ノルウェー地方金融公社 半期報告書
提出書類 | 半期報告書 |
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提出日 | |
提出者 | ノルウェー地方金融公社 |
カテゴリ | 半期報告書 |
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年9月30日
【中間会計期間】 自 平成31年1月1日 至 令和元年6月30日
【発行者の名称】 ノルウェー地方金融公社
(Kommunalbanken AS)
【代表者の役職氏名】 クリスティーネ・ファルクゴール
社長兼最高経営責任者
(Kristine Falkgård, President & CEO)
【事務連絡者氏名】 弁護士 田 中 収
【住所】 東京都千代田区大手町一丁目1番1号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【電話番号】 03-6775-1025
【縦覧に供する場所】 該当なし
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半期報告書
第1 【募集(売出)債券の状況】
売出債券の状況
売出しの届出をした債券について、2019年6月30日に終了した当該半期中の償還等の異動は以下のとおりであ
る。
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
6,000 万 6,000 万 6,000 万
2022年5月27日満期
2012 年5月 南アフリカ 南アフリカ 0 南アフリカ
南アフリカ・ランド建ディスカ
ランド ランド ランド
ウント債券
ノルウェー地方金融公社
2019 年2月満期 2014 年2月 4,200 万 豪ドル 4,200 万 豪ドル 4,200 万 豪ドル 0
豪ドル建債券
ノルウェー地方金融公社
1,450 万 1,450 万 1,450 万
2024 年2月 27日満期
2014 年2月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジル・レアル建債券(円貨決
・レアル ・レアル ・レアル
済型)
ノルウェー地方金融公社
2,820 万 2,820 万 2,820 万
2024 年2月 27日満期
2014 年2月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジル・レアル建ゼロクーポ
・レアル ・レアル ・レアル
ン債券(円貨決済型)
ノルウェー地方金融公社
2014 年3月 340 万豪ドル 340 万 豪ドル 340 万 豪ドル 0
2019 年3月7日満期
豪ドル建債券
ノルウェー地方金融公社
600 万 600 万 600 万
2019 年3月7日満期
2014 年3月 ニュージー ニュージー ニュージー 0
ニュージーランドドル建債
ランドドル ランドドル ランドドル
券
ノルウェー地方金融公社
6,600 万 6,600 万 6,600 万
2014 年3月 0
2019 年3月7日満期
メキシコペソ メキシコペソ メキシコペソ
メキシコペソ建債券
ノルウェー地方金融公社
700 万 700 万 700 万
2021年3月18日満期
2014 年3月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジル・レアル建債券(円貨決
・レアル ・レアル ・レアル
済型)
ノルウェー地方金融公社
2019 年3月 27日満期
円高リスク軽減型 期限前償還条
2014 年3月 11 億円 11 億円 11 億円 0
項付 ブラジルレアル・日本円連
動 円建デジタルクーポン債券
ノルウェー地方金融公社
1,000 万 1,000 万 1,000 万
2019 年5月 28日満期
2014 年5月 ブラジル ブラジル ブラジル 0
円決済型ブラジルレアル建債
・レアル ・レアル ・レアル
券
ノルウェー地方金融公社
3,194 億 2,968 億 2,968 億
2019 年5月 28日満期
2014 年5月 インドネシア インドネシア インドネシア 0
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券 (1)
ノルウェー地方金融公社
2,995 万 6,000 2,995 万 6,000 2,995 万 6,000
2019 年7月10日満期
2014 年7月 ニュージー ニュージー 0 ニュージー
ニュージーランドドル建債券 (2)
ランドドル ランドドル ランドドル
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半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2019 年7月 30日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年7月 61 億 1,000万円 61 億 1,000万円 0 61 億 1,000万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (2)
ノルウェー地方金融公社
2019 年7月 24日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2014 年7月 250 億円 250 億円 0 250 億円
項 デジタルクーポン ブラジル
レアル/日本円連動債券 (2)
ノルウェー地方金融公社
2019 年8月20日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年8月 145 億 9,600万円 145 億 8,000万円 0 145 億 8,000万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (1) (2)
ノルウェー地方金融公社
2019 年8月 19日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年8月 54 億 9,300万円 54 億 9,100万円 0 54 億 9,100万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (1) (2)
ノルウェー地方金融公社
2019 年8月 27日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2014 年8月 184 億 3,900万円 184 億 3,900万円 0 184 億 3,900万円
項 デジタルクーポン ブラジル
レアル/日本円連動債券 (2)
ノルウェー地方金融公社
1,000 万 1,000 万 1,000 万
2019 年9月26日満期
2014 年9月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券
・レアル ・レアル ・レアル
(2)
ノルウェー地方金融公社
2019 年10月30日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2014 年10月 154 億7,600万円 154 億 7,600万円 0 154 億 7,600万円
項 デジタルクーポン ブラジル
レアル/日本円連動債券
ノルウェー地方金融公社
2019 年10月22日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年10月 51 億8,300万円 51 億 7,800万円 0 51 億 7,800万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (1)
ノルウェー地方金融公社
2019 年10月22日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2014 年10月 33 億6,500万円 33 億 6,500万円 0 33 億 6,500万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
2,600 万
ノルウェー地方金融公社 2,600 万 2,600 万
2019 年11月7日満期 2014 年10月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル
・レアル
ノルウェー地方金融公社
3,234 億
3,234 億 3,234 億
2019 年11月7日満期
インドネシア
2014 年10月 インドネシア 0 インドネシア
円 決済型 インドネシアルピア建
ルピア ルピア
ルピア
債券
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前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2019 年11月18日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年11月 40 億 1,500万円 40 億 1,500万円 0 40 億 1,500万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2019 年11月18日満期
円建 早期償還条項付 円/トル
2014 年11月 18 億 9,500万円 18 億 9,200万円 0 18 億 9,200万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付) (1)
ノルウェー地方金融公社
2019 年12月2日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年12月 49 億 2,000万円 49 億 2,000万円 0 49 億 2,000万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2019 年12月2日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2014 年12月 17 億 200万円 17 億 200万円 0 17 億 200万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
ノルウェー地方金融公社
2019 年11月27日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2014 年12月 161 億 1,600万円 161 億 1,600万円 0 161 億 1,600万円
項 デジタルクーポン ブラジル
レアル/日本円連動債券
ノルウェー地方金融公社
2019 年11月27日満期
為替トリガー早期円償還条項 満
2014 年12月 47 億 8,700万円 47 億 8,700万円 0 47 億 8,700万円
期円償還特約付 円/トルコリラ
デジタルクーポン・デュアル債
券
ノルウェー地方金融公社
2019 年12月17日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2014 年12月 30 億 6,700万円 30 億 6,200万円 0 30 億 6,200万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (1)
3,065 万
ノルウェー地方金融公社 3,065 万 3,065 万
2020 年1月8日満期 2014 年12月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル
・レアル
ノルウェー地方金融公社
1,040 億
500 億 5,000万 500 億 5,000万
2019 年12月19日満期
2014 年12月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア
ルピア
債券(毎月利払) (1)
ノルウェー地方金融公社
2019 年12月18日満期
為替トリガー早期円償還条項 満
2014 年12月 74 億 9,400万円 74 億 9,400万円 0 74 億 9,400万円
期円償還特約付 円/トルコリラ
デジタルクーポン・デュアル債
券
ノルウェー地方金融公社
9,350 万 9,350 万 9,350 万
2020 年1月7日満期 2015 年1月 0
メキシコペソ メキシコペソ メキシコペソ
メキシコペソ建債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年1月 21日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2015 年1月 51 億 8,500万円 51 億 8,500万円 0 51 億 8,500万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
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前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2020 年1月 21日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2015 年1月 15 億 6,600万円 15 億 6,600万円 0 15 億 6,600万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
ノルウェー地方金融公社 2,200 万 2,200 万 2,200 万
2020 年2月 6日満期 2015 年1月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル ・レアル
ノルウェー地方金融公社
2019 年2月 5日満期 1 億 6,000万 1 億 6,000万 1 億 6,000万
2015 年1月 0
円決済型インドルピー建債 インドルピー インドルピー インドルピー
券
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 19日満期
為替トリガー早期円償還条項 満
2015 年2月 134 億 4,300万円 134 億 4,300万円 0 134 億 4,300万円
期円償還特約付 円/トルコリラ
デジタルクーポン・デュアル債
券
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 18日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2015 年2月 52 億 2,400万円 52 億 2,400万円 0 52 億 2,400万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 18日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2015 年2月 19 億 9,500万円 19 億 9,500万円 0 19 億 9,500万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
ノルウェー地方金融公社 2,525 万 2,525 万 2,525 万
2020 年3月 4日満期 2015 年2月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル ・レアル
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 26日満期
円建 為替・株価指数参照型 デ
2015 年2月 10 億円 10 億円 0 10 億円
ジタルクーポン債券(ノックイン
期限前償還条項付)
ノルウェー地方金融公社
1,250 億 1,250 億 1,250 億
2019 年2月 27日満期
2015 年2月 インドネシア インドネシア インドネシア 0
インドネシア・ルピア建債券(円
ルピア ルピア ルピア
貨決済型)
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 27日満期
早期償還条項付 ブラジルレアル
2015 年2月 16 億 1,900万円 16 億 1,900万円 0 16 億 1,900万円
円為替レート連動デジタル・
クーポン円建債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 27日満期
円高リスク軽減型 期限前償還条
2015 年2月 11 億 4,000万円 11 億 4,000万円 0 11 億 4,000万円
項付 ブラジルレアル・日本円連
動 円建デジタルクーポン債券
ノルウェー地方金融公社
930 万 930 万 930 万
2020 年3月 3日満期 2015 年3月 0
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
トルコ・リラ建債券
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2020 年3月 2日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2015 年3月 40 億 7,700万円 40 億 7,700万円 0 40 億 7,700万円
項 デジタルクーポン インドネ
シアルピア/日本円連動債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年3月 2日満期
為替トリガー早期円償還条項 満
2015 年3月 125 億 4,000万円 125 億 4,000万円 0 125 億 4,000万円
期円償還特約付 円/トルコリラ
デジタルクーポン・デュアル債
券
ノルウェー地方金融公社 1,600 万 1,600 万 1,600 万
2020 年4月2日満期 2015 年3月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル ・レアル
ノルウェー地方金融公社
2020 年4月20日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2015 年4月 46 億 9,900万円 46 億 9,900万円 0 46 億 9,900万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2019 年4月 26日満期
31 億 5,100万 23 億 7,850万 23 億 7,850万
2015 年4月 0
インドルピー建債券(円貨決済
インドルピー インドルピー インドルピー
型) (1)
ノルウェー地方金融公社
2020 年5月 満期 10 億 9,530万 10 億 9,530万 10 億 9,530万
2015 年5月 0
インドルピー建債券(円貨決済 インドルピー インドルピー インドルピー
型)
ノルウェー地方金融公社
2020 年5月 26日満期
為替トリガー早期円償還条項 満
2015 年5月 9 億 6,800万円 9 億 6,800万円 0 9 億 6,800万円
期円償還特約付 円/ニュージー
ランドドル デジタルクーポン・
デュアル債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年5月 26日満期
円建 為替トリガー早期円償還条
2015 年5月 45 億 8,200万円 45 億 8,200万円 0 45 億 8,200万円
項 デジタルクーポン インドネ
シアルピア/日本円連動債券
ノルウェー地方金融公社
2 億 6,000万 2 億 6,000万 2 億 6,000万
2020 年6月11日満期 2015 年5月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年6月2日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2015 年6月 47 億 9,500万円 47 億 9,500万円 0 47 億 9,500万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社 4,800 万 4,800 万 4,800 万
2020 年7月 7日満期 2015 年6月 南アフリカ 南アフリカ 0 南アフリカ
南アフリカランド建債券 ランド ランド ランド
ノルウェー地方金融公社
5 億 1,200万 5 億 1,200万 5 億 1,200万
2020 年7月 7日満期 2015 年6月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年7月 22日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2015 年7月 23 億 4,100万円 23 億 4,100万円 0 23 億 4,100万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社 2,500 万 2,500 万 2,500 万
2020 年9月 9日満期 2015 年8月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル ・レアル
ノルウェー地方金融公社
▶ 億 900万 ▶ 億 900万 ▶ 億 900万
2020 年9月 9日満期 2015 年8月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
1,000 億 1,000 億 1,000 億
2020 年8月 28日満期
2015 年8月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円高リスク軽減型 インドネシ
ルピア ルピア ルピア
ア・ルピア建債券(円貨決済型)
ノルウェー地方金融公社
▶ 億 8,000万 ▶ 億 8,000万 ▶ 億 8,000万
2021年2月4日満期
2016年1月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円 決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
4,500 万 4,500 万 4,500 万
2020年1月29日満期
2016年1月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジル ・レアル建債券(円貨決
・レアル ・レアル ・レアル
済型)
ノルウェー地方金融公社
2,450 万 2,450 万 2,450 万
2021年2月26日満期
2016年2月 0
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
トルコ・リラ建債券
ノルウェー地方金融公社
5 億 6,000万 5 億 6,000万 5 億 6,000万
2021年3月9日満期
2016年2月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円 決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2 億 500万 2 億 500万 2 億 500万
2024年2月28日満期
2016年2月 南アフリカ 南アフリカ 0 南アフリカ
ランド ランド ランド
南アフリカランド建債券
ノルウェー地方金融公社
2019年3月27日満期
期限前償還条項付 他社株転換条
2016年3月 5 億 2,000万円 5 億 2,000万円 5 億 2,000万円 0
項付 円建デジタル・クーポン債
券(積水ハウス)
ノルウェー地方金融公社
5 億 3,050万 5 億 3,050万 5 億 3,050万
2021年4月6日満期
2016年3月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円 決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
1,070 万 1,070 万 1,070 万
2019年3月29日満期
2016年3月 ブラジル ブラジル ブラジル 0
ブラジル ・レアル建債券(円貨決
・レアル ・レアル ・レアル
済型)
ノルウェー地方金融公社
2019年3月29日満期
1 億 8,200万 1 億 8,200万 1 億 8,200万
2016年3月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
インド・ルピー建債券(円貨決済
型)
ノルウェー地方金融公社
2019年5月30日満期
6 億 8,770万 6 億 8,770万 6 億 8,770万
2016年5月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
インド・ルピー建債券(円貨決済
型)
ノルウェー地方金融公社
2019年6月27日満期
期限前償還条項付 他社株転換条
2016年6月 5 億円 5 億円 5 億円 0
項付 円建デジタル・クーポン債
券(小野薬品工業)
ノルウェー地方金融公社
10 億 150万 7 億 2,150万 7 億 2,150万
2020年1月30日満期
2016年7月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円 決済型インドルピー建債券 (1)
7/54
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
380 億 380 億 380 億
2021年7月27日満期
2016年7月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円 決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券(毎月利払)
ノルウェー地方金融公社
6,940 万 6,940 万 6,940 万
2019年8月15日満期
2016年8月 南アフリカ 南アフリカ 0 南アフリカ
南アフリカ・ランド建債券(償還
ランド ランド ランド
時為替参照型) (2)
ノルウェー地方金融公社
380 億 380 億 380 億
2021年9月7日満期
2016年8月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円 決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券(毎月利払)
ノルウェー地方金融公社
2021年8月26日満期 3 億 3,500万 3 億 3,500万 3 億 3,500万
2016年8月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
インドルピー建債券(米ドル決済
型)
ノルウェー地方金融公社
429 億 429 億 429 億
2021年11月9日満期
2016年10月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円 決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券(毎月利払)
ノルウェー地方金融公社
2019年12月12日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2016年12月 5 億 2,000万円 5 億 2,000万円 0 5 億 2,000万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(日本碍
子)
ノルウェー地方金融公社
18 億 8,900万 18 億 8,900万 18 億 8,900万
2022年1月5日満期
2016年12月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円 決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2019年12月18日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2016年12月 19 億 4,600万円 19 億 4,600万円 0 19 億 4,600万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(野村ホー
ルディングス)
ノルウェー地方金融公社
370 億 370 億 370 億
2021年12月21日満期
2016年12月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円 決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券
ノルウェー地方金融公社
2021年12月16日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2016年12月 85 億 2,100万円 85 億 2,100万円 0 85 億 2,100万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月 6日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2017 年1月 3 億円 3 億円 0 3 億円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(みずほ
フィナンシャルグループ)
ノルウェー地方金融公社
350 億 350 億 350 億
2022 年2月 3日満期
2017 年1月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券
ノルウェー地方金融公社
13 億 8,200万 13 億 8,200万 13 億 8,200万
2022 年1月 27日満期 2017 年1月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
1 億 675万 1 億 675万 1 億 675万
2020 年2月満期 2017 年2月 0
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
トルコリラ建債券
8/54
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
8,724 万 8,724 万 8,724 万
2020 年2月満期
2017 年2月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジルレアル建債券(円貨決済
・レアル ・レアル ・レアル
型)
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月満期 8 億 9,090万 8 億 9,090万 8 億 9,090万
2017 年2月 0
インドルピー建債券(円貨決済 インドルピー インドルピー インドルピー
型)
ノルウェー地方金融公社
2022 年2月 17日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2017 年2月 153 億 6,800万円 153 億 6,800万円 0 153 億 6,800万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社 5 億 2,540万 5 億 2,540万 5 億 2,540万
2021 年2月 22日満期 2017 年2月 南アフリカ 南アフリカ 0 南アフリカ
南アフリカ・ランド建債券 ランド ランド ランド
ノルウェー地方金融公社
2019 年2月 22日満期
2 銘柄対象 ノックイン・期限前
償還・他社株転換条項付 デジタ 2017 年2月 11 億 3,800万円 11 億 3,800万円 11 億 3,800万円 0
ルクーポン円建債券(セイコーエ
プソン株式会社・第一生命ホー
ルディングス株式会社)
ノルウェー地方金融公社
13 億 4,800万 13 億 4,800万 13 億 4,800万
2022 年3月 3日満期 2017 年2月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2022 年2月 17日満期
3 億 2 億 1,000万 2 億 1,000万
2017 年2月 0
インド・ルピー建債券(円貨決済
インドルピー インドルピー インドルピー
型) (1)
ノルウェー地方金融公社
2024 年2月 28日満期
ステップダウン型 期限前償還条
2017 年2月 9 億 3,000万円 9 億 3,000万円 0 9 億 3,000万円
項付 インドネシアルピア・日本
円連動 円建デジタルクーポン債
券
ノルウェー地方金融公社
3,230 万 2,230 万 2,230 万
2020 年3月 5日満期
2017 年3月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券
・レアル ・レアル ・レアル
(1)
ノルウェー地方金融公社
360 億 360 億 360 億
2022 年3月 3日満期
2017 年3月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券
ノルウェー地方金融公社
2020 年3月 5日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2017 年3月 5 億 400万円 5 億 400万円 5 億 400万円 0
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(三菱重工
業)
ノルウェー地方金融公社
2020 年3月 26日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2017 年3月 15 億円 15 億円 0 15 億円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(アルプス
電気) (3)
9/54
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2020 年3月 18日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2017 年3月 7 億 8,800万円 7 億 8,800万円 0 7 億 8,800万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(T&D
ホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2019 年3月 11日満期
円建 早期償還条項付 参照株式
2017 年3月 ▶ 億円 ▶ 億円 ▶ 億円 0
株価連動債券(アルプス電気株式
会社) (3)
ノルウェー地方金融公社 1,350 万 1,350 万 1,350 万
2020 年4月2日満期 2017 年3月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
円決済型ブラジルレアル建債券 ・レアル ・レアル ・レアル
ノルウェー地方金融公社
2020 年4月 9日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2017 年3月 6 億 3,400万円 6 億 3,400万円 0 6 億 3,400万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(野村ホー
ルディングス)
ノルウェー地方金融公社
2022 年3月 23日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2017 年3月 108 億 9,400万円 108 億 9,400万円 0 108 億 9,400万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2022 年5月 25日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2017 年5月 181 億 6,800万円 181 億 6,800万円 0 181 億 6,800万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
▶ 億 6,866万 ▶ 億 6,866万 ▶ 億 6,866万
2020年6月満期 2017年6月 0
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
トルコリラ建債券
ノルウェー地方金融公社
5 億 3,040万 5 億 3,040万 5 億 3,040万
2020年6月満期 2017年6月 0
メキシコペソ メキシコペソ メキシコペソ
メキシコペソ建債券
ノルウェー地方金融公社
1 億 8,197万 1 億 8,197万 1 億 8,197万
2020年6月満期
2017年6月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジルレアル建債券(円貨決済
・レアル ・レアル ・レアル
型)
ノルウェー地方金融公社
2020年6月満期 19 億 1,930万 19 億 1,930万 19 億 1,930万
2017年6月 0
インドルピー建債券(円貨決済 インドルピー インドルピー インドルピー
型)
ノルウェー地方金融公社
2022年7月11日満期
2017年7月 141 億 3,000万円 141 億 3,000万円 0 141 億 3,000万円
期限前償還条項付 円/ブラジル
レアル為替連動 円建債券
ノルウェー地方金融公社
2022 年7月 25日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2017年7月 113 億 8,000万円 113 億 7,100万円 0 113 億 7,100万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付) (1)
10/54
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
1,700 億 1,700 億 1,700 億
2020 年8月 13日満期
2017 年7月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券
ノルウェー地方金融公社
1 億 7,500万 1 億 7,500万 1 億 7,500万
2022 年8月 16日満期 2017 年7月 0
インドルピー インドルピー インドルピー
円決済型インドルピー建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年8月24日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2017年8月 154 億 200万円 154 億 200万円 0 154 億 200万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円100%償還条件付)
ノルウェー地方金融公社
2022年8月24日満期
円建 早期償還条項付 円/ブラ
2017年8月 57 億 700万円 57 億 700万円 0 57 億 700万円
ジルレアル参照 デジタル・
クーポン債券(円100%償還条件
付)
ノルウェー地方金融公社
2022年9月8日満期
▶ 億 811万 ▶ 億 811万 ▶ 億 811万
2017年9月 0
円償還条項付 円/トルコリラ為
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
替連動 トルコリラ建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年9月8日満期
2017年9月 55 億 4,900万円 55 億 4,900万円 0 55 億 4,900万円
期限前償還条項付 円/ブラジル
レアル為替連動 円建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年9月21日満期
円建 早期償還条項付 円/トル 2017年9月 229 億 5,200万円 229 億 5,200万円 0 229 億 5,200万円
コリラ参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
ノルウェー地方金融公社
2022年10月11日満期
2017年10月 55 億 8,000万円 55 億 8,000万円 0 55 億 8,000万円
期限前償還条項付 円/ブラジル
レアル為替連動 円建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年10月11日満期
2 億 7,181万 2 億 7,181万 2 億 7,181万
2017年10月 0
円償還条項付 円/トルコリラ為
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
替連動 トルコリラ建債券
ノルウェー地方金融公社
938 万 938 万 938 万
2020年11月10日満期 2017年10月 0
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
トルコリラ建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年12月1日満期
1,600 万 1,600 万 1,600 万
2017年11月 0
期限前および満期時円建償還条
トルコリラ トルコリラ トルコリラ
項付 トルコ・リラ建債券
ノルウェー地方金融公社
2022年12月22日満期
円建 早期償還条項付 日経平均
2017年12月 27 億 4,100万円 27 億 4,100万円 0 27 億 4,100万円
株価・ユーロ・ストックス50 複
数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2022年12月28日満期
2017年12月 171 億 9,900万円 171 億 9,900万円 0 171 億 9,900万円
円建 早期償還条項付 日経平均
株価・S&P500 複数指数連動債券
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2023 年1月10日満期
期限前償還条項付 日経平均株価
2018 年1月 248 億4,600万円 248 億3,100万円 0 248 億3,100万円
連動3段デジタルクーポン 円建
債券 (1)
ノルウェー地方金融公社
2023 年1月10日満期
期限前償還条項付 日経平均株
2018 年1月 88 億1,800万円 88 億1,800万円 0 88 億1,800万円
価・S&P500 複数株価指数連動3
段デジタルクーポン 円建債券
ノルウェー地方金融公社
1 億6,500万 1 億6,500万 1 億6,500万
2021 年2月10日満期 2018 年1月 0
メキシコペソ メキシコペソ メキシコペソ
メキシコペソ建債券
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月2日満期
円建 期限前償還条項付 2指数
(日経平均株価・S&P500指数)連 2018 年1月 30 億円 30 億円 0 30 億円
動デジタル・クーポン債券(ノッ
クイン条項付 満期償還金額2指
数連動型)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月2日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 10 億円 10 億円 0 10 億円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(T&Dホー
ルディングス)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月2日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 10 億円 10 億円 0 10 億円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(SUMC
O)
ノルウェー地方金融公社
2021 年1月20日満期
判定価格逓減型期限前償還条項
2018 年1月 5 億円 5 億円 0 5 億円
付 ノックイン条項付 他社株転
換条項付 円建 デジタル・クー
ポン債券(三井化学)
ノルウェー地方金融公社
2019 年1月30日満期
2018 年1月 ▶ 億4,000万円 ▶ 億4,000万円 ▶ 億4,000万円 0
満期円償還特約付 円/米ドル
デュアル債券
ノルウェー地方金融公社
2023 年1月30日満期
2018 年1月 96 億7,600万円 96 億7,600万円 0 96 億7,600万円
円建 早期償還条項付 日経平均
株価・S&P500 複数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2023 年1月25日満期
円建 早期償還条項付 トルコ 2018 年1月 149 億6,100万円 149 億6,100万円 0 149 億6,100万円
リラ/円参照 デジタル・クーポ
ン債券(円償還条件付)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月2日満期
円建 判定価格逓減型期限前償還
条項付 日経平均株価連動デジタ
2018 年1月 19 億2,700万円 19 億2,700万円 0 19 億2,700万円
ル・クーポン債券(ノックイン条
項付 満期償還金額日経平均株価
連動型)
12/54
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2021 年1月26日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 15 億円 15 億円 0 15 億円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(SOMP
Oホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020 年1月29日満期
期限前償還条項・ノックイン条
2018 年1月 9 億9,000万円 9 億9,000万円 0 9 億9,000万円
項・他社株転換条項付 デジタル
クーポン円建債券(東京エレクト
ロン株式会社)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月10日満期
判定価格逓減型期限前償還条項
2018 年1月 9 億2,000万円 9 億2,000万円 0 9 億2,000万円
付 ノックイン条項付 他社株転
換条項付 円建 デジタル・クー
ポン債券(住友電気工業)
ノルウェー地方金融公社
2019 年5月1日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 10 億円 10 億円 10 億円 0
項付 他社株転換条項付 円建 債
券(三井住友トラスト・ホール
ディングス)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月9日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 11 億8,100万円 11 億8,100万円 0 11 億8,100万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(ジェイ
エフ イー ホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020 年1月24日満期
他社株転換条項および早期償還
2018 年1月 7 億円 7 億円 0 7 億円
条項付 円建債券(株式会社安川
電機)
ノルウェー地方金融公社
2019 年7月25日満期
他社株転換条項および早期償還
2018 年1月 8 億円 8 億円 0 8 億円
条項付 円建債券(株式会社SU
MCO) (2)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月10日満期
判定価格逓減型期限前償還条項
2018 年1月 9 億6,000万円 9 億6,000万円 0 9 億6,000万円
付 ノックイン条項付 他社株転
換条項付 円建 デジタル・クー
ポン債券(セイコーエプソン)
ノルウェー地方金融公社
2020 年2月6日満期
期限前償還条項付 ノックイン条
2018 年1月 15 億2,900万円 15 億2,900万円 0 15 億2,900万円
項付 他社株転換条項付 円建 デ
ジタル・クーポン債券(パナソ
ニック)
ノルウェー地方金融公社
2021 年2月2日満期
判定価格逓減型期限前償還条項
2018 年1月 7 億円 7 億円 0 7 億円
付 ノックイン条項付 他社株転
換条項付 円建 デジタル・クー
ポン債券(帝人)
13/54
EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
2019 年1月30日満期
他社株転換条項付 円建債券(期
限前償還時ボーナスクーポン条
2018 年1月 7 億円 7 億円 7 億円 0
項付・ノックイン条項付)対象株
式:アルプス電気株式会社 普通
株式 (3)
ノルウェー地方金融公社
590 億5,000万 590 億5,000万 590 億5,000万
2023 年3月9日満期
2018 年2月 インドネシア インドネシア 0 インドネシア
円決済型インドネシアルピア建
ルピア ルピア ルピア
債券
ノルウェー地方金融公社
6,050 万 6,050 万 6,050 万
2022 年4月27日満期
2018 年4月 ブラジル ブラジル 0 ブラジル
ブラジル・レアル建債券(円貨売
・レアル ・レアル ・レアル
買型)
ノルウェー地方金融公社
5,500 万 5,500 万
2023 年3月2日満期
2019 年2月 ブラジル ― 0 ブラジル
ブラジル・レアル建債券(円貨売
・レアル ・レアル
買型)
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半期報告書
2019 年7月1日以降本書提出日までの間に、以下の債券の売出しが行われた。
前事業年度末 当該半期中の 当該半期末の
債券の名称 発行年月 券面総額
の未償還額 償還額 未償還額
ノルウェー地方金融公社
7,373 万
2022 年7月満期
2019 年7月 ブラジル ― ― ―
ブラジルレアル建債券(円貨決済
・レアル
型)
ノルウェー地方金融公社
2022 年7月満期 21 億7,110万
2019 年7月 ― ― ―
インドルピー建債券(円貨決済 インドルピー
型)
ノルウェー地方金融公社
2023 年7月27日満期 2019 年7月 93 万 米ドル ― ― ―
米ドル建債券
ノルウェー地方金融公社 1,340 万
2023 年7月27日満期 2019 年7月 南アフリカ ― ― ―
南アフリカ・ランド建債券 ランド
ノルウェー地方金融公社
1,794 万
2023 年8月3日満期
2019 年7月 ブラジル ― ― ―
ブラジル・レアル建債券(円貨売
・レアル
買型)
ノルウェー地方金融公社
2024 年8月満期 2019 年8月 483 万 米ドル ― ― ―
米ドル建債券
ノルウェー地方金融公社
665 万 7,000
2024 年8月満期 2019 年8月 ― ― ―
豪ドル
豪ドル建債券
(1) 一部買入償却されている。
(2) 2019年7月1日以降本書提出日までの間に全額償還されている。
(3) アルプス電気株式会社は、2019年1月1日付で商号を「アルプスアルパイン株式会社」に変更している。
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第2 【発行者の概況】
注(1) 本書中「発行者」または「公社」とあるのはノルウェー地方金融公社(Kommunalbanken AS)を指すものとし、「ノル
ウェー」とあるのはノルウェー王国を指すものとする。
(2) 特に記載のあるものを除き、本書中「クローネ」または「NOK」とあるのは、ノルウェー・クローネを意味する。参考
までに2019年9月26日現在の株式会社三菱UFJ銀行により発表された対顧客電信売買相場の仲値は、1ノルウェー・ク
ローネにつき11.90円であった。
(3) 発行者およびノルウェー王国の会計年度は、暦年と一致している。
(4) 本書中の数字は四捨五入されているものがあり、この場合は、それらの数字を合計した場合の数値と合計の数値は必
ずしも一致しない。
1 【概況】
当該上半期中に、公社の設立の目的・根拠、法的地位、特権等、関係機関または業務上の重要な協約等に変更
はなかった。
取締役会による上半期報告
ノルウェー地方金融公社は、地方自治体の資金調達を目的としたノルウェーの政府機関である。公社は、ノル
ウェー王国(AAA/Aaa)が100%保有しており、中央政府の支援声明に従って運営されている。
公社は、公社が明確に公共政策を担っていることを踏まえて、地方自治体または地方自治体関連企業に貸付を
行うことを唯一の目的としている。中央政府にとっての手段として、公社は、地方自治体にノルウェー全体の生
活水準の向上を可能とすることに、その重要な役割を認識している。ノルウェーの地方自治体の100%が公社の
顧客である。
グリーンボンド・プログラムにより、公社は、ノルウェーの地方自治体の気候変動レジリエンスのある低炭素
社会への移行に資金を融資することを目指している。グリーンボンドによる収入は、地方自治体への気候および
環境を意識した投資に対する割引グリーン融資として支出される。これは、公社が環境、倫理および社会に対す
る影響に従来から長期にわたり着目してきたことを反映している。
公社は、健全な財務およびリスク管理方針による指導を受けている。すべての金融取引は全額ヘッジされてお
り、公社は、方針要件を超える流動性を維持している。公社の重点的、専門モノライン貸付モデルは、一度も貸
付損失を被ったことがない。
100%国有、中央の公共政策による任務、強力な資本基盤、堅固な財務業績および営業成績ならびに健全な財
務およびリスク管理方針により、公社は、S&PおよびムーディーズからトリプルAの格付を取得している。
第2四半期の好調な利益
2019 年第2四半期における公社の純利息収益は、2018年同期の465百万クローネに対し、470百万クローネで
あった。公社の貸付利鞘は安定した状態を保ち、満足のいく利益を生み出した。
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業績
第2四半期における公社の純利息収益は、2018年同期の465百万クローネに対し、470百万クローネであった。
第2四半期における公社の貸付利鞘は、2018年第2四半期とほぼ変わらなかった。公社の貸付の信用スプレッド
は、2018年末にかけて見られた拡大を受けて、2018年第2四半期に見られた水準に戻った。貸付額の増加が貸付
活動からの純利息収益をやや増加させた一方で、公社の流動性資産ポートフォリオ投資からの利益は減少し、公
社の総利益にわずかしか寄与しなかった。これは、国際債券市場における信用スプレッドの縮小およびポート
フォリオの構成の変更により、公社が流動性資産ポートフォリオ投資で生み出した利鞘が2018年同期に比べ低
かったためである。
当四半期の利益は、2018年同期の389百万クローネに対し、合計323百万クローネとなった。かかる減少は、
2018年第2四半期における金融商品に係る未実現利益が当年同期より高かったことに起因している。公正価値で
計上される資産の価値の増加により、公社は2019年第2四半期において20百万クローネの未実現利益を認識し
た。
2019 年上半期の純利息収益は、2018年上半期の960百万クローネに対し、929百万クローネであった。かかる減
少は、主に外貨建ての借入金をノルウェー・クローネに換算するための価格が不利になったことや、信用スプ
レッドの縮小により公社の流動性資産ポートフォリオ投資での利鞘が減少したことに起因している。2019年上半
期における公社の業績は、2018年上半期における863百万クローネの利益に対し、487百万クローネの利益であっ
た。かかる減少は、主に公社が保有するヘッジ商品の価値の変動が、2018年の未実現利益に対し、2019年におい
て借入金に係る未実現損失をもたらしたことに起因している。
2019 年上半期における公社のコア利益は、2018年同期の602百万クローネに対し、合計569百万クローネとなっ
た。コア利益は、税引後利益から税引後の金融商品に係る未実現利益/損失を差し引いたもので構成される。合
計30百万クローネの引当金が、公社の2019年の破綻処理基金に対する見積未払拠出金として認識された。かかる
引当金は、破綻処理基金に関連して公社の活動が特に低リスクであるという、国会提出法案(Prop.)159L(2016年
-2017年)におけるノルウェー財務省の評価に基づいている。
当期利益に基づくと、公社は、2019年上半期において、2018年上半期の13.5%に対し、7.0%(年率)の税引後
株主資本利益率を生み出した。コア利益に基づくと、公社は、2018年上半期の9.7%に対し、8.7%の税引後株主
資本利益率を生み出した。
2019 年上半期の包括利益合計は、2018年同期の682百万クローネに対し、797百万クローネとなった。これは、
包括利益合計の一部として認識された、2019年における合計310百万クローネの公社の発行債券に係る税引後の
未実現利益に起因している。公社の債券の公正価値が増加したことで、2018年上半期における公社の債券の公正
価値の同等の変動が、当該期間において180百万クローネの未実現損失を引き起こした。
2019 年上半期の営業費用合計は、2018年同期の105百万クローネに対し、118百万クローネであった。かかる増
加は、主にデジタル顧客ツールおよびITインフラストラクチャーの開発に関わる費用の増加に起因している。営
業費用は、公社の資産合計の0.05%(年率)を占めている。
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貸付業務
2019 年第2四半期末現在の公社の貸付ポートフォリオは、合計302.0十億クローネとなった。2019年第2四半期
において公社の貸付ポートフォリオは、3.7十億クローネ減少し、1.22%の減少に相当した。公社の貸付ポート
フォリオは、2018年第2四半期において2.7十億クローネ増加した。公社の貸付ポートフォリオの成長率は、2018
年上半期において1.4%増加した一方で、当年上半期においてはほぼ横ばいであった。
成長率の変動は主に、年限が12ヶ月以下の貸付の減少に起因するものであった。公社は、流動性およびバラン
スシート管理活動との関連において認識されるこの種の貸付の提供を継続する。第2四半期において、満期前の
分割返済のない新規貸付は増加したものの、長期分割返済付貸付商品は減少した。年限が12ヶ月以下の貸付を除
き、貸付は2018年と同様の割合で増加した。
公社のグリーン融資ポートフォリオは、第2四半期において0.8十億クローネ増加し、当年上半期において合計
1.7十億クローネ増加した。2018年の対応数値はそれぞれ0.5十億クローネおよび1.1十億クローネであった。
公社は、2019年第2四半期において、合計6.3十億クローネとなる新規貸付への需要を記録した。これは、2018
年同期よりも3.8十億クローネ少ない。上半期における需要の水準は2018年上半期の20.8十億クローネに対し、
16.7十億クローネであった。かかる変動は主に、有料道路に対する資金調達への需要の減少に起因するもので
あった。
2019 年上半期における新規貸付金は、2018年同期の20.0十億クローネに対し、合計22.0十億クローネとなっ
た。これらの数値は、新たな資金調達および既存の融資の借換えに対する融資を含んでいる。
地方自治体の貸付成長率は(ノルウェー統計局の信用指標C2によると)、当四半期においてやや減少し、前12ヶ
月にわたる増加は2019年5月末現在6.8%であり、4月末現在の7.6%から低下した。公社の6月末までの12ヶ月間
の貸付成長は5.9%であり、当年初めから5月末までの貸付成長は、2018年の2.2%に対し3.0%であった。2018年
において、ノルウェー国家住宅銀行より融資を受けるための地方自治体による借入れは、かかる成長のうち大き
な割合を占めた。公社の市場シェアは、2019年5月において約48%であった。
金融市場
資金調達
2019 年第2四半期における公社の資金調達活動は、借換えに対する需要の増加により、2018年第2四半期よりや
や拡大した。2018年同期の約12十億クローネに対し、新規の借入れは、6種の通貨における12件の債券の発行を
通じて、合計18十億クローネとなった。
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2019 年第2四半期において公社が発行した最大の単一債券は、6月初めに発行された年限5年の1.5十億米ドルの
ベンチマーク債であり、これは市場において非常に好評で、記録的な注文数量を獲得した。公社はまた、多額の
スウェーデンクローネ建ての債券を発行し、これは主にスウェーデンの機関投資家により、合計4.4十億ス
ウェーデンクローネに達した。当期において、ノルウェー・クローネ、ニュージーランドドルおよび豪ドル建て
の多くの小規模取引も行われた。公社は引続き、オープンで透明性のある市場に集中しており、第2四半期にお
いて日本のユーロ債売出市場では資金調達が行われなかった。新規の借入れは、当年上半期において、2018年同
期の65.9十億クローネに対し、合計53.2十億クローネとなった。
流動性管理
2019 年6月30日現在の公社の流動性資産ポートフォリオは、2018年第2四半期末の79.4十億クローネに対し、合
計107.6十億クローネとなった。
流動性資産ポートフォリオは、主としてリスク・ウェイトがゼロの資産で保有されており、外貨で保有されて
いるものはポートフォリオの約75%を占める。そのため、ノルウェー・クローネの価値の変動は、公社の余剰流
動性資産の価値の変動をもたらす。
欧州諸国、保証のある金融機関およびカバードボンドの信用利鞘は、第2四半期において減少した。信用利鞘
の減少は、流動性資産ポートフォリオによって生み出される利回りを徐々に減少させる。
2019 年6月、ノルウェー中央銀行は予想されていたとおり、主要政策金利を1.25%へと0.25%引き上げた。ノ
ルウェー中央銀行は、ノルウェー経済が順調に成長しているという事実を挙げ、国際的な成長鈍化および様々な
国の間の貿易戦争に関する不確実性が、主要政策金利の引上げを見送るほど高くはないと評価した。ノルウェー
中央銀行はまた、2020年に横ばいとなる前に、2019年において主要政策金利をさらに引き上げる意向を示唆し
た。
資本
第2四半期末現在、公社の総資本は17.6十億クローネ、公社のTier1資本合計は15.6十億クローネ、公社の普通
株式等Tier1資本合計は13.4十億クローネであった。公社の資本構成は、当四半期において変わらなかった。公
社の資産合計は、2019年始めから変わらなかった。
第2四半期末現在、公社の普通株式等Tier1自己資本比率は17.2%、自己資本比率(Tier1資本)は20.0%、自己
資本比率(合計)は22.6%である。2019年6月30日現在、第2の柱における要件を含める当局によって義務付けられ
た自己資本比率要件により、公社は、普通株式等Tier1自己資本比率を15.4%、自己資本比率(Tier1資本)を
16.9%、自己資本比率(合計)を18.9%保有することが必要となった。また、公社は3.0%のレバレッジ比率を保
有する必要がある。2019年6月30日現在、公社のレバレッジ比率は3.6%であった。
公社は、常にその時点において効力を有する規制要件に従うことを確実にするために、自身の事業を管理して
いる。2019年12月31日より、リスク・ウェイト後自己資本比率要件は、景気連動抑制的な資本バッファー要件が
2.5%に引き上げられることにより、0.5%引き上げられる予定である。
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2 【資本構成】
以下の表は公社の未監査財務書類に基づく2019年6月30日現在の公社の非連結の資本構成を示している。この
表は、後記「4 経理の状況」に記載の2019年上半期の財務書類と併せて読まれるべきである。
(単位:百万クローネ)
債務:
長期債務 412,605
劣後債務 1,987
その他 26,963
債務合計 441,555
資本:
1)
株式資本 3,145
その他Tier1資本 2,189
剰余金 9,863
当期利益 487
資本合計 15,684
資本構成 2)
457,239
1) 公社の株式資本は3,145百万クローネであり、各額面金額1,000クローネの払込済普通株式3,144,625株により構成されてい
る。2019年6月30日現在、ノルウェー政府が3,144,625株(100%)を保有している。
2) 資本および負債の合計。なお、自己資本比率の計算のための総資本は、追加資本に該当する劣後債務の一部のみを考慮して
計算されるため、合計で17,611百万クローネとなる。
2019年6月30日以降、公社の資本構成に重大な変更はなかった。
3 【組織】
2019 年6月1日付で、マーティン・スカンケ氏およびヤーレ・ビーレ氏が取締役を退任し、ルーネ・ミッドゴー
ル氏が副会長に、アイヴィン・アーヴェン氏およびハラルド・ヤコブセン氏が取締役に就任した。
上記以外、当該上半期中に取締役に異動はなかった。
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▶ 【経理の状況】
2019 年上半期
要約中間財務情報
損益計算書
( 未監査)
( 単位:百万クローネ) 注記 2019 年 2019 年 2018 年 2018 年 2018 年 12 月 31 日
▶ 月~6月期 1 月~6月期 ▶ 月~6月期 1 月~6月期 に終了した 1 年
償却 原価で測定される資産からの
1,188 2,311 935 1,743 3,738
利息収益
公正価値で測定される資産からの
888 1,832 771 1,419 3,017
利息収益
利息収益合計 2,076 4,143 1,706 3,162 6,755
利息費用 合計 1,606 3,214 1,241 2,202 4,871
純利息収益 1 470 929 465 960 1,885
サービス料および手数料 26 47 9 23 34
金融商品に係る未実現純利益/(損失) 2 20 (143) 110 315 338
予想信用損失 6 0 0 0 0 1
純トレーディング収益 7 11 2 ▶ 17
その他営業収益合計 1 (179) 104 296 320
給与および一般管理費 37 78 34 74 142
固定資産の減価償却 5 11 5 11 22
その他の費用 16 29 12 21 46
営業費用合計 58 118 51 105 209
税引前利益 415 632 518 1,150 1,996
利益に係る税金 92 145 130 288 499
当期利益 323 487 389 863 1,496
株主割当額 310 462 376 839 1,448
その他Tier1資本所有者割当額 13 25 12 24 48
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包括利益計算書
( 未監査)
( 単位:百万クローネ) 注記 2019 年 2019 年 2018 年 2018 年 2018 年 12月31日
▶ 月~6月期 1 月~6月期 ▶ 月~6月期 1 月~6月期 に終了した1年
当期利益 323 487 389 863 1,496
その他の包括利益
損益計算書に再分類されることの
ない項目
信用リスクの変動による負債の
9 117 414 (6) (240) (365)
公正価値の変動
確定給付制度に係る保険数理による
0 0 0 0 1
利益/(損失)
税金の影響 (29) (103) 1 60 91
その他の包括利益合計 88 310 (4) (180) (273)
当期包括利益合計 410 797 384 682 1,223
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貸借対照表
( 未監査)
( 単位:百万クローネ) 注記 2019 年 6月30日現在 2018 年 6月30日現在 2018 年 12月31日現在
資産
金融機関向債権 3,4 30,453 22,737 22,987
分割 返済付貸付金 3,4,5,6 303,730 286,772 303,571
ノート 、債券およびその他利付証券 3,4,6,7,8 111,244 80,183 116,519
金融デリバティブ 3,4 11,643 10,618 14,497
その他の資産 169 129 127
資産合計 457,239 400,440 457,701
負債および資本
金融機関からの負債 3,4 2,872 4,966 12,085
債券発行 3,4,9 409,733 353,405 402,916
金融デリバティブ 3,4 25,363 24,092 24,051
その他の負債 143 101 34
当期税金負債 0 489 0
繰延税金負債 1,413 498 1,164
年金債務 47 50 47
劣後債務 3,4 1,987 1,948 1,982
負債合計 441,555 385,549 442,279
株式資本 3,145 3,145 3,145
その他Tier1資本 2,189 2,189 2,189
剰余金 9,863 8,695 10,088
当期利益 487 863
資本合計 10 15,684 14,891 15,421
負債および資本合計 457,239 400,440 457,701
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資本変動表
( 未監査)
( 単位 :百万クローネ) 2019 年1月1日~6月30日
信用リスクの
株式 資本 その他Tier1資本 剰余金 資本合計
変動による
負債の価値変動
資本(2018年12月31日現在) 3,145 2,189 (634) 10,720 15,421
当期利益 0 0 0 487 487
その他の包括利益-信用リスク
0 0 310 0 310
の変動による負債の価値変動
その他の包括利益-保険数理に
0 0 0 0 0
よる利益/損失
Tier1 資本への支払利息 0 0 0 (53) (53)
配当金(2018年) 0 0 0 (481) (481)
資本(2019年6月30日現在) 3,145 2,189 (324) 10,673 15,684
2018 年1月1日~6月30日
信用リスクの
株式 資本 その他Tier1資本 剰余金 資本合計
変動による
負債の価値変動
資本(2017年12月31日現在) 3,145 2,189 0 9,333 14,667
IFRS 第9号への移行による
0 0 (360) 383 23
2018 年1月1日時点での影響 *
資本(2018年1月1日現在) 3,145 2,189 (360) 9,716 14,691
当期利益 0 0 0 863 863
その他の包括利益-信用リスク
0 0 (180) 0 (180)
の変動による負債の価値変動
その他の包括利益-保険数理に
0 0 0 0 0
よる利益/損失
Tier1 資本への支払利息 0 0 0 (39) (39)
配当金(2017年) 0 0 0 (443) (443)
資本(2018年6月30日現在) 3,145 2,189 (540) 10,097 14,891
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2018 年1月1日~12月31日
株式資本 その他Tier1資本 信用リスクの 剰余金 資本合計
変動による
負債の価値変動
資本(2017年12月31日現在) 3,145 2,189 0 9,333 14,667
IFRS 第9号への移行による
0 0 (360) 383 23
2018 年1月1日時点での影響 *
資本(2018年1月1日現在) 3,145 2,189 (360) 9,716 14,691
当期利益 0 0 0 1,496 1,496
その他の包括利益―信用リスク
0 0 (274) 0 (274)
の変動による負債の価値変動
その他の包括利益―保険数理に
0 0 0 (1) (1)
よる利益/損失
Tier1 資本への支払利息 0 0 0 (48) (48)
配当金(2017年) 0 0 0 (443) (443)
資本(2018年12月31日現在) 3,145 2,189 (634) 10,720 15,421
* IFRS 第9号の導入に関連する2018年1月1日時点での資本における移行の影響のより詳細な情報については、2018
年第1四半期報告書の「会計方針」を参照のこと。
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キャッシュ・フロー表
( 未監査)
( 単位:百万クローネ) 2019 年 2018 年 2018 年 12月31日
1 月~6月期 1 月~6月期 に終了した1年
営業活動によるキャッシュ・フロー
受取利息 4,065 3,097 6,529
支払利息 (3,114) (1,529) (3,899)
サービス料および手数料支払額 (47) (23) (34)
発行債券買戻しによる収入 11 ▶ 17
従業員およびサプライヤーに対する現金支払額 (104) (105) (209)
利益に係る税金支払額 0 0 0
顧客向貸付金の支払(純額) 230 (3,926) (20,525)
金融機関向債権 ( 増加 ) / 減少額 ( 純額 ) (16,838) (11,719) (4,492)
ノート、債券およびその他利付証券(増加)/減少額(純額) 4,239 24,232 (6,370)
その他資産(増加)/減少額(純額) (3) 6 8
その他の負債増加/(減少)額(純額) 66 15 (55)
金融デリバティブの(増加)/減少額(純額) 8,051 (8,075) 3,489
営業活動によるキャッシュ・フロー(純額) (3,443) 1,977 (25,542)
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定 資産の(購入)/売却(純額) (7) 1 2
投資活動によるキャッシュ・フロー(純額) (7) 1 2
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財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の頭金 (3) 0 0
コマーシャル・ペーパー発行による収入 17,647 0 0
コマーシャル・ペーパーの返済 (17,671) 0 0
債券発行による収入 53,167 65,917 104,845
債券の返済 (49,472) (67,009) (79,004)
その他Tier1資本発行による収入 0 0 0
Tier1資本への支払利息 (53) (52) (65)
劣後債発行による収入 0 0 0
劣後債の返済 0 0 0
配当金支払額 (481) (443) (443)
財務活動によるキャッシュ・フロー(純額) 3,134 (1,587) 25,333
キャッシュ・フロー(純額) (316) 392 (208)
外国為替差額による影響 297 (24) 396
外国為替差額控除後のキャッシュ・フロー(純額) (19) 368 189
1月1日現在の現金および現金同等物 276 87 87
現金および現金同等物の変動額(純額) (19) 368 189
期末現在の現金および現金同等物 257 455 276
このうち
合意された満期のない金融機関向債権 257 455 276
合意された満期のない金融機関からの負債 0 0 0
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会計方針
公社は、EUが採用した国際財務報告基準(IFRS)に従って財務書類を作成している。2019年6月30日現在の中間
財務書類は、IAS第34号 中間財務報告 に従って作成され、以下を除いて、2018年度の年次財務書類と同一の会計
方針に準拠している。
2019年1月1日より、ノルウェー法においてEUの銀行再建および破綻処理指令(BRRD)が導入された。かかる移行
は、他の条項とともに、ノルウェーにおいてBRRDを導入する金融事業法の条項により規制される。公社は当該指
令に服し、ノルウェーにおけるBRRDの導入のための法律に関する議案(Prop. 159L(2016年-2017年))に従い、年
間約60百万クローネの立替金を課せられるものと予想する。上半期において、30百万クローネが「サービス料お
よび手数料」の項目において費用として認識された。
IFRS第16号 リース は2019年1月1日付で効力を発した。新たな基準により、使用を制御するための権利を付与す
る公社のオフィスに係る賃貸契約に関連する43百万クローネの資産は、「その他の資産」の項目において認識さ
れた。これに対応する43百万クローネのリース負債は、「その他の負債」の項目において認識されている。かか
る基準の導入時に、修正された遡及方法が選択されているため、2018年度の比較数値は再表示されていない。か
かる導入は資本への影響を及ぼさない。
IAS第12号 法人所得税 は、2019年1月1日より改訂された。かかる変更は、資本に分類されるその他Tier1資本か
らの利息費用に対する減税が、損益計算書における利益に係る税金の控除として表示されることを意味してい
る。かかる変更以前、減税は、資本において直接認識されていた。これまでの会計方針に対し、かかる変更は損
益計算書において、11.6百万クローネの利益に係る税金の控除を伴う。比較数値は再表示されていない。
IFRSに従った財務書類の作成のためには、経営陣が、資産および負債の帳簿価格ならびに収益および費用に影
響する可能性のある見積および判断を行うことが必要となる。見積および判断は、過去の経験および将来動向に
関する予想に基づくものであり、実際の結果は当該見積と異なる場合がある。
活発な市場で取引されていないか、または報告日に相場価格が即日利用可能でない金融商品の公正価値は、評
価技法を用いて決定される。かかる公正価値の測定のためには、経営陣が、金融商品に関連する信用リスクおよ
び流動性リスクに関わる判断および仮定を行う必要がある。かかる判断および仮定は、報告日の実際の市況に可
能な限り基づいてはいるものの、それらにより帳簿価格に関する不確実性が増す場合がある。
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注記 1
純利息収益 (単位:百万クローネ)
2019 年 ▶ 月~ 6 月期 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値 公正価値で 公正価値 公正価値で
オプション 表示されて ヘッジ 表示されて
いる強制項目 いる合計
金融機関向債権 (2) 0 0 0 0 (2)
分割返済付貸付金 1,541 460 0 0 460 1,081
ノート、債券およびその他
286 178 0 0 178 108
利付証券
金融デリバティブ 250 0 250 0 250 0
利息収益合計 2,076 638 250 0 888 1,188
金融機関からの負債 0 0 0 0 0 0
債券発行 2,683 1,373 0 0 1,373 1,311
金融デリバティブ (1,093) 0 (1,153) 60 (1,093) 0
劣後債務 15 15 0 0 15 0
利息費用合計 1,606 1,388 (1,153) 60 295 1,311
純利息収益 470 (750) 1,403 (60) 593 (123)
2019 年 1 月~ 6 月期 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値 公正価値で 公正価値 公正価値で
オプション 表示されて ヘッジ 表示されて
いる強制項目 いる合計
金融機関向債権 2 0 0 0 0 2
分割返済付貸付金 2,982 912 0 0 912 2,071
ノート、債券およびその他
554 315 0 0 315 238
利付証券
金融デリバティブ 605 0 605 0 605 0
利息収益合計 4,143 1,227 605 0 1,832 2,311
金融機関からの負債 0 0 0 0 0 0
債券発行 5,632 3,015 0 0 3,015 2,617
金融デリバティブ (2,448) 0 (2,670) 222 (2,448) 0
劣後債務 30 30 0 0 30 0
利息費用合計 3,214 3,045 (2,670) 222 597 2,617
純利息収益 929 (1,819) 3,275 (222) 1,234 (306)
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2018 年 ▶ 月~ 6 月期 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値 公正価値で 公正価値 公正価値で
オプション 表示されて ヘッジ 表示されて
いる強制項目 いる合計
金融機関向債権 ▶ 0 0 0 0 ▶
分割返済付貸付金 1,259 400 0 0 400 859
ノート、債券およびその他
208 136 0 0 136 71
利付証券
金融デリバティブ 235 0 235 0 235 0
利息収益合計 1,706 536 235 0 771 935
金融機関からの負債 2 1 0 0 1 0
債券発行 2,799 1,430 0 0 1,430 1,368
金融デリバティブ (1,575) 0 (1,598) 24 (1,575) 0
劣後債務 16 16 0 0 16 0
利息費用合計 1,241 1,447 (1,598) 24 (128) 1,369
純利息収益 465 (911) 1,833 (24) 898 (433)
2018 年 1 月~ 6 月期 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値 公正価値で 公正価値 公正価値で
オプション 表示されて ヘッジ 表示されて
いる強制項目 いる合計
金融機関向債権 13 0 0 0 0 13
分割返済付貸付金 2,399 793 0 0 793 1,606
ノート、債券およびその他
322 199 0 0 199 123
利付証券
金融デリバティブ 427 0 427 0 427 0
利息収益合計 3,162 992 427 0 1,419 1,743
金融機関からの負債 3 1 0 0 1 1
債券発行 5,390 3,127 0 0 3,127 2,263
金融デリバティブ (3,220) 0 (3,189) (31) (3,220) 0
劣後債務 31 31 0 0 31 0
利息費用合計 2,202 3,158 (3,189) (31) (62) 2,264
純利息収益 960 (2,167) 3,617 31 1,481 (522)
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2018 年 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値 公正価値で 公正価値 公正価値で
オプション 表示されて ヘッジ 表示されて
いる強制項目 いる合計
金融機関向債権 37 0 0 0 0 37
分割返済付貸付金 5,000 1,616 0 0 1,616 3,384
ノート、債券およびその他
755 437 0 0 437 317
利付証券
金融デリバティブ 964 0 964 0 964 0
利息収益合計 6,755 2,053 964 0 3,017 3,738
金融機関からの負債 3 1 0 0 1 1
債券発行 10,707 6,124 0 0 6,124 4,583
金融デリバティブ (5,900) 0 (6,017) 117 (5,900) 0
劣後債務 61 61 0 0 61 0
利息費用合計 4,871 6,186 (6,017) 117 286 4,584
純利息収益 1,885 (4,133) 6,981 (117) 2,731 (846)
注記 2
金融商品に係る未実現純利益/(損失) ( 単位:百万クローネ)
2019 年 2019 年 2018 年 2018 年 2018 年
▶ 月~6月期 1 月~6月期 ▶ 月~6月期 1 月~6月期
分割返済付貸付金 137 261 187 (555) (420)
ノート、債券およびその他利付証券 491 824 (78) (219) 44
金融デリバティブ 3,916 8,486 (4,865) (8,895) (8,084)
金融機関からの負債 0 0 0 0 0
債券発行 (4,508) (9,680) 4,882 9,953 8,771
劣後債務 (16) (35) (16) 30 27
金融商品に係る未実現純利益/(損失) 20 (143) 110 315 338
信用リスクの変動による負債の公正価値の変動は、上記の表の「金融商品に係る未実現純利益/(損失)」の項
目には含まれない。当該公正価値の変動は、包括利益計算書における「その他の包括利益」において認識され
る。かかる価値変動の算出に関する情報については、「注記9 債券発行」を参照のこと。上記の表に記載されて
いる、債券発行により生ずる公正価値の変動は、信用以外のパラメータの変動に起因する。
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公正価値の変動は、主に債券の価格、金利、信用スプレッド、ベーシス・スワップ・スプレッドおよび外国為
替相場といった市場価格の変動によるものであり、貸借対照表における帳簿価格および損益計算書に反映され
る。公社が取る為替リスクおよび金利リスクは非常に限定的であるため、該当するパラメータの変動は、貸借対
照表における資産面および負債面に対し概ね釣り合いが取れており、損益計算書における純額への影響はわずか
である。一方、流動性資産ポートフォリオに投資された債券、固定利付分割返済付貸付金および発行債券の信用
スプレッドの変動は、ベーシス・スワップ・スプレッドの変動と同様に、損益計算書に重要な影響をもたらす。
信用スプレッドの縮小による分割返済付貸付金、ノート、債券およびその他利付証券ならびに関連するデリバ
ティブ契約の価値の変動に起因して、未実現純利益は、2019年第2四半期において20百万クローネとなった。
公社は、金利感応度を計算する方法を拡大した。公社は、EVE方法およびNII方法を用いて感応度を計算する。
EVE方法は、1%ポイントの市場金利の変動に関連する市場価値の変動の感応度見積を提供する。2019年6月30日
現在、公社の1%ポイントの市場金利の変動に関連する未実現の価値変動に対する感応度(EVE方法)は、142百万
クローネと見積られている。当該計算において、異なる通貨は相殺されない。当該計算は、当期の損益計算書お
よび貸借対照表に影響を及ぼさない。2019年6月30日現在、3ヶ月間における1%ポイントの市場金利の変動に基
づく公社の純利息収益の感応度(NII方法)は、32百万クローネと見積られている。当該計算において、異なる通
貨は相殺されない。NII方法は、当期の損益計算書に生じ得る変動を見積る一方、EVE方法は、公社のバランス
シートのすべての項目の市場価値に生じ得る影響を見積る。
注記 3
金融商品の分類 ( 単位:百万クローネ)
2019 年6月30日現在 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値で
公正価値 公正価値
オプション 表示されて ヘッジ
いる強制 項目
金融機関向債権 30,453 0 0 0 30,453
分割返済付貸付金 303,730 87,841 0 0 215,889
ノート、債券およびその他
111,244 77,392 0 0 33,853
利付証券
金融デリバティブ 11,643 0 8,912 2,732 0
金融資産合計 457,071 165,233 8,912 2,732 280,195
金融機関からの負債 2,872 0 0 0 2,872
債券発行 409,733 176,425 0 0 233,308
金融デリバティブ 25,363 0 25,155 207 0
劣後債務 1,987 1,987 0 0 0
金融負債合計 439,954 178,412 25,155 207 236,180
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2018 年6月30日現在 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値で
公正価値 公正価値
オプション 表示されて ヘッジ
いる強制 項目
金融機関向債権 22,737 0 0 0 22,737
分割返済付貸付金 286,772 82,129 0 0 204,643
ノート、債券およびその他
80,183 59,214 0 0 20,969
利付証券
金融デリバティブ 10,618 0 10,618 0 0
金融資産合計 400,310 141,343 10,618 0 248,349
金融機関からの負債 4,966 0 0 0 4,966
債券発行 353,405 149,950 0 0 203,455
金融デリバティブ 24,092 0 21,797 2,295 0
劣後債務 1,948 1,948 0 0 0
金融負債合計 384,411 151,898 21,797 2,295 208,421
2018 年12月31日現在 合計 公正価値で表示されているもの 償却原価
公正価値で
公正価値 公正価値
オプション 表示されて ヘッジ
いる強制 項目
金融機関向債権 22,987 0 0 0 22,987
分割返済付貸付金 303,571 87,296 0 0 216,275
ノート、債券およびその他
116,519 87,670 0 0 28,849
利付証券
金融デリバティブ 14,497 0 13,838 659 0
金融資産合計 457,574 174,966 13,838 659 268,111
金融機関からの負債 12,085 0 0 0 12,085
債券発行 402,916 167,949 0 0 234,967
金融デリバティブ 24,051 0 22,322 1,730 0
劣後債務 1,982 1,982 0 0 0
金融負債合計 441,035 169,931 22,322 1,730 247,052
注記 ▶
公正価値で測定した金融商品 ( 単位:百万クローネ)
公正価値を決定するために用いられる方法は、異なる程度の評価の不確実性を反映する、以下の3つのカテゴ
リーに入る。
レベル1-同一の資産および負債に対する、活発な市場における相場価格
レベル2-観測可能なインプットを利用する評価技法
レベル3-インプットが著しく観測不能である場合の評価技法
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評価技法、インプット、価値変動の分析および感応度についてのさらなる情報については、2018年年次報告書
の注記11を参照のこと。2019年6月30日現在の公社の貸借対照表における公正価値で測定した金融商品は、公正
価値ヒエラルキーにおいて以下の方法により分配される。
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金融機関向債権 0 0 0 0
分割返済付貸付金 0 15,231 72,610 87,841
ノート、債券およびその他利付証券 59,988 13,307 4,096 77,392
金融デリバティブ 0 9,597 2,046 11,643
公正価値で測定した金融資産合計 59,988 38,136 78,752 176,876
金融機関からの負債 0 0 0 0
債券発行 11,337 89,410 75,678 176,425
金融デリバティブ 0 9,803 15,559 25,362
劣後債務 0 0 1,987 1,987
公正価値で測定した金融負債合計 11,337 99,213 93,224 203,774
レベル3の変動調整
分割返済付 ノート、債券 債券 発行 劣後債務 金融
貸付金 および その他 デリバティブ
利付証券
2018 年12月31日現在 の帳簿価格 71,496 3,616 75,822 1,982 (17,106)
買入れ 0 6,854 0 0 4,046
売却 0 0 (8) 0 0
発行 13,989 0 2,188 0 0
決済 (12,981) (5,035) (5,305) 0 (138)
レベル3への移行 1,072 35 0 0 0
レベル3からの移行 (676) (2,224) 0 0 0
当期に認識された利益/(損失) (289) 849 2,982 5 (315)
2019 年6月30日現在 の帳簿価格 72,610 4,096 75,678 1,987 (13,513)
2019 年上半期において、491百万クローネの資産がレベル2からレベル1へ移行された。当上半期において、レ
ベル3からの1.8十億クローネの純移行があった。レベル3への移行およびレベル3からの移行は、主として、報告
期間における評価技法に用いるインプットの評価に影響を及ぼす市場環境の変化および分割返済付貸付金のため
の融資商品の借換え/変更によるものである。レベル3におけるすべての金融商品に係る収益/(損失)は、損益
計算書における「純利息収益」、「金融商品に係る未実現純利益/(損失)」または「純トレーディング収益」、
もしくは「その他の包括利益」として認識される。
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評価技法に関する情報:
金融商品の公正価値を決定するために用いられる方法は、かかる商品の特性および仕組みに基づいて決定され
る。組込デリバティブまたはオプション要素がない金融商品の公正価値は、関連する観測可能な短期金融市場金
利を用いて割引率が算出される割引キャッシュ・フロー法およびかかる商品の公正価値に対し影響を及ぼす可能
性のあるその他の重大なリスク要因を用いて決定される。当該要因が報告日において確実に観測できない場合、
経営陣は、公正価値を決定する際に仮定を置き、見積を利用することができる。組込デリバティブまたはオプ
ション要素がある金融商品の公正価値は、観測可能な市場データおよび見積をインプットとして、割引キャッ
シュ・フロー法およびオプション・プライシング・モデルの組合せを用いて決定される。レベル3における評価
に用いられる観測不能なインプットのうち最も重要なものは、活発な市場で取引されていない金融商品の信用ス
プレッドである。下表は、2019年6月30日現在のレベル3の金融資産および金融負債に対する信用スプレッドにお
ける10ベーシス・ポイントの増加の影響を示している。
2019 年 6月30日
分割返済付貸付金 (245)
ノート、債券およびその他利付証券 (10)
金融デリバティブ (375)
債券発行 377
劣後債務 0
合計 (253)
注記 5
分割返済付貸付金 ( 単位:百万クローネ)
2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
元本金額 302,002 285,632 302,232
経過利息 1,249 1,057 1,121
公正価値調整 490 94 229
予想信用損失 (11) (10) (11)
分割返済付貸付金合計 303,730 286,772 303,571
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注記 6
予想信用損失
以下の表は、当期末現在の分割返済付貸付金ならびにノート、債券およびその他利付証券の帳簿価格の一部と
しての予想信用損失を示している。
( 単位:百万クローネ) 2019 年 6月30日 2018 年 12月31日
帳簿価格 予想信用損失 予想信用損失
分割返済付貸付金 215,889 (11) (11)
ノート、債券およびその他利付証券 33,854 (1) (1)
合計 249,743 (12) (12)
以下の表は、損益計算書において認識される当期の予想信用損失の変動の明細を示している。
( 単位 :千クローネ) 2019 年 4月~6月期 2019 年 1月~6月期
分割返済付貸付金 58 (30)
ノート、債券およびその他利付証券 (52) (142)
合計 6 (171)
以下の表は、2019年6月30日現在の公社の予想信用損失のステージ1、ステージ2およびステージ3への配分を示
している。IFRS第9号金融商品に定められている減損の原則によると、ステージ1は、資産の認識時から信用リス
クの著しい増加がないことを意味している。ステージ2は、かかる著しい増加を意味している一方、ステージ3は
資産について信用減損していることを意味している。ステージへの配分および予想信用損失の算出モデルの説明
については、2018年年次報告書の「会計方針」を参照のこと。
( 単位:百万クローネ) ステージ1 ステージ2 ステージ3
分割返済付貸付金 (11) 0 0
ノート、債券およびその他利付証券 (1) 0 0
予想信用損失合計 (12) 0 0
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注記 7
ノート、債券およびその他利付証券 ( 単位:百万クローネ)
発行体 別のノート、債券およびその他利付証券 2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
国内
その他の発行体による発行 18,474 8,206 15,274
国外
公共団体による発行 1)
90,321 68,690 98,567
その他の発行体による発行 2,450 3,288 2,679
ノート、債券およびその他利付証券合計 111,244 80,183 116,519
1) 政府機関、中央銀行、地方自治体および多国間開発銀行によって発行または保証されている。
満期別のノート、債券およびその他利付証券 2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
1 年以内 49,319 51,889 76,078
1 年超5年以内 52,377 23,076 33,224
5 年超 9,548 5,219 7,217
ノート、債券およびその他利付証券合計 111,244 80,183 116,519
平均満期(年) 1.91 1.26 1.41
注記 8
ノート、債券およびその他利付証券における信用エクスポージャー ( 単位:百万クローネ)
以下の表の金額は、実際の信用エクスポージャーを示している。
2019 年 6月30日におけるエクスポージャー
満期 1 年 以内 1 年 超
リスク 格付 A-1 A-2 A-3 格付なし BBB A AA AAA 格付なし 合計
政府機関および中央銀
6,266 0 0 0 0 2,503 21,303 1,199 0 31,272
行
多国間開発銀行 1,097 0 0 0 0 0 461 4,081 0 5,638
地方自治体 17,406 0 0 5,317 0 0 10,282 1,414 1,032 35,451
金融機関 4,640 0 0 0 0 0 0 174 0 4,813
証券化商品 0 0 0 0 0 0 0 6 0 6
カバードボンド 6,944 0 0 7,649 0 0 1,311 18,159 0 34,064
合計 36,353 0 0 12,967 0 2,503 33,356 25,033 1,032 111,244
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注記 9
債券発行 ( 単位:百万クローネ)
2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
1 月 1 日現在の債券発行(元本) 414,603 373,816 373,816
新規発行 53,167 65,917 104,844
償還 (50,363) (67,606) (80,143)
償却 892 597 1,138
換算差額 (5,646) (5,525) 14,947
期末現在の債券発行(元本) 412,652 367,199 414,603
経過利息 3,974 3,672 4,474
公正価値調整 (6,894) (17,466) (16,160)
このうち信用リスクの変動による価値変動 432 (721) 845
このうちその他の理由による価値変動 (7,325) (16,745) (17,005)
債券発行合計 409,733 353,405 402,916
信用リスクの変動による負債の価値変動は、米ドル3ヶ月LIBOR金利、EURIBOR金利またはNIBOR金利に換算され
る公社が支払う信用スプレッドの変動として、すなわち他の通貨から米ドルへの換算の調整の後に計算される。
信用リスクの変動による負債の価値変動は包括利益合計において認識され、その他の市場パラメータの変動によ
る負債の価値変動は損益計算書の「金融商品に係る未実現純利益/(損失)」の項目において認識される。
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注記 10
資本 ( 単位:百万クローネ)
2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
普通 株式等Tier1資本
株式資本 3,145 3,145 3,145
剰余金 9,863 8,695 8,591
Tier1 資本に含まれる当期利益 487 863 1,496
年金約定を上回る年金基金 0 0 0
繰延税金資産 *
0 0 0
無形固定資産 (116) (121) (116)
未払配当金 (255) (241) (481)
普通株式等Tier1資本におけるその他の追加/控除 297 517 609
無効化された未償却見積差額の割合 0 0 0
普通株式等Tier1資本合計 13,422 12,857 13,244
その他の承認されたTier1資本 2,189 2,189 2,189
Tier1 資本合計 15,611 15,046 15,433
追加資本
通常の劣後債務 2,000 2,000 2,000
追加資本合計 2,000 2,000 2,000
総資本 17,611 17,046 17,433
* 相殺されない繰延税金資産のみが控除される。
資本は、金融機関の資本の計算を定める規則に従って計算された。信用リスクの変動による負債の未実現利
益/(損失)は、非デリバティブ負債およびデリバティブ負債の両方を含む。
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注記 11
自己資本比率 ( 単位:百万クローネ)
2019 年 6月30日 2018 年 6月30日 2018 年 12月31日
リスク・
帳簿価格 最低自己 最低自己 最低自己
資本要件 資本要件 資本要件
ウェイト
後資産
信用リスク
政府 機関および中央銀行 31,272 0 0 0 0
地方 政府および地方自治体 332,021 61,167 4,893 4,638 4,892
このうちノルウェーの地方自治体 303,701 61,167 4,893 4,638 4,892
公共 部門の事業体 7,128 0 0 0 0
多国間 開発銀行 5,638 0 0 0 0
金融 機関 39,542 7,683 615 508 522
このうちデリバティブにおける
6,379 1,488 119 122 109
カウンターパーティー
住宅 抵当債権 29 29 2 3 3
カバードボンド 34,064 3,406 273 97 216
その他の資産 14 14 1 1 1
証券化商品 6 6 1 1 1
信用評価調整 198 2,474 198 205 180
信用リスク合計 449,912 74,780 5,982 5,452 5,814
市場リスク 0 0 0 0 0
オペレーショナルリスク-基本表示アプローチ 3,299 264 290 264
最低自己資本要件 78,079 6,246 5,743 6,078
自己資本比率(合計) 22.6 % 23.7 % 22.9 %
自己資本比率 (Tier1 資本 ) 20.0 % 21.0 % 20.3 %
普通株式等 Tier1 自己資本比率 17.2 % 17.9 % 17.4 %
レバレッジ比率 3.6 % 4.0 % 3.6 %
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第3 【外国為替相場の推移】
(1) 【当該半期中における月別為替相場の推移】
豪ドル、米ドル、南アフリカランド、インドルピー、インドネシアルピア、メキシコペソ、ブラジル・レアルお
よびトルコリラと日本円との間の為替相場は、日本国内において時事に関する事項を掲載する2以上の日刊新聞紙
に当該半期中において掲載されているため、記載を省略する。
(2) 【最近日の為替相場】
同上
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半期報告書
第4 【保証会社以外の会社の情報】
1 【当該会社の情報の開示を必要とする理由】
(1) 理由
下記債券の償還は、当該債券の債券の要項記載の条件に従い、当該債券につき当該会社の普通株式または上場
投資信託受益証券(ETF)および一定の金銭をもって償還が行われることとなる。したがって、当該会社の企業情
報および上場投資信託に関する情報は当該債券の投資判断に重要な影響を及ぼすと判断される。
(2) 債券の概要
上場金融商品取引所
債券の名称 発行年月 売出価額の総額 名又は登録認可金融
商品取引業協会名
ノルウェー地方金融公社
2019年12月12日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2016年12月 5億2,000万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(日本碍子)
ノルウェー地方金融公社
2019年12月18日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2016年12月 19億4,600万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(野村ホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020年2月6日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2017年1月 3億円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(みずほフィナンシャルグループ)
ノルウェー地方金融公社
2020年3月26日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2017年3月 15億円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(アルプス電気)
ノルウェー地方金融公社
2020年3月18日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2017年3月 7億8,800万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(T&Dホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020年4月9日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2017年3月 6億3,400万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(野村ホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2018年1月 10億円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(T&Dホールディングス)
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上場金融商品取引所
債券の名称 発行年月 売出価額の総額 名又は登録認可金融
商品取引業協会名
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2018年1月 10億円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(SUMCO)
ノルウェー地方金融公社
2021年1月20日満期
判定価格逓減型期限前償還条項付 ノックイ
2018年1月 5億円 該当なし
ン条項付 他社株転換条項付 円建 デジタ
ル・クーポン債券(三井化学)
ノルウェー地方金融公社
2021年1月26日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2018年1月 15億円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(SOMPOホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020年1月29日満期
期限前償還条項・ノックイン条項・他社株転
2018年1月 9億9,000万円 該当なし
換条項付 デジタルクーポン円建債券(東京エ
レクトロン株式会社)
ノルウェー地方金融公社
2021年2月10日満期
判定価格逓減型期限前償還条項付 ノックイ
2018年1月 9億2,000万円 該当なし
ン条項付 他社株転換条項付 円建 デジタ
ル・クーポン債券(住友電気工業)
ノルウェー地方金融公社
2021年2月9日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2018年1月 11億8,100万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(ジェイ エフ イー ホールディングス)
ノルウェー地方金融公社
2020年1月24日満期
2018年1月 7億円 該当なし
他社株転換条項および早期償還条項付 円建
債券(株式会社安川電機)
ノルウェー地方金融公社
2021年2月10日満期
判定価格逓減型期限前償還条項付 ノックイ
2018年1月 9億6,000万円 該当なし
ン条項付 他社株転換条項付 円建 デジタ
ル・クーポン債券(セイコーエプソン)
ノルウェー地方金融公社
2020年2月6日満期
期限前償還条項付 ノックイン条項付 他社株
2018年1月 15億2,900万円 該当なし
転換条項付 円建 デジタル・クーポン債券
(パナソニック)
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
判定価格逓減型期限前償還条項付 ノックイ
2018年1月 7億円 該当なし
ン条項付 他社株転換条項付 円建 デジタ
ル・クーポン債券(帝人)
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半期報告書
(3) 当該会社の名称および住所
ジェイ エフ イー ホールディングス株式会社 東京都千代田区内幸町二丁目2番3号
セイコーエプソン株式会社 東京都新宿区新宿四丁目1番6号
( 同所は登記上の本店所在地で実際の業務は
下記において行われている。)
長野県諏訪市大和三丁目3番5号
アルプスアルパイン株式会社 東京都大田区雪谷大塚町1番7号
( 旧会社名 アルプス電気株式会社)
株式会社SUMCO 東京都港区芝浦一丁目2番1号
パナソニック株式会社 大阪府門真市大字門真1006番地
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋一丁目9番1号
株式会社安川電機 北九州市八幡西区黒崎城石2番1号
日本碍子株式会社 名古屋市瑞穂区須田町2番56号
株式会社みずほフィナンシャルグループ 東京都千代田区大手町一丁目5番5号
住友電気工業株式会社 大阪市中央区北浜四丁目5番33号
住友ビル
株式会社T&Dホールディングス 東京都中央区日本橋二丁目7番1号
SOMPOホールディングス株式会社 東京都新宿区西新宿一丁目26番1号
東京エレクトロン株式会社 東京都港区赤坂五丁目3番1号
三井化学株式会社 東京都港区東新橋一丁目5番2号
帝人株式会社 大阪市北区中之島三丁目2番4号
( 同所は登記上の本店所在地で実際の業務は
下記において行われている。)
東京都千代田区霞が関三丁目2番1号
霞が関コモンゲート西館内
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半期報告書
2 【継続開示会社たる当該会社に関する事項】
当該会社が提出した書類(なお、下記は、2019年9月26日午後5時現在において、関東財務局に提出され、か
つ、EDINETを通じて現実に閲覧が可能であった書類である。)
ジェイ エフ イー ホールディングス株式会社
イ 2019 年6月21日
有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日
及びその添付書類 ( 第17期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第18期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月13日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月24日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 上記イ.の2019年6月21日に提出した有価証券報告書の訂正報告書を
2019年8月13日に関東財務局長に提出
セイコーエプソン株式会社
イ 2019 年6月27日
有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日
及びその添付書類 ( 第77期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第78期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月1日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年7月1日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
アルプスアルパイン株式会社 (旧会社名 アルプス電気株式会社)
イ 2019 年6月21日
有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日
及びその添付書類 ( 第86期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第87期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月8日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月24日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
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半期報告書
株式会社SUMCO
イ 2019 年3月28日
有価証券報告書 事業年度 自 2018年1月1日
及びその添付書類 ( 第20期) 至 2018年12月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第21期第2四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月9日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年3月29日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
パナソニック株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月28日
及びその添付書類 ( 第112期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第113期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月8日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月28日に関東財務局長に提出
上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年7月31日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 上記ハ.の2019年6月28日に提出した臨時報告書の訂正報告書を2019
年7月10日に関東財務局長に提出
上記ハ.の2019年7月31日に提出した臨時報告書の訂正報告書を2019
年8月30日に関東財務局長に提出
野村ホールディングス株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月25日
及びその添付書類 ( 第115期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第116期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月14日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月25日に関東財務局長に提出
上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第12号の規定に
基づく臨時報告書を2019年7月30日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
株式会社安川電機
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年3月1日 2019 年5月29日
及びその添付書類 ( 第103期) 至 2019年2月28日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第104期第1四半期)(自 2019年3月1日 至 2019年5月31日)
半期報告書 2019 年7月12日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月3日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
日本碍子株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月21日
及びその添付書類 ( 第153期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第154期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月6日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月24日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
株式会社みずほフィナンシャルグループ
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月24日
及びその添付書類 ( 第17期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第18期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月14日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月26日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
住友電気工業株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月21日
及びその添付書類 ( 第149期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第150期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月2日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月25日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
株式会社T&Dホールディングス
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月26日
及びその添付書類 ( 第15期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第16期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月9日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月27日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
SOMPOホールディングス株式会社
イ 2019 年6月27日
有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日
及びその添付書類 ( 第9期) 至 2019年3月31日
関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第10期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月13日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月28日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
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EDINET提出書類
ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
東京エレクトロン株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月18日
及びその添付書類 ( 第56期) 至 2019年3月31日 関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第57期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月13日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月20日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
三井化学株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月25日
及びその添付書類 ( 第22期) 至 2019年3月31日 関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第23期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月9日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月26日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
帝人株式会社
イ 有価証券報告書 事業年度 自 2018年4月1日 2019 年6月20日
及びその添付書類 ( 第153期) 至 2019年3月31日 関東財務局長に提出
ロ 四半期報告書又は ( 第154期第1四半期)(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
半期報告書 2019 年8月8日関東財務局長に四半期報告書を提出
ハ 臨時報告書 上記イ.の有価証券報告書提出後、金融商品取引法第24条の5第4項お
よび企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定
に基づく臨時報告書を2019年6月21日に関東財務局長に提出
ニ 訂正報告書 該当なし
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
第5 【指数等の情報】
1 【当該指数等の情報の開示を必要とする理由】
(1) 日経平均株価
(a) 理由
下記債券の償還額、利息額、期限前償還の有無等は、当該債券の債券の要項記載の条件に従い、日経平均株
価の変動によって差異が生じることがある。したがって、日経平均株価の情報は当該債券の投資判断に重要な
影響を及ぼすと判断される。
(b) 日経平均株価 に関連した売出債券
上場金融商品取引所
債券の名称 発行年月 売出価額の総額 名又は登録認可金融
商品取引業協会名
ノルウェー地方金融公社
2022年12月22日満期
2017年12月 27億4,100万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・ユー
ロ・ストックス50 複数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2022年12月28日満期
2017年12月 171億9,900万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・S&P500
複数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2023年1月10日満期
2018年1月 248億4,600万円 該当なし
期限前償還条項付 日経平均株価連動3段デジ
タルクーポン 円建債券
ノルウェー地方金融公社
2023年1月10日満期
期限前償還条項付 日経平均株価・S&P500 複
2018年1月 88億1,800万円 該当なし
数株価指数連動3段デジタルクーポン 円建債
券
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
円建 期限前償還条項付 2指数(日経平均株
2018年1月 30億円 該当なし
価・S&P500指数)連動デジタル・クーポン債
券(ノックイン条項付 満期償還金額2指数連
動型)
ノルウェー地方金融公社
2023年1月30日満期
2018年1月 96億7,600万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・S&P500
複数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
円建 判定価格逓減型期限前償還条項付 日経
2018年1月 19億2,700万円 該当なし
平均株価連動デジタル・クーポン債券(ノッ
クイン条項付 満期償還金額日経平均株価連
動型)
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
(2) S&P500
(a) 理由
下記債券の償還額、利息額、期限前償還の有無等は、当該債券の債券の要項記載の条件に従い、S&P500の変
動によって差異が生じることがある。したがって、S&P500の情報は当該債券の投資判断に重要な影響を及ぼす
と判断される。
(b) S&P500 に関連した売出債券
上場金融商品取引所
債券の名称 発行年月 売出価額の総額 名又は登録認可金融
商品取引業協会名
ノルウェー地方金融公社
2020年2月26日満期
2015 年2月 10 億円 該当なし
円建 為替・株価指数参照型 デジタルクーポ
ン債券(ノックイン 期限前償還条項付)
ノルウェー地方金融公社
2022年12月28日満期
2017年12月 171 億9,900万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・S&P500
複数指数連動債券
ノルウェー地方金融公社
2023年1月10日満期
期限前償還条項付 日経平均株価・S&P500 複
2018年1月 88 億1,800万円 該当なし
数株価指数連動3段デジタルクーポン 円建債
券
ノルウェー地方金融公社
2021年2月2日満期
円建 期限前償還条項付 2指数(日経平均株
2018年1月 30 億円 該当なし
価・S&P500指数)連動デジタル・クーポン債
券(ノックイン条項付 満期償還金額2指数連
動型)
ノルウェー地方金融公社
2023年1月30日満期
2018年1月 96 億7,600万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・S&P500
複数指数連動債券
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
(3) ユーロ・ストックス50
(a) 理由
下記債券の償還額、利息額、期限前償還の有無等は、当該債券の債券の要項記載の条件に従い、ユーロ・ス
トックス50の変動によって差異が生じることがある。したがって、ユーロ・ストックス50の情報は当該債券の
投資判断に重要な影響を及ぼすと判断される。
(b) ユーロ・ストックス50に関連した売出債券
上場金融商品取引所
債券の名称 発行年月 売出価額の総額 名又は登録認可金融
商品取引業協会名
ノルウェー地方金融公社
2022年12月22日満期
2017年12月 27億4,100万円 該当なし
円建 早期償還条項付 日経平均株価・ユー
ロ・ストックス50 複数指数連動債券
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
2 【当該指数等の推移】
(1) 日経平均株価
日経平均株価の過去の推移(終値ベース)
( 単位:円)
年度 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
最近5事業年度の
最高 17,935.64 20,868.03 19,494.53 22,939.18 24,270.62
年度別最高・最低値
最低 13,910.16 16,795.96 14,952.02 18,335.63 19,155.74
月別 2019 年1月 2019 年2月 2019 年3月 2019 年4月 2019 年5月 2019 年6月
当事業年度中最近
6 ヶ月間の月別 最高 20,773.56 21,556.51 21,822.04 22,307.58 21,923.72 21,462.86
最高・最低値
最低 19,561.96 20,333.17 20,977.11 21,505.31 20,601.19 20,408.54
出典:ブルームバーグ・エルピー
(2) S&P500
S&P500 の過去の推移(終値ベース)
( 単位:ポイント)
年度 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
最近5事業年度の
最高 2,090.57 2,130.82 2,271.72 2,690.16 2,930.75
年度別最高・最低値
最低 1,741.89 1,867.61 1,829.08 2,257.83 2,351.10
月別 2019 年1月 2019 年2月 2019 年3月 2019 年4月 2019 年5月 2019 年6月
当事業年度中最近
6 ヶ月間の月別 最高 2,704.10 2,796.11 2,854.88 2,945.83 2,945.64 2,954.18
最高・最低値
最低 2,447.89 2,706.05 2,743.07 2,867.19 2,752.06 2,744.45
出典:ブルームバーグ・エルピー
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ノルウェー地方金融公社(E06104)
半期報告書
(3) ユーロ・ストックス50
ユーロ・ストックス50 の過去の推移(終値ベース)
( 単位:ポイント)
年度 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年
最近5事業年度の
最高 3,314.80 3,828.78 3,290.52 3,697.40 3,672.29
年度別最高・最低値
最低 2,874.65 3,007.91 2,680.35 3,230.68 2,937.36
月別 2019 年1月 2019 年2月 2019 年3月 2019 年4月 2019 年5月 2019 年6月
当事業年度中最近
6 ヶ月間の月別 最高 3,163.24 3,298.26 3,409.00 3,514.62 3,502.48 3,473.69
最高・最低値
最低 2,954.66 3,135.62 3,283.60 3,385.38 3,280.43 3,300.22
出典:ブルームバーグ・エルピー
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