在、管理会社の払込済資本金は30,677,400ユーロ(約37億1,779万円)で、1株
        511.29ユーロ(約61,963円)のクラスA記名株式30,000株およびクラスB記名株式30,000株を発行済
        である。
        (注)ユーロの円貨換算は、2019年7月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の
            仲値(1ユーロ=121.19円)による。
       (2)事業の内容及び営業の状況

         DWSインベストメント・エス・エーは、ファンドのために、2010年12月17日法第15章に従い認可
        された管理会社を務め、かつ、2013年7月12日法第2章に従いAIFMを務める。
         2013年7月12日法の別紙Ⅰに従い、管理会社は、投資運用業務(すなわちポートフォリオ運用およ
        びリスク管理)を行う。また、管理会社は、管理事務業務(特に評価および価格決定、受益者名簿の
        維持ならびに受益証券の発行および買戻しを含む。)、マーケティング業務およびファンドの資産に
        関連するその他の業務(該当する場合)を行う。
         2010年12月17日法パートⅡ、2013年7月12日法、ならびに、適用除外、一般的な運用条件、受託
        者、レバレッジ、透明性および監督に関する欧州議会および理事会指令2011/61/EU(以下「AI
        FM規則」という。)を補足する2012年12月19日付委員会委任規則(EU)第231/2013号ならびにC
        SSFの事前の承認に従い、AIFMは、上記職務の一部を以下のとおり委任した。
        ・ AIFMは、自らの責任および管理下において、自らの費用負担により、DWSインベストメン
           トGmbHとの間でファンドのためにポートフォリオ運用契約を締結している。
        ・ AIFMは、ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エーとの間で保管
           受託契約を締結している。保管受託銀行の職務は適用法および規則、特に、2010年法、2013年
           法、約款、販売目論見書および保管契約に従う。さらに、2009年7月13日欧州議会および理事会
           指令2009/65/EC(以下「UCITS指令」という。」)および保管受託銀行の義務に関して
           UCITS指令を補足する2015年12月17日付委員会委任規則(EU)第438/2016号(以下「UC
           ITS規則」という。)が適用される。
        保管受託銀行の職務
         保管受託銀行は、以下の主要な業務を委託されている。
          ― 受益証券の販売、発行、買戻し、償還および消却が適用法および約款に従って行われることを
            確保すること。
          ― 受益証券の価額が適用法および約款に従って計算されることを確保すること。
          ― 適用法および約款に抵触しない限り、管理会社の指示を実行すること。
          ― ファンドの資産に関わる取引において、通常の期限内に対価が支払われることを確保するこ
            と。
          ― ファンドの収益が適用法および約款に従って利用されることを確保すること。
          ― ファンドのキャッシュおよびキャッシュ・フローを監視すること。
          ― 保管される金融商品の保護預り、他の資産に関する所有権の確認および記録管理を含め、ファ
            ンドの資産を保護預りすること
         管理会社の最終的な親会社はドイツ銀行である。
         管理会社は、2019年7月末日現在、464本のファンドを管理しており、内訳は以下のとおりである。
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                                               (2019年7月末日現在)
                資産クラス                       純資産総額(100万ユーロ)

     キャッシュ                                                22,855.62

     株式                                                10,281.72

     債券                                                37,732.98

     マルチアセット                                                28,795.86

     システマティック&クオンティタティブ・インベ

                                                      35,890.37
     ストメント
     パッシブ                                                85,801.24

     オルタナティブ                                                 4,763.53

                                                     226,121.31

                 合計
                                                  (約27兆4,036億円)
       (3)その他

         本書提出日前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与
        えると予想される事実はない。
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     (2 )その他の訂正
       訂正箇所は下線で示します(図表に変更がある場合には、当該図表の右側に線で示します。)。
     第一部 証券情報

      (5)申込手数料

     <訂正前>
                          (注)
        申込手数料は、申込金額の3.24%                      (税抜き3.00%)を上限とする。
       (注)消費税率は、2019年10月1日より10%に引き上げられる                                  見込みである       。引上げ後の税率による場
           合、申込手数料は、申込金額の3.30%(税抜き3.00%)を上限とする。なお、引上げ後の税率
           が、国内約定日が2019年10月1日以降の取引から適用されること                                   となる場合には        、当該投資者の
           申し込んだ受益証券の国内約定日が2019年10月1日以降となる申込みから引上げ後の税率が適用
           される。
                              (後略)
     <訂正後>

                          (注)
        申込手数料は、申込金額の3.24%                      (税抜き3.00%)を上限とする。
       (注)消費税率は、2019年10月1日より10%に引き上げられる。引上げ後の税率による場合、申込手数
           料は、申込金額の3.30%(税抜き3.00%)を上限とする。なお、引上げ後の税率が、国内約定日
           が2019年10月1日以降の取引から適用されること                          から  、当該投資者の申し込んだ受益証券の国内
           約定日が2019年10月1日以降となる申込みから引上げ後の税率が適用される。
                              (後略)
      (9)払込期日

     <訂正前>
        日本における販売会社は、申込金総額を申込受付日から起算して4営業日目(以下「払込期日」とい
       う。)に保管受託銀行に支払うものとする。
        日本の投資者は、原則として申込みを行った日から起算して4営業日目までに日本における販売会社
       または販売取扱会社に申込金額および申込手数料(適用のある場合)を支払うものとする。ただし、日
       本における販売会社または販売取扱会社が別に定める日がある場合には、その期日までに支払うものと
       する。
     <訂正後>

        日本における販売会社は、申込金総額を申込受付日から起算して4営業日目(以下「払込期日」とい
                                                 (注)
       う。)に     ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エー                                        (以下「     保管受託銀
       行 」という。)       に支払うものとする。
        日本の投資者は、原則として申込みを行った日から起算して4営業日目までに日本における販売会社
       または販売取扱会社に申込金額および申込手数料(適用のある場合)を支払うものとする。ただし、日
       本における販売会社または販売取扱会社が別に定める日がある場合には、その期日までに支払うものと
       する。
       (注)ステート・ストリートのヨーロッパにおける法的構造および業務を簡素化および強化するという
           取組みの一環として、ステート・ストリートは、そのルクセンブルグ法人の再編を計画してい
           る。本再編に伴い、ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エーは、ス
           テート・ストリート・バンク・インターナショナルGmbHに吸収合併され、ステート・スト
           リート・バンク・インターナショナルGmbH、ルクセンブルグ支店(State                                          Street    Bank
           International        GmbH,    Luxembourg       Branch)が2019年11月4日付で、ファンドの保管受託銀行とな
           る予定である。
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     第二部 ファンド情報
     第1 ファンドの状況

      1 ファンドの性格

       (3)ファンドの仕組み
     <訂正前>
        ① ファンドの仕組み
                              (中略)












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                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        ② ファンドの関係法人
          ファンドの関係法人の名称および業務は以下の通りです。
                          ファンド運営
              名称                              契約等の概要
                          上の役割
                              (中略)
     ステート・ストリート・バンク・                     保管受託銀行         2005年9月5日付で管理会社との間で保管契約
                                   (注1)
     ルクセンブルグ・エス・シー・エー                                 を締結。ファンド資産の保管業務につい
     (State     Street    Bank   Luxembourg
                                   て規定している。
     S.C.A.)
                              (後略)
     <訂正後>

        ① ファンドの仕組み
     (注)ステート・ストリートのヨーロッパにおける法的構造および業務を簡素化および強化するという取組












        みの一環として、ステート・ストリートは、そのルクセンブルグ法人の再編を計画している。本再編
        に伴い、ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エーは、ステート・スト
        リート・バンク・インターナショナルGmbHに吸収合併され、ステート・ストリート・バンク・イ
        ンターナショナルGmbH、ルクセンブルグ支店(State                               Street    Bank   International        GmbH,
        Luxembourg       Branch)が2019年11月4日付で、ファンドの保管受託銀行となる予定である。以下同じ。
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                              (中略)
        ② ファンドの関係法人
          ファンドの関係法人の名称および業務は以下の通りです。
                          ファンド運営
              名称                              契約等の概要
                          上の役割
                              (中略)
     ステート・ストリート・バンク・                     保管受託銀行         2005年9月5日付で管理会社との間で保管契約
                                   (注1)
     ルクセンブルグ・エス・シー・エー                                 を締結。ファンド資産の保管業務につい
     (State     Street    Bank   Luxembourg
                                   て規定している。
     S.C.A.)
                                   ステート・ストリート・バンク・インターナ
                                   ショナルGmbH、ルクセンブルグ支店は2019
                                   年11月4日付で、ステート・ストリート・バン
                                   ク・ルクセンブルグ・エス・シー・エーのファ
                                   ンドに関する既存の地位を承継する予定であ
                                   る。
                              (後略)
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      3 投資リスク
       (3)リスクに関する参考情報
     <訂正前>
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     <訂正後>
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      4 手数料等及び税金
       (1)申込手数料
        b.日本における申込手数料
     <訂正前>
                             (注)
          申込手数料は、申込金額の3.24%                      (税抜き3.00%)を上限とする。
         (注)消費税率は、2019年10月1日より10%に引き上げられる                                  見込みである       。引上げ後の税率によ
             る場合、申込手数料は、申込金額の3.30%(税抜き3.00%)を上限とする。なお、引上げ後
             の税率が、国内約定日が2019年10月1日以降の取引から適用されること                                      となる場合には        、当
             該投資者の申し込んだ受益証券の国内約定日が2019年10月1日以降となる申込みから引上げ
             後の税率が適用される。
                              (後略)
     <訂正後>

                             (注)
          申込手数料は、申込金額の3.24%                      (税抜き3.00%)を上限とする。
         (注)消費税率は、2019年10月1日より10%に引き上げられる。引上げ後の税率による場合、申込
             手数料は、申込金額の3.30%(税抜き3.00%)を上限とする。なお、引上げ後の税率が、国
             内約定日が2019年10月1日以降の取引から適用されること                               から  、当該投資者の申し込んだ受
             益証券の国内約定日が2019年10月1日以降となる申込みから引上げ後の税率が適用される。
                              (後略)
       (5)課税上の取扱い

     <訂正前>
        (A)日本
          2019年     6月28日     現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
         Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
     <訂正後>

        (A)日本
          2019年     9月30日     現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
         Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
                              (後略)
     第三部 特別情報

     第2 その他の関係法人の概況

      1 名称、資本金の額及び事業の内容

     <訂正前>
       (1 )ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エー(State                                           Street    Bank
        Luxembourg       S.C.A.)(「保管受託銀行」)
        ① 資本金の額
          2019年4月末日現在、65,001,138ユーロ(約80億8,484万円)
        ② 事業の内容
          保管受託銀行はルクセンブルグの法律に基づき1990年1月19日に設立され、一般の商業銀行業務
         を営んでいる。
                              (後略)
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     <訂正後>
       (1 )ステート・ストリート・バンク・ルクセンブルグ・エス・シー・エー(State                                           Street    Bank
                    (注)
        Luxembourg       S.C.A.)       (「保管受託銀行」)
        ① 資本金の額
          2019年4月末日現在、65,001,138ユーロ(約                         78億7,749万       円)
         (注)ユーロの円貨換算は、2019年7月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場
             の仲値(1ユーロ=121.19円)による。
        ② 事業の内容
          保管受託銀行はルクセンブルグの法律に基づき1990年1月19日に設立され、一般の商業銀行業務
         を営んでいる。
         (注)2019年11月4日付で、ステート・ストリート・バンク・インターナショナルGmbH、ルク
             センブルグ支店がファンドの保管受託銀行となる予定である。ステート・ストリート・バン
             ク・インターナショナルGmbH、ルクセンブルグ支店の資本金の額及び事業の内容は以下
             のとおりである。
        ① 資本金の額
           ステート・ストリート・バンク・インターナショナルGmbHの資本金は、2019年5月7日現
         在、109,268,445ユーロ(約132億4,224万円)。ステート・ストリート・バンク・インターナショナ
         ルGmbH、ルクセンブルグ支店に資本金はない。
        ② 事業の内容
           ステート・ストリート・バンク・インターナショナルGmbH、ルクセンブルグ支店は2009年10
         月8日に、ルクセンブルグの法律に基づき設立され、ルクセンブルグにおいて、あらゆる種類の銀
         行業務および金融サービスの提供ならびにそれらに関連する業務を行っている。
                              (後略)
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2023年2月15日

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2020年12月21日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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