株式会社カワニシホールディングス 有価証券報告書 第70期(平成30年7月1日－令和1年6月30日)

                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                    有価証券報告書

    【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                    中国財務局長

    【提出日】                    2019年９月20日

    【事業年度】                    第70期(自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)

    【会社名】                    株式会社カワニシホールディングス

    【英訳名】                    ＫＡＷＡＮＩＳＨＩ          ＨＯＬＤＩＮＧＳ,ＩＮＣ.

    【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　前島　洋平

    【本店の所在の場所】                    岡山市北区今一丁目４番31号

                         （上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記の場所で行って
                         います。）
    【電話番号】                          ―
    【事務連絡者氏名】                          ―

    【最寄りの連絡場所】                    岡山市北区下石井一丁目１番３号　日本生命岡山第二ビル

    【電話番号】                    ０８６－２３６－１１１５

    【事務連絡者氏名】                    常務取締役管理本部長　村田　宣治

    【縦覧に供する場所】                    株式会社カワニシホールディングス東京事務所

                          (東京都千代田区霞が関三丁目２番５号　霞が関ビルディング４階)

                         株式会社東京証券取引所

                         　(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                                  1/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
           回次           第66期       第67期       第68期       第69期       第70期
          決算年月           2015年６月       2016年６月       2017年６月       2018年６月       2019年６月
      売上高            (千円)     94,515,043       101,460,896       105,778,686       107,663,554       107,428,432
      経常利益            (千円)       662,630       556,872      1,112,763       1,235,888       1,309,908
     親会社株主に帰属する
                 (千円)       405,259       305,711       690,650      1,054,046         775,582
     当期純利益
      包括利益            (千円)       576,488        51,499       854,797      1,159,163         579,173
      純資産額            (千円)      4,710,746       4,593,861       5,425,824       6,416,644       6,771,150
      総資産額            (千円)     30,575,513       30,867,372       31,566,362       33,433,567       33,772,298
      １株当たり純資産額             (円)       839.59       818.77       942.77      1,121.32       1,191.62
      １株当たり当期純利益             (円)        72.23       54.49       123.10       187.86       138.24
      潜在株式調整後
                 (円)          ―       －       －       －       －
      １株当たり当期純利益
      自己資本比率             (％)        15.3       14.8       16.6       18.8       19.8
      自己資本利益率             (％)         9.4       6.6       14.0       18.2       12.0
      株価収益率             (倍)        18.27       20.83       12.71        8.42       9.77
      営業活動による
                 (千円)     △ 2,113,866         710,079       871,610      △ 314,298       136,723
      キャッシュ・フロー
      投資活動による
                 (千円)      △ 388,384      △ 705,287       △ 99,936      △ 269,101      △ 361,893
      キャッシュ・フロー
      財務活動による
                 (千円)       626,675      △ 208,624      △ 741,360      △ 227,586       △ 62,969
      キャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物
                 (千円)      2,296,197       2,092,364       2,169,997       1,359,011       1,070,871
      の期末残高
                         1,141       1,203       1,179       1,163       1,189
      従業員数                          (名)
     〔外、平均臨時雇用人員〕
                        〔 188  〕     〔 197  〕     〔 194  〕     〔 216  〕     〔 216  〕
     (注)   １　売上高には消費税等は含まれていません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
        ３　臨時雇用人員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いています。
        ４　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結会計年
          度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って
          適用した後の指標等となっています。
                                  2/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第66期       第67期       第68期       第69期       第70期
           決算年月            2015年６月       2016年６月       2017年６月       2018年６月       2019年６月
      売上高             (千円)      1,579,373       1,470,896       1,493,265       2,172,843       1,601,658
      経常利益             (千円)       424,733       283,164       326,822       952,687       447,157
      当期純利益             (千円)       433,203       248,707       278,331       999,747       259,830
      資本金             (千円)       607,750       607,750       607,750       607,750       607,750
      発行済株式総数              (株)     6,250,000       6,250,000       6,250,000       6,250,000       6,250,000
      純資産額             (千円)      3,019,721       3,071,103       3,196,997       4,028,344       3,984,497
      総資産額             (千円)      8,382,636       8,610,931       8,932,494       8,196,373       8,054,822
      １株当たり純資産額              (円)       538.20       547.36       569.81       717.98       710.19
      １株当たり配当額              (円)
                          30.00       30.00       30.00       40.00       40.00
      (内、１株当たり
                          ( ―)      ( －)       ( －)       ( －)       ( －)
      中間配当額)              (円)
     １株当たり当期純利益             (円)       77.21       44.33       49.61       178.19        46.31
     潜在株式調整後
                   (円)         ―       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益
      自己資本比率              (％)        36.0       35.7       35.8       49.1       49.5
      自己資本利益率              (％)        15.2        8.2       8.9       27.7        6.5
      株価収益率              (倍)       17.10       25.60       31.55        8.88       29.15
      配当性向              (％)        38.9       67.7       60.5       22.4       86.4
      従業員数              (名)         29       33       29       33       34
      株主総利回り              (％)       119.0       105.4       145.9       151.0       134.0
      (比較指標：配当込TOPIX)              (％)      ( 131.5   )    ( 102.7   )    ( 135.7   )    ( 148.9   )    ( 136.6   )
      最高株価              (円)       1,527       1,361       1,731       1,718       1,630
      最低株価              (円)       1,073         980      1,066       1,488       1,007
     (注)   １　売上高には消費税等は含まれていません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
        ３　提出会社の経営指標等の平均臨時雇用人員については、当該臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満
          であるため記載を省略しています。
        ４　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものです。
        ５　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当事業年度の
          期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した
          後の指標等となっています。
                                  3/84










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２  【沿革】
            岡山県岡山市中央町８番10号にて医科器械、理科器械の販売を目的とする川西医科器機株式会社を

     1967年10月
            資本金150万円で設立。
     1971年２月       営業業務を岡山県岡山市大供一丁目７番１号に移転。
            医療機器及び家庭用品の売買、レンタル業を目的として株式会社ライフケア（岡山県岡山市）(連
     1985年10月
            結子会社)を設立。
     1992年５月       岡山県岡山市今一丁目４番31号の社屋に本社移転。
     1996年７月
            ＳＰＤ事業を強化するために株式会社ホスネット・ジャパン(岡山県岡山市)(連結子会社)を設立。
     1997年５月       四国地区における販売力強化のために株式会社ユーヴィック(香川県高松市)を設立。
     1997年７月       高松営業所にかかる営業を株式会社ユーヴィックに譲渡。
            販売力並びに企業体質の強化を図るため、香川精器株式会社(広島県中区)、株式会社四国メディカ
     1999年１月
            ルアビリティーズ(愛媛県伊予郡)を吸収合併。
            合併に伴い、広島県中区光南に広島香川精器支店、愛媛県伊予郡砥部町に四国支店を設置。
            同時に商号を株式会社カワニシに変更。
     1999年６月       四国地区の営業展開の効率化をはかるため、株式会社ユーヴィックを吸収合併。
     2000年12月       東京証券取引所市場第二部へ上場。
     2003年３月       市場基盤拡充のため、株式会社メドテクニカ(名古屋市北区)の株式を100％取得。
            分社型新設分割により営業の全てを新たに設立した「株式会社カワニシ」に承継させ、商号を「株
     2004年１月
            式会社カワニシホールディングス」と変更。
     2004年３月       市場基盤拡充のため、有限会社井上医科器械（神戸市東灘区)の持分を100％取得。
     2005年１月       経営の効率化を図るため、株式会社カワニシ（連結子会社）が有限会社井上医科器械を吸収合併。
     2005年６月       市場基盤拡充のため、日光医科器械株式会社(大阪市阿倍野区)(連結子会社)の株式を100％取得。
     2006年１月       市場基盤拡充のため、ネオス医科株式会社(奈良県橿原市)の株式を100％取得。
            経営の効率化を図るため、日光医科器械株式会社（連結子会社）がネオス医科株式会社を吸収合
     2006年４月
            併。
            ライフサイエンス分野での市場基盤拡充のため、高塚薬品株式会社（高塚ライフサイエンス株式会
     2006年７月
            社）（岡山県岡山市）の株式を100％取得。
            市場基盤拡充のため、株式会社オオタメディカル(北海道帯広市)(連結子会社)の株式を100％取
     2009年９月
            得。
     2011年１月       経営の効率化を図るため、株式会社カワニシ（連結子会社）が株式会社メドテクニカを吸収合併。
     2012年１月       市場基盤拡充のため、サンセイ医機株式会社(福島県郡山市)(連結子会社)の株式を100％取得。

     2014年８月       グループの業容拡大に伴い、岡山県岡山市北区下石井一丁目１番３号に本社移転。

            医療機器の輸出入販売を行うことを目的として、株式会社エクソーラメディカル（連結子会社）を
     2016年１月
            設立。
            経営の効率化を図るため、株式会社カワニシ（連結子会社）が高塚ライフサイエンス株式会社（連
     2017年１月
            結子会社）を吸収合併。
     2018年３月       経営の効率化を図るため、株式会社オオタメディカル（連結子会社）を清算。
                                  4/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
       当社グループは、以下の７社からなります。
       なお、事業区分は「第５　経理の状況　１（1）連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一で
      す。
       ○  持株会社・・・グループ全体を管理・統括
        ・㈱カワニシホールディングス（当社）
       ○  医療器材事業・・・医療器材販売
        ・㈱カワニシ        ・サンセイ医機㈱          ・日光医科器械㈱　・           ㈱エクソーラメディカル
       ○  ＳＰＤ事業・・・物品・情報管理及び購買管理業務
        ・  ㈱ホスネット・ジャパン
       ○  介護用品事業・・・在宅介護用ベッド・用品の販売・レンタル
        ・  ㈱ライフケア
       ○  輸入販売事業・・・医療機器の輸入販売
        ・  ㈱エクソーラメディカル
       当社グループ内の取引関係及び顧客との取引関係は以下の図のとおりです。

       なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との









      対比で求められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。
                                  5/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
                                     議決権の

                               主要な事業
          名称          住所    資本金(千円)                        関係内容
                                     所有割合
                               の内容
                                      (％)
    (連結子会社)
                                          経営指導業務を行っている。
     株式会社カワニシ
                  岡山市北区       300,000    医療器材事業        100.0   営業施設の賃貸を行っている。
             (注)２，３
                                          役員の兼任が３名ある。
     サンセイ医機株式会社                                     経営指導業務を行っている。
                  福島県郡山市        20,000    医療器材事業        100.0
             (注)２，３                             役員の兼任が３名ある。
                                          経営指導業務を行っている。
     日光医科器械株式会社             大阪府八尾市        10,000    医療器材事業        100.0
                                          役員の兼任が２名ある。
                                          経営指導業務を行っている。
     株式会社ホスネット・ジャパン
                  岡山市北区        71,000    ＳＰＤ事業        100.0   営業施設の賃貸を行っている。
             (注)２，４
                                          役員の兼任が２名ある。
                                          経営指導業務を行っている。
     株式会社ライフケア              岡山市北区        50,000    介護用品事業        100.0   営業施設の賃貸を行っている。
                                          役員の兼任が２名ある。
                                          経営指導業務を行っている。
     株式会社エクソーラメディカ                         医療器材事業・
                  東京都千代田区        175,000             58.0
     ル　（注）２                         輸入販売事業
                                          役員の兼任が４名ある。
     (注)   １　「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しています。
        ２　特定子会社です。
        ３　㈱カワニシ及びサンセイ医機㈱については売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占
          める割合が10％を超えています。
                              ㈱カワニシ          サンセイ医機㈱
          主要な経営指標        (1)　売上高             61,718,823千円           24,118,341千円
                  (2)　経常利益              523,247千円           297,420千円
                  (3)　当期純利益              360,149千円           211,727千円
                  (4)　純資産額             2,235,815千円           2,925,370千円
                  (5)　総資産額             17,549,498千円            8,118,986千円
        ４　㈱ホスネット・ジャパンについては売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割
          合が10％を超えていますが、セグメント情報の売上高に占める当該連結子会社の売上高(セグメント間の内
          部売上高又は振替高を含む)の割合が90％を超えているため、主要な損益情報等の記載を省略しています。
        ５　有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
                                  6/84











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ５  【従業員の状況】
      (1)  連結会社の状況
                                               2019年６月30日現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     医療器材事業                                     868    　[  108  ]

     ＳＰＤ事業                                     163     [ 105  ]

     介護用品事業                                     122      [ 2 ]

     輸入販売事業                                      2     [ 0 ]

     全社（共通）                                     34      [ 1 ]

                合計                        1,189      [ 216  ]

     (注)   １　従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は[　]内に年間の平均人員数を外数で記載しています。
        ２　臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いています。
      (2)  提出会社の状況

                                               2019年６月30日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
                34            39.0              8.2          5,594,425

             セグメントの名称                            従業員数(名)

     医療器材事業                                            －

     ＳＰＤ事業                                            －

     介護用品事業                                            －

     輸入販売事業                                            －

     全社（共通）                                            34

                合計                                34

     (注)   １　従業員数は就業人員です。
        ２　平均人員数は、臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満であるため記載を省略しています。
        ３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでいます。
      (3)  労働組合の状況

        当社グループ(当社及び連結子会社)は、労働組合を結成していませんが、労使関係は円満に推移しています。
                                  7/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

    文中の将来に関する事項は当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものです。
    （１）会社の経営の基本方針
       当社グループでは「お客様にとって価値のあるサービスを創りつづけ、医学・医療の発展に貢献する」を基本方
      針としています。また、国連の採択したＳＤＧｓ（持続可能な開発目標）のうち、「３.                                          すべての人に健康と福祉
      を」「９.     産業と技術革新の基盤をつくろう」「17.                    パートナーシップで目標を達成しよう」の３つを実現するよ
      うに努めてまいります。そのために、絶えずサービスのイノベーションを図り、グループ会社間でのノウハウ共有
      とインフラ統合を進めていくとともに、新技術や独自のノウハウを持つ企業と幅広く連携・提携を進めていきま
      す。
    （２）目標とする経営指標 

       当社は、企業集団の成長、並びに生産性向上を測定するうえで、売上高と営業利益を重視しています。そうした
      観点から、2022年６月期に連結売上高1,200億円、連結営業利益20億円を目標とします。
    （３）中長期的な会社の経営戦略 

       厚生労働省が示した「地域医療構想」においては、団塊の世代が75歳以上となる2025年を念頭においた新たな医
      療提供体制の構築が提唱されています。これにより、近い将来において急性期医療を提供する医療機関の集約化は
      避けられないと考えていますが、その一方で、ロボットを使用した手術や、がんゲノム等の遺伝子解析による個別
      化医療が一部で実現されていることが示す通り医療技術は目覚ましく進歩しています。現在、これら最新の高度化
      した医療技術を安全・安心・効率的に活用していくことが、医療機関の大きな課題となっており、私どもはこうし
      た課題に対する解決策を提案することを通じて、医療機関のサポートをしてまいります。また、当社グループが得
      意とする整形外科や循環器内科・心臓血管外科のような成熟した領域の深掘りはもちろんのことながら、今後の医
      療技術の進歩や患者のニーズによって生まれる新たな事業領域にも注目していきます。また、これまで十分に営業
      活動ができていなかった、クリニック（診療所）を対象としたビジネスを拡大するとともに、海外医療ツーリズム
      ビジネス（インバウンド）についても導入を目指します。同時に、人員配置の適正化やシステム導入などによるオ
      ペレーションの合理化を図ることで生産性を向上させてまいります。
       医療を取り巻く環境の変化は、顧客に最も近い存在である私ども医療商社にとって、顧客ニーズに適したサービ
      スを開発するチャンスとなります。そのために必要な人材育成への投資を惜しまず、また、社員一人一人が生き生
      きと働けるように「働き方改革」に取り組みながら、社会にいっそう貢献し、国民の健康長寿に寄与してまいりま
      す。
       以上を踏まえ、中長期的な方針として以下の８つを掲げています。
       ①  収益を多角化することで、様々なヘルスケアの課題に持続的に対応できる体制の構築
       ②  ＩＣＴを活用したタイムリーかつ確実な製品・情報・サービスの提供
       ③  正確かつ効率的な物品管理と、購買支援による合理的な仕入価格の実現
       ④  ものづくり企業との医工連携による、ヘルスケアの課題解決に資するような製品の開発
       ⑤  国産医療機器の国内・海外展開サポートを視野に入れた販路開拓活動
       ⑥  海外の最新医療機器の開発情報にもとづいたマーケティング活動
       ⑦  人材育成の強化と、オペレーションの適正化による生産性の向上
       ⑧  働き方改革・健康経営の推進
      これらを踏まえて、2022年6月期を最終年度とする中期経営計画の骨子は以下の図のようにまとめられます。
                                  8/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      尚、今期より中期経営計画を毎年見直し、常に最新の中期計画による目標管理を行ってまいります。










    （４）会社の対処すべき課題

       当社は、「会社の経営の基本方針」に基づき、グループ各社に対する資金・人材・インフラ事業政策等をサポー
      トすることで企業価値の向上に努めていきます。
       また、コンプライアンスの徹底、適切なリスク管理並びに適正な情報の開示を行い、グループの社会的価値を高
      めていきます。
    （５）その他、会社の経営上重要な事項

       該当事項はありません。
                                  9/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２  【事業等のリスク】
        投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。当社グループは、こ
       れらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存です。文中の将来に
       関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものです。
        なお、以下の記載は当社株式への投資に関連するリスクの全てを網羅するものではありません。
     （1）法的規制について

      ①償還価格制度について
        健康保険法第76条第２項の規定に基づき厚生労働大臣が告示する診療報酬点数表の中に特定保険医療材料及び
       その材料価格基準（償還価格）が示されています。
        償還価格は、およそ２年ごとに見直しが行われていますが、実勢販売価格をもとに引き下げられる傾向にあり
       ます。
      ②医療機器販売に係る届出及び許可について

        当社グループは医療機器や医薬品の販売業として「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に
       関する法律（以下「医薬品医療機器等法」といいます。）」の規制を受けており、所在地都道府県知事の許可等
       が必要となります。
        当社グループ各社の取扱商品には高度管理医療機器が含まれていますので、医薬品医療機器等法に定められた
       要件に準拠して管理者の設置やシステムの整備を進め、高度管理医療機器を取り扱っている全ての事業所で各都
       道府県知事より許可を取得しました。
        当該許可は６年ごとに更新をする必要があります。また医療の安全は国民国家にとって重要な課題であるた
       め、今後、医療機器に対する新たな法規制や許認可制度が制定される可能性もあります。
      （注）高度管理医療機器

         多種多様な医療機器につき人体に与えるリスクに対応した安全対策を講ずるため、国際分類を踏まえ、医療
         機器は３つの類型（高度管理医療機器、管理医療機器、一般医療機器）に分類されています。このうち、高
         度管理医療機器を取り扱う販売業者については、都道府県知事の許可を得ることが必要です。なお高度管理
         医療機器とは、適正な使用目的にしたがって適正に使用したにもかかわらず、副作用又は機能障害が生じた
         場合に、人の生命及び健康に重大な影響を与えるおそれがある医療機器と定義されており、当社グループの
         取扱商品においては、人工呼吸器、人工関節、ステント、ペースメーカー等がこれに該当します。
      ③医療機器製造販売に係る許可について

        当社グループは医療機器の製造販売業者として「医薬品医療機器等法」の規制を受けており、所在地都道府県
       知事の許可が必要となります。
        当社グループでは管理医療機器の製造・販売を行うため「医薬品医療機器等法」に定められた要件に準拠して
       管理者の設置や品質管理ならびに製造販売後安全管理について体制を整備し、第二種医療機器製造販売業許可を
       受けています。
        当該許可は５年ごとに更新をする必要があります。また医療の安全は国民や国家にとって重要な課題であるた
       め、今後、医療機器に対する新たな法規制や許認可制度が制定される可能性もあります。
      （注）管理医療機器

         多種多様な医療機器につき人体に与えるリスクに対応した安全対策を講ずるため、国際分類を踏まえ、医療
         機器は３つの類型（高度管理医療機器、管理医療機器、一般医療機器）に分類されています。このうち、管
         理医療機器を取り扱う製造販売業者については、都道府県知事の許可を得ることが必要です。なお管理医療
         機器とは、高度管理医療機器以外の医療機器で、副作用又は機能の障害が生じた場合において人の生命及び
         健康に影響を与えるおそれがあることからその適切な管理が必要なものとして、厚生労働大臣が薬事・食品
         衛生審議会の意見を聴いて指定する医療機器と定義されています。
                                 10/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ④医療機器及び医薬品の使用期限に係る法的規制について
        当社グループの販売する医療機器及び医薬品の一部は、使用期限が設定されています。これは医療機器等が保
       健衛生上の危険を生じないように安全に使用出来る期限を定めたものです。
        この使用期限を経過した医療機器等を販売することは医薬品医療機器等法に違反することとなり、この場合に
       は、保健所等により医療機器販売業等の業務の停止などの処分を受ける可能性があります。
      ⑤生物由来製品の販売に係る法的規制について

        医薬品医療機器等法により、生物由来製品の販売業者は、生物由来製品を販売した際、販売先の住所・氏名そ
       の他厚生労働省令で定める事項に関する情報を、当該生物由来製品の製造承認取得者等に提供することが義務付
       けられています。そのため、上記法令に従って、生物由来製品の販売情報を製造承認取得者等に通知していま
       す。
      （注）生物由来製品

         人その他の生物（植物を除く）に由来するものを原料又は材料として製造（小分けも含む）される医薬品、
         医薬部外品、化粧品又は医療機器のうち、保健衛生上特別の注意を要するものとして、厚生労働大臣が薬
         事・食品衛生審議会の意見を聴いて指定するものを言います。当社グループの取扱商品の中には、生物由来
         成分を使用しているものがあるため、当該製品は生物由来製品に指定されています。
      ⑥一般建設業に係る法的規制について

        手術室等に係る工事を受注するため、建設業法第３条に基づき福島県知事より一般建設業の許可を受けていま
       す。今後、法的規制の新設や適用基準の変更等があった場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑦医薬品の販売に係る法的規制について

        当社グループは医療機器に付帯する薬品、試薬、体外診断用検査薬等（以下、医薬品等という）を卸売販売し
       ています。当社グループにおいては、医薬品医療機器等法に基づき卸売販売業の管理者を設置し、保管設備等の
       整備を行い、医薬品等を取り扱っている全ての事業所で各都道府県知事より許可を取得しています。今後、何ら
       かの理由により医薬品医療機器等法の基準に適合しなくなった場合は、その事業所は医薬品の卸売販売業の許可
       を取り消される可能性があります。
      ⑧毒物及び劇物取締法について

        当社グループが販売している医薬品等の一部には、毒物及び劇物取締法に基づき毒物又は劇物の指定を受けて
       いる製品があります。当社グループにおいては、毒物及び劇物取締法に基づく取扱責任者の設置、保管場所等の
       整備を行い、毒物又は劇物を取り扱っている全ての事業所で各都道府県知事の登録を受けています。今後、何ら
       かの理由により毒物及び劇物取締法の基準に適合しなくなった場合、その事業所は登録を取り消される可能性が
       あります。
      ⑨医療機器業における景品類の提供の制限に関する公正競争規約（以下、医療機器業公正競争規約という）につい

       て
        医療機器業公正競争規約は、1998年11月に公正取引委員会の認定を受け、1999年４月に施行された、景品類提
       供の制限に関する公正競争規約です。事業者団体（医療機器業公正取引協議会）の自主規制ルールではあります
       が、不当景品類及び不当表示防止法（以下、景品表示法という）に基づいて制定されており、医療機器業公正競
       争規約に違反することは、そのまま景品表示法違反となります。
        当社グループでは、営業活動において医療機器業公正競争規約を遵守し、社員への教育啓発にも努めています
       が、今後当局との間で認識の違いが生じ、医療機器業公正競争規約に違反した場合は、景品表示法違反に問わ
       れ、違約金が課される等の罰則を受ける場合があります。
                                 11/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ⑩商品の回収、販売の停止等について
        医療機器及び医薬品は、医薬品医療機器等法の定めにより、その使用において保健衛生上の危害が発生し、又
       は拡大する恐れがあることを知った場合は、これを防止するために廃棄、回収、販売の停止、情報の提供等の措
       置を講じなければならないとされています。
        株式会社エクソーラメディカルが製造販売する商品が不具合等により回収、販売の停止等の事態になった場合
       には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        また、グループ外部の医療機器製造販売業者より仕入れた商品を販売する場合、直接的にはこれらの義務を負
       うことはありませんが、間接的には、販売する商品が不具合等により回収、販売の停止等の事態になった場合に
       は、販売業者である当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑪福祉用具販売事業に係る介護保険法について

        介護保険法では、居宅介護福祉用具購入費の支給対象となる特定福祉用具(注１)は、都道府県知事より指定を
       受けた特定福祉用具販売事業者(注２)又は特定介護予防福祉用具販売事業者(注３)から購入されたものであると
       定められています。株式会社ライフケアでは、特定福祉用具の販売に当たり、全営業拠点に管理者及び福祉用具
       専門相談員を設置し安全管理体制を整備して、各都道府県知事より特定福祉用具販売事業者及び特定介護予防福
       祉用具販売事業者の指定を受けていますが、何らかの事情により当該要件が満たせなくなった場合、その事業所
       に対し指定取り消し処分等が下されることにより、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (注１)居宅介護福祉用具購入費の支給対象となる特定福祉用具とは、腰掛便座、特殊尿器、入浴補助具、簡易

       　　　　浴槽、移動用リフトのつり具の部分の５種目をいいます。
        (注２)特定福祉用具販売事業者とは、介護保険法の要介護度１～５の要介護者を対象に特定福祉用具を販売す
       　　　　る事業者をいいます。
        (注３)特定介護予防福祉用具販売事業者とは、介護保険法の要支援度１～２の要支援者を対象に特定福祉用具
       　　　　を販売する事業者をいいます。
      ⑫福祉用具貸与事業に係る介護保険法について

        介護保険法では、介護保険法の支給対象となる福祉用具を貸与する事業者は、都道府県知事より福祉用具貸与
       事業者(注１)又は介護予防福祉用具貸与事業者(注２)の指定を受けることが義務付けられています。株式会社ラ
       イフケアでは、福祉用具の貸与に当たり、全営業拠点に管理者及び福祉用具専門相談員を設置し安全管理体制を
       整備して、各都道府県知事より福祉用具貸与事業者及び介護予防福祉用具貸与事業者の指定を受けていますが、
       何らかの事情により当該要件が満たせなくなった場合、指定取り消し処分等が下されることにより、当社グルー
       プの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (注１)福祉用具貸与事業者とは、介護保険法の要介護度１～５の要介護者を対象に福祉用具を貸与する事業者
       　　　　をいいます。
        (注２)介護予防福祉用具貸与事業者とは、介護保険法の要支援度１～２の要支援者を対象に福祉用具を貸与す
       　　　　る事業者をいいます。
     （2）個人情報の管理について

        当社グループでは、個人情報の管理の徹底を図っており、現在まで個人情報の流出による問題は発生していま
       せんが、今後個人情報の流出により問題が発生した場合、当社グループへの損害賠償請求や信用低下等により、
       当社グループの経営成績及び今後の事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
     （3）企業再編、企業買収、合併等について

        当社グループは今後も事業の拡大や統廃合に際して、関係会社の設立や売却、合併・分割・買収・提携の手法
       を用いる可能性があります。そのため、これらにかかる費用等が、一時的に当社グループの経営成績、財政状態
       に影響を及ぼす可能性もあります。
        また、当該事業が当初の計画通りに進捗しない場合、投資価値の減損損失を行う必要が生じるなど、当社グ
       ループの経営成績、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
                                 12/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以
    下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識
    及び分析・検討内容は次のとおりです。
     なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものです。
     （1）経営成績

       2018年４月に行われた診療報酬と介護報酬の同時改定は、様々な施策が盛り込まれた大きな改定となりました。
      その主眼は、来たるべき2025年へ向け、持続可能な公的医療保険制度と医療提供体制を確立することにあります。
      特に、超高齢化社会を目前に控え、在宅医療と地域の医療機関を連携させる地域包括ケアシステムと、高度急性期
      医療を効率的に運営するための病床区分見直しは、地域医療構想とあいまって我々の事業環境に大きな影響を及ぼ
      すと考えられます。その一方で、新たな治療法や新技術等の導入によって急性期医療は日々進歩しており、医療の
      質の向上を求める国民の声はやむことがありません。また、昨今では医療従事者の働き方改革の認識も急速に高
      まってきており、これまでにないニーズが発せられる可能性もあります。
       これらの外部環境変化を踏まえて、当社は、国民・行政・医療機関それぞれのニーズにしっかりと対応しながら
      事業を継続してまいります。具体的には一昨年より、組織体制と業務内容の見直しによる営業力強化と生産性向上
      に努めてまいりました。これらの取り組みにより、医療費の伸長の抑制という厳しい市場環境にありながらも、成
      長の軸である医療器材事業の消耗品売上高を前期比1.2％増と前期と同レベルに維持しながら、販売費及び一般管理
      費の伸びは対前期比0.4％増に抑制することができました。一方、前期は多額の特別利益の計上及び繰延税金資産の
      回収可能性の見直しによる税負担の軽減があった反面、当期は役員退職慰労金及び減損損失等、多額の特別損失の
      計上があったため、親会社株主に帰属する当期純利益は減少となりました。
       その結果、当期の連結売上高は               1,074億28百万円        （前期比    0.2％減    ）、連結営業利益        13億１百万円      （前期比    5.7％
      増 ）、親会社株主に帰属する当期純利益                  ７億75百万円      （前期比    26.4％減    ）となりました。
       セグメントごとの経営成績は、次のとおりです。
      ＜医療器材事業＞

      医療器材事業の商品分類・地域別の売上高は下記の通りです。
        <医療器材事業　商品分類別・地域別売上高>                       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　単位：百万円

                                              関東地方
              中国地方        四国地方        関西地方        東北地方                 合計
                                              その他
                33,091        17,180        13,457        17,651        1,895        83,275
      消耗品
                ＋0.5%        ＋0.6%        ＋0.6%        ＋3.2%        ＋4.0%        ＋1.2%
                 3,461        2,739        1,037        4,413         75      11,726
     設備・備品
                ▲5.4%       ▲18.8%        ＋3.6%       ▲16.0%        ▲54.1%        ▲12.8%
       ※１　表の売上高は事業会社の単純合算値であり、医療器材事業の売上高とは一致しません。
       ※２　上段は2019年６月期における売上高を、下段は前期比を示しています。
       消耗品売上高の内訳は下記の通りです。

       手術関連消耗品の売上高は、最もボリュームを占める中国地方において、前期比2.3％増となりました。中でも新
      規開拓地域と位置付けている鳥取県で前期比23.5％増と大きく業績を伸ばしています。次いでボリュームの大きい
      東北地方においても前期比4.1％増と順調に業績を伸ばしており、特に宮城県では額は小さいながらも前期比
      110.5％増と倍増しました。領域別の取り組みでは、重点領域と定めている糖尿病関連商材の売上高が全エリアで順
      調に推移し、前期比17.5％増と引き続き拡大しています。その結果、手術関連消耗品の売上高は前期比2.8％増とな
      りました。
                                 13/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       整形外科消耗品は、昨年の償還価格改定の影響に加え、四国地方で失注が発生しましたが、兵庫県・広島県にお
      いて新規顧客の開拓があったことや、福島県における症例の増加などにより、売上高は前期比1.0％増となりまし
      た。
       循環器消耗品は、昨年の償還価格改定の影響が最も大きく、売上高は前期比2.3％減となりました。その一方で、
      成長領域と定めているカテーテルアブレーション（心臓の脈が速くなる頻脈の原因となる心筋組織を高周波等で焼
      灼）に関連する製品の需要は引き続き順調に増加しており、前期比4.5％増と売上高が拡大しています。また、従前
      より注力している人工心臓弁（大動脈弁）を低侵襲に心臓へ留置するTAVI関連商材の売上高は、前期比49.4％増と
      大きく伸びており、中国地方と四国地方の業績を牽引しました。
       設備・備品は、得意先のモダリティー（ＣＴやＭＲＩ、超音波検査装置等に代表される大型画像診断機器）の更
      新の他、新築特需もありましたが、前期の特需規模に至らず、売上高は前期比12.8％減となりました。
       また、医療器材事業の売上総利益は概ね前年並みとなったものの、販売費及び一般管理費は、貸出用医療機器の
      購入に伴う減価償却費の増加、前年同期に発生した貸倒引当金の戻入が当期は発生しない、等の要因もあり、増加
      しました。
       その結果、医療器材事業は、売上高                 950億42百万円       （前期比    0.6％減    ）、営業利益      13億66百万円      （前期比    8.0％増    ）
      となりました。
      ＜ＳＰＤ事業＞

       ＳＰＤ事業は、一部で大口契約の終了がありましたが、新たに３施設の契約を獲得したことなどにより、売上高
      は 165億56百万円       （前期比    1.3％増    ）となりました。また、人材配置や物流業務の最適化など経費削減に努めたこと
      により営業利益は        77百万円    （前期比    29.2％増    ）となりました。
      ＜介護用品事業＞

       介護用品事業の売上高は、新規開拓地域の東北地方において前期比9.9％増と順調に拡大しました。その内訳は福
      島県で前期比6.8％増、宮城県で前期比13.0％増でした。また、既存地域においても愛媛県で前期比7.5％増、兵庫
      県で8.4％増と拡大しています。セグメント別では、主力の在宅介護用品レンタル事業が前期比5.2％増と確実に成
      長しており、付随する物品販売においても、前期比4.6％増となりました。
       一方、営業体制強化に向けた人員増等により先行投資を行った結果                               、売上高    20億97百万円      （前期比    3.1％増    ）、営
      業利益   92百万円    （前期比    19.0％減    ）となりました。
      ＜輸入販売事業＞

      　輸入販売事業は、大学病院での臨床試験等新規事業に係る先行費用が引き続き発生しています。
      　その結果、輸入販売事業は、営業損失                   91百万円    （前期　営業損失27百万円）となりました。
                                 14/84









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (仕入及び販売の状況)
      (1) 仕入実績
                  区分                    金額(千円)             前期比(％)
      医療器材事業                                      85,842,259             99.0

      ＳＰＤ事業                                      9,343,075            103.4

      介護用品事業                                      1,202,259            102.5

      輸入販売事業                                          －          －

                  合計                          96,387,594             99.4

      (注)   １　金額には、消費税等は含まれていません。
        ２　セグメント間の取引については相殺消去しています。
      (2)  販売実績

                  区分                    金額(千円)             前期比(％)
      医療器材事業                                      88,902,837             99.4

      ＳＰＤ事業                                      16,429,773            101.3

      介護用品事業                                      2,095,821            103.1

      輸入販売事業                                          －          －

                  合計                         107,428,432             99.8

      (注)   １　金額には、消費税等は含まれていません。
        ２　主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
        　　総販売実績に対する販売割合が10％以上の相手先はありません。
        ３　セグメント間の取引については相殺消去しています。
    (2）財政状態

      　当連結会計年度末の総資産は               337億72百万円       となり、前連結会計年度末と比べ                ３億38百万円増加        しました。主な要
      因は、受取手形及び売掛金が８億34百万円増加した一方で、現金及び預金が２億96百万円、投資有価証券が２億５
      百万円それぞれ減少したことによるものです。
      　また、負債は       270億１百万円       となり、前連結会計年度末と比べ                15百万円減少      しました。主な要因は、支払手形及び
      買掛金が52百万円、電子記録債務が35百万円、長期借入金（１年内返済予定含む）が６億99百万円、リース債務
      （長期含む）が１億21百万円、長期未払金が３億12百万円それぞれ増加した一方で、短期借入金が５億円、役員退
      職慰労引当金が７億38百万円それぞれ減少したことによるものです。
      　純資産は     67億71百万円      となり、前連結会計年度末と比べ                ３億54百万円増加        しました。主な要因は、親会社株主に
      帰属する当期純利益により７億75百万円増加した一方で、その他有価証券評価差額金が75百万円、退職給付に係る
      調整累計額が80百万円、非支配株主持分が39百万円、配当金により２億24百万円それぞれ減少したことによるもの
      です。
      　この結果、自己資本比率は、1.0ポイント増加し、                        19.8％   となりました。
                                 15/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    (3)  キャッシュ・フロー
        当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)の残高は前連結会計年度末に比べ                                               ２億88百
       万円減少    し、  10億70百万円      となりました。主な増減要因は以下のとおりです。
        営業活動による資金の増加は、               １億36百万円      (前期は    ３億14百万円の減少         )となりました。主な要因は、税金等
       調整前当期純利益により11億81百万円、減価償却費により３億61百万円、減損損失により86百万円、長期未払金
       の増加により３億12百万円、法人税の還付額により１億80百万円それぞれ増加した一方で、役員退職慰労引当金
       の減少により７億38百万円、投資有価証券売却益により76百万円、売上債権の増加により９億２百万円、たな卸
       資産の増加により62百万円、法人税等の支払により３億87百万円それぞれ減少したことによるものです。
        投資活動による資金の減少は、               ３億61百万円      （前期は    ２億69百万円の減少         ）となりました。主な要因は、投資
       有価証券の売却による収入により1億74百万円増加した一方で、有形固定資産の取得による支出により２億92百万
       円、無形固定資産の取得による支出により２億50百万円それぞれ減少したことによるものです。
        財務活動による資金の減少は、               62百万円    （前期は    ２億27百万円の減少         ）となりました。主な要因は、長期借入
       により11億円、自己株式の売却により１億79百万円それぞれ増加した一方で、短期借入金の減少により５億円、
       長期借入金の返済による支出により４億円、自己株式の取得による支出により１億80百万円、当社の配当金の支
       払により２億24万円それぞれ減少したことによるものです。
       　当社グループの運転資金需要は、商品仕入代金並びに販売費及び一般管理費の支払資金が主なものです。これ
       に加えて、設備・システムへの投資資金需要が随時発生します。これらの資金需要に対しては内部資金を充当す
       るほか、借入等による資金調達を行っています。
    (4)  重要な会計方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成して
       います。この連結財務諸表の作成にあたり、必要と思われる見積りを合理的な基準に基づいて実施しています。
       詳細につきましては、「第５              経理の状況　１        連結財務諸表等　(1)          連結財務諸表　注記事項」に記載していま
       す。
    (5)  経営成績に重要な影響を与える要因について

        経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載して
       います。
        これらのリスクに対して継続的にモニタリングを行って現状把握に努めるとともに、平時から対応策を検討
       し、リスクの最小化・分散化を図っていきます。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       該当事項はありません。　
                                 16/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度の設備投資は、事務所移転・改築等費用、病医院への貸出用医療機器購入などです。
       これらの結果、当連結会計年度の設備投資における設備投資額は、                               440  百万円となりました。
       セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりです。

       医療器材事業
        当連結会計年度において実施しました設備投資の総額は                          363  百万円です。その主なものは、病医院への貸出用医
       療機器購入として302百万円、事務機器購入として９百万円、事務所改築等費用として51百万円です。
        なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
       ＳＰＤ事業

        当連結会計年度において実施しました設備投資の総額は                          13 百万円です。その主なものは、事務機器購入として　
       ３百万円、事務所改築・移転等費用として９百万円です。
        なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
       介護用品事業

        当連結会計年度において実施しました設備投資の総額は                          21 百万円です。その主なものは、事務所改築・移転等費
       用として21百万円です。
        なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
       輸入販売事業

        当連結会計年度において重要な設備投資及び重要な設備の除却又は売却はありません。
       全社共通

        当連結会計年度において実施しました設備投資の総額は                          42 百万円です。その主なものは、パソコン・サーバー機
       購入として39百万円、事務所改築・移転等費用として２百万円です。　
        なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
                                 17/84










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２ 【主要な設備の状況】
      (1) 提出会社
                                               2019年６月30日現在
                                   帳簿価額(千円)
                                                        従業
      事業所名      セグメント
                 設備の内容                       土地                員数
      (所在地)       の名称
                      建物及び     機械装置                   リース
                                工具、器具
                                                        (名)
                                                   合計
                       構築物    及び運搬具                    資産
                                及び備品
                                     面積(千㎡)      金額
    本社
             全社    事務用施設      144,874       -  22,090     1.534    85,459    72,814    325,240       34
    (岡山市北区)
     (注)   １　帳簿価額には、建設仮勘定の金額は含んでいません。
        ２　上記の金額には、消費税等は含まれていません。
        ３　提出会社の平均臨時雇用人員については、当該臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満であるため記
          載を省略しています。
      (2)  国内子会社

                                               2019年６月30日現在
                                      帳簿価額(千円)
                                                         従業
            事業所名     セグメント      設備の
      会社名                                   土地               員数
                               機械装置    工具、器
            (所在地)      の名称     内容
                          建物及び                     リース
                                                         (名)
                                    具
                                                     合計
                               及び運搬
                           構築物                     資産
                                       面積
                                具   及び備品
                                            金額
                                       (千㎡)
            本社及び
            岡山支店
                           83,633      0 195,277             171,188      450,099
                 医療器材     事務・
                                                          555
    ㈱カワニシ       （岡山市               [293,135]          [0]   [8.325]    [964,514]    [22,362]    [1,280,012]
                                                          [44]
                  事業    営業用施設
                           (95,194)                 (25,334)         （120,529)
            北区）
            他３支店
            本社
                 医療器材     事務・
                           532,070    49,943    11,278    13.905    259,994    23,438    1,036,753     231
    サンセイ医機㈱       (福島県
                           (16,232)                 (13,788)         (30,020)     [64]
                  事業    営業用施設
            郡山市)
            本社
                 医療器材     営業用
                           141,826        19,322     1.331    206,369    41,922     409,439     82
    日光医科器械㈱       (大阪府                      -
                           (9,660)                          (9,660)     [1]
                  事業     施設
            八尾市)
           本社　　                6,054      0  4,591             4,081     14,726
                      営業用
    ㈱ホスネット・             ＳＰＤ
                                                          163
           （岡山市               [37,454]             [2.649]    [362,583]         [400,038]
                                                         [105]
    ジャパン             事業
                       施設
           北区）               (37,853)                 (5,763)         (43,616)
            本社
                           19,029        2,355                  21,385
                 介護用品     営業用
                                                          122
                                       [0.524]
    ㈱ライフケア       (岡山市                [8,246]      -          [25,064]      -   [33,311]
                                                          [2]
                  事業     施設
                           (26,248)                 (3,806)         (30,054)
            北区)
                 医療器材
            本社
                 　事業・     事務・
    ㈱エクソーラメ
                           (7,877)       -    -    -     -    -   (7,877)     2
            (東京都千
    ディカル
                 輸入販売
                     営業用施設
            代田区)
                  事業
     (注)   １　現在休止中の主要な設備はありません。
        ２　帳簿価額には、建設仮勘定の金額は含んでいません。
        ３　上記の金額には、消費税等は含まれていません。
        ４　従業員数欄[　]内は臨時従業員数の年間の平均人員数であり、外数です。
        ５　帳簿価額欄[　]内は提出会社からの賃借中のものであり、外数です。
        ６　帳簿価額欄(　)内は連結会社以外からの賃借中のものの年間賃借料であり、外数です。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

      (1)  重要な設備の新設等

       該当事項はありません。
      (2)  重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
                                 18/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    18,000,000

                 計                                  18,000,000

       ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
               (2019年６月30日)          (2019年９月20日)          商品取引業協会名
                                            株主としての権利内容に制限
                                   東京証券取引所
                                            のない標準となる株式
       普通株式           6,250,000          6,250,000
                                   (市場第二部)
                                            １単元の株式数　100株
        計          6,250,000          6,250,000          ―            ―
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2000年12月21日
                  1,000,000       6,250,000        128,000       607,750       201,000       343,750
             (注)
     (注)　有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
        発行価格：350円　引受価額：329円　発行価額：255円　資本組入額：128円
                                 19/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (5)  【所有者別状況】
                                               2019年６月30日現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
              －      7     5     49      8     3   5,100     5,172       －
     (人)
     所有株式数
              －   10,526       133    14,357       270      3   37,186     62,475      2,500
     (単元)
     所有株式数
              －    16.84      0.21     22.97      0.43     0.00     59.52     100.00        －
     の割合(％)
     (注)   １　自己株式522,905株は、「個人その他」及び「単元未満株式の状況」にそれぞれ5,229単元及び５株含まれて
          います。なお、「役員向け株式交付信託」の信託財産として日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
          （信託口）が保有する当社株式116,600株は、「金融機関」に1,166単元を含めて記載しています。
        ２　上記「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の失念株式が10単元含まれています。
      (6)  【大株主の状況】

                                               2019年６月30日現在
                                              発行済株式(自己株式を
                                        所有株式数
         氏名又は名称                    住所                 除く。)の総数に対する
                                         (千株)
                                              所有株式数の割合(％)
     株式会社マスプ                岡山県岡山市北区大供１－７－１                       941           16.44
     カワニシ従業員持株会                岡山県岡山市北区下石井１－１－３                       358            6.25
     前　島　洋　平                岡山県岡山市北区                       305            5.33
     株式会社山陰合同銀行                島根県松江市魚町10                       278            4.86
     株式会社中国銀行                岡山県岡山市北区丸の内１－15－20                       277            4.85
     前　島　達　也                岡山県岡山市北区                       246            4.31
     三井住友信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内１－４－１                       200            3.49
     前　島　智　征                岡山県岡山市北区                       186            3.26
     株式会社伊予銀行                愛媛県松山市南堀端町１                       165            2.88
     有限会社テイ・エム・テラオカ                岡山県岡山市南区築港緑町２－７－10                       152            2.65
            計                  ―             3,110            54.32
     (注)   １．上記の他、当社所有の自己株式522千株があります。
        ２．上記の他、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）が「役員向け株式交付信託」の信託財産
          として保有する当社株式116千株については、自己株式数に含まれていません。
                                 20/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (7)  【議決権の状況】
       ①  【発行済株式】
                                               2019年６月30日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                        ―          ―          ―
     議決権制限株式(自己株式等)                        ―          ―          ―

     議決権制限株式(その他)                        ―          ―          ―
                    (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                  ―          ―
                     普通株式     522,900
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                                57,246             ―
                         5,724,600
                     普通株式      2,500
     単元未満株式                                  ―    １単元（100株）未満の株式
     発行済株式総数                    6,250,000              ―          ―
     総株主の議決権                        ―       57,246             ―

     (注)   １　「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式数には、証券保管振替機構名義の失念株式1,000株（議決権
           10個）が含まれています。
        ２　「単元未満株式」欄には、当社所有の自己保有株式が次のとおり含まれています。
        　　自己保有株式          5株
        ３　上記の他、連結財務諸表において自己株式として認識している当社株式は116,600株です。これは、役員向
          け株式給付信託が保有する当社株式116,600株につき、会計処理上当社と役員向け株式給付信託は一体のも
          のであると認識し、当該株式を自己株式として計上しているためです。なお、役員向け株式給付信託が保有
          する当社株式に係る議決権は、当社及び当社役員から独立した信託管理人の指図に基づき、一律に行使しな
          いこととしています。
       ②  【自己株式等】

                                               2019年６月30日現在
                               自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                     所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計      に対する所有
         又は名称
                                (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
       (自己保有株式)
      株式会社カワニシ
                  岡山県岡山市北区今1-4-31               522,900         －    522,900          8.37
      ホールディングス
          計              ―         522,900         －    522,900          8.37
     （注）　上記の他、連結財務諸表において自己株式として認識している当社株式は116,600株です。これは、役員向け
          株式給付信託が保有する当社株式116,600株につき、会計処理上当社と役員向け株式給付信託は一体のもの
          であると認識し、当該株式を自己株式として計上しているためです。なお、役員向け株式給付信託が保有す
          る当社株式に係る議決権は、当社及び当社役員から独立した信託管理人の指図に基づき、一律に行使しない
          こととしています。
     (8)  【役員・従業員株式所有制度の内容】

     ①　取締役等に対する株式報酬制度の概要
       当社は、取締役(社外取締役を除く。以下同様。)及び執行役員並びに当社の子会社の取締役・執行役員（以下、
      総称し「取締役等」という。）の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役等が株価の変
      動による利益・リスクを株主の皆さまと共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識
      を高めることを目的として、取締役に対する株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入しています。本制度
      は、予め定める株式交付規程に基づき取締役等に交付すると見込まれる数の当社株式を信託が当社から一括取得
      し、役位及び在任期間に応じて取締役等に当社株式を交付します。取締役等が株式の交付を受けるのは、原則とし
      て取締役等退任時となります。
     ②　取締役に交付する予定の株式の総数

       116,600株
     ③　本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

       取締役(社外取締役を除く)及び執行役員並びに当社の子会社の取締役・執行役員
                                 21/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２  【自己株式の取得等の状況】
        【株式の種類等】          会社法第155条第７号による普通株式の取得
      (1)  【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
      (2) 【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                               株式数（株）              価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                  158              241,397
     当期間における取得自己株式                                   ―                ―
      (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間

            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他（役員向け株式報酬制度の
                          116,600       179,913,800              ―         ―
     導入に伴う第三者割当）（注１）
     保有自己株式数                      522,905            ―      522,905            ―

     (注)　１     当社は2018年８月９日付取締役会において、役員向け株式報酬制度の導入を決議し、2018年11月20日に受託
          者である三井住友信託銀行株式会社（信託口）の再信託受託者である日本トラスティ・サービス信託銀行株
          式会社（信託口）に対し、自己株式116,600株を第三者割り当てにより処分しました。
         ２  上記保有自己株式数には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）が所有する当社株式
          116,600株は含めていません。
    ３ 【配当政策】

       当社は、安定的な配当の維持継続を基本方針の第一としています。
       また、上記経営の基本方針に基づき成長・発展に有効な投資を機動的に行うため、内部留保に努めることを第二の
      基本方針としています。
       内部留保資金につきましては、業界の競争激化に対処し、顧客ニーズに応えるべく有効投資することにより、今ま
      で以上に販売競争力を高め、会社の財政的基盤を強固にして、将来の利益に貢献し、かつ株主への安定的な配当に寄
      与するものと考えています。
       当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としています。配当の決定機関は、期末配当は株主総会
      です。
       第70期の配当につきましては、上記の配当方針のもと、当期の経営成績を勘案のうえ、１株につき40円としまし
      た。
       なお、当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことが出来る旨を定款に定めています。中間配当
      金の配当の決定機関は、取締役会です。
       また、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりです。
           決議年月日               配当金の総額（千円）                 １株当たり配当額（円）

          2019年９月19日
                             229,083                  40.00
         定時株主総会決議
                                 22/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        株式会社は株主から資本を委託され、事業活動を通じて利益を生み、企業価値を高め、株主利益の増大をはか
       ることを期待されています。まず株主の付託に応えることが株式会社の基本的使命です。そして、そのために
       は、広く公益にかない、従業員、顧客、取引先、地域住民に対する責任を果たして、継続的に支持されることが
       必須の課題だと考えています。
        株主の付託にお応えし継続的かつ広汎なご支持を頂ける企業として、当社は経営の透明性、効率性、健全性を
       確保し、外部からの監査、あるいは提言も積極的に受入れる努力を続け、そのためのシステムも整えてきまし
       た。
        引き続き株主の期待に沿うべく、グループ会社群の中心に位置する持株会社として人材、教育、資金、技術、
       システムなどのインフラを各グループ会社に提供し、
        （a）法令遵守
        （b）社会的支持の獲得
        （c）経営の効率化と収益力の向上
        （d）グループとしての総合力の発揮
        に努めていきます。
       ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        当社は、迅速かつ適切な意思決定及び業務執行と、十分に牽制の効いた透明性の高い経営を目指すため、次の
       とおり企業統治の体制を採用しています。
       会社の機関・内部統制の関係は次のとおりです。

                                 23/84












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    イ　取締役会
            会社法の定めに従い、法令、定款及び社内規程に定める事項について、審議・決定を行い、取締役
            の職務の執行の監督を行います。代表取締役の選定及び解職を決定するとともに、会社の持続的な
            成長発展のために、経営陣による健全なリスクテイクが可能な環境を整備し、中長期の会社の経営
            方針を審議します。
            社外取締役は、主に経営監督、コーポレート・ガバナンス並びにコンプライアンスの見地から意見
      目　　的       を述べるなど、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言・意見の表明を
            行います。
            取締役会は取締役９名（うち、社外取締役３名）で構成され、原則として毎月１回開催しており、
            必要に応じて臨時取締役会を随時開催します。
            なお、取締役の経営責任を明確にし、経営環境の変化に迅速に対応するための経営体制を構築する
            ことを目的に、取締役の任期を１年としています。
      権　　限       「取締役会規則」「職務権限規程」に定めています。
    ロ　監査役会

            取締役会と協働して会社の監督機能の一翼を担い、株主の負託を受けた独立の機関として取締役の
            職務の執行を監査することにより、企業及び企業集団が様々なステークホルダーの利害に配慮する
            とともに、これらステークホルダーとの協働に努め、健全で持続的な成長と中長期的な企業価値の
     　目　　的       創出を実現し、社会的信頼に応える良質な企業統治体制を確立する事を目的としています。
            監査役会は監査役３名（３名全員社外監査役）で構成され、原則として毎月１回開催しています。
            また、取締役の業務執行状況を客観的な立場から監査するため、常勤監査役は重要な会議に出席
            し、業務執行に対する監査が有効に行われるよう努めています。
      権　　限       「監査役会規則」、「監査役監査規則」に定めています。
    ハ　指名・報酬委員会（任意の委員会）

            取締役、監査役及び執行役員の指名、取締役及び執行役員の報酬等の決定、並びに当社の取締役又
            は監査役であった者と当社又は当社の子会社との顧問契約その他これに類する契約（ただし、雇用
            契約は除く）の締結の可否及び報酬その他対価の内容に関して、取締役会からの諮問に応じて審議
      目　　的
            し、取締役会へ答申します。取締役等の指名及び報酬の決定に係る取締役会の機能の客観性、適時
            性及び透明性を高めるとともに、説明責任を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図
            ることを目的に設置しています。
      権　　限       「指名・報酬委員会規程」に定めています。
    ニ　経営企画会議

            経営企画会議は、取締役会の専決事項とされているものを除き、経営に関する重要な事項について
      目　　的       必要な協議・決定を行い、会社経営の迅速、円滑な遂行を図ることを目的としています。（毎週１
            回開催）
      権　　限       「経営企画会議規程」「経営企画会議運営要項」「職務権限規程」に定めています。
    ホ　社外役員会議

            社外役員らを構成員とし次の事項を目的に設置しています。
            ①当社グループの経営上の課題等に対しての社外役員間での情報交換、検討、審議
            ②当社グループの経営内容の理解を深めるための社外役員相互の情報交換、検討、審議
      目　　的
            ③当社の重要な委員会等の健全な運営の監視監督、経営陣による適正な判断・手続きが行われるよ
            う担保するための情報交換、検討、審議
            （四半期に１回開催）
      権　　限       「社外役員会議規程」に定めています。
                                 24/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    へ　コンプライアンス委員会
            当社グループの全役職員の法令遵守の意識を維持向上させるとともに、社会的責任を追求する企業
      目　　的       統治の確立を目的として、コンプライアンスの徹底を図るため必要な活動を行っています。
            （四半期に１回開催）
      権　　限       「コンプライアンス規程」に定めています。
    ト　リスク管理委員会

            当社グループのリスク管理体制の整備、発生しうるリスクの防止に係る啓発に関する活動などを
      目　　的
            行っています。（四半期に１回開催）
      権　　限       「リスク管理規程」に定めています。
    チ　内部統制委員会

            内部統制に関する懸案事項の検討、決定事項の協議、評価の進捗状況の報告、評価結果の報告を
      目　　的       行っています。また、必要に応じて会計監査人も参加し課題の情報共有を行っています。（毎月１
            回開催）
      権　　限       「内部統制基本計画書」に定めています。
    リ　内部監査室

            当社の代表取締役社長の指示のもと、当社及び当社の連結子会社の経営の合理化及び業務の適正な
      目　　的
            遂行を図ることを目的とし、年度の監査計画に基づいて内部監査を実施します。
      権　　限       「内部監査規程」「職務権限規程」に定めています。
       機関ごとの構成員は次のとおりであります。

    (◎＝議長又は委員長）
                                            コンプ
                              指名・                  リスク
                      取締    監査役         社外役     経営企     ライア         内部統制委
       役職名         氏名              報酬委                  管理委
                      役会    会         員会議     画会議     ンス委         員会
                              員会                  員会
                                            員会
     代表取締役社長         前島　洋平         ◎         〇         ◎               〇
     取締役副会長         高井　平         〇                  〇               〇
     専務取締役         大畑　康壽         〇                  〇
     常務取締役
              磯田　恭介         〇                  〇     ◎     ◎      〇
     経営企画室室長
     常務取締役
              村田　宣治         〇         〇         〇     〇     〇      ◎
     管理本部長
     取締役
              宮永　和雄         〇                  〇     〇     〇      〇
     営業本部長
     社外取締役         服部　輝彦         〇         ◎     〇
     社外取締役         川西　良治         〇         〇     〇
     社外取締役         川元　由喜子         〇             〇
     常勤社外監査役         守谷　純一         〇    ◎         ◎         〇     〇      〇
     社外監査役         佐藤　雄一         〇    〇         〇
     社外監査役         周東　秀成         〇    〇         〇
     内部監査室室長         松井　緑                               〇     〇      〇
                                 25/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ③   企業統治に関するその他の事項
      （a）内部統制システムの整備の状況
         内部統制システムに関しましては、取締役会で「内部統制システムの基本方針」を決議し整備を進めてまいり
        ました。
         当社グループにおける内部統制システムは以下のとおり構成されています。
         １．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

          取締役の職務の執行に係る情報の保存・管理は、法令及び取締役会規則、情報管理その他社内諸規程に基
         づき、主管する部署が適切に実施し、必要に応じて見直し等を行う。
         ２．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

         (1)  業務遂行にあたり、予め予測可能な損失の危険は社内規程、マニュアルなどを整備し、その周知徹底を
         行うことにより、未然防止に努める。
         (2)  突発的かつ予測しえない事態の発生には、当社の代表取締役社長の指揮のもと対応する。
         ３．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         (1)  取締役はその権限のもと、組織規程、業務分掌規程、職務権限規程に基づき、効率的に会社経営にあた
         る。
         (2)  取締役は、月１回以上開催される取締役会において職務の執行状況等について報告するとともに、取締
         役の職務の執行が効率的に行われることを確保するために、問題の把握と改善に努める。
         (3)  取締役の経営責任を明確にし、経営環境の変化に迅速に対応するための経営体制を確保するため、取締
         役の任期を１年とする。
         ４．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

         (1)  当社グループの取締役及び使用人を対象に、法令及び定款並びに当社グループ社員憲章に即するべく、
         定期・随時に教育を実施し、コンプライアンスがあらゆる企業活動の前提であることを徹底する。
         (2)  社会的責任、コンプライアンス、企業防衛の観点から、反社会的勢力を断固として排除するとともに、
         反社会的勢力からの不当要求に対し、組織として毅然とした姿勢で対応し、拒絶の姿勢を堅持する。加え
         て、反社会的勢力との関係遮断を確実なものとするために、態勢の整備、外部専門機関との連携強化を図
         る。
         (3)  内部監査等をとおし、適法性が保たれていることを確認する。
         (4)  法令・定款等に違反する行為を発見した場合の「内部通報制度」を整備する。
         ５．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

         (1)  当社グループ各社の経営については、その自主性を尊重しつつ、当社が定めるグループ会社管理規程及
         びグループ会社規程において、子会社の営業成績、財務状況その他の重要な情報について、当社への定期的
         な報告を義務付ける。
         (2)  当社グループのリスク管理規程を担当する機関としてリスク管理委員会を設置し、グループ全体のリス
         クマネジメント推進にかかわる課題・対応策を審議する。
         (3)  当社の子会社の取締役は、月１回以上開催される取締役会において職務の執行状況等について報告する
         とともに、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するために、問題の把握と改善に努める。
         (4)  当社グループのコンプライアンス規程並びにコンプライアンス・マニュアルを当社グループすべての役
         職員に周知徹底する。
         (5)  当社グループ各社に当社から監査役を派遣し、当該監査役は法令に従い監査を行う。
         (6)  当社の監査役及び当社の子会社の監査役は、定期的に会議を開催し、情報伝達する。
         (7)  当社グループ各社に対し、内部監査部門による定期的な監査を実施する。
         ６．当社の監査役がその職務を補助するべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

         及び当該使用人の当社の取締役からの独立性に関する事項並びに当社の監査役の使用人に対する指示の実効性
         の確保に関する事項
         (1)  監査役がその職務を補助するべき使用人を置くことを求めた場合、既存組織と独立した適切な体制を整
         備する。
         (2)  担当する使用人の人事考課、異動等については監査役の同意を得たうえで決定することとし、取締役か
         らの独立性を確保する。
         (3)  当該使用人が他部署の使用人を兼務する場合は、監査役に係る業務を優先し従事する。
                                 26/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
         ７．当社の取締役及び使用人並びに当社の子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受け
         たものが当社の監査役(または監査役会）に報告をするための体制その他の当社の監査役(または監査役会）へ
         の報告に関する体制
         (1)  当社グループの役職員は当社監査役（または監査役会）の要請に応じ、必要な報告及び情報提供を行
         う。
         (2)  当社監査役は、取締役会の他、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するために重要な会議
         に出席する。
         ８．前項の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保する体制

          監査役へ報告を行った当社グループの役職員に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行
         うことを禁止し、その旨を当社グループの役職員に周知徹底する。
         ９．当社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生

         ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
         (1)  監査役がその職務の執行について、費用の前払い等の請求をしたときは、監査役規程に基づき、速やか
         に当該費用または債務を処理する。
         (2)  監査役の職務の執行について生ずる費用等の支払に充てるため、毎年、一定額の予算を計上する。
         10．その他当社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

         (1)  監査役監査体制の実効性を向上させるべく、適宜見直し・改善を行う。
         (2)  見直し・改善にあたっては、監査役（または監査役会）の意見を十分に尊重する。
         (3)  内部監査室及び管理部門は、監査役からの要請があった場合は、監査役の補助を行う。
         11．財務報告の信頼性を確保するための体制

         (1)  金融商品取引法に規定する内部統制報告書の有効かつ適切な提出のため、経理業務に関する規程を定め
         るとともに、財務報告に係る内部統制の体制整備と有効性向上を図る。
         (2)  内部監査室は、「内部統制評価の基本方針」に従い、財務報告に係る内部統制について監査を行う。主
         管部署及び監査を受けた部署は、是正、改善の必要があるときには、その対策を講ずる。
      （b）リスク管理体制の整備の状況

         損失の危険の管理に関しては、予測可能な損失の危険は社内規程、マニュアルなどを整備し、未然に防止を
        図っています。一方、突発的かつ予想し得ない事態の発生には、当社の取締役社長の指揮のもと対応します。
      （c）子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

         当社グループの業務の適正を確保するべく、グループ会社管理規程、コンプライアンス規程にもとづき情報を
        共有し、かつグループ会社各社の状況を常に把握、指導し、適正を確保しています。
      （d）責任限定契約の状況

         当社は、会社法427条１項に基づき、各社外取締役及び各社外監査役との間において、会社法第423条第１項の
        損害賠償責任を限定する契約を締結しています。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める額とし
        ています。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役又は社外監査役が責任となった職務の遂行に
        ついて善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
      （e）取締役の定数

         当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めています。
      （f）取締役の選任決議について

         当社は、取締役の選任決議については、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３
        分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めています。
         また、選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めています。
      （g）取締役会決議による自己株式の取得について

         当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能にするため、会社法第165条第２項の規定
        に基づき、取締役会の決議により、市場取引等による自己株式の取得を行うことができる旨を定款で定めていま
        す。
                                 27/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      （h）株主総会の特別決議について
         当社は、会社法第309条第２項の規定による株主総会の特別決議については、議決権を行使することができる
        株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を
        定 款で定めています。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することで、株主総会の円滑な運営を
        行うことを目的とするものです。
      （i）中間配当について

         当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によっ
        て毎年12月31日を基準日として、中間配当を行うことが出来る旨を定款で定めています。
                                 28/84


















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【役員の状況】
       ①  役員一覧
    男性  11 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             8.3  ％）
                                                     所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                      (千株)
                             1991年５月      医師免許取得
                             1991年５月      岡山大学医学部附属病院内科研修
                             1997年３月      医学博士号取得（岡山大学）
                             1998年９月      米国ハーバード大学医学部リサーチ
                                   フェロー
                             2001年10月      岡山大学医学部附属病院助手
      代表取締役
             前　島　洋　平       1967年２月５日      生                        注３     305
        社長
                             2008年１月      岡山大学医学部・歯学部附属病院講師
                             2011年11月      岡山大学大学院医歯薬学総合研究科教
                                   授　兼東北大学加齢医学研究所・共同
                                   研究員
                             2014年９月      当社取締役
                             2015年９月      当社代表取締役社長（現任）
                             1980年８月      ㈱四国メディカルアビリティーズ入社
                             1999年１月      当社取締役四国支店長
                             2000年10月      当社常務取締役常務執行役員営業統括
                                   本部長
                             2004年９月      当社取締役専務執行役員営業統括本部
                                   長
       取締役
             高　井　　　平       1952年９月４日      生                        注３     73
       副会長
                             2006年９月      当社取締役副社長執行役員
                             2008年９月      当社取締役副社長執行役員管理本部長
                             2012年９月      当社代表取締役社長
                             2015年９月      当社取締役副会長
                             2017年７月      当社取締役副会長営業本部長
                             2018年７月      当社取締役副会長（現任）
                             2001年５月      富士コーポレートアドバイザリー㈱
                                   （現㈱みずほ銀行）代表取締役社長
                             2008年３月      みずほキャピタルパートナーズ㈱代表
                                   取締役社長
                             2008年11月      ㈱ウエストホールディングス監査役
                             2011年４月      ㈱アバージェンス代表取締役
                             2011年11月      ㈱ウエストホールディングス代表取締
        専務
                                   役社長
             大　畑　康　壽       1951年８月28日      生                        注３     13
       取締役
                             2012年４月      ㈱アバージェンス監査役（現任）
                             2012年９月      当社取締役
                             2015年９月      当社常務取締役
                             2016年１月      ㈱エクソーラメディカル代表取締役社
                                   長（現任）
                             2017年９月      当社専務取締役（現任）
                             2019年６月      日本高純度化学㈱取締役（現任）
                                 29/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                                                     所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                      (千株)
                             1997年３月      当社入社
                             2012年７月      当社経営企画室マネージャー
        常務
       取締役      磯　田　恭　介       1974年９月６日      生  2013年９月      当社取締役経営企画室長                注３      5
     経営企画室室長
                             2017年９月      当社常務取締役経営企画室室長（現
                                   任）
                             1998年４月      当社入社
        常務
                             2006年７月      当社管理本部マネージャー
       取締役      村　田　宣　治       1975年５月29日      生                        注３      7
                             2013年９月      当社取締役管理本部長
      管理本部長
                             2017年９月      当社常務取締役管理本部長（現任）
                             1991年４月      当社入社
                             2004年１月      ㈱カワニシ広島支店長
                             2007年７月      同社整形事業部長
                             2015年７月      同社代表取締役社長
       取締役
             宮　永　和　雄       1969年２月１日      生                        注３      1
      営業本部長
                             2015年11月      当社執行役員
                             2017年４月      当社執行役員営業本部長補佐
                             2017年９月      当社取締役営業本部長補佐
                             2018年７月      当社取締役営業本部長（現任）
                             1977年５月      医師免許取得
                             1977年５月      岡山大学医学部附属病院研修医
                             1986年12月      医学博士号取得（岡山大学）
                             1987年４月      米国ウェイク・フォレスト大学医学部
       取締役      服　部　輝　彦       1951年８月25日      生        リサーチアソシエイツ                注３     －
                             1991年８月      倉敷成人病センター内科医長
                             2003年４月      倉敷成人病センター病院長
                             2014年３月      まび記念病院総院長（現任）
                             2016年９月      当社取締役（現任）
                             1991年９月      ㈱リックコーポレーション（現　㈱タ
                                   イム）入社
                             1999年５月      同社取締役
                             2002年５月      同社取締役管理本部長
                             2006年５月      同社常務取締役管理本部長
                             2007年１月      同社専務取締役管理本部長
                             2010年３月      同社代表取締役社長
       取締役      川　西　良　治       1953年２月４日      生                        注３      0
                             2016年９月      ダイユー・リックホールディングス㈱
                                   （現　アレンザホールディングス㈱）
                                   専務取締役
                             2017年３月      ㈱リックコーポレーション（現　㈱タ
                                   イム）取締役会長
                             2018年５月      同社退社
                             2018年９月      当社取締役（現任）
                             1985年４月      日興證券㈱入社
                             1995年１月      エイチ・エス・ビー・シー投資顧問㈱
                                   （現　ＨＳＢＣ投信㈱）入社
                             1999年９月      同社日本株運用チーム・ヘッド
                             2002年９月      同社運用部ダイレクター
       取締役      川　元　由喜子       1962年１月10日      生                        注３     －
                             2003年11月      同社退社
                             2009年１月      ありがとう投信㈱ファンドマネー
                                   ジャー
                             2016年３月      同社退社
                             2018年９月      当社取締役（現任）
                                 30/84






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                                                     所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                略歴             任期
                                                      (千株)
                             1986年４月
                                   ㈱中国銀行入行
                             2008年２月      同行三次支店長
        常勤
             守　谷　純　一       1963年４月14日      生  2013年６月      同行笠岡支店長                注４      0
       監査役
                             2015年６月      同行児島支店長
                             2017年９月      当社監査役（現任）
                             1973年９月      監査法人朝日会計社（現　有限責任
                                   あずさ監査法人）入社
                             1990年７月      同法人社員
                             1998年６月      同法人代表社員　大阪事務所総務担当
                                   理事
                             1999年６月      同法人大阪事務所業務開発担当執行理
                                   事
                             2000年12月      関西興銀　金融整理管財人就任
       監査役      佐　藤　雄　一       1947年４月23日      生                         注４      －
                             2001年６月      朝日監査法人（現　有限責任            あずさ
                                   監査法人）関西地域事務所理事
                             2002年６月      同法人本部理事
                             2004年２月      大阪大学知的財産本部特任教授
                             2006年９月      帝塚山大学経営情報学部（現経営学
                                   部）教授
                             2009年９月      当社監査役（現任）
                             2015年４月      大阪市立大学商学部特任教授
                             2007年12月      弁護士登録
                             2008年１月      小林裕彦法律事務所勤務
                             2011年１月      小林・周東法律事務所開設
                                   同事務所パートナー（現任）
       監査役      周　東　秀　成       1976年７月12日      生                         注５      －
                             2011年８月      岡山大学大学院法務研究科助教
                             2013年４月      岡山大学大学院法務研究科准教授（現
                                   任）
                             2018年９月      当社監査役（現任）
                            計                            406
     (注)   １　取締役服部輝彦、取締役川西良治及び取締役川元由喜子は社外取締役です。

        ２　監査役守谷純一、監査役佐藤雄一及び監査役周東秀成は社外監査役です。
        ３　取締役の任期は、2019年６月期に係る定時株主総会終結の時から2020年６月期に係る定時株主総会終結の時
          までです。
        ４　監査役の任期は、2017年６月期に係る定時株主総会終結の時から2021年６月期に係る定時株主総会終結の時
          までです。
        ５　監査役の任期は、2018年６月期に係る定時株主総会終結の時から2022年６月期に係る定時株主総会終結の時
          までです。
        ６　当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
          役２名を選任しています。補欠監査役の略歴は次のとおりです。
                                                    所有株式数
            氏名       生年月日                  略歴
                                                     (千株)
                           1998年４月      当社入社
                           2006年７月      当社管理本部マネージャー
          村　田　宣　治        1975年５月29日生
                                                        7
                           2013年９月      当社取締役管理本部長
                           2017年９月      当社常務取締役管理本部長（現任）
                           2002年10月      弁護士登録
                           2005年10月      長谷川威法律事務所開業          (現任)
          長　谷　川　威        1968年４月４日生                                     －
                                 岡山県弁護士会副会長
                           2011年４月
                           2017年10月      倉敷市監査委員（現任）
                                 31/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ②　社外役員の状況
      （a）社外取締役及び社外監査役
         当社は、社外取締役を３名、社外監査役を３名選任しています。
         役職・氏名                             内容
                ・直接会社経営に関与された経験はありませんが、医師として医療全般に精通しており、
                 また病院経営の経験も有しています。当社の経営課題に対して、顧客の視点から有効な
         社外取締役
                 助言をいただくようお願いしています。
          服部輝彦
                ・当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・金融商品取引所の定めに基づく独立役員です。
                ・永年に渡り上場企業の経営に携わり、会社経営全般に対する豊富な知識と経験を有して
                 います。当社の経営課題に対して、経営者の視点から有効な助言をいただくようお願い
         社外取締役
                 しています。
          川西良治
                ・当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・金融商品取引所の定めに基づく独立役員です。
                ・直接会社経営に関与された経験はありませんが、証券会社や投資顧問会社での業務経験
                 を通じて、金融分野に関する幅広い知識と経験を有しています。当社の経営課題に対し
         社外取締役
                 て、投資家の視点から有効な助言をいただくようお願いしています。
         川元由喜子
                ・当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・金融商品取引所の定めに基づく独立役員です。
                ・銀行での業務経験を通じて、数多くの企業評価を行ってきています。その経験に基づ
        常勤社外監査役
                 き、当社の監査機能の強化に資する監査を求めています。
          守谷純一
                ・同氏と当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・直接会社経営に関与された経験はありませんが、公認会計士としての専門的知識及び永
                 年にわたり企業の会計監査に携わってきた経験をもとに一般株主と利益相反が生じない
         社外監査役
                 独立した立場から監査を求めています。
          佐藤雄一
                ・当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・金融商品取引所の定めに基づく独立役員です。
                ・直接会社経営に関与された経験はありませんが、弁護士としての豊富な経験・実績及び
                 幅広い知識と見識を有しており、その専門的見地から、当社のコンプライアンス体制の
         社外監査役
                 構築・維持のために有効な助言をいただくよう求めています。
          周東秀成
                ・当社との間には特別の利害関係はありません。
                ・金融商品取引所の定めに基づく独立役員です。
                                 32/84









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (b) 社外取締役及び社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準
         当社は、会社法の要件及び金融商品取引所の定めのほか、独自の独立性等の判断基準を策定し開示していま
        す。
         当社の独立性等の判断基準は次のとおりです。
        ≪独立性等の判断基準≫

         当社は、社外取締役・社外監査役（候補者である場合を含む）について、次の（１）から（５）に該当しない
        場合、独立性があるものと判断します。なお、社外取締役・社外監査役を含む取締役・監査役が、他の上場会社
        の役員を兼任する会社の数は、（６）によるものとします。　
        （１）    当社グループの主要な取引先である者、又は法人の場合は、その業務執行者
        （２）    当社グループのコンサルタント、その他顧問契約締結先等で、会計、法律、税務等の専門家として、過
         去３事業年度のいずれかで当社グループから役員報酬以外に多額の報酬または支払を受領している者、又は
         その報酬または支払を受けている者が法人、組合等の団体である場合はその団体に所属する者
        （３）    過去３事業年度のいずれかで、当社グループから多額の寄附を受領している者、又は寄付を受領した団
         体の理事及びその他の業務執行者
        （４）当社の大株主(総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者)又はその業務執行者
        （５）    ２親等以内の親族が、上記(1)から(4)又は当社若しくは当社子会社の業務執行者として在職している場
         合、又は過去3年間において在籍していた場合
        （６）    取締役・監査役が、他の上場会社の取締役・執行役・監査役を兼任する場合、当社のほかに３社以内
          （注）１     「業務執行者」とは、取締役（社外取締役除く）、執行役員及び使用人等の業務を執行するもの
              をいいます。
          （注）２「多額の報酬または支払」とは、年間１千万円を超えるもの、「多額の寄附」とは、年間１千万円
              を超えるものをいいます。
       ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

       統制部門との関係
        社外取締役は、取締役会に出席するほか事業会社に訪問するなどして取締役の職務の執行を監督しています。
        常勤社外監査役は取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について
       報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財
       産の状況を調査しています。
        社外取締役と社外監査役は、社外役員会議（四半期に１回）を開催し、当社グループの経営上の課題等に対し
       て情報交換するほか、当社の重要な委員会等の健全な運営の監視監督、経営陣による適正な判断・手続きが行わ
       れるよう担保するための情報交換、検討、審議をおこなって、必要に応じて取締役会に対し報告を行っていま
       す。
        内部監査室、監査役会及び会計監査人は、定期的（四半期に１回）に監査の状況等について意見交換会を開催
       し情報を共有するほか、随時必要に応じて情報交換を行っています。
        また、内部統制委員会（原則毎月１回）を開催し、内部統制に関する懸案事項の検討、決定事項の協議、評価
       の進捗状況の報告、評価結果の報告を行っています。
      (3)  【監査の状況】

       ①　監査役監査の状況
        当社の監査役監査は、監査役が取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行
       状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所におい
       て業務及び財産の状況を調査しています。
        なお、当社の監査役は常勤社外監査役１名、社外監査役２名であり、そのうち社外監査役１名は、公認会計士
       の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知識を有しています。
        監査役、会計監査人、内部監査室は定期（四半期に１回）・随時に意見交換を行っています。
       ②　内部監査の状況

        当社の内部統制機能として、取締役社長直轄で内部監査室（担当人員４名）を設置し内部監査を行っていま
       す。内部監査室は「内部監査計画書」に基づき、社内規程等に基づいた内部監査を計画的に実施し、指摘事項及
       び改善事項等を取締役社長に報告しています。
        また、内部統制委員会は内部監査室の指示のもと、内部統制に関する評価実施をサポートしています。
                                 33/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ③　会計監査の状況
      a．監査法人の名称
        有限責任     あずさ監査法人
      b．業務を執行した公認会計士

        指定有限責任社員業務執行社員　西田　順一
        指定有限責任社員業務執行社員　福島　康生
      c．監査業務に係る補助者の構成

         当社の監査業務に係る補助者の人数は、公認会計士８名、その他15名です。
      d．監査法人の選定方針と理由

         監査役会は、会計監査人の再任の適否について、会計監査人の職務遂行状況、監査の実施体制、品質管理体
        制・独立性及び専門性などの監査法人の概要、監査報酬の見積額などを総合的に勘案し、現在の監査法人を選任
        しています。
         なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、株主総
        会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定します。
        　また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合に、監査
        役全員の同意に基づき同監査役会が会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後
        最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告します。
      e．監査役及び監査役会による監査法人の評価

         当社は、「外部会計監査人の評価基準」を策定し、監査実施状況や監査報告を通じ、監査状況の把握、評価を
        行っております。なお、評価基準は、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等
        の実務指針」等の内容に沿うものです。
       ④  監査報酬の内容等

       a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社               52,000             ―        49,800           4,000
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―
         計             52,000             ―        49,800           4,000
        当社における非監査業務の内容は、情報システム導入に係る助言業務です。
       b．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a．を除く）

         該当事項はありません。
       c．  その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       d.  監査報酬の決定方針

         監査公認会計士等より提示された年間往査予定表、監査報酬見積資料等に基づき、監査公認会計士等と協議し
        たうえで決定しています。　
       e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切で
        あるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等について同意を行っています。
                                 34/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【役員の報酬等】
       ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
       イ　役員の報酬等の額の決定に関する方針
         当社は、役員報酬をコーポレート・ガバナンス上の重要事項と認識し、取締役（社外取締役を除く）の報酬
        は、経験、能力、職責及び中長期的な当社の成長発展・業績拡大を総合的に評価し、決定します。その金額
        は、株主総会の決議に基づき、その範囲内で指名・報酬委員会に諮ったうえで、取締役会にて決議します。
         また、取締役（社外取締役を除く）の報酬については、固定的現金報酬のほか、中長期的な会社の業績や潜
        在的リスクを反映させ、健全な企業家精神の発揮に資するようなインセンティブ付けを行うため、自社株報酬
        を設定しています。
         他方、社外取締役および監査役の報酬制度については、業績へのインセンティブに左右されない独立性を確
        保する為、固定的現金報酬のみの構成としております。
         それぞれの額の決定方針は以下のとおりです。
        （固定報酬）

         取締役の報酬限度額は、株主総会（1998年11月10日）の決議により400,000千円以内（年額）となっています
        （報酬限度額には使用人兼務役員の使用人部分は含みません。）。なお、当該株主総会終了直後における取締
        役の員数は７名ですが、当該決議は、当該株主総会後の合併に伴う当社取締役の増員を勘案して行われたもの
        であり、当該合併直後の取締役の員数は９名です。
         監査役の報酬限度額は、株主総会（1998年11月10日）の決議により80,000千円以内（年額）となっていま
        す。なお、当該株主総会終了直後における監査役の員数は３名です。
         当社の取締役報酬は、上記の限度額の範囲で、業務執行取締役が経験、能力、職責及び中長期的な当社の成
        長発展・業績拡大を総合的に評価したうえで各取締役の報酬案を作成し、指名・報酬委員会へ諮問します。指
        名・報酬委員会は、当該報酬案を審議し、結果を取締役会へ答申します。取締役会は、当該答申の内容を踏ま
        え代表取締役に対する授権を行い、代表取締役（前島洋平）が個々の報酬額を決定します。また、監査役報酬
        は、上記の限度額の範囲で、監査役会にて決定します。
        （株式報酬）

         2018年９月20日開催の株主総会において、取締役(社外取締役を除く。以下本段落において同じ。)に対する
        株式交付信託による株式報酬制度を導入しています（なお、本制度導入時における本制度の対象となる取締役
        の員数は６名です。）           。本制度は、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価
        の変動による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献す
        る意識を高めることを目的としており、上記の固定報酬額とは別枠で、当社の取締役に対する株式報酬とし
        て、当社株式交付規程に基づき、150百万円（３事業年度）を上限とする金銭を株式取得資金として拠出し、１
        事業年度あたり35,000ポイント（１ポイント＝１株）を上限として取締役にポイントを付与するものです。取
        締役が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役の退任時です。
        　なお、本制度の導入に伴い、役員退職慰労金制度を廃止しています。
        （業績連動報酬）

         当社は業績連動報酬を採用していません。
       ロ  役員の報酬等の決定過程における取締役会及び指名・報酬諮問委員会の活動内容

         当事業年度は指名・報酬委員会を３回開催しました。業務執行取締役が経験、能力、職責及び中長期的な当
        社の成長発展・業績拡大を総合的に評価したうえで各取締役の報酬案を作成し、指名・報酬委員会へ諮問しま
        した。指名・報酬委員会は、当該報酬案を審議し、結果を取締役会へ答申しました。取締役会（開催１回）
        は、当該答申の内容を踏まえ代表取締役に対する授権を行い、かかる授権を受けた代表取締役が報酬額を決定
        しました。また、監査役報酬は、前記の限度額の範囲で、監査役会（開催１回）にて決定しました。
                                 35/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                               報酬等の種類別の総額(千円)
                                                     対象となる
                 報酬等の総額
        役員区分                                             役員の員数
                                       役員退職慰
                  (千円)
                                                      (名)
                         基本報酬      業績連動報酬        労引当金繰        株式報酬
                                        入額
     取締役
                   223,650       195,300          ―     6,825       21,525         7
     (社外取締役を除く。)
     監査役
                      ―       ―       ―       ―       ―      0
     (社外監査役を除く。)
     社外役員               40,987       40,500          ―      487        ―      7
       ③　提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

                                         連結報酬等の種類別の額（千円）
                 連結報酬等の総額
         氏名                  役員区分     会社区分
                   （千円）
                                       固定報酬      業績連動報酬       役員退職慰労金
     前島　智征                 137,566     取締役     提出会社         19,500          ―    118,066

    （注）連結報酬等の総額が１億円以上である者に限定して記載しています。

       ④　使用人兼務役員の使用人給与

        使用人兼務役員が存在しないため、記載しておりません。
      (5)  【株式の保有状況】

       ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、短期間の株式価値の変動又は配当による利益を享受することを目的として保有する株式を純投資株式
       とし、それ以外の目的で保有する株式を純投資目的以外の目的の株式としています。
       ②　（株）カワニシにおける株式の保有状況

        当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会
       社）である(株)カワニシについては以下のとおりです。
       ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         の内容
          当社は、純投資目的以外の目的である投資株式の当社グループ全体の保有方針として、「有価証券運用規
         程」を定めています。同規程に基づき、年１回取締役会において個別銘柄ごとに諸般の事情を勘案のうえ、
         保有の適否を精査しています。
        ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                              貸借対照表計上額の

                       銘柄数
                       (銘柄)
                               合計額(千円)
          非上場株式               1              526
          非上場株式以外の株式               2            180,363
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                              株式数の増加の理由
                       （銘柄）      価額の合計額(千円)
          非上場株式               ―               ―          ―
          非上場株式以外の株式               1             1,319    取引先持株会を通じた株式の取得
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

         該当事項はありません。
                                 36/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
        ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
                               （保有目的）営業上の取引関係の維持強化
                  48,000         24,000
     テルモ株式会社                           （定量的な保有効果）(注)                       無
                  154,080         152,400
                               （株式が増加した理由）株式分割による増加
                               （保有目的）営業上の取引関係の維持強化
                  21,975         5,191
     オリンパス株式                           （定量的な保有効果）(注)
                                                       無
     会社
                               （株式が増加した理由)取引先持株会を通じ
                  26,283         21,543
                               た株式の取得及び株式分割による増加
     (注)　当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法につ
        いて記載いたします。当社は毎期、「有価証券運用規程」に基づき、取締役会において個別銘柄ごとに諸般の
        事情を勘案のうえ、保有の適否を検討しており、2019年６月30日を基準とした検証の結果、現状保有する純投
        資目的以外の保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しています。
       ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
       ③　提出会社における株式の保有状況

        提出会社については、以下のとおりです。
       ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         の内容
          当社は、純投資目的以外の目的である投資株式の保有方針として、「有価証券運用規程」を定めていま
         す。同規程に基づき、年１回取締役会において個別銘柄ごとに諸般の事情を勘案のうえ、保有の適否を精査
         しています。
        ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

         該当事項はありません。
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

         該当事項はありません。
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                       銘柄数      株式数の減少に係る売却

                       （銘柄）      価額の合計額(千円)
          非上場株式               ―               ―
          非上場株式以外の株式               2            156,723
                                 37/84






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基
      づいて作成しています。
      　なお、当連結会計年度(2018年７月１日から2019年６月30日まで)の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(2018年３月23日内閣府令第７
      号。以下「改正府令」という。)による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係るも
      のについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しています。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下、「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しています。
      　なお、当事業年度(2018年７月１日から2019年６月30日まで)の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令に
      よる改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２条
      第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しています。
       また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成していま
      す。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2018年７月１日から2019年６月30日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2018年７月１日から2019年６月30日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監
     査法人による監査を受けています。 
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。
       具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また会計基準の変更等について的確に対応できる体制を整備する
     ため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しています。
                                 38/84











                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
      (1)  【連結財務諸表】
       ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年６月30日)              (2019年６月30日)
     資産の部
      流動資産
                                    ※１  1,415,712            ※１  1,119,572
        現金及び預金
                                    ※２  19,505,037            ※２  20,339,495
        受取手形及び売掛金
                                     ※２  884,262            ※２  952,690
        電子記録債権
        商品                               4,594,270              4,656,454
        その他                                966,836              670,597
                                        △ 7,137             △ 7,464
        貸倒引当金
        流動資産合計                              27,358,981              27,731,345
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※１  2,545,678            ※１  2,596,869
         建物及び構築物
                                   ※３   △  1,283,683           ※３   △  1,330,544
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                            1,261,994              1,266,324
         機械装置及び運搬具                              108,483              108,483
                                       △ 51,858             △ 58,539
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                             56,624              49,943
         工具、器具及び備品
                                       1,054,069              1,113,736
                                       △ 835,892             △ 860,730
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             218,176              253,006
                                    ※１  1,990,261            ※１  1,903,985
         土地
         リース資産                              301,808              475,906
                                       △ 75,790             △ 140,098
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             226,018              335,807
         有形固定資産合計                             3,753,076              3,809,067
        無形固定資産
                                        242,139              428,735
         その他
         無形固定資産合計                              242,139              428,735
        投資その他の資産
                                     ※１  407,694            ※１  202,239
         投資有価証券
         退職給付に係る資産                              930,246              866,671
         繰延税金資産                              289,569              258,950
         その他                              454,306              481,512
                                        △ 2,447             △ 6,224
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,079,370              1,803,149
        固定資産合計                               6,074,585              6,040,952
      資産合計                                33,433,567              33,772,298
                                 39/84






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年６月30日)              (2019年６月30日)
     負債の部
      流動負債
                                  ※１ 、 ※２  16,258,265          ※１ 、 ※２  16,310,936
        支払手形及び買掛金
                                    ※２  5,454,026            ※２  5,489,540
        電子記録債務
        短期借入金                               1,500,000              1,000,000
                                     ※１  235,004            ※１  446,628
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                58,731              91,986
        未払法人税等                                283,953              315,748
        賞与引当金                                30,797              34,135
                                       1,405,971              1,376,092
        その他
        流動負債合計                              25,226,748              25,065,067
      固定負債
                                     ※１  326,628
        長期借入金                                              815,000
        リース債務                                186,673              275,412
        繰延税金負債                                132,057              112,189
        役員退職慰労引当金                                738,757                 －
        役員株式給付引当金                                  －            41,118
        退職給付に係る負債                                405,732              379,290
        長期未払金                                  －            312,744
                                          324              324
        その他
        固定負債合計                               1,790,173              1,936,079
      負債合計                                27,016,922              27,001,147
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                607,750              607,750
        資本剰余金                                346,954              374,704
        利益剰余金                               5,906,145              6,457,302
                                       △ 834,363             △ 862,355
        自己株式
        株主資本合計                               6,026,486              6,577,401
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                179,031              103,159
                                        85,846               4,999
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                264,878              108,158
      非支配株主持分                                 125,279               85,590
      純資産合計                                6,416,644              6,771,150
     負債純資産合計                                 33,433,567              33,772,298
                                 40/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年７月１日              (自 2018年７月１日
                               　至 2018年６月30日)              　至 2019年６月30日)
     売上高                                 107,663,554              107,428,432
                                    ※１  96,640,133            ※１  96,291,506
     売上原価
     売上総利益                                 11,023,421              11,136,925
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                 439,260              377,250
      給料及び手当                                4,301,560              4,421,119
      賞与                                1,071,217              1,023,711
      退職給付費用                                 259,515              185,360
      役員退職慰労引当金繰入額                                  72,332              12,398
      役員株式給付引当金繰入額                                    －            41,118
      貸倒引当金繰入額                                 △ 50,500               7,527
                                       3,699,211              3,767,196
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                9,792,597              9,835,682
     営業利益                                  1,230,824              1,301,243
     営業外収益
      受取利息                                   405              537
      受取配当金                                  4,043              2,426
      売電収入                                  10,610              10,284
      受取手数料                                  13,548              14,104
                                        18,221              17,503
      その他
      営業外収益合計                                  46,829              44,857
     営業外費用
      支払利息                                  18,950              21,044
      売電費用                                  8,675              7,819
                                        14,139               7,327
      その他
      営業外費用合計                                  41,765              36,191
     経常利益                                  1,235,888              1,309,908
     特別利益
                                      ※２  4,725              ※２  0
      有形固定資産売却益
      投資有価証券売却益                                  46,014              76,885
                                      ※３  1,113
      受取補償金                                                  －
                                        106,002                 －
      退職給付制度終了益
      特別利益合計                                 157,855               76,886
     特別損失
      役員退職慰労金                                    －            114,003
                                      ※４  8,920
      有形固定資産売却損                                                  －
                                      ※５  2,954            ※５  4,763
      有形固定資産除却損
                                                    ※６  86,276
                                          －
      減損損失
      特別損失合計                                  11,875              205,043
     税金等調整前当期純利益                                  1,381,868              1,181,751
     法人税、住民税及び事業税
                                        418,833              365,215
                                       △ 80,058              80,642
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   338,775              445,858
     当期純利益                                  1,043,093               735,893
     非支配株主に帰属する当期純損失（△）                                  △ 10,952             △ 39,689
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  1,054,046               775,582
                                 41/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
        【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年７月１日              (自 2018年７月１日
                               　至 2018年６月30日)              　至 2019年６月30日)
     当期純利益                                  1,043,093               735,893
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  15,385             △ 75,872
                                        100,684              △ 80,847
      退職給付に係る調整額
                                     ※１  116,070           ※１   △  156,719
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  1,159,163               579,173
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                1,170,116               618,863
      非支配株主に係る包括利益                                 △ 10,952             △ 39,689
                                 42/84
















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年７月１日　至          2018年６月30日)
                                                     (単位：千円)
                        株主資本               その他の包括利益累計額
                                              その他の
                                                   非支配株
                                      その他    退職給付
                                                       純資産合計
                   資本剰余              株主資本              包括利益
                                                   主持分
               資本金        利益剰余金     自己株式         有価証券     に係る
                    金             合計             累計額合
                                     評価差額金     調整累計額
                                                計
     当期首残高          607,750    346,954    5,020,419     △ 834,339    5,140,783     163,646    △ 14,838    148,808    136,232    5,425,824
     当期変動額
     剰余金の配当                  △ 168,320        △ 168,320                      △ 168,320
     親会社株主に帰属す
                       1,054,046         1,054,046                      1,054,046
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 23    △ 23                      △ 23
     自己株式の処分                              －                      －
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                 15,385    100,684    116,070    △ 10,952    105,117
     額）
     当期変動額合計             －    －   885,726      △ 23  885,702     15,385    100,684    116,070    △ 10,952    990,819
     当期末残高          607,750    346,954    5,906,145     △ 834,363    6,026,486     179,031     85,846    264,878    125,279    6,416,644
     当連結会計年度(自         2018年７月１日　至          2019年６月30日)

                                                     (単位：千円)
                        株主資本               その他の包括利益累計額
                                                   非支配株
                                     その他    退職給付     その他の
                                                       純資産合計
                   資本剰余              株主資本
                                                   主持分
               資本金        利益剰余金     自己株式         有価証券     に係る    包括利益
                    金             合計
                                     評価差額金     調整累計額     累計額合計
     当期首残高          607,750    346,954    5,906,145     △ 834,363    6,026,486     179,031     85,846    264,878    125,279    6,416,644
     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 224,426        △ 224,426                      △ 224,426
     親会社株主に帰属す
                        775,582         775,582                       775,582
     る当期純利益
     自己株式の取得                      △ 180,155    △ 180,155                      △ 180,155
     自己株式の処分              27,750         152,163     179,913                       179,913
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                               △ 75,872    △ 80,847   △ 156,719    △ 39,689    △ 196,409
     額）
     当期変動額合計             －  27,750    551,156    △ 27,992    550,915    △ 75,872    △ 80,847   △ 156,719    △ 39,689    354,506
     当期末残高          607,750    374,704    6,457,302     △ 862,355    6,577,401     103,159      4,999    108,158     85,590    6,771,150
                                 43/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年７月１日              (自 2018年７月１日
                               　至 2018年６月30日)              　至 2019年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                1,381,868              1,181,751
      減価償却費                                 315,537              361,885
      減損損失                                    －            86,276
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 51,105               4,103
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,074              3,337
      退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                 △ 17,673             △ 53,895
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  48,849             △ 26,441
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  54,145             △ 738,757
      役員株式給付引当金の増減額（△は減少）                                    －            41,118
      退職給付制度終了益                                △ 106,002                 －
      受取利息及び受取配当金                                 △ 4,449             △ 2,964
      受取補償金                                 △ 1,113                －
      支払利息                                  18,950              21,044
      投資有価証券売却損益（△は益）                                 △ 46,014             △ 76,885
      有形固定資産売却益                                 △ 4,725               △ 0
      有形固定資産売却損                                  8,920                －
      有形固定資産除却損                                  2,954              4,763
      売上債権の増減額（△は増加）                               △ 1,569,231              △ 902,885
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 262,838              △ 62,183
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 622,840               88,184
      長期未払金の増減額（△は減少）                                    －            312,744
                                        19,270              120,504
      その他
      小計                                 408,108              361,699
      利息及び配当金の受取額
                                         4,534              3,201
      利息の支払額                                 △ 18,513             △ 22,017
      補償金の受取額                                  1,113                －
      法人税等の支払額                                △ 714,660             △ 387,030
                                         5,117             180,869
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 314,298              136,723
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                 △ 8,000                －
      定期預金の払戻による収入                                  1,500              8,000
      有形固定資産の取得による支出                                △ 222,512             △ 292,732
      有形固定資産の売却による収入                                  60,725                 0
      無形固定資産の取得による支出                                △ 127,149             △ 250,798
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 22,729              △ 1,319
      投資有価証券の売却による収入                                  49,014              174,519
                                          50              436
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 269,101             △ 361,893
                                 44/84






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年７月１日              (自 2018年７月１日
                               　至 2018年６月30日)              　至 2019年６月30日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                 300,000             △ 500,000
      長期借入れによる収入                                    －           1,100,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 320,004             △ 400,004
      セール・アンド・リースバックによる収入                                    －            39,528
      自己株式の取得による支出                                   △ 23           △ 180,155
      自己株式の売却による収入                                    －            179,913
      配当金の支払額                                △ 168,008             △ 224,092
                                       △ 39,550             △ 78,159
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 227,586              △ 62,969
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                     －              －
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 810,986             △ 288,139
     現金及び現金同等物の期首残高                                  2,169,997              1,359,011
                                    ※１  1,359,011            ※１  1,070,871
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 45/84















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １　連結の範囲に関する事項
     ①　連結子会社の数及び名称
        連結子会社は、㈱カワニシ、サンセイ医機㈱、日光医科器械㈱、㈱ホスネット・ジャパン、㈱ライフケア及び
       ㈱エクソーラメディカルの            6 社です。
     ②　非連結子会社名
        該当事項はありません。
    ２　持分法の適用に関する事項

     ①　持分法適用の非連結子会社数
        該当事項はありません。
     ②　持分法適用の関連会社の数及び名称
        該当事項はありません。
     ③　持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社
        該当事項はありません。
    ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

       連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一致しています。
    ４　会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
        その他有価証券
        時価のあるもの
         ☠♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ픀⢊問ꅝ䴰潑梐ᒌ익⍶敬픰欰蠰詑ذ地Ř瑓齏ꄰ潹ﭒ핞獗䝬픰
          より算定)
        時価のないもの
         ……移動平均法に基づく原価法
      ②　たな卸資産
        商品
         ☠♎㬰栰地晹ﭒ핞獗䝬픰歗侮攰体齏ꅬ헿ࢌ롐Ὓﹱ枈桏ꆘ䴰欰搰䐰昰潓칶쩠✰湏乎ର歗侮攰佼㽏ꅒݎର到湥
          法）
        未成工事支出金
         ……個別法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

      ①　有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっています。
       　ただし、1998年４月１日以降取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物及
       び構築物については定額法によっています。
        主な耐用年数は次のとおりです。
        建物及び構築物　　　８年～50年
        機械装置及び運搬具　４年～17年
        工具、器具及び備品　４年～20年
                                 46/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ②　無形固定資産(リース資産を除く)
        定額法によっています。
        市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売期間(３年以内)における見込販売収益に基づく償却額と販
       売可能な残存販売期間に基づく均等配分額のいずれか大きい額を計上する方法によっています。
        自社利用のソフトウェアについて、社内における利用可能期間(５年)による定額法によっています。
      ③　リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
     (3)  重要な引当金の計上基準

      ①　貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
      ②　賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しています。
      ③　役員株式給付引当金
        当社株式交付規程に基づく取締役への当社株式の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務
       の見込額に基づき計上しています。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法

      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
       給付算定式基準によっています。
      ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により費用処理して
       います。数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       （10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しています。
      ③　小規模企業等における簡便法の採用
        一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額
       を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しています。
     (5) 重要な収益及び費用の計上基準

      　完成工事高及び完成工事原価の計上基準
        当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用
       し、その他の工事契約については、工事完成基準を適用しています。なお、工事進行基準を適用する工事の当連
       結会計年度末における進捗度の見積りは、原価比例法によっています。
     (6)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

       手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、か
      つ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっています。
     (7)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
      (会計方針の変更等)

      該当事項はありません。
                                 47/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (未適用の会計基準等)
       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2018年３月30日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
       (1) 概要

       　収益認識に関する包括的な会計基準です。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ１：顧客との契約を識別する。
         ステップ２：契約における履行義務を識別する。
         ステップ３：取引価格を算定する。
         ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日

       　2022年６月期の期首より適用予定です。
       (3) 当該会計基準等の適用による影響

       　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中です。
      (表示方法の変更)

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結会計年度の
      期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
      しています。
       この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動資産の区分に表示していた「繰延税金資産」277,127
      千円は、投資その他の資産の区分の「繰延税金資産」289,569千円に含めて表示しています。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会
      計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加していま
      す。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過
      的な取扱いに従って記載していません。
     (連結損益計算書)

       前連結会計年度において、営業外収益に「受取損害賠償金」を表示していましたが、当連結会計年度において金
      額的重要性がなくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示し、前連結会計年度の連結財務諸表の
      組替えを行っています。
       この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益の「受取損害賠償金」に表示していた5,858千
      円は、「その他」18,221千円として組替えています。
                                 48/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (追加情報)
      （役員退職慰労金制度の廃止）
       当社の役員退職慰労引当金については、従来、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給
      額を計上していましたが、2018年９月20日開催の定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止してい
      ます。同制度廃止に伴い、在任期間に応じた役員退職慰労金の打ち切り支給を同株主総会で決議し、役員退職慰労
      金残高を固定負債の「長期未払金」に計上しています。
      （役員に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

       当社は、2018年８月９日付取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除きます。以下も同様です。）及び
      執行役員並びに当社の子会社の取締役・執行役員（以下、総称して「取締役等」といいます。）の報酬と当社の株
      式価値との連動性をより明確にし、取締役等が株価の変動による利益・リスクを株主の皆さまと共有することで、
      中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、株式報酬制度（以下、「本制
      度」といいます。）の導入を決議し、当社取締役等に対する導入については2018年９月20日開催の第69期定時株主
      総会において承認決議されました。
       本制度は、予め定める株式交付規程に基づき取締役等に交付すると見込まれる数の当社株式を信託が当社から一
      括取得し、役位及び在任期間に応じて取締役等に当社株式を交付します。取締役等が株式の交付を受けるのは、原
      則として取締役等退任時となります。
       信託に関する会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱
      い」（実務対応報告第30号2015年３月26日）に準じて、総額法を適用しています。これにより、信託として保有す
      る当社株式を、信託における帳簿価額で株主資本の「自己株式」に計上しています。
       当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当期末において、179,913千円、116,600株です。
      (連結貸借対照表関係)

     ※１　担保に供している資産及び対応債務
       イ   担保提供資産
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        現金及び預金                        48,700   千円              48,700   千円
        建物及び構築物                       117,897    千円             111,401    千円
        土地                       246,228    千円             246,228    千円
        投資有価証券                       152,400    千円             154,080    千円
           計                    565,226    千円             560,410    千円
       ロ   対応債務
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        支払手形及び買掛金                       837,017    千円             844,658    千円
        １年内返済予定の長期借入金                        35,004   千円              11,628   千円
        長期借入金                        11,628   千円                － 千円
           計                    883,649    千円             856,286    千円
     

      計年度及び当連結会計年度末日は金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度
      及び当連結会計年度末日の残高に含まれています。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        受取手形                       409,610    千円             399,321    千円
        電子記録債権                        30,750   千円              62,154   千円
        支払手形                       266,012    千円             212,190    千円
        電子記録債務                       272,184    千円             162,675    千円
     ※３　減価償却累計額には減損損失累計額が含まれています。

                                 49/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (連結損益計算書関係)
     㯿   期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれていま
      す。なお、以下の金額は戻入額と相殺した後のものです。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
                                8,663   千円              9,166   千円
     ※２　有形固定資産売却益の内訳

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        機械装置及び運搬具                          29 千円                － 千円
        工具、器具及び備品                          49 千円                0 千円
        土地                        4,645   千円                － 千円
        　　　　　　　計                        4,725   千円                0 千円
     ※３　受取補償金

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
                          2017年７月１日から2017年７月
                         31日迄の期間の逸失利益に対する
                                                 －
                         東京電力株式会社からの損害補償
                         金です。
     ※４　有形固定資産売却損の内訳
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        建物及び構築物                        8,920   千円                － 千円
        工具、器具及び備品                          0 千円                － 千円
        　　　　　　　計                        8,920   千円                － 千円
     ※５　有形固定資産除却損の内訳

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        建物及び構築物                        2,550   千円              4,603   千円
        工具、器具及び備品                         404  千円               160  千円
               計                 2,954   千円              4,763   千円
     ※６　減損損失

       当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しています。
       　前連結会計年度（自2017年７月１日　至　2018年６月30日）
       　該当事項はありません。
       　当連結会計年度（自2018年７月１日　至　2019年６月30日）

             　場所                 用途                 種類
        香川県高松市                 遊休資産                 土地
     　　　　当社グループは、事業用資産については管理会計上の区分を基準に概ね独立したキャッシュ・フローを生み
        出す単位毎に、遊休資産については個別物件単位で、資産のグルーピングを行っています。当該資産について
        は当連結会計年度において、移転の意思決定を行ったため資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額
        し、当該減少額を減損損失（86,276千円）として特別損失に計上しました。なお、当該資産の回収可能価額は
        正味売却可能額により測定しており、不動産鑑定評価額等を基に算定した金額により評価しています。
                                 50/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※１    その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        その他有価証券評価差額金：
         当期発生額                       48,877   千円             △32,254    千円
                               △30,014    千円             △76,885    千円
         組替調整額
          税効果調整前
                                18,863   千円            △109,140     千円
                               △3,477    千円              33,268   千円
          税効果額
          その他有価証券評価差額金                      15,385   千円             △75,872    千円
        退職給付に係る調整額：
         当期発生額                      194,203    千円            △112,053     千円
                               △46,955    千円             △5,416    千円
         組替調整額
          税効果調整前
                               147,248    千円            △117,470     千円
                               △46,563    千円              36,622   千円
          税効果額
          退職給付に係る調整額                     100,684    千円             △80,847    千円
        その他の包括利益合計                       116,070    千円            △156,719     千円
      (連結株主資本等変動計算書関係)

        前連結会計年度（自　2017年７月１日　至　2018年６月30日）
     （1）発行済株式に関する事項
                                                    (単位：株)
                 当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末の
         株式の種類
                    の株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式            6,250,000              －          －       6,250,000
     （2）自己株式に関する事項

                                                    (単位：株)
                 当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末の
         株式の種類
                    の株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式             639,332             15          －        639,347
     (注)　(変動事由の概要)
        増加株式数の内訳は、次のとおりです。
         単元未満株式の買い取り請求による増加　15株
     （3）新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     （4）配当に関する事項

      ①配当金支払額
                  株式の       配当金の総額         １株当たり
          決議                                 基準日        効力発生日
                   種類       （千円）       配当金（円）
       2017年９月21日
                  普通株式          168,320         30.00    2017年６月30日         2017年９月22日
      第68期定時株主総会
      ②基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                 株式の           配当金の      １株当たり
          決議           配当の原資                      基準日        効力発生日
                 種類          総額（千円）       配当金（円）
       2018年９月20日
                普通株式     利益剰余金        224,426        40.00    2018年６月30日         2018年９月21日
      第69期定時株主総会
                                 51/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
        当連結会計年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）
     （1）発行済株式に関する事項
                                                    (単位：株)
                 当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末の
         株式の種類
                    の株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式            6,250,000              －          －       6,250,000
     （2）自己株式に関する事項

                                                    (単位：株)
                 当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末の
         株式の種類
                    の株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式             639,347          116,758          116,600          639,505
     (注)　１.当連結会計年度末の自己株式数には、信託が保有する自社の株式が116,600株含まれています。
         ２.増加数の内訳は、「役員向け株式交付信託」による当社株式の取得による増加116,600株及び単元未満株式
          の買い取り請求による増加158株です。
         ３.減少数の内訳は、「役員向け株式交付信託」への当社株式売却による減少116,600株です。
     （3）新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     （4）配当に関する事項

      ①配当金支払額
                  株式の       配当金の総額         １株当たり
          決議                                 基準日        効力発生日
                   種類       （千円）       配当金（円）
       2018年９月20日
                  普通株式          224,426         40.00    2018年６月30日         2018年９月21日
      第69期定時株主総会
      ②基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                 株式の           配当金の      １株当たり
          決議           配当の原資                      基準日        効力発生日
                 種類          総額（千円）       配当金（円）
       2019年９月19日
                普通株式     利益剰余金        229,083        40.00    2019年６月30日         2019年９月20日
      第70期定時株主総会
     （注）配当金の総額には、「役員向け株式交付信託」に対する配当金4,664千円が含まれています。
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        現金及び預金勘定                      1,415,712     千円            1,119,572     千円
        預入期間が３ヶ月を超える
                               △56,700    千円             △48,700    千円
        定期預金
        現金及び現金同等物                      1,359,011     千円            1,070,871     千円
    ２   重要な非資金取引の内容

      前連結会計年度(自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)
      当連結会計年度に新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、それぞれ197,247千円で
     す。
      当連結会計年度(自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)

      当連結会計年度に新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、それぞれ183,569千円で
     す。
                                 52/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (リース取引関係)
      　ファイナンス・リース取引（借主側）
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
      　(1)   リース資産の内容
       有形固定資産
        主として、医療器材事業におけるパソコン端末、貸出用医療機器（工具、器具及び備品）です。
      　(2)   リース資産の減価償却の方法
        連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４                         会計方針に関する事項           (2)重要な減価償却資産の減価償
       却の方法」に記載のとおりです。
      (金融商品関係)

      １．金融商品の状況に関する事項
    　　(1)　金融商品に対する取組方針
        当社グループは、短期的な預金等を中心に資金運用を行っており、また、資金調達については銀行等の金融機
       関からの借入によっています。また、デリバティブについては、借入金の金利変動リスクを回避するために利用
       し、投機的な取引は行いません。
    　　(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスク
       に関しては、内部の諸規定に基づき、各社ごとに期日管理、残高管理等を行うとともに、主要な取引先の信用調
       査を随時行いリスクの低減を図っています。
        投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株
       式であり、社内規程に基づき四半期ごとに時価等を把握しリスクの低減を図っています。
        営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほぼ全てが１年以内の支払期日です。
        借入金のうち、短期借入金は、主として営業取引にかかる運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期
       借入金は、主として設備投資等を目的とした資金調達です。長期借入金の借入期間は原則として５年以内となっ
       ています。
        また、営業債務や借入金は流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）に晒されています
       が、当社グループでは、各社ごとに資金繰計画を月次で作成するなどの方法により管理しています。
                                 53/84










                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ２．金融商品の時価等に関する事項
         連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性が乏しいもの及び
        時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。（（注）２　をご参照くださ
        い）
         前連結会計年度（2018年６月30日）
                                                  （単位：千円）
                      連結貸借対照表計上額                 時価            差額
       (1)現金及び預金                    1,415,712            1,415,712                －
       (2)受取手形及び売掛金                    19,505,037            19,505,037                 －
       (3)電子記録債権                     884,262            884,262               －
       (4)投資有価証券
          その他有価証券                   407,167            407,167               －
       資産計                    22,212,179            22,212,179                 －
       (5)支払手形及び買掛金                    16,258,265            16,258,265                 －
       (6)電子記録債務                    5,454,026            5,454,026                －
       (7)短期借入金                    1,500,000            1,500,000                －
       (8)長期借入金(*)                     561,632            562,031               399
       負債計                    23,773,924            23,774,323                399
       （*）１年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
         当連結会計年度（2019年６月30日）

                                                  （単位：千円）
                      連結貸借対照表計上額                 時価            差額
       (1)現金及び預金                    1,119,572            1,119,572                －
       (2)受取手形及び売掛金                    20,339,495            20,339,495                 －
       (3)電子記録債権                     952,690            952,690               －
       (4)投資有価証券
          その他有価証券                   180,363            180,363               －
       資産計                    22,592,120            22,592,120                 －
       (5)支払手形及び買掛金                    16,310,936            16,310,936                 －
       (6)電子記録債務                    5,489,540            5,489,540                －
       (7)短期借入金                    1,000,000            1,000,000                －
       (8)長期借入金(*)                    1,261,628            1,261,628                －
       負債計                    24,062,105            24,062,105                 －
       （*）１年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
       （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

        (1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金、並びに（3）電子記録債権
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (4)投資有価証券
          これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
          なお、投資有価証券は、その他有価証券として保有しており、これらに関する事項については、注記事項
         「有価証券関係」をご参照下さい。
        (5)支払手形及び買掛金、並びに(6)電子記録債務、並びに(7)短期借入金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
                                 54/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
        (8)長期借入金
          これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
         定する方法によっています。
       （注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                               （単位：千円）
                区分            2018年６月30日               2019年６月30日
               非上場株式                526              21,876
           上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
           把握することが極めて困難と認められるため、「（4）投資有価証券　その他有価証券」には含めていま
           せん。
       （注）３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

            前連結会計年度（2018年６月30日）
                         （単位：千円）
                         1年以内
          現金及び預金                1,415,712
          受取手形及び売掛金                19,505,037
          電子記録債権                 884,262
            当連結会計年度（2019年６月30日）

                         （単位：千円）
                         1年以内
          現金及び預金                1,119,572
          受取手形及び売掛金                20,339,495
          電子記録債権                 952,690
       （注）４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

            前連結会計年度（2018年６月30日）
                                                  （単位：千円）
                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                   ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
          短期借入金        1,500,000          －       －       －       －       －
          長期借入金         235,004       226,628       100,000         －       －       －

            合計      1,735,004        226,628       100,000         －       －       －

            当連結会計年度（2019年６月30日）

                                                  （単位：千円）
                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                   ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
          短期借入金        1,000,000          －       －       －       －       －
          長期借入金         446,628       320,000       220,000       220,000       55,000         －

            合計      1,446,628        320,000       220,000       220,000       55,000         －

                                 55/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
      前連結会計年度(2018年６月30日)
    １　その他有価証券
                     連結貸借対照表計上額(千円)                 取得原価(千円)            差額(千円)
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
     　　株式                           388,890           140,611           248,279
     　　その他                           18,277           10,854           7,423
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
     　　株式                             －           －           －
            計                    407,167           151,465           255,701
    (注)非上場株式等（連結貸借対照表計上額526千円）については、市場性がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積る
      ことなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めてい
      ません。
    ２　連結会計年度中に売却したその他有価証券

          種類           売却額(千円)           売却益の合計額(千円)             売却損の合計額(千円)
          株式                 49,014             46,014               －
          合計                 49,014             46,014               －
    ３　減損処理を行った有価証券

       当連結会計年度において、減損処理の対象となる銘柄はありません。なお、減損処理は、50％以上時価が下落し
      た銘柄についてはすべて実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、時価の動向、業績推移等により、回
      復可能性が乏しいと判断した銘柄について実施することとしています。
      当連結会計年度(2019年６月30日)

    １　その他有価証券
                     連結貸借対照表計上額(千円)                 取得原価(千円)            差額(千円)
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
     　　株式                           180,363            33,737          146,625
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
     　　株式                             －           －           －
            計                    180,363            33,737          146,625
    (注)非上場株式等（連結貸借対照表計上額21,876千円）については、市場性がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見
      積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含め
      ていません。
    ２　連結会計年度中に売却したその他有価証券

          種類           売却額(千円)           売却益の合計額(千円)             売却損の合計額(千円)
          株式                174,519              76,885               －
          合計                174,519              76,885               －
    ３　減損処理を行った有価証券

       当連結会計年度において、減損処理の対象となる銘柄はありません。なお、減損処理は、50％以上時価が下落し
      た銘柄についてはすべて実施し、30％以上50％未満下落した銘柄については、時価の動向、業績推移等により、回
      復可能性が乏しいと判断した銘柄について実施することとしています。
                                 56/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
      １　採用している退職給付制度の概要
        当社及び連結子会社の退職給付制度は、社内規程に基づき、勤務年数に応じた退職金を支払うこととなってい
       ます。この退職金の支払に充てるため、必要資金の内部留保の他に、確定給付企業年金制度、確定拠出年金制
       度、特定退職金共済制度及び中小企業退職金共済制度を採用しています。また、連結子会社の一部は、総合設立
       の厚生年金基金に加盟しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができ
       ない制度については、確定拠出年金制度と同様に会計処理しています。なお、当社並びに一部の連結子会社は、
       2018年１月に退職給付制度の改定を行い、退職一時金制度の一部を確定拠出年金制度へ移行しています。
      ２　確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く）

       （１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
         退職給付債務の期首残高                            1,524,664千円              1,034,970千円
         　勤務費用                             148,695千円              121,478千円
         　利息費用                              7,820千円              4,336千円
         　数理計算上の差異の発生額                            △129,081千円               52,815千円
         　退職給付の支払額                            △62,631千円              △23,659千円
         　確定拠出年金制度への移行に伴う減少額                            △454,498千円                 －千円
         退職給付債務の期末残高                            1,034,970千円              1,189,942千円
       （２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
         年金資産の期首残高                            2,183,987千円              1,965,217千円
         　期待運用収益                             41,557千円              39,304千円
         　数理計算上の差異の発生額                             65,122千円             △59,238千円
         　事業主からの拠出額                             153,061千円              134,990千円
         　退職給付の支払額                            △62,631千円              △23,659千円
         　確定拠出年金制度への移行に伴う減少額                            △415,880千円                 －千円
         年金資産の期末残高                            1,965,217千円              2,056,613千円
       （３）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に

          係る資産の調整表
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              　（2018年６月30日）              　（2019年６月30日）
         積立型制度の退職給付債務                            1,034,970千円              1,189,942千円
         年金資産                          △1,965,217千円              △2,056,613千円
                                    △930,246千円              △866,671千円
         非積立型制度の退職給付債務                               －千円              －千円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の
                                    △930,246千円              △866,671千円
         純額
         退職給付に係る資産                            △930,246千円              △866,671千円

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の
                                    △930,246千円              △866,671千円
         純額
                                 57/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       （４）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
         勤務費用                             148,695千円              121,478千円
         利息費用                              7,820千円              4,336千円
         期待運用収益                            △41,557千円              △39,304千円
         数理計算上の差異の費用処理額                             20,429千円             △5,416千円
         退職給付制度に係る退職給付費用                             135,387千円              81,094千円
         確定拠出年金制度への移行に伴う損益                            △106,002千円                 －千円
       （５）退職給付に係る調整額

         退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                               至　2018年６月30日）              至　2019年６月30日）
         数理計算上の差異                             147,248千円             △117,470千円
         合計                             147,248千円             △117,470千円
       （注）前連結会計年度における、数理計算上の差異の金額には、確定給付制度から確定拠出制度への一部移行に
        伴う組替調整額△67,384千円が含まれています。
       （６）退職給付に係る調整累計額

         退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              　（2018年６月30日）              　（2019年６月30日）
         未認識数理計算上の差異                             124,490千円               7,020千円
         合計                             124,490千円               7,020千円
       （７）年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
         　　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりです。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              　（2018年６月30日）              　（2019年６月30日）
         債券                                47％              58％
         株式                                49％              40％
         その他                                 4％              2％
         合計                                100％              100％
         ②長期期待運用収益率の設定方法

           年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
          成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しています。
       （８）数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
         割引率                                0.4％              0.3％
         長期期待運用収益率                                2.0％              2.0％
       　※予定昇給率は使用していません。
                                 58/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ３　簡便法を適用した確定給付制度
       （１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
         退職給付に係る負債の期首残高                             356,883千円              405,732千円
          退職給付費用                            85,125千円              38,792千円
          退職給付の支払額                          △19,110千円              △44,006千円
          制度への拠出額                          △18,566千円              △17,628千円
          その他                            1,400千円             △3,600千円
         退職給付に係る負債の期末残高                             405,732千円              379,290千円
       （２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に

          係る資産の調整表
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               　（2018年６月30日）              　（2019年６月30日）
         積立型制度の退職給付債務                             543,102千円              517,047千円
         年金資産                            △140,570千円              △137,756千円
                                     402,532千円              379,290千円
         非積立型制度の退職給付債務                              3,200千円               －千円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の
                                     405,732千円              379,290千円
         純額
         退職給付に係る負債                             405,732千円              379,290千円

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の
                                     405,732千円              379,290千円
         純額
       （３）退職給付費用

                                             当連結会計年度         38,792千円
         簡便法で計算した退職給付費用                    前連結会計年度　85,125千円
      　４　確定拠出制度

        当社及び連結子会社の確定拠出年金制度への要拠出額は、前連結会計年度18,476千円、当連結会計年度45,312
       千円です。
      　５　その他の退職給付に関する事項

        「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号）を適用し、前連結会計年度の
       特別利益に退職給付制度終了益として106,002千円を計上しています。
        なお、上記の制度移行に伴う確定拠出年金への移換額は415,880千円であり、前連結会計年度末において、すべ
       て移換は完了しています。
                                 59/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      ６　複数事業主制度に関する事項
         連結子会社の一部は、東京薬業厚生年金基金に加入しています。
         確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度
        20,526千円、当連結会計年度は20,160千円です。
      　①　複数事業主制度の直近の積立状況

                                 前連結会計年度
                                               当連結会計年度
                              （自   2017年７月１日
                                            （自　2018年７月１日
                              　至   2018年６月30日）           　至　2019年６月30日）
                                2017年３月31日現在              2018年３月31日現在
         年金資産の額                          549,912,945千円              531,843,758千円
         年金財政計算上の数理債務の額と最低責任
                                   547,838,561千円              512,770,361千円
         準備金の額との合計額
         差引額                           2,074,384千円             19,073,397千円
      　②　制度全体に占める当社グループの掛金拠出割合または給与総額割合

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                              （自　2017年７月１日              （自　2018年７月１日
                              　至　2018年６月30日）              　至　2019年６月30日）
                                 2017年３月31日現在              2018年３月31日現在
         掛金拠出割合                                0.2％              0.3％
      　③　補足説明

       前連結会計年度(2018年６月30日)
         上記①の東京薬業厚生年金基金の差引額の主な要因は、未償却過去勤務債務残高28,872,860千円、当年度剰
        余金30,947,244千円です。本制度における過去勤務債務の償却方法は残余期間５年０ヶ月(2017年３月末時点)
        の元利均等償却であり、当社グループは、当連結会計年度の連結財務諸表上、特別掛金12,369千円を費用処理
        しています。
         なお、上記②の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
       当連結会計年度(2019年６月30日)

         上記①の東京薬業厚生年金基金の差引額の主な要因は、未償却過去勤務債務残高23,254,910千円、当年度剰
        余金42,328,307千円です。本制度における過去勤務債務の償却方法は残余期間４年０ヶ月(2018年３月末時点)
        の元利均等償却であり、当社グループは、当連結会計年度の連結財務諸表上、特別掛金5,953千円を費用処理し
        ています。
         なお、上記②の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
                                 60/84









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        (繰延税金資産)
         未払賞与                       158,859千円                 152,898千円
         商品評価損                       46,238千円                 49,581千円
         未払事業税                       22,020千円                 25,536千円
         貸倒引当金                        2,965千円                 4,287千円
         役員退職慰労引当金                       231,050千円                   －千円
         退職給付に係る負債                       136,526千円                 128,430千円
         投資有価証券評価損                        1,364千円                 1,364千円
         減価償却費                         874千円                3,017千円
         減損損失                       140,773千円                 166,839千円
         繰越欠損金（注）２                       14,941千円                 98,988千円
         みなし配当                       39,461千円                 39,461千円
         長期未払金                         －千円               99,073千円
         役員株式給付引当金                         －千円               12,986千円
         その他                       64,688千円                 59,444千円
         繰延税金資産小計                       859,764千円                 841,908千円
         税務上の繰越欠損金に係る
                                  －千円              △43,777千円
         評価性引当額（注）２
         将来減算一時差異等の合計に係
                                  －千円             △327,316千円
         る評価性引当額
         評価性引当額小計（注）1                      △320,964千円                 △371,093千円
         繰延税金資産合計
                               538,800千円                 470,814千円
         (繰延税金負債)
         その他有価証券評価差額金                      △76,670千円                 △43,401千円
         退職給付に係る資産                      △288,697千円                 △268,711千円
                               △15,920千円                 △11,940千円
         特別償却準備金
         繰延税金負債合計                      △381,288千円                 △324,053千円
         繰延税金資産の純額                       157,511千円                 146,760千円
    （注）１．当連結会計年度の評価性引当額が前連結会計年度に比べて50,129千円増加したのは、主として株式会社エク
         ソーラメディカルが税引前当期純損失94,208千円を計上したことから生じた税務上の繰越欠損金43,777千円
         （法定実効税率を乗じた額）に対し、評価性引当額43,777千円を認識したことに伴うものです。
    （注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
      当連結会計年度（2019年６月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（千円）
                       １年超       ２年超       ３年超       ４年超
               １年以内                                ５年超       合計
                      ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
        税務上の
                   －      －      －      －      －    98,988      98,988
      繰越欠損金(a)
       評価性引当金            －      －      －      －      －    43,777      43,777
       繰延税金資産            －      －      －      －      －    55,210     (b)55,210
     (a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
     (b)税務上の繰越欠損金98,988千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産55,210千円を計上していま
       す。繰延税金資産55,210千円は、全て株式会社カワニシホールディングスにおける税務上の繰越欠損金の残高
       55,210千円（法定実効税率を乗じた額）に対して認識したものです。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越
       欠損金は2019年６月期に役員退職慰労金制度の廃止に伴い、株式会社カワニシホールディングスが役員退職慰労
       引当金538,766千円を取り崩したことにより生じたものであり、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し
       評価性引当額を認識していません。
                                 61/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        法定実効税率                          30.7％                 30.5％
          (調整)
         交際費等永久に損金に算入され
                                  0.5％                 1.1％
         ない項目
         受取配当金等永久に益金に算入
                                 △2.9％                  －％
         されない項目
         住民税均等割額                         0.8％                 1.0％
         評価性引当額                        △3.4％                  4.2％
                                 △1.2％                  0.9％
         その他
         税効果会計適用後の法人税等の
                                  24.5％                 37.7％
         負担率
      (資産除去債務関係)

       当社グループは、事務所等の不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務を資産除去債務として認識
      していますが、当該債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。
       なお、当連結会計年度末における資産除去債務は、負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収
      が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上す
      る方法によっています。
      (賃貸等不動産関係)

       賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため注記を省略しています。
                                 62/84













                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
    １   報告セグメントの概要
      当社の報告セグメントは、当社及び連結子会社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
     が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。当社は、取
     り扱う製品・サービス別に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しています。従って、当社は製品・サービスの類
     似性を基礎としたセグメントから構成されており、「医療器材事業」、「ＳＰＤ事業」、「介護用品事業」、「輸入
     販売事業」の４つを報告セグメントとしています。「医療器材事業」は、医療器材の販売を行っています。「ＳＰＤ
     事業」は、医療機関等の物品・情報管理及び購買管理業務を行っています。「介護用品事業」は、在宅介護用ベッ
     ド・用品の販売・レンタルを行っています。「輸入販売事業」は、医療機器の輸入販売を行っています。
    ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
     る記載と同一です。
      セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいています。
      報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。
    ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度(自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)
                                                    (単位：千円)
                         報告セグメント
                                                       連結
                                           合計      調整額      財務諸表
                  医療器材            介護用品      輸入販売
                                                       計上額
                       ＳＰＤ事業
                   事業            事業      事業
     売上高
     外部顧客への売上高            89,407,268      16,223,623       2,032,662          － 107,663,554           － 107,663,554

     セグメント間の内部売
                  6,222,108       125,291       1,990        －   6,349,390     △ 6,349,390          －
     上高又は振替高
          計       95,629,377      16,348,915       2,034,653          － 114,012,945      △ 6,349,390     107,663,554
     セグメント利益又は損
                  1,264,999        59,758      114,507      △ 27,234     1,412,030      △ 181,206     1,230,824
     失（△）
     セグメント資産            29,141,636       4,209,088       714,150      370,468     34,435,343      △ 1,001,776      33,433,567
     その他の項目

     減価償却費              231,635       29,138       3,380        －    264,154       42,356      306,511

     有形固定資産及び無形
                   383,711       11,813        640       －    396,165      102,581      498,746
     固定資産の増加額
     (注)   １　セグメント利益又は損失（△）の調整額                     △181,206千円       には、セグメント間消去           18,616千円     、各報告セグメ
          ントに配分しない全社費用            △199,822千円       が含まれています。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない
          親会社の管理部門費です。
        ２　セグメント資産の調整額             △1,001,776千円        には、セグメント間消去           △1,891,219千円        、各報告セグメントに配
          分しない全社資産        889,443千円      が含まれています。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない親会社の管
          理部門に係る資産です。
        ３　減価償却費の調整額           42,356千円     の主な内容は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却
          費です。
        ４　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額                         102,581千円      の主な内容は、各報告セグメントに配分して
          いない全社資産に係る固定資産の増加額です。
        ５　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
                                 63/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)
                                                    (単位：千円)
                         報告セグメント
                                                       連結
                                           合計      調整額      財務諸表
                  医療器材            介護用品      輸入販売
                                                       計上額
                       ＳＰＤ事業
                   事業            事業      事業
     売上高
     外部顧客への売上高            88,902,837      16,429,773       2,095,821          － 107,428,432           － 107,428,432

     セグメント間の内部売
                  6,139,572       126,775       1,369        －   6,267,718     △ 6,267,718          －
     上高又は振替高
          計       95,042,410      16,556,549       2,097,191          － 113,696,150      △ 6,267,718     107,428,432
     セグメント利益又は損
                  1,366,593        77,223      92,776     △ 91,764     1,444,829      △ 143,586     1,301,243
     失（△）
     セグメント資産            29,479,114       4,278,429       699,094      369,858     34,826,496      △ 1,054,198      33,772,298
     その他の項目

     減価償却費              283,589       24,490       3,493        －    311,572       42,359      353,931

     有形固定資産及び無形
                   584,768       19,321      21,557        －    625,647       72,991      698,638
     固定資産の増加額
     (注)   １　セグメント利益又は損失（△）の調整額                     △143,586千円       には、セグメント間消去           18,354千円     、各報告セグメ
          ントに配分しない全社費用            △161,940千円       が含まれています。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない
          親会社の管理部門費です。
        ２　セグメント資産の調整額             △1,054,198千円        には、セグメント間消去           △1,888,791千円        、各報告セグメントに配
          分しない全社資産        834,593千円      が含まれています。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない親会社の管
          理部門に係る資産です。
        ３　減価償却費の調整額           42,359千円     の主な内容は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却
          費です。
        ４　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額                         72,991千円     の主な内容は、各報告セグメントに配分してい
          ない全社資産に係る固定資産の増加額です。
        ５　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
        【関連情報】

        前連結会計年度(自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)
     １   製品及びサービスごとの情報
        報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しています。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     ３   主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるもの
       がないため、記載を省略しています。
                                 64/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
        当連結会計年度(自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)
     １   製品及びサービスごとの情報
        報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しています。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     ３   主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるもの
       がないため、記載を省略しています。
        【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

         前連結会計年度(自　2017年７月１日　至　2018年６月30日)
          該当事項はありません。
         当連結会計年度(自　2018年７月１日　至　2019年６月30日)

                                                    (単位：千円)
                         報告セグメント
                                                       連結
                                                 調整額
                                           合計           財務諸表
                                                 (注)
                  医療器材            介護用品      輸入販売
                                                       計上額
                       ＳＰＤ事業
                   事業            事業      事業
     減損損失                －      －      －      －      －    86,276      86,276
     (注)「調整額」の金額は報告セグメントに配分しない全社資産(遊休資産)に係るものです。
        【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          該当事項はありません。
        【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          該当事項はありません。
      【関連当事者情報】

    １　関連当事者との取引
      (1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       (ア)   連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
        前連結会計年度（自　2017年７月１日　至　2018年６月30日）
        記載すべき重要な取引はありません。
        当連結会計年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

                             議決権等
                    資本金又    事業の内
                                  関連当事者と
           会社等の名称                   の所有                 取引金額         期末残高
      種類           所在地   は出資金    容又は職                取引の内容           科目
            又は氏名                  (被所有)                 (千円)         (千円)
                                   の関係
                    (百万円)     業
                             割合(％)
                                  当社名誉     顧問料の支
                            （被所有）
    役員及びその       前島智征
                  ―    ―    ―          会長      払     19,530     ―    ―
                             直接   3.3
      近親者      （注１）
                                  顧問契約      (注)２
     (注)   1.　前島智征氏は、当社代表取締役前島洋平の父です。
        2.　当社の社員教育カリキュラムに基づく講師の実施を内容とする契約を締結し、両者協議のうえ決定していま
          す。
        3.　取引金額については、消費税等は含まれていません。
                                 65/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
       (ア)   連結財務諸表提出会社の重要な子会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
        前連結会計年度（自　2017年７月１日　至　2018年６月30日）
        記載すべき重要な取引はありません。
        当連結会計年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

        記載すべき重要な取引はありません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　該当事項はありません。
      (企業結合等関係)

        該当事項はありません。
      (１株当たり情報)

                           前連結会計年度                  当連結会計年度

                          (自　2017年７月１日                  (自　2018年７月１日
                          至　2018年６月30日)                  至　2019年６月30日)
     １株当たり純資産額                             1,121円32銭                  1,191円62銭
     １株当たり当期純利益金額                              187円86銭                  138円24銭

     (注)   １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
        ２　株主資本において自己株式として計上されている役員向け株式給付信託に残存する自社の株式は、１株当た
          り当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており(前連結会計年度
          639,342株、当連結会計年度639,403株)、また、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控
          除する自己株式数(前連結会計年度639,347株、当連結会計年度639,505株)に含めています。
        ３　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　2017年７月１日              (自　2018年７月１日
                                至　2018年６月30日)              至　2019年６月30日)
        １株当たり当期純利益金額
        親会社株主に帰属する当期純利益                            1,054,046     千円          775,582    千円

        普通株主に帰属しない金額                                － 千円             － 千円

        普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
                                    1,054,046     千円          775,582    千円
        利益
        普通株式の期中平均株式数                             5,610,658株              5,610,597株
        ４　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                （2018年６月30日）              （2019年６月30日）
        純資産の部の合計額                            6,416,644     千円         6,771,150     千円
        純資産の部の合計額から控除する金額                             125,279    千円          85,590   千円

        （うち非支配株主持分）                           （125,279千円）              （85,590千円）

        普通株式に係る期末の純資産額                            6,291,364     千円         6,685,560     千円

        １株当たり純資産額の算定に用いられた期末
                                     5,610,653株              5,610,495株
        の普通株式の数
      (重要な後発事象)

      　該当事項はありません。
                                 66/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ⑤ 【連結附属明細表】
         【借入金等明細表】
                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
     短期借入金                    1,500,000         1,000,000           0.361        ―
     １年以内に返済予定の長期借入金                     235,004         446,628          0.500        ―

     １年以内に返済予定のリース債務                     58,731         91,986           ―      ―

                                                2020年７月1日から
     長期借入金(１年以内返済予定の
                         326,628         815,000          0.441
     ものを除く。)
                                                　2023年９月30日
                                                2020年７月１日から
     リース債務(１年以内返済予定の
                         186,673         275,412            ―
     ものを除く。)
                                                　2024年９月14日
     その他有利子負債                        ―         ―         ―      ―
           合計             2,307,036         2,629,026             ―      ―

     (注)   １　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
        ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
          連結貸借対照表に計上しているため、記載していません。
        ３　長期借入金及びリース債務(１年以内返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごとの返
          済予定額は以下のとおりです。
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

              区分
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金              320,000          220,000          220,000          55,000
          リース債務               88,754          87,919          66,429          30,070

         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
      (2)  【その他】

        当連結会計年度における四半期情報等
         (累計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度

     売上高           (千円)        24,772,761          54,381,717          81,237,227         107,428,432

     税金等調整前四半期
     (当期)純利益
               (千円)         △31,685          537,618          892,028         1,181,751
     又は税金等調整前四
     半期純損失(△)
     親会社株主に帰属
     する四半期(当期)
     純利益
               (千円)         △7,881          371,767          606,447          775,582
     又は親会社株主に帰
     属する四半期純損失
     (△)
     １株当たり四半期
     (当期)純利益
                (円)         △1.40          66.26         108.09          138.24
     又は１株当たり四半
     期純損失(△)
         (会計期間)            第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純
     利益又は１株当たり           (円)         △1.40          67.67          41.83          30.15
     四半期純損失（△）
                                 67/84



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年６月30日)              (2019年６月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                359,888              235,960
                                     ※１  113,930            ※１  107,904
        営業未収入金
                                     ※１  419,339            ※１  634,322
        短期貸付金
        前払費用                                17,854              20,314
                                     ※１  192,967             ※１  73,741
        その他
        流動資産合計                               1,103,980              1,072,243
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              463,856              471,543
         構築物                               8,738              12,167
         工具、器具及び備品                               28,637              22,090
         土地                             1,523,898              1,437,622
                                        83,435              95,177
         リース資産
         有形固定資産合計                             2,108,567              2,038,601
        無形固定資産
         ソフトウエア                              127,817              117,095
                                        56,632              261,196
         ソフトウエア仮勘定
         無形固定資産合計                              184,450              378,292
        投資その他の資産
         投資有価証券                              211,315                 －
         関係会社株式                             4,371,365              4,371,365
         出資金                               25,010              25,010
         敷金及び保証金                               73,498              73,476
         長期前払費用                                122               －
         前払年金費用                               38,596              41,156
                                        79,467              54,676
         繰延税金資産
         投資その他の資産合計                             4,799,375              4,565,685
        固定資産合計                               7,092,393              6,982,579
      資産合計                                8,196,373              8,054,822
                                 68/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年６月30日)              (2019年６月30日)
     負債の部
      流動負債
                                    ※１  2,835,208            ※１  2,312,950
        短期借入金
        1年内返済予定の長期借入金                                200,000              435,000
                                      ※１  40,557            ※１  48,935
        未払金
        未払費用                                36,895              36,055
        リース債務                                19,655              27,157
        未払法人税等                                 7,816              2,644
        未払消費税等                                  －            23,662
        預り金                                12,797              11,555
                                          419             2,353
        前受収益
        流動負債合計                               3,153,350              2,900,314
      固定負債
        長期借入金                                315,000              815,000
        退職給付引当金                                 3,200                －
        役員退職慰労引当金                                538,766                 －
        役員株式給付引当金                                  －            22,725
        リース債務                                70,455              76,750
        長期未払金                                  －            169,629
                                      ※１  87,256            ※１  85,905
        受入敷金保証金
        固定負債合計                               1,014,678              1,170,010
      負債合計                                4,168,029              4,070,325
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                607,750              607,750
        資本剰余金
         資本準備金                              343,750              343,750
                                          －            27,750
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                              343,750              371,500
        利益剰余金
         利益準備金                               29,600              29,600
         その他利益剰余金
                                       3,802,598              3,838,002
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             3,832,198              3,867,602
        自己株式                               △ 834,363             △ 862,355
        株主資本合計                               3,949,335              3,984,497
      評価・換算差額等
                                        79,009                －
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                79,009                －
      純資産合計                                4,028,344              3,984,497
     負債純資産合計                                  8,196,373              8,054,822
                                 69/84






                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年７月１日              (自 2018年７月１日
                               　至 2018年６月30日)              　至 2019年６月30日)
                                    ※１  2,172,843            ※１  1,601,658
     売上高
                                        96,330              93,197
     売上原価
     売上総利益                                  2,076,512              1,508,460
                                    ※２  1,121,179            ※２  1,059,333
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   955,333              449,127
     営業外収益
                                      ※１  8,222            ※１  9,799
      受取利息
      受取配当金                                  2,510               988
                                      ※１  8,237           ※１  11,649
      その他
      営業外収益合計                                  18,969              22,436
     営業外費用
                                      ※１  21,045            ※１  22,473
      支払利息
                                          569             1,932
      その他
      営業外費用合計                                  21,615              24,406
     経常利益                                   952,687              447,157
     特別利益
                                                       ※３  0
      固定資産売却益                                    －
      投資有価証券売却益                                    －            76,885
      特別利益合計                                    －            76,886
     特別損失
      子会社清算損                                  30,766                －
      役員退職慰労金                                    －            114,003
      退職給付制度終了損                                  2,029                －
      減損損失                                    －            86,276
                                       ※４  264            ※４  923
      有形固定資産除却損
      特別損失合計                                  33,060              201,203
     税引前当期純利益                                   919,627              322,840
     法人税、住民税及び事業税
                                        28,179               3,546
                                       △ 108,299               59,463
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  △ 80,119              63,010
     当期純利益                                   999,747              259,830
                                 70/84









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      【売上原価明細書】
       不動産賃貸原価明細書
                             前事業年度                  当事業年度
                           (自　2017年７月１日                  (自　2018年７月１日
                          　至　2018年６月30日)                  　至　2019年６月30日)
                    注記                 構成比                 構成比
           区分                金額(千円)                 金額(千円)
                    番号                 (％)                 (％)
    １　減価償却費                             20,671     21.5             19,164     20.6

    ２　賃借料                             60,457     62.8             59,363     63.7
    ３　固定資産等諸税                             14,490     15.0             13,896     14.9
                                  711                 772
    ４　保険料                                  0.7                  0.8
    　　計                                 100.0                  100.0
                                 96,330                 93,197
                                 71/84
















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年７月１日　至          2018年６月30日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                            資本剰余金                   利益剰余金
                                             その他利益剰余
                資本金
                           その他資本剰余
                                                金
                     資本準備金            資本剰余金合計       利益準備金            利益剰余金合計
                             金
                                             繰越利益剰余金
     当期首残高            607,750      343,750        －    343,750       29,600     2,971,171      3,000,771
     当期変動額
     剰余金の配当                                          △ 168,320     △ 168,320
     当期純利益                                          999,747      999,747
     自己株式の取得
     自己株式の処分
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計               －      －      －      －      －    831,427      831,427
     当期末残高            607,750      343,750        －    343,750       29,600     3,802,598      3,832,198
                   株主資本           評価・換算差額等

                                        純資産合計

                           その他有価証券       評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金      差額等合計
     当期首残高            △ 834,339     3,117,931       79,065      79,065     3,196,997

     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 168,320                  △ 168,320
     当期純利益                  999,747                   999,747
     自己株式の取得             △ 23     △ 23                  △ 23
     自己株式の処分                    －                   －
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                         △ 56     △ 56     △ 56
     額）
     当期変動額合計              △ 23    831,403       △ 56     △ 56    831,347
     当期末残高            △ 834,363     3,949,335       79,009      79,009     4,028,344
                                 72/84








                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年７月１日　至          2019年６月30日)
                                                   (単位：千円)
                                  株主資本
                            資本剰余金                   利益剰余金
                                             その他利益剰余
                資本金
                           その他資本剰余
                                                金
                     資本準備金            資本剰余金合計       利益準備金            利益剰余金合計
                             金
                                             繰越利益剰余金
     当期首残高            607,750      343,750        －    343,750       29,600     3,802,598      3,832,198
     当期変動額
     剰余金の配当                                          △ 224,426     △ 224,426
     当期純利益                                          259,830      259,830
     自己株式の取得
     自己株式の処分                        27,750      27,750
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計               －      －    27,750      27,750        －    35,404      35,404
     当期末残高            607,750      343,750       27,750      371,500       29,600     3,838,002      3,867,602
                   株主資本           評価・換算差額等

                                        純資産合計

                           その他有価証券       評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金      差額等合計
     当期首残高            △ 834,363     3,949,335       79,009      79,009     4,028,344

     当期変動額
     剰余金の配当                 △ 224,426                  △ 224,426
     当期純利益                  259,830                   259,830
     自己株式の取得           △ 180,155     △ 180,155                  △ 180,155
     自己株式の処分            152,163      179,913                   179,913
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                       △ 79,009     △ 79,009     △ 79,009
     額）
     当期変動額合計            △ 27,992      35,162     △ 79,009     △ 79,009     △ 43,846
     当期末残高            △ 862,355     3,984,497         －      －   3,984,497
                                 73/84









                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　資産の評価基準及び評価方法
    　(1)   有価証券
     　①　子会社株式
       　移動平均法に基づく原価法
     　②　その他有価証券
       　時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
        算定)
       　時価のないもの
        移動平均法に基づく原価法
    ２　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっています。
      　ただし、1998年４月１日以降取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物及び
      構築物については定額法によっています。
       主な耐用年数は次のとおりです。
       建物　　　　　            ８年～50年
       構築物　　　　            10年～20年
       工具、器具及び備品          ５年～20年
     (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
       自社利用のソフトウェアについて、社内における利用可能期間(５年)による定額法によっています。
     (3)  リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
    ３　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上することとしています。
     (2)  退職給付引当金又は前払年金費用
       従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しています。
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算
      定式基準によっています。
       過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により費用処
      理しています。
       数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法によりそれ
      ぞれ発生の翌期から費用処理しています。
     (3)  役員株式給付引当金
       役員への当社株式の交付に備えるため、株式交付規程に基づく期末要支給額を計上しています。
    ４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれ
      らの会計処理の方法と異なっています。
     (2)  消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
                                 74/84


                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (会計方針の変更等)
       該当事項はありません。
      (表示方法の変更)

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
     　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当事業年度の期首か
     ら適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示していま
     す。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の区分に表示していた「繰延税金資産」10,085千円は、投
     資その他の資産の区分の「繰延税金資産」79,467千円に含めて表示しています。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注
      解（注８）(１)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しています。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載していま
      せん。
       (追加情報)

      （役員退職慰労金制度の廃止）
       当社の役員退職慰労引当金については、従来、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給
      額を計上していましたが、2018年９月20日開催の定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止してい
      ます。同制度廃止に伴い、在任期間に応じた役員退職慰労金の打ち切り支給を同株主総会で決議し、役員退職慰労
      金残高を固定負債の「長期未払金」に計上しています。
      （役員に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

       当社は、2018年８月９日付取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除きます。以下も同様です。）及び
      執行役員並びに当社の子会社の取締役・執行役員（以下、総称して「取締役等」といいます。）の報酬と当社の株
      式価値との連動性をより明確にし、取締役等が株価の変動による利益・リスクを株主の皆さまと共有することで、
      中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、株式報酬制度（以下、「本制
      度」といいます。）の導入を決議し、当社取締役に対する導入については2018年９月20日開催の第69期定時株主総
      会において承認決議されました。
       本制度は、予め定める株式交付規程に基づき取締役等に交付すると見込まれる数の当社株式を信託が当社から一
      括取得し、役位及び在任期間に応じて取締役等に当社株式を交付します。取締役等が株式の交付を受けるのは、原
      則として取締役等退任時となります。
       信託に関する会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱
      い」（実務対応報告第30号2015年３月26日）に準じて、総額法を適用しています。これにより、信託として保有す
      る当社株式を、信託における帳簿価額で株主資本の「自己株式」に計上しています。
       当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当期末において、179,913千円、116,600株です。
      (貸借対照表関係)

     ※１　関係会社に対する資産及び負債
        区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、以下のとおりです。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        短期金銭債権                       543,313    千円             762,710    千円
        短期金銭債務                      1,345,188     千円            1,323,369     千円
        長期金銭債務                        87,256   千円              85,905   千円
                                 75/84




                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (損益計算書関係)
     ※１　関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額
                              前事業年度                 当事業年度
                            (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        営業取引による取引高
        　売上高                       2,169,091     千円            1,598,432     千円
        営業取引以外の取引による取引高                        17,047   千円              17,090   千円
     ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりです。

                              前事業年度                 当事業年度
                            (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        役員報酬                        273,600    千円             235,800    千円
        給料及び手当                        138,107    千円             166,246    千円
        退職給付費用                         9,667   千円              7,018   千円
        役員退職慰労引当金繰入額                        44,950   千円              7,312   千円
        役員株式給付引当金繰入額                          － 千円              22,725   千円
        業務委託料                        111,446    千円             106,964    千円
        減価償却費                        94,935   千円             101,863    千円
        割合
        　販売費                           －％                 －％
        　一般管理費                           100％                 100％
     ※３　固定資産売却益の内訳

                              前事業年度                 当事業年度
                            (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        工具、器具及び備品                          － 千円                0 千円
        　　　　計                          － 千円                0 千円
     ※４　有形固定資産除却損の内訳

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年７月１日              (自    2018年７月１日
                            至   2018年６月30日)               至   2019年６月30日)
        建物及び構築物                          － 千円               871  千円
        工具、器具及び備品                         264  千円                52 千円
        　　　　計                         264  千円               923  千円
      (有価証券関係)

      前事業年度(2018年６月30日)
        子会社株式（貸借対照表計上額　4,371,365千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認め
       られることから、記載していません。
      当事業年度(2019年６月30日)

        子会社株式（貸借対照表計上額　4,371,365千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認め
       られることから、記載していません。
                                 76/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        (繰延税金資産)
         未払賞与                        7,369千円                 7,029千円
         未払事業税                         930千円                 554千円
         関係会社株式評価損                       263,539千円                 263,539千円
         役員退職慰労引当金                       164,323千円                   －千円
         減価償却費                         742千円                2,303千円
         みなし配当                       39,461千円                 39,461千円
         繰越欠損金                         －千円               55,210千円
         減損損失                          －千円               26,314千円
         長期未払金                         －千円               51,736千円
         役員株式給付引当金                         －千円               6,931千円
                                14,314千円                 13,265千円
         その他
         繰延税金資産小計
                               490,683千円                 466,347千円
         将来減算一時差異等の合計に係
                                  －千円             △399,118千円
         る評価性引当額
         評価性引当額小計                      △364,770千円                 △399,118千円
         繰延税金資産合計                       125,912千円                 67,229千円
         (繰延税金負債)
         前払年金費用                      △11,771千円                 △12,552千円
                               △34,673千円                    －千円
         その他有価証券評価差額金
         繰延税金負債合計                      △46,445千円                 △12,552千円
         繰延税金資産の純額                       79,467千円                 54,676千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年６月30日)                 (2019年６月30日)
        法定実効税率                          30.7％                 30.5％
          (調整)
         交際費等永久に損金に算入され
                                  0.3％                 1.8％
         ない項目
         受取配当金等永久に益金に算入
                                 △32.9％                 △23.7％
         されない項目
         住民税均等割額                         0.1％                 0.3％
         評価性引当額                        △5.6％                 10.6％
         その他                        △1.4％                  0.0％
         税効果会計適用後の法人税等の
                                 △8.7％                 19.5％
         負担率
      (企業結合等関係)

        該当事項はありません。　
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 77/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
       ④ 【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                       当期末減価

                                                   差引当期末
                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                             残高
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      又は償却       (千円)
                                                    (千円)
                                       累計額(千円)
     有形固定資産
     　建物            1,142,041       34,416      1,466    1,174,992        703,449      25,823      471,543

     　構築物             50,614      5,143       －    55,758       43,590      1,715      12,167

     　工具、器具及び備品             182,181       5,047     95,350      91,878       69,787      11,540      22,090

                             86,276
     　土地            1,523,898         －        1,437,622          －      －  1,437,622
                            (86,276)
     　リース資産             90,996      34,734        －   125,730       30,552      22,992      95,177
      有形固定資産計          2,989,732       79,341     183,092     2,885,981        847,379      62,107    2,038,601

     無形固定資産
     　ソフトウェア             693,574      48,198        －   741,772       624,676      58,920      117,095
     　ソフトウェア仮勘定             56,632     204,564        －   261,196         －      －   261,196

      無形固定資産計           750,206      252,762        －  1,002,969        624,676      58,920      378,292

      （注）「当期減少額」欄の（）は内書きで、当期の減損損失計上額です。
         【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額
                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                   (千円)        (千円)
     役員退職慰労引当金               538,766         11,375          －      550,141           －
     役員株式給付引当金                  －      22,725          －              22,725

      (注)役員退職慰労引当金の目的使用以外の減少理由は、2018年９月20日開催の定時株主総会において、役員退職慰
        労金制度廃止に伴う打ち切り支給が決議されたことにより、役員退職慰労金残高を固定負債の「長期未払金」に
        振替えたものです。
      (2)  【主な資産及び負債の内容】

         連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
      (3)  【その他】

         該当事項はありません。
                                 78/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ７月１日から６月30日まで

     定時株主総会             ９月中

     基準日             ６月30日

     剰余金の配当の基準日             12月31日、６月30日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
     　　取扱場所
                  大阪市中央区北浜四丁目５番33号　　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                  （特別口座）
     　　株主名簿管理人
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　　三井住友信託銀行株式会社
     　　取次所              ―
     　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                  当会社の公告は、電子公告により行っています。ただし、電子公告によることができ
                  ないやむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載しています。
     公告掲載方法
                  なお、公告を掲載するホームページのアドレス(URL)は次のとおりです。
                  　https://www.kawanishi-md.co.jp/
     株主に対する特典             なし
                                 79/84













                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

       当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】
       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しています。
      有価証券報告書

                       事業年度         自　2017年７月１日            2018年９月21日
      及びその添付書類
                       (第69期)         至　2018年６月30日            中国財務局長に提出。
      並びに確認書
      内部統制報告書                 事業年度         自　2017年７月１日            2018年９月21日
      及びその添付書類                 (第69期)         至　2018年６月30日            中国財務局長に提出。
      四半期報告書                          自　2018年７月１日            2018年11月14日
                    (第70期第１四半期)
      及び確認書                          至　2018年９月30日            中国財務局長に提出。
                                自　2018年10月１日            2019年２月14日
                    (第70期第２四半期)
                                至　2018年12月31日            中国財務局長に提出。
                                自　2019年１月１日            2019年５月15日
                    (第70期第３四半期)
                                至　2019年３月31日            中国財務局長に提出。
                    企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項
                                             2018年９月21日
      臨時報告書              第９号の２（株主総会における議決権行使の結
                                             中国財務局長に提出。
                    果）の規程に基づく臨時報告書
      有価証券届出書(組込方式)              第三者割り当てによる自己株式の処分に係る有価                         2018年10月31日
      及びその添付書類              証券届出書                         中国財務局長に提出。
      訂正有価証券届出書(組込              2018年10月31日提出の有価証券届出書(組込方式)                         2018年11月14日
      方式)              に係る訂正届出書                         中国財務局長に提出。
                                 80/84












                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 81/84



















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年９月20日

    株式会社カワニシホールディングス
     取締役会　御中
                        有限責任     あずさ監査法人
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       西　　田　　順　　一            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       福　　島　　康　　生            ㊞
                         業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社カワニシホールディングスの2018年７月１日から2019年６月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
    なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
    ロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行っ
    た。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社カワニシホールディングス及び連結子会社の2019年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
    計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 82/84





                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社カワニシホールディ
    ングスの2019年６月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、株式会社カワニシホールディングスが2019年６月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
    表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準
    に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

        会社）が別途保管しています。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 83/84







                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社カワニシホールディングス(E02928)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年９月20日

    株式会社カワニシホールディングス
     取締役会　御中
                        有限責任     あずさ監査法人
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       西　　田　　順　　一            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       福　　島　　康　　生            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社カワニシホールディングスの2018年７月１日から2019年６月30日までの第70期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査
    を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社カワニシホールディングスの2019年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべて
    の重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

        会社）が別途保管しています。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 84/84

PDFをダウンロード

関連コンテンツ