アムンディ・Ｊリート・インデックス・オープン 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第5期(平成30年7月18日－令和1年7月16日)

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     【表紙】
     【提出書類】               有価証券報告書

     【提出先】               関東財務局長殿

     【提出日】               令和元年10月16日          提出

     【計算期間】               第5期計算期間（自　平成30年7月18日　至　令和元年7月16日）

     【ファンド名】               アムンディ・Ｊリート・インデックス・オープン

     【発行者名】               アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】               代表取締役　ローラン・ベルティオ

     【本店の所在の場所】               東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】               青木　章人

     【連絡場所】               東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【電話番号】               03-3593-9023

     【縦覧に供する場所】               該当事項はありません。

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     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
      （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
        ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運用を
        行います。
       ②  ファンドの特色

      　　特色１：日本の金融商品取引所に上場している不動産投資信託証券（Ｊリート）を実質的な
             主要投資対象とし、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目
             標として運用を行います。
        特色２：Ｊリートへの実質的な投資は、「アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザー
             ファンド」（以下「マザーファンド」といいます。）への投資を通じて行います。
            ●東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運用を行う
             マザーファンドを主要投資対象とします。
            ●運用の効率化をはかるため、不動産投資信託証券を主要投資対象とする上場投資信
             託証券（ＥＴＦ）への投資を行う場合があります。
            ●東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きとの連動性の維持をはかるため、不動産投信
             指数先物取引を活用することがあります。
     ③  ファンドの基本的性格










      　〔ファンドの商品分類〕
       ファンドは、追加型投信／国内／不動産投信／インデックス型に属します。
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       商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類して
       おります。
       商品分類表　

                                   投資対象資産
         単位型・追加型             投資対象地域                           補足分類
                                   （収益の源泉）
                                      株式
            単位型             国内             債券          インデックス型
                         海外           不動産投信
            追加型             内外           その他資産              特殊型
                                    （　　　）
                                     資産複合
      （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
       なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっておりま
       す。
                   一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信
        追加型投信
                   託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
        国内
                   が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
        不動産投信
                   が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
        （リート）
                   を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を
        インデックス型
                   目指す旨の記載があるものをいいます。
       属性区分表　

         投資対象資産           決算頻度        投資対象地域           投資形態         対象インデックス
       株式           年1回         グローバル         ファミリー          日経225

         一般                            ファンド
         大型株                  日本
         中小型株          年2回
                           北米                    TOPIX
       債券
       一般           年4回         欧州
       公債
       社債                    アジア
                                               その他
                                    ファンド・オブ・
       その他債券           年6回
                                               （東証ＲＥＩＴ指数
                                               （配当込み））
       クレジット属性           （隔月）         オセアニア         ファンズ
       （　　　　　）
                           中南米
       不動産投信           年12回
                  （毎月）         アフリカ
              ※
       その他資産
       （投資信託証券
                           中近東（中東）
       （不動産投信））
                  日々
       資産複合                    エマージング
       （　　　　）
       資産配分固定型           その他
       資産配分変更型           （　　）
      （注）    ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。
        その他資産
                   目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投
        （投資信託証券           資信託証券であり、実質的に不動産投信を投資対象とする旨の記載があ
                   るものをいいます。
        （不動産投信））
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                   目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載がある
        年1回
                   ものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本
        日本
                   の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
        ファミリー
                   ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するも
        ファンド
                   のをいいます。
        その他
                   目論見書または投資信託約款において、日経225、TOPIXにあてはまらな
        （東証ＲＥＩＴ指           いすべてのもののうち、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）を対象インデッ
                   クスとするものをいいます。
        数（配当込み））
        ※ファンドは、        ファミリーファンド           方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す
        属性区分上の投資対象資産（その他資産                      （投資信託証券        （不動産投信））          ） と収益の源泉と
        なる資産を示す商品分類上の投資対象資産（                        不動産投信      ）とが異なります。
        ※ 上記  は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。
        商品分類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
        （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
       ④  信託金の限度額

       信託金の限度額は、1,000億円です。
       ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     （２）【ファンドの沿革】

        平成26年8月22日         　投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
     （３）【ファンドの仕組み】

       ①  ファンドの仕組み
                       ※
         ファミリーファンド方式              で運用を行います。
         ※ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご投
          資いただいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファンドに
          投資して実質的な運用を行います。
           ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。



                          ファンドの関係法人

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               委託会社と受託会社との間において「投資信託契約（投資信託約款）」を締結










               しており、委託会社および受託会社の業務、受益者の権利、受益権、投資信託
     投資信託契約
               財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定していま
               す。
     募集・販売等に          委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売

     関する契約          等の取扱、収益分配金および償還金の支払、換金の取扱等を規定しています。
        ②  委託会社の概況

     名　称　等       アムンディ・ジャパン株式会社
            （金融商品取引業者　登録番号　関東財務局長（金商）第350号）
     資本金の額       12億円
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     会社の沿革       昭和46年11月22日           山一投資カウンセリング株式会社設立
            昭和55年     1月  4日   山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社
                       へ社名変更
            平成10年     1月28日     ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・
                       ジャパンホールディング株式会社）が主要株主となる
            平成10年     4月  1日   山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント
                       株式会社へ社名変更
            平成10年11月30日           証券投資信託委託会社の免許取得
            平成16年     8月  1日   りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテ
                       ジェネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
            平成19年     9月30日     金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品
                       取引業者の登録を行う
            平成22年     7月  1日   クレディ・アグリコル             アセットマネジメント株式会社と合併し                      、
                       アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                 名　　    称          住　　    所       所有株式数          比　　    率
     大　株　主
            アムンディ・ジャパン               東京都千代田区内幸町
     の　状　況
                                         2,400,000株           100%
                           一丁目2番2号
            ホールディング株式会社
                                                （本書作成日現在）
     ２【投資方針】

      （１）【投資方針】
       ①  基本方針
        ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運用を
        行います。
     　　②    投資態度

        １）主としてマザーファンド受益証券に投資し、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連
           動する投資成果を目標として運用を行います。
        ２）マザーファンド受益証券の組入比率は原則として高位を維持します。
        ３）運用の効率化をはかるため、不動産投資信託証券を主要対象とする上場投資信託証券
           （ＥＴＦ）への投資を行う場合があります。
        ４）東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きとの連動を維持するため、国内において行われる
           日本の不動産投信指数を対象とする先物取引および外国における取引で類似の取引（以
           下「不動産投信指数先物取引」）を活用することがあります。その際、不動産投資信託
           証券の実質組入総額に不動産投信指数先物取引の買建玉の実質投資総額を加算し、また
           は不動産投信指数先物取引の売建玉の実質投資総額を控除した額が投資信託財産の純資
           産総額を超えることがあります。
        ５）上記にかかわらず、資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運
           用に支障をきたす水準となった場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のよ
           うな運用ができない場合があります。
      （２）【投資対象】

       ①  投資対象資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次
        に掲げるものとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
           項で定めるものをいいます。以下同じ。）
           イ．有価証券
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           ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第2条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款
             に掲げるものに限ります。）にかかる権利
           ハ．約束手形
           ニ．金銭債権
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
           イ．為替手形
       ②  有価証券の指図範囲
        委託会社は、       信託金を、主としてアムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社
        りそな銀行を受託会社として締結されたアムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファ
        ンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券および次の有価証券（金融商品取
        引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くものとし、
        本邦通貨表示のものに限ります。）に投資することを指図します。
         1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         2．外国または外国の者の発行する証券または証書で前記1.の証券または証書の性質を有す
           るもの
         3．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受
           権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券をおよび短期社
           債等除きます。）
         4．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるも
           のをいいます。）
         5．投資証券、新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号
           で定めるものをいいます。）
         6．外国法人が発行する譲渡性預金証書
        なお、3.の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻
        し条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことがで
        きるものとします。4.の証券および5.の証券（ただし新投資口予約権証券を除きます。）を
        以下「投資信託証券」といい、投資信託証券にかかる運用の指図は、不動産投資信託証券
        （一般社団法人投資信託協会規則に定めるものをいいます。以下同じ。）に限り行う行うこ
        とができるものとします。
       ③  委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取
        引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）に
        より運用することを指図することができます。
         1．預金
         2．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
         3．コール・ローン
         4．手形割引市場において売買される手形
       ④  前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、
        委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は信託金を、前記③に掲げる金融商品に
        より運用することの指図ができます。
     《マザーファンド概要》

              アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド
      １．運用の基本方針

        この投資信託は、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運
        用を行います。
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      ２．運用方法
       (1)  投資対象
        日本の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している不動産投資信託証
        券を主要投資対象とします。
       (2)  投資態度

        ①  主として、日本の金融商品取引所に上場している不動産投資信託証券に投資することによ
          り、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運用を行いま
          す。
        ②  不動産投資信託証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
        ③  運用の効率化をはかるため、不動産投資信託証券を主要対象とする上場投資信託証券
          （ＥＴＦ）への投資を行う場合があります。
        ④  東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きとの連動を維持するため、国内において行われる日
          本の不動産投信指数を対象とする先物取引および外国における取引で類似の取引（以下
          「不動産投信指数先物取引」）を活用することがあります。その際、不動産投資信託証券
          の組入総額に不動産投信指数先物取引の買建玉の投資総額を加算し、または不動産投信指
          数先物取引の売建玉の投資総額を控除した額が投資信託財産の純資産総額を超えることが
          あります。
        ⑤  上記にかかわらず、資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用
          に支障をきたす水準となった場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような
          運用ができない場合があります。
       ３．主な投資制限　

        ①  投資信託証券の投資割合には制限を設けません。
        ②  同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総額の10％以
          下とします。ただし、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）における時価の構成割合が10％を超
          える投資信託証券がある場合には、当該投資信託証券に東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）に
          おける構成割合の範囲で投資することができるものとします。
        ③  株式への投資は行いません。
        ④  外貨建資産への投資は行いません。
        ⑤  不動産投信指数先物取引は、投資信託約款の範囲内で行います。
     （３）【運用体制】

       ①  投資戦略の決定および運用の実行
         CIO（最高運用責任者）に承認された運用計画に基づき、運用本部に所属するファンド・マ
        ネージャーが、ポートフォリオを構築します。
       ②  運用結果の評価
         月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者
        にフィードバックされます。
         ファンドの運用体制は以下のとおりです。

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       ＊委託会社の運用成果のチェック・・委託会社のインベストメント・レビュー委員会（8名以








                           上）、投資政策委員会（3名以上）
        ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制

        受託会社・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
        上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

      （４）【分配方針】

        ①  収益分配方針
          毎決算時（原則として毎年7月14日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として次のと
          おり収益分配を行う方針です。
          (a)  分配対象額
             分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含
             みます。)等の全額とします。
          (b)  分配対象額についての分配方針
             分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。た
             だし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、
             将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
          (c)  留保益の運用方針
             留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と
             同一の運用を行います。
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        ②  収益の分配

          1)  投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
           (ⅰ)   投 資信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれらに類する収益から支
              払利息を控除した額をいいます。以下同じ。）から、諸経費、信託報酬および当該
              信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配
              することができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分配準備
              積立金として積立てることができます。
           (ⅱ)   売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます。）は、
              諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、
              繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配
              することができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として
              積立てることができます。
          2)  毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③  収益分配金の支払

          1)  収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、毎計算期
            間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該
            収益分配金にかかる計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
            受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された
            受益権で取得申込代金支払前のため指定販売会社の名義で記載または記録されている
            受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
          2)  上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収
            益分配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等
            に払込むことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会
            社に交付されます。この場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資
            にかかる受益権の取得申込みに応じるものとします。再投資により増加した受益権
            は、振替口座簿に記載または記録されます。
          3)  上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとしま
            す。
          4)  受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求
            しないときは、その権利を失い、受託会社から                          交付を受けた金銭は、委託会社に帰属
            します。
        ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

       （５）【投資制限】

        ①  ファンドの投資信託約款で定める主な投資制限
         １）  マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。
         ２）投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
         ３）同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総額
            の10％以下とします。ただし、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）における時価の構成割
            合が10％を超える投資信託証券がある場合には、当該投資信託証券に東証ＲＥＩＴ指
            数（配当込み）における構成割合の範囲で投資することができるものとします。
         ４）  株式への直接投資は行いません。
         ５）外貨建資産への投資は行いません。
         ６）不動産投信指数先物取引等は投資信託約款の範囲で行います。
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         ７）デリバティブ取引等にかかる投資制限
         　　デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号に定める
            デリバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定める
            ところにしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財
            産の純資産総額を超えないものとします。
         ８）信用リスク集中回避のための投資制限
            一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
            券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の
            純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超
            えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法
            人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこ
            ととします。
         ９）資金の借入れの制限
            (a）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、
              一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借
              入れた資金の返済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配
              金の支払資金の手当てを目的として資金借入れ（コール市場を通じる場合を含み
              ます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の
              運用は行わないものとします。
            (b）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払
              開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間また
              は受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約
              代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で
              保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該
              期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金およ
              び有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
            (c）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁さ
              れる日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度と
              します。
            (d）借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
         10）受託会社による資金の立替え
            (a）投資信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出が
              あるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
            (b）投資信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等お
              よびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあると
              きは、受託会社がこれを立替えて投資信託財産に繰入れることができます。
            (c）立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつ
              ど別にこれを定めます。
        ②　法令等に基づく投資制限
         同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
          委託会社は、同一法人の発行する株式について、委託会社が運用を行うすべての委託者指
          図型投資信託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式
          にかかる議決権の総数の50%を超えることとなる場合において、信託財産をもって当該株
          式を取得することを受託会社に指図することはできません。
      ３【投資リスク】

      (1)  基準価額の変動要因
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        ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主としてリートなど値動きのある有価証券
        に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、                                    投資元本が保証されてい
        る ものではありません。            ファンドの基準価額の下落により、                   損失を被り投資元本を割込むこ
        とがあります。        ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は
        預貯金とは異なります。
      ①  リートの価格変動リスク

        ファンドは実質的にリートに投資を行いますので、リートの価格等の変動の影響を受けま
        す。リートの価格および配当は、不動産市況に対する見通し、市場における需給、金利、
        リートの収益および財務内容の変動、リートに関する税制、会計制度等の変更等、様々な要
        因で変動します。ファンドが実質的に投資するリートの価格が下落した場合、                                          ファンドの基
        準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ②  流動性リスク
        市場規模や取引量が比較的小さな市場に投資する場合、市場実勢から期待される価格で売買
        できない場合があります。また、短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受
        けた場合、換金資金の手当てのために有価証券を市場で売却した結果、市場にインパクトを
        与えることがあります。その際、市況動向や流動性の状況によっては、                                       基準価額が下落する
        ことがあります。こうした影響を受け、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ③  信用リスク
        リートは一般の法人と同様に倒産するリスクがあり、リートの経営や財務状況が悪化した場
        合は、投資資金の全部あるいは一部を回収できなくなることがあります。                                        その結果、ファン
        ドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ④  インデックスとの          価格乖離リスク
        ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標として運用を
        行いますが、次の理由により基準価額の動きが東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の動きと乖離
        する場合があります。
        1.東証ＲＥＩＴ指数（配当込み）の構成銘柄をすべて組入れない場合があること
        2.配当金の受取り、信託報酬およびファンドの監査費用等の控除による影響
        3.不動産投信指数先物取引も活用することから、現物と先物の動きが連動していない場合の
         影響
        4.不動産投信指数先物取引の流動性が低下した場合における売買執行上の影響
        5.追加設定、解約に伴う株式の買付、売却価格と終値の差による影響
        6.売買委託手数料および先物売買手数料を負担することによる影響
      ⑤  不動産投信先物取引に伴うリスク
        不動産投信指数先物取引については、買建てを行いその先物指数が下落した場合や、売建て
        を行いその先物指数が上昇した場合、                    ファンドの基準価額が下落する要因となります。した
        がって、損失を被り投資元本が割込むことがあります。
        ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

      (2)  その他の留意点

      ①  ファンドの繰上償還
        ファンドの純資産総額が10億円を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
      ②  収益分配金に関する留意事項
        分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支
        払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収
        益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合がありま
        す。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。ま
        た、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
        ん。投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本
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        の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より
        基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
      ③  ファミリーファンド方式の留意点
        ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを他のファンド（ベビーファンド）が投資対
        象としている場合、当該他のファンドにおいて追加設定または一部解約等に伴う資金変動等
        があり、その結果として当該マザーファンドにおいて有価証券の売買等が行われた場合等に
        は、ファンドの基準価額が影響を受けることがあります。
      ④  換金の中止
        金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情が発生した
        ときは、換金申込みの受付が中止されることがあります。
      (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
       ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。ま
        た、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象では
        ありません。
      (4)  投資信託についての一般的な留意事項

        投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申
        し上げます。
       ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（登録金融機関・第一種金融商品取引
        業者は販売の窓口となります。）。
       ・投資信託は値動きのある証券に投資するため、投資元本および分配金が保証された商品では
        ありません。
       ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになり
        ます。
       ・投資信託の保有期間中は信託報酬およびその他費用等がかかります。
       ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
       (5)  リスク管理体制

         アムンディ・ジャパン株式会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管
         理を行っております。
        ・運用パフォーマンスの評価・分析

         リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
         マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告しております。
        ・運用リスクの管理

         リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
         行い、運用状況を検証および管理しており、定期的にリスク委員会に報告しております。ま
         た、コンプライアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行って
         おり、重大なコンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必
         要な方策を講じております。
         前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま

         す。
        ※ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合がありま

        す。
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     ４【手数料等及び税金】
















      （１）【申込手数料】
           ありません。
      （２）【換金（解約）手数料】

           ありません。
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      （３）【信託報酬等】
           信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率0.429％（税抜0.39％）を乗じ
           て得た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
          信託報酬は、計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期間末または信託終了のとき投



          資信託財産中から支弁します。
          ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
      （４）【その他の手数料等】

        ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（特定資産の価格等の調査
          に要する諸費用、投資信託財産の財務諸表の監査費用、法律顧問・税務顧問への報酬、
          目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、
          格付費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等
          に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替えた立替金の利息（以下「諸経
          費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中から支弁することができま
          す。
        ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産の
          ために行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委
          託会社は、現に投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受
          領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支
          弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実
          際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて投資信託財産からその支弁を受ける
          ことができます。この場合、委託会社は投資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定
          時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更す
          ることができます。
        ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間
          を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、計算期間の最初の6ヵ月終了
          日および毎計算期間末または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産
          中より支弁します。
        ④  組入有価証券売買時の売買委託手数料および組入資産の保管費用等の諸費用についても投
          資信託財産が負担します。投資信託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託
          財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額
          によっても異なります。当該諸費用は運用状況等により変動するものであり、事前に料
          率、上限額等を表示することができません。
       ＊その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、

        上限額等を表示することはできません。
       ＊ファンドの費用の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することは
        できません。
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      （５）【課税上の取扱い】
        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2019年3月末現在の内容に基づいて記
       載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載
       内容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われま
       す。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、2020年1月1日以
       降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場
       合があります。
      ①  個人の受益者に対する課税

        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収
                                  ;
         されます。なお、原則として、申告分離課税                         または総合課税により確定申告を行う必要
         がありますが申告不要制度を選択することができます。
                                                          ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税
         が適用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用
         している場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要とな
         ります。
               税率         20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰
            は、上場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失
            （解約損、償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を
            含みます。）の利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができ
            ます（当該上場株式等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算しても
            なお控除しきれない損失の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能で
            す。
         （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
         ＊　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制
            度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した
            公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。
            ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する
            方が対象となります。また、                20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置
            （ジュニアNISA）もあります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益
            通算はできません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過
        額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。
         源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               税率         15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
         （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数
          料は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
         ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算
         出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドを取得する場合などによ
         り把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
                          ※
         から元本払戻金（特別分配金）                  を控除した額が、その後の個別元本となります。
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           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」を
           ご参照ください。
      ④  収益分配金の課税について

         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いと
        なる「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区
        分があります。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同
        額の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金
        となり、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下
        回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分
        配金）を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を
        受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除し
        た額が、その後の受益者の個別元本となります。
         




          のではありません。
          ◇課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     ５【運用状況】
     以下は令和元年7月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が一致し
     ない場合があります。
     （１）【投資状況】

     信託財産の構成
                資産の種類                    国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     親投資信託受益証券                            日本              528,191,409            99.98
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                            ―                92,943          0.01
                   合計（純資産総額）                            528,284,352           100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド」
                資産の種類                    国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                            日本              515,812,080            97.65
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                            ―              12,366,415            2.34
                   合計（純資産総額）                            528,178,495           100.00
     その他の資産の投資状況

                                                             投資
               国/                                帳簿価額        評価額
         種類          取引所       資産名       買建/売建      数量    通貨                   比率
               地域                                （円）        （円）
                                                             (%)
     ＲＥＩＴ指数先物取引          日本    大阪    東証ＲＥＩＴ指数先物            買建       6  円      11,982,000        12,036,000      2.27
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。

     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
         価しております。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                  評価額           投資
                                        帳簿価額
     順                                        帳簿価額
       国/                                                評価額
                                         単価
            種類           銘柄名             口数
                                                   単価          比率
       地域                                                 （円）
     位                                         （円）
                                         （円）
                                                  （円）           (%)
          親投資信託
                アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザー
     1
      日本    受益証券     ファンド                   362,644,291       1.4496   525,689,165      1.4565     528,191,409      99.98
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                    種類                      投資比率(%)
     国内            親投資信託受益証券                                           99.98
                      合計                                     99.98
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
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     ＜参考情報＞
     「アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                                 評価額            投資
                                    帳簿価額
     順                                     帳簿価額
       国/                                                 評価額
                                     単価
           種類          銘柄名           口数
                                                  単価           比率
       地域                                                 （円）
     位                                      （円）
                                    （円）
                                                 （円）            (%)
     1 日本   投資証券     日本ビルファンド投資法人                   49   753,616.51       36,927,209       764,000.00       37,436,000      7.08
     2 日本   投資証券     ジャパンリアルエステイト投資法人                   51   677,404.00       34,547,604       681,000.00       34,731,000      6.57
     3 日本   投資証券     野村不動産マスターファンド投資法人                   158   169,359.43       26,758,790       172,900.00       27,318,200      5.17
     ▶ 日本   投資証券     オリックス不動産投資法人                   101   207,361.98       20,943,560       211,300.00       21,341,300      4.04
     5 日本   投資証券     日本リテールファンド投資法人                   96   219,924.04       21,112,708       218,800.00       21,004,800      3.97
     6 日本   投資証券     ユナイテッド・アーバン投資法人                   114   186,066.21       21,211,549       184,100.00       20,987,400      3.97
     7 日本   投資証券     日本プロロジスリート投資法人                   73   257,654.82       18,808,802       261,700.00       19,104,100      3.61
     8 日本   投資証券     大和ハウスリート投資法人                   68   273,838.01       18,620,985       266,500.00       18,122,000      3.43
     9 日本   投資証券     アドバンス・レジデンス投資法人                   47   347,882.67       16,350,485       337,500.00       15,862,500      3.00
     10 日本   投資証券     日本プライムリアルティ投資法人                   32   475,325.46       15,210,415       481,500.00       15,408,000      2.91
     11 日本   投資証券     ＧＬＰ投資法人                   126   125,076.66       15,759,660       121,400.00       15,296,400      2.89
     12 日本   投資証券     ジャパンホテルリート投資法人                   163    91,153.84      14,858,076       90,800.00      14,800,400      2.80
     13 日本   投資証券     インヴィンシブル投資法人                   221    62,350.39      13,779,436       62,500.00      13,812,500      2.61
     14 日本   投資証券     ケネディクス不動産投資法人                   16   778,423.62       12,454,778       782,000.00       12,512,000      2.36
     15 日本   投資証券     アクティビア・プロパティーズ投資法人                   25   477,274.23       11,931,855       499,500.00       12,487,500      2.36
     16 日本   投資証券     積水ハウスリート投資法人                   147    83,067.90      12,210,981       84,400.00      12,406,800      2.34
     17 日本   投資証券     日本アコモデーションファンド投資法人                   17   641,680.47       10,908,568       641,000.00       10,897,000      2.06
     18 日本   投資証券     ＤＡオフィス投資法人                   12   782,952.25       9,395,427      805,000.00       9,660,000     1.82
     19 日本   投資証券     森ヒルズリート投資法人                   58   162,833.84       9,444,363      160,300.00       9,297,400     1.76
     20 日本   投資証券     産業ファンド投資法人                   62   144,571.32       8,963,422      142,400.00       8,828,800     1.67
     21 日本   投資証券     日本ロジスティクスファンド投資法人                   33   266,403.69       8,791,322      261,300.00       8,622,900     1.63
     22 日本   投資証券     フロンティア不動産投資法人                   17   463,154.41       7,873,625      469,000.00       7,973,000     1.50
     23 日本   投資証券     ヒューリックリート投資法人                   41   193,432.56       7,930,735      194,200.00       7,962,200     1.50
     24 日本   投資証券     日本リート投資法人                   17   445,624.41       7,575,615      437,000.00       7,429,000     1.40
     25 日本   投資証券     イオンリート投資法人                   52   142,666.23       7,418,644      141,300.00       7,347,600     1.39
     26 日本   投資証券     ジャパンエクセレント投資法人                   45   161,457.51       7,265,588      162,000.00       7,290,000     1.38
     27 日本   投資証券     コンフォリア・レジデンシャル投資法人                   21   329,265.42       6,914,574      325,500.00       6,835,500     1.29
     28 日本   投資証券     プレミア投資法人                   46   146,962.75       6,760,286      146,700.00       6,748,200     1.27
     29 日本   投資証券     東急リアル・エステート投資法人                   34   201,336.17       6,845,430      197,300.00       6,708,200     1.27
     30 日本   投資証券     森トラスト総合リート投資法人                   36   181,036.75       6,517,323      181,100.00       6,519,600     1.23
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                    種類                      投資比率(%)
     国内            投資証券                                           97.65
                      合計                                     97.65
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                                                             投資
               国/                                帳簿価額        評価額
         種類          取引所       資産名       買建/売建      数量    通貨                   比率
               地域                                （円）        （円）
                                                             (%)
     ＲＥＩＴ指数先物取引          日本    大阪    東証ＲＥＩＴ指数先物            買建       6  円      11,982,000        12,036,000      2.27
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。

     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
         価しております。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     令和元年7月末日         及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りで
     す。
                                                 1口当たり        1口当たり
                              純資産総額         純資産総額
               期間                                  純資産額        純資産額
                              (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                                (分配落)(円)        (分配付)(円)
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       第1期計算期間末         (平成27年      7月14日)
                              1,183,639,810         1,183,639,810            1.0605        1.0605
       第2期計算期間末         (平成28年      7月14日)

                               734,561,089         734,561,089           1.1929        1.1929
       第3期計算期間末         (平成29年      7月14日)

                               877,524,451         877,524,451           1.0600        1.0600
       第4期計算期間末         (平成30年      7月17日)

                               609,153,892         609,153,892           1.2058        1.2058
       第5期計算期間末         (令和元年      7月16日)

                               502,216,934         502,216,934           1.4143        1.4143
              平成30年     7月末日

                               609,276,345               －                －
                                                   1.2025
                    8月末日           597,203,669               －      1.1981          －

                    9月末日           580,644,171               －      1.2170          －

                   10月末日            551,018,645               －      1.1979          －

                   11月末日            524,735,486               －      1.2498          －

                   12月末日            500,941,981               －      1.2262          －

              平成31年     1月末日

                               498,173,325               －                －
                                                   1.2828
                    2月末日           523,040,807               －      1.2886          －

                    3月末日           506,579,806               －      1.3303          －

                    4月末日           524,239,460               －      1.3197          －

              令和元年     5月末日

                               493,032,356               －                －
                                                   1.3419
                    6月末日           519,579,347               －      1.3616          －

                    7月末日           528,284,352               －      1.4204          －

     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金（円）
                   自  平成26年     8月22日

       第1期計算期間                               0.0000
                   至  平成27年     7月14日
                   自  平成27年     7月15日

       第2期計算期間                               0.0000
                   至  平成28年     7月14日
                   自  平成28年     7月15日

       第3期計算期間                               0.0000
                   至  平成29年     7月14日
                   自  平成29年     7月15日

       第4期計算期間                               0.0000
                   至  平成30年     7月17日
                   自  平成30年     7月18日

       第5期計算期間                               0.0000
                   至  令和元年     7月16日
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成26年     8月22日

       第1期計算期間                                 6.1
                   至  平成27年     7月14日
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                   自  平成27年     7月15日

       第2期計算期間                                12.5
                   至  平成28年     7月14日
                   自  平成28年     7月15日

       第3期計算期間                               △11.1
                   至  平成29年     7月14日
                   自  平成29年     7月15日

       第4期計算期間                                13.8
                   至  平成30年     7月17日
                   自  平成30年     7月18日

       第5期計算期間                                17.3
                   至  令和元年     7月16日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算
        期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて設定
        時の基準価額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     （４）【設定及び解約の実績】

                期間                 設定口数           解約口数          発行済口数

                  自  平成26年     8月22日

       第1期計算期間                          2,137,046,675           1,020,891,629           1,116,155,046
                  至  平成27年     7月14日
                  自  平成27年     7月15日

       第2期計算期間                           704,768,306         1,205,161,003            615,762,349
                  至  平成28年     7月14日
                  自  平成28年     7月15日

       第3期計算期間                           718,379,135           506,278,622           827,862,862
                  至  平成29年     7月14日
                  自  平成29年     7月15日

       第4期計算期間                           369,323,680           692,002,367           505,184,175
                  至  平成30年     7月17日
                  自  平成30年     7月18日

       第5期計算期間                           418,379,081           568,451,963           355,111,293
                  至  令和元年     7月16日
     （注1）全て本邦内におけるものです。

     （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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     第２【管理及び運営】
      １【申込（販売）手続等】
       (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
         ます。
         ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
         申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
         座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
         われます。
         取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までとします。ただし、前記
         所定の時間までに取得申込みが行われ、かつそれにかかる販売会社所定の事務手続きが完了し
         たものを当日の受付分とさせていただきます。受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとし
         ます。ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める日までにお申込みの販売
         会社に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社により
         異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者に
         かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割
         された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法
         に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関
         への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載また
         は記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振
         替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行いま
         す。
       (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の毎営業日に
         計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
       (3)  本書作成日現在、申込手数料はありません。


       (4)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法
                                        ;
         により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」                               とがあります。申込コース名称は、
         販売会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社へお問合せください。
          ※ 「自動けいぞく投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのこと
            をいいます。
         また、販売会社により「投資信託定時定額購入プラン」等を取扱う場合があります。詳しくは
         販売会社へお問合せください。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情
         があるときは、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込み
         の受付を取消す場合があります。
      ２【換金（解約）手続等】

       (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営
         業日において、販売会社が定める換金単位をもって投資信託契約の一部解約の実行の請求（以
         下、「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
         求にかかる投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にか
         かる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機
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         関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの受付
         は、原則として午後3時までとし、受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとします。申込
         締 切時間は販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
       (2)  換金の価額は、解約請求の申込みを受付けた日の基準価額とします。ファンドの換金価額は、
         販売会社または委託会社（前記「１                    申込（販売）手続等            （2）」のお問合せ先にご照会くだ
         さい。）にお問合せください。換金代金は、受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原
         則として、5営業日目から受益者に支払います。なお、換金（解約）手数料はありません。
       (3)  受益者が換金の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
         す。
       (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情
         があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、および既に受付けた請求を取消
         すことができるものとします。委託会社の判断により一定の金額を超える解約請求には制限を
         設ける場合があります。
       (6)  前記(5)により投資信託契約の一部解約の実行が中止または取消しされた場合には、受益者は
         当該一部解約の実行の中止または取消し以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回でき
         ます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、
         当該一部解約の実行の中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたもの
         として前記(2)の規定に準じて算出した価額とします。
        　※買取請求による換金のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申
           込みの販売会社にお問合せください。
      ３【資産管理等の概要】

       （１）【資産の評価】
        １）基準価額の算定
           基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および投資信託約款
           に規定する借入有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にし
           たがって時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債
           総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で
           除した受益権１口当たりの価額をいいます。
           ファンドの主な投資対象の評価方法は以下のとおりです。
             対象                        評価方法
          投資信託受益証券
                     原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
           （親投資信託）
            Ｊリート
                     原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
          （不動産投資信託）
        ２）基準価額の算出頻度と公表




           基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
           ることにより知ることができます                  。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経
           済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。
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           ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次のとおりです。
       （２）【保管】


          該当事項はありません。
       （３）【信託期間】

          信託期間は平成26年8月22日から令和2年1月14日までとします。ただし、後記「(5)                                             その他
          １）信託の終了」に該当する場合、信託は終了することがあります。
          なお、委託会社は信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき
          は、受託会社と協議のうえ信託期間を延長することができます。
       （４）【計算期間】

         ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年7月15日から翌年7月14日までとします。ただし、
           第1期計算期間は、投資信託契約締結日から平成27年7月14日までとします。
         ②  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
           休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間
           が開始されるものとします。
           ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
       （５）【その他】

        １）信託の終了
           (a)  委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了さ
             せることができます（以下「繰上償還」といいます。）。この場合において、委託会社
             は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
             ⅰ．投資信託財産の純資産総額が10億円を下回ることとなったとき
             ⅱ．この投資信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めたとき
             ⅲ．東証ＲＥＩＴ指数が改廃したとき
             ⅳ．やむを得ない事情が発生したとき
             委託会社は、前記にしたがい繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
             1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書
              面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の
              日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前ま
              でに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの
              事項を記載した書面決議の通知を発します。
             2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこ
              の信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除き
              ます。以下2）において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行
              使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当
              該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
             3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に
              当たる多数をもって行います。
             4）前記1）から前記3）までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
              1．投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
                て、前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが
                困難な場合
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              2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
                き、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
                意の意思表示をした場合
             ＜信託の終了の手続き＞
           (b)  委託会社が、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたとき、その命令にし



             たがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
           (c)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             とき、委託会社は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官
             庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこと
             を命じたときは、この信託は、後記「２）投資信託約款の変更等」                                    (b)  の書面決議が否
             決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
           (d)  受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
        ２）投資信託約款の変更等
           (a)  委託会社は、ファンドにつき、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得な
             い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することま
             たはこの信託と他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に
             規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができ
             るものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に
             届け出ます。なお、投資信託約款は「２）投資信託約款の変更等」に定める以外の方法
             によって変更することができないものとします。
           (b)  委託会社は、前記(a)の事項（(a)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
             する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
             場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決
             議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
             更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投
             資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書
             面決議の通知を発します。
           (c)  前記(b)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
             信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。
             以下(c)において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
             とができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている
             受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
           (d)  前記(b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
             たる多数をもって行います。
           (e)  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
           (f)  前記(b)から前記(e)までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした
             場合において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面また
             は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
           (g)  前記(a)から前記(f)にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された
             場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書
             面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
            ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続き＞
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        ３）反対受益者の受益権買取請求の不適用



           ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより公
           正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないも
           のとして、ファンドの投資信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合の書面決議
           において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
        ４）公告
           委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
        ５）運用報告書の作成
           委託会社は、毎決算時および償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価
           証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社よ
           り送付します。
           運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
           運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
        ６ ）関係法人との契約の更改等に関する手続き


           販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から1
           年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別段
           の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについ
           てもこれと同様とします。ただし、期間の途中においても必要があるときは、契約の一部
           を変更することができます。
        ７）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
           受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
           の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
           所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所
           が受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「２）                             投資信託約款の変更等」の規定にし
           たがい、新受託会社を選任します。
        ８）その他
           (a)  ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を計算期間終了後3ヵ
             月以内に、半期報告書を計算期間の最初の6ヵ月経過後3ヵ月以内に提出します。
           (b)  受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本                                    トラスティ・サービ
             ス信託銀行株式会社           と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合
             には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      ４【受益者の権利等】

        受益者の有する主な権利は次のとおりです。
        ①  収益分配金に対する請求権
         １）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受
            益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益
            権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
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            いては原則として取得申込者とします。）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の
            指定する日からお支払いします（決算日（休業日の場合は翌営業日）から起算して、原
            則 として5営業日までにお支払いを開始します。）。収益分配金の支払いは、販売会社の
            本支店営業所等において行うものとします。
         ３）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
        ②  償還金に対する請求権
         １）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
            営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
            る受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
            す。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
            社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
            す。）に支払います。償還金の支払いは、販売会社の本支店営業所等において行うもの
            とします。
         ３）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払いを請求しないと権利を失い、受託会
            社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ③  換金（買取）請求権
         １）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求す
            ることにより換金する権利を有します。
         ２）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
           *買取の取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社
            の本支店営業所等にお問合せください。
        ④  帳簿書類の閲覧権
         受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの投資信託財産に関する帳簿書類
         の閲覧および謄写の請求をすることができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(平成30年7月

       18日から令和元年7月16日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
       査を受けております。
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     １【財務諸表】
       アムンディ・Ｊリート・インデックス・オープン
      （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  第4期計算期間末              第5期計算期間末
                                 （平成30年      7月17日）        （令和元年      7月16日）
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                                2,606,078              2,618,698
       親投資信託受益証券                               608,623,368              501,833,134
                                       1,100,000                 －
       未収入金
       流動資産合計                               612,329,446              504,451,832
      資産合計                                612,329,446              504,451,832
     負債の部
      流動負債
       未払解約金                                1,206,538               849,267
       未払受託者報酬                                 113,445              80,898
       未払委託者報酬                                1,361,202               970,666
       未払利息                                    7              7
                                        494,362              334,060
       その他未払費用
       流動負債合計                                3,175,554              2,234,898
      負債合計                                 3,175,554              2,234,898
     純資産の部
      元本等
       元本                               505,184,175              355,111,293
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                             103,969,717              147,105,641
         (分配準備積立金)                              40,603,036              56,836,962
                                      609,153,892              502,216,934
       元本等合計
      純資産合計                                609,153,892              502,216,934
     負債純資産合計                                 612,329,446              504,451,832
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      （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第4期計算期間              第5期計算期間
                                 自  平成29年     7月15日       自  平成30年     7月18日
                                 至  平成30年     7月17日       至  令和元年     7月16日
     営業収益
                                      111,054,695              83,165,066
      有価証券売買等損益
      営業収益合計                                111,054,695              83,165,066
     営業費用
      支払利息                                   2,934              2,075
      受託者報酬                                  258,050              172,285
      委託者報酬                                 3,096,356              2,067,217
                                        763,505              577,683
      その他費用
      営業費用合計                                 4,120,845              2,819,260
     営業利益又は営業損失（△）                                 106,933,850              80,345,806
     経常利益又は経常損失（△）                                 106,933,850              80,345,806
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 106,933,850              80,345,806
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                       44,583,722              33,427,084
     一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  49,661,589             103,969,717
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  40,152,305             126,689,830
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                40,152,305             126,689,830
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  48,194,305             130,472,628
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                48,194,305             130,472,628
                                           －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 103,969,717              147,105,641
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             親投資信託受益証券
        び評価方法             移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたって
                     は、基準価額で評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成の             計算期間の取扱い

        ための基本となる重要             ファンドの計算期間は前期末及び当期末が休日のため、平成30年7月
        な事項             18日から令和元年7月16日までとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                            第4期計算期間末                 第5期計算期間末
             項目
                           （平成30年       7月17日）           （令和元年       7月16日）
     １．  期首元本額                         827,862,862円                 505,184,175円

       期中追加設定元本額                         369,323,680円                 418,379,081円

       期中一部解約元本額                         692,002,367円                 568,451,963円

     ２．  計算期間末日       における     受益権の             505,184,175口                 355,111,293口

       総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第4期計算期間                           第5期計算期間
             自  平成29年     7月15日                     自  平成30年     7月18日
             至  平成30年     7月17日                     至  令和元年     7月16日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       計算期間末における分配対象収益額は103,969,717                           計算期間末における分配対象収益額は147,105,641
       円（１万口当たり2,058円）ですが、分配を行って                           円（１万口当たり4,142円）ですが、分配を行って
       おりません。                           おりません。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  21,999,215円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                  16,710,837円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                  4,788,534円       Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                  30,207,885円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                  63,366,681円       Ｃ  収益調整金額                  90,268,679円
     Ｄ  分配準備積立金額                  13,815,287円       Ｄ  分配準備積立金額                  9,918,240円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 103,969,717円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 147,105,641円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 505,184,175口        Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 355,111,293口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    2,058円     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    4,142円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円
     （金融商品に関する注記）


     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第4期計算期間                   第5期計算期間
                        自  平成29年     7月15日            自  平成30年     7月18日
           項目
                        至  平成30年     7月17日            至  令和元年     7月16日
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     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基本                   同左
        方針             方針」の定めに従い、有価証券及
                     びデリバティブ取引等の金融商品
                     を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンド及び主要投資対象であ                   同左

        該金融商品に係るリス             る親投資信託受益証券が保有する
        ク             主な金融商品は、有価証券であ
                     り、その内容を当ファンド及び親
                     投資信託受益証券の貸借対照表、
                     注記表及び附属明細表に記載して
                     おります。これらは売買目的で保
                     有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リス
                     ク、信用リスク及び流動性リスク
                     等があります。
                     親投資信託受益証券の利用してい
                     るデリバティブ取引はＲＥＩＴ指
                     数先物取引であり、           運用対象とす
                     る資産の価格変動リスクの低減及
                     び信託財産に属する資産の効率的
                     な運用に資する事を目的に行って
                     おります。      一般的なＲＥＩＴ指数
                     先物取引に係る主要なリスクとし
                     て、ＲＥＩＴ指数の変動による価
                     格変動リスクがあります。
     ３.   金融商品に      係る  リスク     リスクマネジメント部が、当ファ                   同左

        管理体制             ンドの主要投資対象である親投資
                     信託受益証券のパフォーマンス状
                     況及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。また、
                     価格変動リスク、信用リスク及び
                     流動性リスク等の運用リスクを分
                     析し、定期的にリスク委員会に報
                     告しております。
                     デリバティブ取引については、組
                     織的な管理体制により、日々ポジ
                     ション並びに評価金額及び評価損
                     益の管理を行っております。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項


                         第4期計算期間末                   第5期計算期間末
           項目
                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時価                   同左
        価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
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     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                   （１）有価証券及びデリバティブ
        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                   取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                   同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                   同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に                   同左

        する事項についての補             基づく価額のほか、市場価格がな
        足説明             い場合には合理的に算定された価
                     額が含まれております。当該価額
                     の算定においては一定の前提条件
                     等を採用しているため、異なる前
                     提条件等によった場合、当該価額
                     が異なることもあります。
                     また、デリバティブ取引に関する
                     契約額等は、あくまでもデリバ
                     ティブ取引における名目的な契約
                     額であり、当該金額自体がデリバ
                     ティブ取引のリスクの大きさを示
                     すものではありません。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                         第4期計算期間末                   第5期計算期間末
                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
           種類
                         当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                   含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                            72,134,516                   55,547,453
     合計                            72,134,516                   55,547,453
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第4期計算期間末         （平成30年7月17日）
     該当事項はありません。
     第5期計算期間末         （令和元年7月16日）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第4期計算期間        （自   平成29年7月15日　至            平成30年7月17日）
     該当事項はありません。
     第5期計算期間        （自   平成30年7月18日　至            令和元年7月16日）

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     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第4期計算期間末                   第5期計算期間末
                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
       1口当たり純資産額                        1.2058円                   1.4143円
     （1万口当たり純資産額）                        （12,058円）                   （14,143円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　  株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類       通貨             銘柄              口数         評価額      備考
     親投資信託       日本円       アムンディ・Ｊリート・インデック
     受益証券              ス・マザーファンド                      346,115,687         501,833,134
                小計
                                         346,115,687         501,833,134
                                  銘柄数            1
                               組入時価比率             99.9%         100.0%
            親投資信託受益証券         　合  計                           501,833,134
                         合計                         501,833,134

     （注）    組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
     （参考情報）

     当ファンドは、｢アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド｣の受益証券を主要投資対
     象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証
     券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表
                                                    （単位：円）
                             （平成30年       7月17日）          （令和元年       7月16日）
     資産の部
      流動資産

        コール・ローン                           13,725,614                28,833,388

        投資証券                           590,585,040                489,681,790

        派生商品評価勘定                             389,920                573,552

        未収入金                             585,147                 87,078

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        未収配当金                            4,969,057                3,782,489
        その他未収収益                             179,660                    ―

        差入委託証拠金                             380,000                183,000

        流動資産合計                           610,814,438                523,141,297

      資産合計                            610,814,438                523,141,297

     負債の部

      流動負債

        前受金                             306,000                463,200

        未払金                             804,515              20,846,775

        未払解約金                            1,100,000                     ―

        未払利息                                38                81

        流動負債合計                            2,210,553                21,310,056

      負債合計                             2,210,553                21,310,056

     純資産の部

      元本等

        元本                           494,976,715                346,115,687

        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                          113,627,170                155,715,554

        元本等合計                           608,603,885                501,831,241

      純資産合計                            608,603,885                501,831,241

     負債純資産合計                              610,814,438                523,141,297

     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             投資証券
        び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                     にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のない
                     ものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から
                     提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価             先物取引

        基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                     たっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期
                     末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
                     値段又は、最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基             受取配当金

                     原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当
        準
                     該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
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     （貸借対照表に関する注記）
                             （平成30年       7月17日）         （令和元年       7月16日）

               項目
     １．   本報告書開示対象ファンドの期首                          815,634,927円                494,976,715円

        における当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                          205,632,843円                265,582,280円

        同期中における一部解約元本額                          526,291,055円                414,443,308円

        同期末における元本の内訳

        アムンディ・Ｊリート・インデッ                          494,976,715円                346,115,687円
        クス・オープン
        合計                          494,976,715円                346,115,687円
     ２．   本報告書開示対象ファンドの                期末           494,976,715口                346,115,687口

        における     受益権の総数
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                        自  平成29年     7月15日            自  平成30年     7月18日
           項目
                        至  平成30年     7月17日            至  令和元年     7月16日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基本                   同左
        方針             方針」の定めに従い、有価証券及
                     びデリバティブ取引等の金融商品
                     を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        該金融商品に係るリス             益証券の「（３）注記表（金融商
        ク             品に関する注記）I.金融商品の状
                     況に関する事項」に記載しており
                     ます。
     ３.   金融商品に係るリスク             同上                   同左

        管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
           項目
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時価                   同左
        価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
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     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                   （１）有価証券及びデリバティブ
        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                   取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                   同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                   同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記事                   同左
                     項については、「（デリバティブ
                     取引等に関する注記）」に記載し
                     ております。
     ３.   金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        する事項についての補             益証券の「（３）注記表（金融商
        足説明             品に関する注記）Ⅱ．金融商品の
                     時価等に関する事項」に記載して
                     おります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
           種類
                          当期間の損益に                   当期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                   含まれた評価差額(円)
     投資証券                            48,360,517                   42,402,604
     合計                            48,360,517                   42,402,604
     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの
        期間（    平成29年7月15日         から   平成30年7月17日         及び   平成30年7月18日         から   令和元年7月16日         ま
        で）を指しております。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     投資証券関連
     （ 平成30年7月17日         ）
                                   等（円）
                                契約額              時価       評価損益
      区分           種類
                                    うち1年超         （円）        （円）
          ＲＥＩＴ指数先物取引
     市場取引     買建
            東証ＲＥＩＴ指数先物                 17,239,000            ―    17,630,000          391,000
          　合計                  17,239,000            ―    17,630,000          391,000
     （ 令和元年7月16日         ）

                                   等（円）
                                契約額              時価       評価損益
      区分           種類
                                             （円）        （円）
                                    うち1年超
          ＲＥＩＴ指数先物取引
     市場取引     買建
            東証ＲＥＩＴ指数先物                 11,407,800            ―    11,982,000          574,200
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          　合計                  11,407,800            ―    11,982,000          574,200
     (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として      計算  期間末日（      本報告書における開示対象ファンドの                     期末日をいいます。以下同
        じ）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。このような時価が発表されていない場合には、                            計算  期間末日に最も近い最終相場や気配
        値等、原則に準ずる方法で評価しております。
      ２．  先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     （自   平成29年7月15日　至            平成30年7月17日）
     該当事項はありません。
     （自   平成30年7月18日　至            令和元年7月16日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （平成30年       7月17日）             （ 令和元年     7月16日    ）
       1口当たり純資産額                       1.2296円                   1.4499円
     （1万口当たり純資産額）                        （12,296円）                   （14,499円）
     （３）附属明細表

     第１　有価証券明細表
     ①　  株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

      種類      通貨              銘柄                口数         評価額      備考
     投資証券      日本円
                エスコンジャパンリート投資法人                              5      556,500
                サンケイリアルエステート投資法人                              5      594,000
                日本アコモデーションファンド投資法人                             16     10,272,000
                ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投資法人                             54      5,778,000
                森ヒルズリート投資法人                             56      9,122,400
                産業ファンド投資法人                             59      8,531,400
                アドバンス・レジデンス投資法人                             47     16,356,000
                ケネディクス・レジデンシャル投資法人                             30      5,943,000
                アクティビア・プロパティーズ投資法人                             26     12,402,000
                ＧＬＰ投資法人                             120      15,036,000
                コンフォリア・レジデンシャル投資法人                             20      6,590,000
                日本プロロジスリート投資法人                             70     18,039,000
                星野リゾート・リート投資法人                              7     3,906,000
                ＯＮＥリート投資法人                              7     2,095,100
                イオンリート投資法人                             50      7,135,000
                ヒューリックリート投資法人                             39      7,542,600
                日本リート投資法人                             16      7,144,000
                インベスコ・オフィス・ジェイリート              投資法人               297      5,752,890
                日本ヘルスケア投資法人                              2      355,000
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                積水ハウスリート投資法人                             142      11,786,000
                トーセイ・リート投資法人                              9     1,095,300
                ケネディクス商業リート投資法人                             18      4,879,800
                ヘルスケア＆メディカル投資法人                             10      1,338,000
                サムティ・レジデンシャル投資法人                             10      1,190,000
                野村不動産マスターファンド投資法人                             151      25,564,300
                いちごホテルリート投資法人                              9     1,168,200
                ラサールロジポート投資法人                             40      5,280,000
                スターアジア不動産投資法人                             15      1,794,000
                マリモ地方創生リート投資法人                              ▶      478,400
                三井不動産ロジスティクスパーク投資法人                             12      4,716,000
                大江戸温泉リート投資法人                              8      692,800
                さくら総合リート投資法人                             10       938,000
                投資法人みらい                             53      3,010,400
                森トラスト・ホテルリート投資法人                             11      1,560,900
                三菱地所物流リート投資法人                              5     1,515,000
                ＣＲＥロジステイクスファンド投資法人                              5      617,000
                ザイマックス・リート投資法人                              5      676,000
                タカラレーベン不動産投資法人                              7      736,400
                伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人                              7      727,300
                日本ビルファンド投資法人                             47     35,391,000
                ジャパンリアルエステイト投資法人                             49     33,173,000
                日本リテールファンド投資法人                             92     20,240,000
                オリックス不動産投資法人                             97     20,108,100
                日本プライムリアルティ投資法人                             31     14,725,000
                プレミア投資法人                             46      6,762,000
                東急リアル・エステート投資法人                             32      6,444,800
                グローバル・ワン不動産投資法人                             34      4,729,400
                ユナイテッド・アーバン投資法人                             109      20,306,700
                森トラスト総合リート投資法人                             35      6,338,500
                インヴィンシブル投資法人                             168      10,500,000
                フロンティア不動産投資法人                             17      7,871,000
                平和不動産リート投資法人                             30      3,972,000
                日本ロジスティクスファンド投資法人                             32      8,528,000
                福岡リート投資法人                             25      4,517,500
                ケネディクス不動産投資法人                             15     11,685,000
                いちご不動産投資法人                             40      4,228,000
                ＤＡオフィス投資法人                             11      8,613,000
                阪急リート投資法人                             22      3,366,000
                スターツプロシード投資法人                              8     1,443,200
                大和ハウスリート投資法人                             65     17,823,000
                ジャパンホテルリート投資法人                             156      14,227,200
                日本賃貸住宅投資法人                             55      4,834,500
                ジャパンエクセレント投資法人                             43      6,940,200
             小計
                                            2,716      489,681,790
                                  銘柄数           63
                               組入時価比率             97.6%         100.0%
           投資証券    　合  計                                 489,681,790
                         合計                         489,681,790

     （注）    組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
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     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（２）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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     ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                               令和元年7月末日         現在
     Ⅰ  資産総額
                                 545,542,916      円
     Ⅱ  負債総額
                                 17,258,564      円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                 528,284,352      円
     Ⅳ  発行済口数
                                 371,930,624      口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                    1.4204   円
      （1万口当たり純資産額）                            （14,204     円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・Ｊリート・インデックス・マザーファンド」
                               令和元年7月末日         現在
     Ⅰ  資産総額
                                 573,141,281      円
     Ⅱ  負債総額
                                 44,962,786      円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                 528,178,495      円
     Ⅳ  発行済口数
                                 362,644,291      口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                    1.4565   円
      （1万口当たり純資産額）                            （14,565     円）
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)  受益証券の名義書換等

        ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記
        名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
        変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者名簿

        作成いたしません。
     (3)  受益者等に対する特典

        該当するものはありません。
     (4)  受益権の譲渡制限の内容

       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
         が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
         す。記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請
         求することができます。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
         受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
         座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
         したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
         関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
         口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
         録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
         異なる場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断
         したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
     (6)  受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権
        を均等に再分割できるものとします。
     (7)  償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還
        日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前
        に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている
        受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
     (8)  質権口記載または記録の受益権の取扱について

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
        払、一部解約の実行の請求の受付、一部解約代金および償還金の支払等については、投資信託
        約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
      １【委託会社等の概況】
       (1)  資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                   12億円
                         発行株式総数                9,000,000株
                         発行済株式総数                2,400,000株
         直近5年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)  委託会社の概況

        ①  委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は                         3 名以上の取締役で構成されます。
        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項のほか、業務執行に関する重要事項を決定します。そ
        の決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②  投資運用の意思決定機構

        ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用







         戦略を決定します。
        ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
         いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
        ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
         ます。
        ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
         グ結果等について報告を行います。
        ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状況
         を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
        ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
         し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
         フォーマンス結果等をフィードバックします。
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        ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
        ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
         資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ２【事業の内容及び営業の概況】

       ①  事業の内容
         委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
         定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
         める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
         た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
         ています。
       ②  営業の概況

         令和元年7月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のとおり
         です。
                                            純　資　産

                  種　　　　類                本　　数
                                           （百　万　円）
            単位型株式投資信託                           9           42,857
            追加型株式投資信託                          166          1,928,087
                 合　　　　計                     175          1,970,945
                                 45/77











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     ３【委託会社等の経理状況】

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び

     作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
     府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
     語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引
     業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度(平成30年1月1日から平成30年12月31日ま

     で)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
     　また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度に係る中間会計期間(平成31年1月1日から令和

     元年6月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                               第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
                                   9,010,675
        現金・預金
                                                     10,638,816
        前払費用                            67,557
                                                       60,736
        未収入金                            12,500
                                                       65,940
                                   2,801,064
        未収委託者報酬
                                                     3,362,163
                                   1,505,200
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                                      834,156
        未収投資助言報酬                             4,663
                                                       4,292
                                    377,628
        未収収益                 *1                   *1
                                                      849,057
        繰延税金資産
                                    314,900
                                                      326,171
        立替金                            96,577
                                                       79,351
                                      69
        その他
                                                         874
                                  14,190,834
        流動資産合計
                                                     16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
                                    93,483
         建物(純額)               *2                   *2
                                                       83,123
                                    103,175       *2
         器具備品(純額)               *2                              81,044
                                    196,658
         有形固定資産合計
                                                      164,167
        無形固定資産
         ソフトウエア                           38,852
                                                       33,524
                                     4,806
         ソフトウエア仮勘定
                                                          -
                                      845
         商標権
                                                         835
                                    44,503
         無形固定資産合計
                                                       34,359
        投資その他の資産
                                    309,607
         金銭の信託
                                                      303,324
         投資有価証券                          126,784
                                                      119,938
         関係会社株式                           84,560
                                                       84,560
                                     1,000
         長期未収入金
                                                          -
         長期差入保証金                          218,142
                                                      207,299
         ゴルフ会員権                             60
                                                         60
                                     8,553
         前払年金費用
                                                          -
                                    △1,000
         貸倒引当金                                                -
                                    747,707
         投資その他の資産合計
                                                      715,182
                                    988,868
        固定資産合計
                                                      913,708
                                  15,179,702
     資産合計                                                17,135,263
                                                    (単位：千円)

                               第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務                              991
                                                          -
        預り金                           1,259,125                    95,842
        未払償還金                              686                   686
        未払手数料                           1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金                            243,647                   397,289
                                    152,555                   586,484
        その他未払金                 *1                   *1
        未払費用                            412,172                   311,469
        未払法人税等                            163,910                   168,056
                                    103,501                   88,126
        未払消費税等
                                    672,011                   656,427
        賞与引当金
                                    116,143                   152,398
        役員賞与引当金
                                   4,488,002                   4,156,033
        流動負債合計
       固定負債
                                    11,885                   5,479
        繰延税金負債
                                 47/77

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        退職給付引当金                            11,320                   55,750
                                    26,132                   39,672
        賞与引当金
        役員賞与引当金                            54,701                  112,090
                                    60,483                   61,573
        資産除去債務
                                    164,521                   274,565
        固定負債合計
                                   4,652,523                   4,430,598
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
        資本金                           1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
                                   1,076,268                   1,076,268
         資本準備金
                                   1,542,567                   1,542,567
         その他資本剰余金
                                   2,618,835                   2,618,835
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                    110,093                   110,093
         利益準備金
         その他利益剰余金                         6,592,764                   8,779,534
                                   1,600,000                   1,600,000
           別途積立金
                                   4,992,764                   7,179,534
           繰越利益剰余金
                                   6,702,856                   8,889,626
         利益剰余金合計
                                  10,521,691                   12,708,462
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                     5,488                  △3,796
        その他有価証券評価差額金
                                     5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計
                                  10,527,179                   12,704,665
       純資産合計
                                  15,179,702                   17,135,263
     負債純資産合計
     （２）【損益計算書】

                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
                                 9,227,981
       委託者報酬                                           14,079,514
                                 2,140,210
       運用受託報酬                                            2,026,382
                                   8,461
       投資助言報酬                                              1,327
                                  773,256
                                                  1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908
                                                  17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
                                 5,427,725
       支払手数料                                            8,372,463
                                  63,731
       広告宣伝費                                             106,771
                                  500,592
       調査費                                             627,420
                                  343,347
       委託調査費                                             804,809
                                  14,801
       委託計算費                                             20,065
                                  38,276
       通信費                                             41,206
                                  68,664
       印刷費                                             181,299
                                  21,264
                                                    28,774
       協会費
                                 6,478,400
                                                  10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
                                  150,777
       役員報酬                                             168,290
                                 1,845,556
       給料・手当                                            2,136,270
                                     -
       賞与                                              1,000
                                   6,596
       役員賞与                                             77,093
                                  11,133
       交際費                                             16,006
                                  64,237
       旅費交通費                                             86,612
                                  85,622
       租税公課                                             114,831
                                  141,367
       不動産賃借料                                             189,354
                                  512,522
       賞与引当金繰入                                             625,996
                                  67,500
       役員賞与引当金繰入                                             81,615
                                 48/77

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  95,770
       退職給付費用                                             219,000
                                  39,898
       固定資産減価償却費                                             53,706
                                    195
       商標権償却                                               310
                                  226,612
       福利厚生費                                             330,201
                                  174,049
                                                   337,402
       諸経費
                                 3,421,834
                                                  4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675
                                                  3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
                                   5,282
       有価証券売却益                                               321
                                    144
       受取利息                                               229
                                  81,187
       為替差益                                                -
                                   1,290
                                                    9,596
       雑収入
                                  88,093
                                                    10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
                                   7,058
       特別退職金                                                -
                                    410
       支払利息                                               75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457
                                                      0
       雑損失
                                  11,926
                                                    36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843
                                                  3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843
                                                  3,238,227
     税引前当期純利益
                                  919,528
     法人税、住民税及び事業税                                             1,065,036
                                 △179,042
                                                   △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485
                                                  1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357
                                                  2,186,770
     当期純利益
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                        株主資本

                                   利益剰余金
                                                      株主資本
                                 その他利益剰余金
                                              利益剰余金
                                                       合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                    110,093      1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                      △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益　                                 1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                      △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
                                 49/77

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     当期末残高　　　                    110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                              評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                          679          679     14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                       △5,954,687
       当期純利益　                                        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                              4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                         4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高　　　                         5,488          5,488      10,527,179
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

                                                      (単位:千円)
                                       株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                                      株主資本
                                 その他利益剰余金
                                              利益剰余金
                                                       合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                    110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益　                                2,186,770        2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                  2,186,770        2,186,770        2,186,770
     当期末残高　　　                    110,093      1,600,000        7,179,534        8,889,626        12,708,462
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                         5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益　                                        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                        △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高　　　                        △3,796          △3,796       12,704,665
                                 50/77


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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （貸借対照表関係）

     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
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     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                              平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                              平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                              平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
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     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         10,638,816           10,638,816                －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                  16,107,455           16,107,455                －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
        (6)有価証券及び投資有価証券

        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
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     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
          合計             13,316,940               -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816               -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
          合計             15,684,192               -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの              (3)  その他(注)             418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                     △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

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                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式                -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     5．事業年度中に売却したその他有価証券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託                   12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781             321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                           第37期                第38期
                                 57/77

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                      （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                       至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                              第37期              第38期
                           (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                               -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                  第38期

                               (平成29年12月31日)                  (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                         215,384     千円             213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円              4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円              1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円              2,417    千円
                                    -  千円              2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円             370,769     千円
                                △  38,464                △  44,597
                                      千円                  千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円             326,171     千円
                                 58/77


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       繰延税金負債
                                  △  794               △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659                △  3,642
                                      千円                  千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円                -  千円
                                 △  4,010
         その他                             千円                -  千円
                                △  11,885                 △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                  千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円             320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     第38期(平成30年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

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      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                          （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           至平成29年12月31日）                 至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円              1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                 関係内容
       会社等       資本金又     事業の内容     議決権の所有                       取引金額          期末残高
     種
           所在地                             取引の内容             科目
                              役員の
       の名称       は出資金     又は職業     (被所有)割合                       (千円)          (千円)
     類                            事業上の関係
                              兼任等
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                                       情報提供、コンサル
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ                          投資信託、投
     親
           ﾌﾗﾝｽ   1,086,263           (被所有)
                                       ティング料(その他
       ｱｾｯﾄﾏﾈｼﾞ            投資顧問業           なし   資顧問契約の               423,995    未収収益      152,512
     会
           ﾊﾟﾘ市    (千ﾕｰﾛ)          間接100%
                                        営業収益)    *1
        ﾒﾝﾄ                          再委託等
     社
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                 関係内容
       会社等       資本金又    事業の内容又     議決権の所有                       取引金額          期末残高
     種
           所在地                             取引の内容             科目
                              役員の
       の名称       は出資金     は職業    (被所有)割合                       (千円)          (千円)
     類                            事業上の関係
                              兼任等
     兄
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ･ﾙ
           ﾙｸｾﾝ    6,805     投資                                未収運用
     弟
       ｸｾﾝﾌﾞﾙｸﾞ･                   なし     なし   運用再委託      運用受託報酬*1         646,446          371,129
           ﾌﾞﾙｸﾞ    (千ﾕｰﾛ)     顧問業                                受託報酬
     会
       ｴｽ･ｴｰ
     社
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                   関係内容
     種
                                                  取引金額          期末残高
       会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                                取引の内容            科目
                                役員の兼
       の名称         出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                  (千円)          (千円)
     類
                                    事業上の関係
                                 任等
                                          情報提供、コンサル
                                          ティング料(その他営
                                                   720,243    未収収益      162,554
     親
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ
                                    投資信託、投
                                           業収益)   *1
            ﾌﾗﾝｽ    1,086,263
                          (被所有)間接
     会  ｱｾｯﾄﾏﾈ             投資顧問業            なし    資顧問契約の
                           100％
            ﾊﾟﾘ市    (千ﾕｰﾛ)
                                     再委任等
       ｼﾞﾒﾝﾄ
     社
                                          委託調査費等の支
                                                       その他
                                                   593,092          502,438
                                           払など   *2
                                                       未払金
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
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     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                   関係内容
                                                  取引金額          期末残高
     種  会社等        資本金又     事業の内容     議決権等の所有
            所在地                                取引の内容            科目
                                役員の兼
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                  (千円)          (千円)
                                    事業上の関係
                                 任等
                                                      未収運用受
                                          運用受託報酬     *1
                                                   512,886          120,829
     兄  ｱﾑﾝﾃﾞｨ･                                                託報酬
     弟  ﾙｸｾﾝﾌﾞﾙ     ﾙｸｾﾝ    17,786
                    投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                          情報提供、コンサル
     会  ｸﾞ･ｴｽ･
            ﾌﾞﾙｸﾞ    (千ユーロ)
                                          ティング料(その他営
                                                   881,652    未収収益      634,534
     社   ｴｰ
                                           業収益)   *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期

                        （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                         至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                        （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                         至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                            1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                            1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
     （重要な後発事象）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

                                 63/77


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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     該当事項はありません。
     （1）中間貸借対照表

                                                (単位：千円)
                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            資産の部
             流動資産
               現金・預金                                 10,829,733
               前払費用                                   76,323
               未収入金                                   35,910
               未収委託者報酬                                  3,105,705
               未収運用受託報酬                                   464,284
               未収投資助言報酬                                    2,614
               未収収益                                   784,620
               立替金                                   68,588
                                                   523
               その他
               流動資産合計                                 15,368,300
             固定資産
               有形固定資産                       *1
                建物(純額)                                  77,758
                                                  75,438
                器具備品(純額)
                有形固定資産合計                                 153,197
               無形固定資産                       *1
                ソフトウエア                                  34,234
                                                   675
                商標権
                無形固定資産合計                                  34,909
               投資その他の資産
                金銭の信託                                 301,460
                投資有価証券                                 110,546
                関係会社株式                                  84,560
                長期差入保証金                                 209,794
                ゴルフ会員権                                    60
                繰延税金資産                                 218,499
                投資その他の資産合計                                 924,919
               固定資産合計                                  1,113,025
            資産合計                                    16,481,325
                                                (単位：千円)

                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            負債の部
             流動負債
               預り金                                   143,569
               未払償還金                                     686
               未払手数料                                  1,609,604
               関係会社未払金                                   106,521
               その他未払金                                   218,008
               未払費用                                   378,616
               未払法人税等                                   76,325
               未払消費税等                                   45,901
               賞与引当金                                   341,901
               役員賞与引当金                                   117,063
               流動負債合計                                  3,038,195
             固定負債
               退職給付引当金                                   54,322
               賞与引当金                                   43,096
               役員賞与引当金                                   108,225
               資産除去債務                                   62,127
                                 64/77

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               固定負債合計                                   267,771
             負債合計                                   3,305,966
            純資産の部
             株主資本
               資本金                                  1,200,000
               資本剰余金
                資本準備金                                1,076,268
                                                1,542,567
                その他資本剰余金
                資本剰余金合計                                2,618,835
               利益剰余金
                利益準備金                                 110,093
                その他利益剰余金
                   別途積立金                             1,600,000
                                                7,648,162
                   繰越利益剰余金
                利益剰余金合計                                9,358,254
               株主資本合計                                 13,177,089
             評価・換算差額等
               その他有価証券評価差額金                                   △1,730
               評価・換算差額等合計                                   △1,730
             純資産合計                                   13,175,359
            負債純資産合計                                    16,481,325
     （2）中間損益計算書

                                             (単位：千円)
                                         当中間会計期間
                                        (自平成31年      1月  1日
                                     　　　至令和元年         6月30日)
              営業収益
               委託者報酬                               6,291,082
               運用受託報酬                                804,703
               投資助言報酬                                 1,818
                                               802,134
               その他営業収益
                                              7,899,737
              営業収益合計
              営業費用                                4,583,258
                                              2,621,400
              一般管理費                     *1
                                               695,078
              営業利益
              営業外収益                     *2             63,488
                                                45,702
              営業外費用                     *3
                                               712,864
              経常利益
                                               712,864
              税引前中間純利益
              法人税、住民税及び事業税                                 142,955
                                               101,282
              法人税等調整額
                                               244,237
              法人税等合計
                                               468,628
              中間純利益
     （3）中間株主資本等変動計算書

     （自　平成31年        1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
                                                    (単位:千円)

                                     株主資本
                                         資本剰余金
                       資本金
                                資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
      当期首残高                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
      当中間期変動額
       中間純利益　
       株主資本以外の項目の当中
       間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計
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      当中間期末残高　　　                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                     株主資本

                                  利益剰余金
                                                     株主資本
                                 その他利益剰余金
                                              利益剰余金
                                                      合計
                      利益準備金
                                       繰越利益
                                                合計
                               別途積立金
                                        剰余金
      当期首残高                   110,093       1,600,000       7,179,534       8,889,626      12,708,462
      当中間期変動額
       中間純利益　                                  468,628       468,628      468,628
       株主資本以外の項目の当中
       間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                                   468,628       468,628      468,628
      当中間期末残高　　　                   110,093       1,600,000       7,648,162       9,358,254      13,177,089
                          評価・換算差額等

                                           純資産合計
                     その他有価証券         評価・換算差額等
                      評価差額金           合計
      当期首残高                   △3,796           △3,796         12,704,665
      当中間期変動額
       中間純利益　                                       468,628
       株主資本以外の項目の当中
                          2,066           2,066          2,066
       間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                    2,066           2,066         470,694
      当中間期末残高　　　                   △1,730           △1,730         13,175,359
     注記事項

     （重要な会計方針）
      1．有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)　関係会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
       (2)　その他有価証券
         時価のあるもの
         　当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

        　　移動平均法による原価法を採用しております。
      2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

        時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
      3．固定資産の減価償却の方法

       (1)　有形固定資産(リース資産を除く)
          定額法により償却しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　       15年～18年
          器具備品　　　4年～15年
       (2)　無形固定資産

         　定額法により償却しております。
         　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
                                 66/77


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       (3)　リース資産
         　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
      4．引当金の計上基準

       (1)　退職給付引当金
         　従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務
         をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
       (2)　賞与引当金

         　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しており
         ます。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
         数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)　役員賞与引当金

         　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しておりま
         す。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数
         年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      6．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)　消費税等の会計処理
         　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)　連結納税制度の適用

         　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     （表示方法の変更）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

       　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計期間の期
        首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
        に変更しました。
     （中間貸借対照表関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日)
       *1  固定資産の減価償却累計額

         有形固定資産               324,768千円
         無形固定資産               86,035千円
     （中間損益計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       *1  減価償却実施額

         有形固定資産               19,730千円
         無形固定資産                8,115千円
       *2  営業外収益のうち主要なもの
         賞与引当金戻入額               57,456千円
       *3  営業外費用のうち主要なもの
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         為替差損               45,452千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

                 当事業年度期首                           当中間会計期間末
         株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                   (千株)                            (千株)
         普通株式          2,400           -         -         2,400
      2.  自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
      3.  新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
      4.  配当に関する事項

        該当事項はありません。
     （リース取引関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       ファイナンス・リース取引

       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       （1）   リース資産の内容
          有形固定資産
          器具備品
       （2）   リース資産の減価償却方法
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     （金融商品関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       金融商品の時価等に関する事項

       　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                                                (単位：千円)

                        中間貸借対照表計上額               時価          差額
          (1)   現金・預金                 10,829,733         10,829,733               -
          (2)   未収委託者報酬                 3,105,705         3,105,705              -
          (3)   未収運用受託報酬                  464,284         464,284             -
          (4)   未収収益                  784,620         784,620             -
          (5)   金銭の信託                  301,460         301,460             -
          (6)   投資有価証券
             その他有価証券                  110,546         110,546             -
               資産計               15,596,348         15,596,348               -
          (1)   未払手数料                 1,609,604         1,609,604              -
               負債計               1,609,604         1,609,604              -
       （注1）    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
                                 68/77


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         資産
          (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、及び（4）未収収益
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (5)  金銭の信託

           　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構
           成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関しては、上
           場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機
           関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価
           は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (6)  投資有価証券

           　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有
           目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
           負債

          (1)  未払手数料
           　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (注2）    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
        せん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。

           区分         中間貸借対照表計上額（千円）
         関係会社株式                84,560
       (注3）    金融商品の時価等に関する事項について補足説明

        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
        合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       １．満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       ２．子会社株式及び関連会社株式

        　関係会社株式（中間貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
        められることから、記載しておりません。
       ３．その他有価証券

                                                (単位：千円)
                                     中間貸借対照表
            区分         種類        取得原価                    差額
                                       計上額
                  (1)  株式
                                   -          -         -
        中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
        上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                                105,152          109,253          4,101
        超えるもの
                     小計          105,152          109,253          4,101
                                 69/77


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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  (1)  株式
                                   -          -         -
        中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
        上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                                309,348          302,753         △6,595
        超えないもの
                     小計          309,348          302,753         △6,595
                合計               414,500          412,006         △2,494
        （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     （デリバティブ取引関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       　該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

       当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
          期首残高                     61,573千円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                       -千円
          時の経過による調整額                      553千円
                                 -千円
          資産除去債務の履行による減少額
                               62,127千円
          当中間会計期間末残高
     （セグメント情報等）

      ［セグメント情報］
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うととも

       に「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品
       取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業
       務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませ
       んので、記載を省略しております。
      ［関連情報］

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       1.　製品及びサービスごとの情報

        　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
        しております。
       2.　地域ごとの情報

        (1)  営業収益
                                                    (単位：千円)

               日本          ルクセンブルグ              その他            合計
                 6,728,282             631,559           539,895           7,899,737
          (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
        (2)  有形固定資産

          　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       3.　主要な顧客ごとの情報

                                                   （単位：千円）
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                顧客の名称              委託者報酬             関連するセグメント名
          SMBC・アムンディ　プロテクト＆ス                            投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                              1,065,329
          イッチファンド                            れらの附帯業務
      ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
      ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
      ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
     （1株当たり情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       1株当たり純資産額                   5,489円73銭

       1株当たり中間純利益                    195円26銭
      　なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

      　1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
       中間純利益                   468,628千円

       普通株主に帰属しない金額                      -千円
       普通株式に係る中間純利益                   468,628千円
       期中平均株式数                    2,400千株
     （重要な後発事象）

     　　該当事項はありません。
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      ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
        げる行為が禁止されています。
        (1)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を
           行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
        (2)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
           ものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
        (3)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会
           社の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
           融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
           る者をいいます。以下(4)、(5)において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の
           議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する
           法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価
           証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)　委託会社の親法人等または子法人等の利益をはかるため、その行う投資運用業に関して運
           用の方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
           した運用を行うこと。
        (5)　上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

        (1)　定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
        (2)　訴訟事件その他の重要事項

           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
           ありません。
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     第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社
                       資  本  金  の  額
         名　　　　　称                                事　業　の　内　容
                    （平成31年3月末日現在）
                                   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融
       株式会社りそな銀行                 279,928    百万円       機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営
                                   法）に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

                       資  本  金  の  額
         名　　　　　称                                事　業　の　内　容
                    （平成31年3月末日現在）
                                   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融
       株式会社りそな銀行                 279,928    百万円       機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営
                                   法）に基づき信託業務を営んでいます。
       株式会社埼玉りそな銀行                 70,000百万円
                                   銀行法に基づき銀行業を             営んでいます。
                               ※
       株式会社関西みらい銀行
                       38,971百万円
       ※平成31年4月1日現在
      ２【関係業務の概要】

       (1)  受託会社
        ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する
        外国の保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処
        理の一部について日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これ
        を委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務
        を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額　　：51,000百万円（平成31年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                    に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託
                    会社から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会
                    社）へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管する
                    ことを目的とします。
       (2)  販売会社
         ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関す
         る事務、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      ３【資本関係】

        (1)   受託会社
          該当事項はありません。
        (2)   販売会社

          該当事項はありません。
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     第３【参考情報】

       当計算期間において提出された、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書
      類は以下の通りです。
       平成30年10月17日          有価証券報告書

       平成30年10月17日          有価証券届出書
       平成31年2月8日　          有価証券届出書の訂正届出書
       平成31年4月17日　半期報告書
       平成31年4月17日　有価証券届出書
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                              ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               指 定 有 限 責 任 社 員

                                          公認会計士　鶴         田  光  夫
                               業  務  執  行  社  員
                               指 定 有 限 責 任 社 員
                                          公認会計士　久         保  直  毅
                               業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

     況」に掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年
     度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につ
     いて監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ア
     ムンディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
     べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており


          ます。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  令和元年８月21日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　久保　直毅
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・Ｊリート・インデックス・オープンの平成30年７月18日から令和元年７月16日までの
     計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・Ｊリート・インデックス・オープンの令和元年７月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
     算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  令和元年８月30日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　久　保　直　毅
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


     況」に掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成31年１月１日から令和元年12月31日までの第39期事業年
     度の中間会計期間（平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
     表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、アムンディ・ジャパン株式会社の令和元年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
     （平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 77/77

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