グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年9月17日       提出
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        安倍 秀雄
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      (1)当初自己設定額
      信託受益証券の金額】
                             20億円を上限とします。
                            (2)継続申込額
                             5兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/71














                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      有価証券報告書        を提出しましたので           2019年2月27日        付をもって提出しました有価証券届出書(以下「原届出
      書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項があります
      のでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                              は訂正部分を示し、<更新後>に記載している内
      容は原届出書が更新されます。                なお  、 「第二部 ファンド情報 第               1  ファンドの状況          5  運用状況」      お
      よび  「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況」                             は原届出書の更新後の内容を記載しています。
                                  2/71

















                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】

     (5)【申込手数料】

      <訂正前>

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、                                  販売会社の照会先         にお問い合わせくだ
        さい。
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.16%(税抜2%)         が上限となっております。
      <訂正後>

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
                              *
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.16%    (税抜2%)      が上限となっております。
         *消費税率が10%になった場合は、                  2.2%   となります。
                                  3/71














                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <訂正前>

      ② ファンドの基本的性格
       (略)
        上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。
        上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
        ジ(http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      <訂正後>

      ② ファンドの基本的性格
       (略)
        上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。
        上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
        ジ(http     ▲ ://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
     (3)【ファンドの仕組み】

      <更新後>

      ② 委託会社の概況(           2019年6月末      現在)

       1)資本金
         17,363百万円
       2)沿革
         1959  年:日興證券投資信託委託株式会社として設立
         1999  年:日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
       3)大株主の状況
             名  称                   住  所                所有株数        所有比率
        三井住友信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                       179,869,100株         91.29%
                        6 Shenton     Way,   #46-00,     DBS  Building
        DBS  Bank   Ltd.
                                                14,283,400株         7.24%
                        Tower   One,   Singapore      068809
     2【投資方針】

     (3)【運用体制】

      <更新後>

     <日興アセットマネジメント株式会社(委託会社)における運用体制>
                                  4/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※上記体制は      2019年6月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。















     3【投資リスク】

      <更新後>

     (2)リスク管理体制
     <日興アセットマネジメント株式会社(委託会社)におけるリスク管理体制>
                                  5/71



                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ■全社的リスク管理









      当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理                                /コンプライアンス業務担当               部門を設置し、
      全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
      状況  についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、                                           リスク管理状況につ
      いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
      役会に対して全体的な活動状況を報告しております。                            両委員会およびそれに関連する部門別会議において
      は、法令遵守状況や          各種リスク(運用リスク、事務リスク、システムリスクなど)に関するモニタリングと
      その報告に加えて、          重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築など
      の支援   に努めております。
     ■ 運用状況の評価・分析および運用リスク管理
      ファンド財産について運用状況の評価・分析                        および運用リスクの管理状況をモニタリングします。                            運用パ
      フォーマンスおよび          運用  リスクに係る評価と分析の結果については運用                        リスク   会議に報告し、        運用リスクの
      管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の原因の究明や改善策の策定が図られます。加え
      て外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行ない、投資方針に沿った運用が行なわれているか
      などのモニタリングを行なっています。
     ■法令など遵守状況のモニタリング
      運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
      行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
      指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
     ※上記体制は      2019年6月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      <更新後>

                                  6/71




                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について











     東証株価指数(TOPIX、配当込)

     当指数は、東京証券取引所第一部に上場している国内普通株式全銘柄を対象として算出した指数で、配当を考
     慮したものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は東京証券取引所に帰属しま
     す。
     MSCI-KOKUSAIインデックス(配当込、円ベース)

     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
     たものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                           Inc.   に帰属します。
     MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込、円ベース)

     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
     す。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                      Inc.   に帰属します。
     NOMURA-BPI国債

     当指数は、野村證券株式会社が公表している指数で、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。な
     お、野村證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、対
     象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事業活動・サービスに関し一切責任を
     負いません。
     FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース)

     当指数は、FTSE         Fixed   Income    LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE                                 Fixed   Income
     LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE                              Fixed   Income    LLCが有しています。
                                  7/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド(円ヘッジなし、円ベース)

     当指数は、J.P.         Morgan    Securities      LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
     した指数です。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、J.P.                                             Morgan    Securities      LLC
     に帰属します。
     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】

      <訂正前>

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、                                  販売会社の照会先         にお問い合わせくだ
        さい。
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.16%(税抜2%)         が上限となっております。
        ・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
      <訂正後>

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
                              *
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.16%    (税抜2%)      が上限となっております。
         *消費税率が10%になった場合は、                  2.2%   となります。
        ・申込手数料の額(1口当たり)は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・ <分配金再投資コース>の場合                、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ・販売会社によっては、             償還乗換、乗換優遇          の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
     (3)【信託報酬等】

      <訂正前>

      ① 信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年                                        0.7452   %(税抜     0.69  %)  以
        内 の率を乗じて得た額とします。
        1)第1計算期に適用する信託報酬率は、設定日前営業日におけるわが国の新発10年国債の利回り(日
          本相互証券株式会社発表の終値ベース)に応じて以下の率とします。
        2)第2計算期以降、各計算期に適用する信託報酬率は、前計算期終了日におけるわが国の新発10年国
          債の利回り(日本相互証券株式会社発表の終値ベース)に応じて以下の率とします。
        <信託報酬の配分(年率)>
                       信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
         新発10年国債の利
                                  8/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            回り
                      合計       委託会社        販売会社        受託会社
        4%以上の場合             0.69%        0.24%        0.42%        0.03%
        3%以上
                     0.59%        0.22%        0.34%        0.03%
        4%未満の場合
        2%以上
                     0.49%        0.20%        0.26%        0.03%
        3%未満の場合
        1%以上
                     0.39%        0.18%        0.18%        0.03%
        2%未満の場合
        1%未満の場合             0.29%        0.16%        0.10%        0.03%
                  委託した資金の運用の対価

          委託会社
                  運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供
          販売会社
                  などの対価
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
         ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

         
        す。
      <訂正後>

      ① 信託報酬
                                                     *
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.7452%                                             (税抜0.69%)
        以内の率を乗じて得た額とします。
        *消費税率が10%になった場合は、                  0.759%    となります。
        1)第1計算期に適用する信託報酬率は、設定日前営業日におけるわが国の新発10年国債の利回り(日
          本相互証券株式会社発表の終値ベース)に応じて以下の率とします。
        2)第2計算期以降、各計算期に適用する信託報酬率は、前計算期終了日におけるわが国の新発10年国
          債の利回り(日本相互証券株式会社発表の終値ベース)に応じて以下の率とします。
        <信託報酬の配分(年率)>
                       信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
         新発10年国債の利
            回り
                      合計       委託会社        販売会社        受託会社
        4%以上の場合             0.69%        0.24%        0.42%        0.03%
        3%以上
                     0.59%        0.22%        0.34%        0.03%
        4%未満の場合
        2%以上
                     0.49%        0.20%        0.26%        0.03%
        3%未満の場合
        1%以上
                     0.39%        0.18%        0.18%        0.03%
        2%未満の場合
        1%未満の場合             0.29%        0.16%        0.10%        0.03%
                  委託した資金の運用の対価

          委託会社
                  運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供
          販売会社
                  などの対価
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
         ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

                                  9/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         
        す。
     (4)【その他の手数料等】

      <訂正前>

        信託財産に関する以下の             費用・報酬      およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託
        財産から支払います。
        (略)
        ③ 有価証券の貸付を行なった場合に限り、その対価としての品貸料                                     (マザーファンド(当該マザー
          ファンドの約款において、品貸料の一部を、同マザーファンドに投資を行なっている証券投資信託
          の報酬として収受する規定のあるものに限ります。)における品貸料については、他の証券投資信
          託が同一のマザーファンドに投資を行なっている場合は、マザーファンドの純資産総額における当
          該各証券投資信託の時価総額に応じて、毎日按分するものとします。)                                     に 0.54(税抜0.5)         を乗じて
          得た貸付有価証券関連報酬。委託会社と受託会社の配分は                              4:1   とし、信託報酬と同時期に支払い
          ます。
          なお、有価証券の貸付は現在行なっておりませんので、上記に関連する報酬はかかりません。
      <訂正後>

        信託財産に関する以下の             費用・報酬      およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託
        財産から支払います。
        (略)
        ③ 有価証券の貸付を行なった場合に限り、その対価としての品貸料(                                      マザーファンド        (当該マザー
          ファンドの約款において、品貸料の一部を、同マザーファンドに投資を行なっている証券投資信託
          の報酬として収受する規定のあるものに限ります。)における品貸料については、他の証券投資信
          託が同一のマザーファンドに投資を行なっている場合は、マザーファンドの純資産総額における当
                                                   *
          該各証券投資信託の時価総額に応じて、毎日按分するものとします。)に                                      0.54   (税抜0.5)      を乗じ
          て得た貸付有価証券関連報酬。委託会社と受託会社の配分は                               4:1   とし、信託報酬と同時期に支払
          います。
          なお、有価証券の貸付は現在行なっておりませんので、上記に関連する報酬はかかりません。
          *消費税率が10%になった場合は、                  0.55  となります。
     (5)【課税上の取扱い】

      <更新後>

        課税上は、      株式  投資信託として取り扱われます。公募                    株式  投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
      ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315%(所得税15.315%
         および地方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(                              配当控除の適用はありません。                )のいずれ
         かを選択することもできます。
       2)解約金および償還金に対する課税
                             *
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                     については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%およ
         び地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地
         方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        *解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。)を控除した利益
                                 10/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰ƉѦ䈰䨰蠰獑ᾐ葦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ੘
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通 算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰殌
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度(ジュニアNISA)をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が5年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ② 法人受益者の場合
       1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       2)益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
      ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
      ③ 個別元本
       1)各受益者の買付時の基準価額(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。)が個別元本になります。
       2)受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
      ④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       1)収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(元
         本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       2)受益者が収益分配金を受け取る際
         イ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ)収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
                                 11/71








                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※上記は    2019年9月17日       現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変








      更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
      ます。
     5【運用状況】

     【グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)】

     以下の運用状況は2019年             6月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            親投資信託受益証券                    日本              1,326,263,905              91.30
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              126,453,540             8.70
                合計(純資産総額)                             1,452,717,445             100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     日本    親投資信託受     スウェーデン・カバードボンド(為               426,832,900        1.0324     440,662,285        1.0374     442,796,450     30.48
          益証券    替ヘッジあり)マザーファンド
                                 12/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     日本    親投資信託受     デンマーク・カバードボンド(為替               431,813,891        1.0222     441,439,355        1.0253     442,738,782     30.48
          益証券    ヘッジあり)マザーファンド3
     日本    親投資信託受     住宅金融支援機構債券マザーファン               437,621,560        1.0054     439,999,819        1.0071     440,728,673     30.34
          益証券    ド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                   91.30
                 合  計                                91.30
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1計算期間末          (2019年    6月17日)
                                1,326         1,326        1.0187         1.0187
                   2019年    3月末日
                                1,312           ―      1.0096           ―
                       4月末日
                                1,309           ―      1.0074           ―
                       5月末日          1,319           ―      1.0144           ―
                       6月末日
                                1,452           ―      1.0216           ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2019年    3月15日~2019年        6月17日                              0.0000
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2019年    3月15日~2019年        6月17日                               1.87
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
                                 13/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2019年    3月15日~2019年        6月17日              1,302,202,423                  0
     (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     (参考)

     住宅金融支援機構債券マザーファンド

     以下の運用状況は2019年             6月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              特殊債券                 日本               422,330,090             95.82
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              18,402,200             4.18
                合計(純資産総額)                              440,732,290            100.00
     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

      国・               数量又は                               利率
          種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
      地域               額面総額                               (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     日本    特殊債券    第140回貸付債         98,390,000        100.81     99,186,959        101.66     100,031,145      0.380  2054/1/10    22.70
             権担保住宅金融支
             援機構債券
     日本    特殊債券    第125回貸付債         93,091,000        101.20     94,208,092        101.92     94,881,139     0.420  2052/10/10    21.53
             権担保住宅金融支
             援機構債券
     日本    特殊債券    第116回貸付債         89,718,000        101.58     91,135,544        102.25     91,737,552     0.480  2052/1/10    20.81
             権担保住宅金融支
             援機構債券
     日本    特殊債券    第106回貸付債         82,747,000        101.96     84,368,841        102.56     84,870,288     0.540  2051/3/10    19.26
             権担保住宅金融支
             援機構債券
     日本    特殊債券    第26回貸付債権         47,120,000        107.82     50,804,784        107.83     50,809,966     2.140  2044/7/10    11.53
             担保住宅金融支援
             機構債券
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 特殊債券                                95.82
                 合  計                                95.82
                                 14/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。

     デンマーク・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド3

     以下の運用状況は2019年             6月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               社債券               デンマーク               17,582,562,878              100.35
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―             △61,630,323             △0.35
                合計(純資産総額)                            17,520,932,555              100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          売建          ―             17,477,923,225                 △99.75
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

      国・                数量又は                               利率
         種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
      地域                額面総額                               (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     デンマー    社債券   NYKREDIT         96,666,344       1,681.12     1,625,078,520        1,697.64     1,641,053,598      1.500  2040/10/1    9.37
     ク
            REALKREDIT    AS
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       95,820,261       1,680.04     1,609,827,451        1,697.69     1,626,737,265      1.500  2040/10/1    9.28
     ク
            REALKREDIT
     デンマー    社債券   JYSKE  REALKREDIT       91,408,374       1,696.56     1,550,806,832        1,693.75     1,548,236,785      2.000  2047/10/1    8.84
     ク
            A/S
     デンマー    社債券   REALKREDIT    DANMARK     90,913,324       1,680.84     1,528,114,365        1,697.48     1,543,238,420      1.500  2040/10/1    8.81
     ク
     デンマー    社債券   JYSKE  REALKREDIT       79,900,000       1,650.86     1,319,040,625        1,676.33     1,339,388,254      1.500  2050/10/1    7.64
     ク
            A/S
     デンマー    社債券   REALKREDIT    DANMARK     67,878,501       1,693.18     1,149,310,782        1,694.03     1,149,887,003      2.000  2047/10/1    6.56
     ク
     デンマー    社債券   NYKREDIT         60,253,991       1,719.11     1,035,833,348        1,712.72     1,031,987,041      2.500  2047/10/1    5.89
     ク
            REALKREDIT    AS
                                 15/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     デンマー    社債券   REALKREDIT    DANMARK     58,974,093       1,716.87     1,012,510,106        1,712.77     1,010,094,901      2.500  2047/10/1    5.77
     ク
     デンマー    社債券   NYKREDIT         59,561,472       1,693.51     1,008,680,676        1,694.08     1,009,022,767      2.000  2047/10/1    5.76
     ク
            REALKREDIT    AS
     デンマー    社債券   JYSKE  REALKREDIT       55,050,000       1,697.54     934,500,778       1,696.90     934,148,332      2.000  2047/10/1    5.33
     ク
            A/S
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       53,911,582       1,696.79     914,768,488       1,696.54     914,635,785      2.000  2050/10/1    5.22
     ク
            REALKREDIT
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       47,052,529       1,636.56     770,047,245       1,676.33     788,756,003      1.500  2050/10/1    4.50
     ク
            REALKREDIT
     デンマー    社債券   REALKREDIT    DANMARK     44,117,225       1,635.09     721,357,393       1,675.85     739,340,650      1.500  2050/10/1    4.22
     ク
     デンマー    社債券   NYKREDIT         37,850,000       1,694.81     641,488,398       1,697.35     642,447,710      2.000  2047/10/1    3.67
     ク
            REALKREDIT    AS
     デンマー    社債券   REALKREDIT    DANMARK     30,000,000       1,695.56     508,668,974       1,696.95     509,087,430      2.000  2047/10/1    2.91
     ク
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       18,600,000       1,717.14     319,388,486       1,712.53     318,530,801      2.500  2047/10/1    1.82
     ク
            REALKREDIT
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       17,800,000       1,694.49     301,620,394       1,697.30     302,119,882      2.000  2047/10/1    1.72
     ク
            REALKREDIT
     デンマー    社債券   NYKREDIT         17,900,000       1,624.07     290,709,697       1,675.85     299,978,016      1.500  2050/10/1    1.71
     ク
            REALKREDIT    AS
     デンマー    社債券   NORDEA   KREDIT       13,800,000       1,696.79     234,157,572       1,694.72     233,872,235      2.000  2047/10/1    1.33
     ク
            REALKREDIT
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                  社債券                               100.35
                 合  計                                100.35
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

                                                          投資

      資産の種類             名称          建別      数量      契約額等(円)         評価額(円)         比率
                                                          (%)
     為替予約取引       デンマーククローネ                 売建   1,064,428,941.96         17,316,000,000        17,477,923,225         △99.75
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     スウェーデン・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド

     以下の運用状況は2019年             6月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券               スウェーデン                  1,522,896            0.34
                                 16/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               社債券               スウェーデン                 441,303,401             99.66
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―               △12,890           △0.00
                合計(純資産総額)                              442,813,407            100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

        為替予約取引          売建          ―               440,243,666                △99.42
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

                             簿価      簿価      評価      評価            投資

      国・                数量又は                               利率
          種類      銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
      地域                額面総額                               (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     スウェー    社債券   STADSHYPOTEK     AB     10,000,000       1,225.91     122,591,000       1,284.48     128,448,282      2.000   2028/9/1    29.01
     デン
     スウェー    社債券   SWEDISH   COVERED       8,000,000       1,234.33      98,746,760       1,280.05     102,404,476      2.000  2026/6/17    23.13
     デン
            BOND
     スウェー    社債券   LANSFORSAKRINGAR          7,300,000       1,191.26      86,962,058       1,222.15      89,216,992     1.250  2025/9/17    20.15
     デン
            HYPOTEK
     スウェー    社債券   SKANDINAVISKA          4,000,000       1,184.85      47,394,261       1,206.64      48,265,631     1.000  2023/12/20    10.90
     デン
            ENSKILDA
     スウェー    社債券   NORDEA   HYPOTEK   AB    4,000,000       1,178.48      47,139,551       1,206.22      48,249,019     1.000  2024/9/18    10.90
     デン
     スウェー    社債券   LANSFORSAKRINGAR          2,000,000       1,208.39      24,167,974       1,235.95      24,719,001     1.500  2024/9/18     5.58
     デン
            HYPOTEK
     スウェー    国債証券    SWEDISH   GOVERNMENT        120,000      1,234.65      1,481,591       1,269.08      1,522,896     1.000  2026/11/12     0.34
     デン
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 国債証券                                 0.34
                  社債券                                99.66
                 合  計                                100.00
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

                                                          投資

      資産の種類             名称          建別      数量     契約額等(円)         評価額(円)         比率
                                                          (%)
      為替予約取引       スウェーデンクローナ                 売建    37,919,351.16         432,000,000        440,243,666       △99.42
                                 17/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

     ≪参考情報≫

                                 18/71



















                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドの計算期間は、6ヶ月であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。ただし、当

        期については2019年           3月15日から2019年          6月17日までの期間で作成しております。
     (3) 当ファンドの第1期計算期間は信託約款の規定に基づき、2019年                                      3月15日から2019年          6月17日までであ

        ります。
     (4) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2019年                                                    3月15日か

        ら2019年     6月17日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けており
        ます。
     1【財務諸表】

     【グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)】

     (1)【貸借対照表】

                                       (単位:円)
                                    第1期
                                 2019年    6月17日現在
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                3,363,404
        コール・ローン                                18,373,028
                                       1,306,151,355
        親投資信託受益証券
                                       1,327,887,787
        流動資産合計
                                       1,327,887,787
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                 109,432
        未払委託者報酬                                 948,662
        未払利息                                    25
                                          337,784
        その他未払費用
                                         1,395,903
        流動負債合計
                                         1,395,903
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              1,302,202,423
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              24,289,461
                                        24,254,422
          (分配準備積立金)
                                       1,326,491,884
        元本等合計
                                       1,326,491,884
       純資産合計
                                       1,327,887,787
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                 19/71



                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                       (単位:円)
                                    第1期
                                 自 2019年      3月15日
                                 至 2019年      6月17日
      営業収益
                                        25,652,655
       有価証券売買等損益
                                        25,652,655
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    2,167
       受託者報酬                                   109,432
       委託者報酬                                   948,662
                                          337,972
       その他費用
                                         1,398,233
       営業費用合計
                                        24,254,422
      営業利益又は営業損失(△)
                                        24,254,422
      経常利益又は経常損失(△)
                                        24,254,422
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                             -
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                       -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                     35,039
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          35,039
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
                                             -
      分配金
                                        24,289,461
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                                 第1期

                                              2019年    6月17日現在
     1.   期首元本額                                              1,300,000,000円
       期中追加設定元本額                                                2,202,423円
       期中一部解約元本額                                                    -円
     2.   受益権の総数                                              1,302,202,423口
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                第1期

                             自  2019年    3月15日
                             至  2019年    6月17日
                                 20/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      1.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
                                                        356,708円
      2.  分配金の計算過程
      A  計算期末における費用控除後の配当等収益                                                3,438,183円
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                                                20,816,239円
      C  信託約款に定める収益調整金                                                  35,039円
      D  信託約款に定める分配準備積立金                                                    0円
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                                                24,289,461円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                                                   186円
      ▶  分配金額                                                    0円
      H  分配金額(1万口当たり)                                                    0円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                         第1期

                                      自  2019年    3月15日
                                      至  2019年    6月17日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運
                       用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注
     るリスク                  記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買
                       目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプショ
                       ン取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するた
                       めに行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて
                       それぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリス
                       ク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                         第1期

                                     2019年    6月17日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
                       載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品
                       の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
     ての補足説明                  的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
                                 21/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)

     第1期(2019年        6月17日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     親投資信託受益証券                                                   25,652,655

              合計                                          25,652,655

     (関連当事者との取引に関する注記)


       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                                第1期

                            2019年    6月17日現在
     1口当たり純資産額                                                     1.0187円
     (1万口当たり純資産額)                                                   (10,187円)
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     親投資信託受益        住宅金融支援機構債券マザーファンド                            426,832,900            429,137,797

     証券
            デンマーク・カバードボンド(為替ヘッジあり)マ                            426,832,900            436,351,273

            ザーファンド3
                                 22/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            スウェーデン・カバードボンド(為替ヘッジあり)                            426,832,900            440,662,285
            マザーファンド
                    合計                    1,280,498,700            1,306,151,355

     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

      当ファンドは、「住宅金融支援機構債券マザーファンド」「デンマーク・カバードボンド(為替ヘッジあ


     り)マザーファンド3」「スウェーデン・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド」を主要投資対
     象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親
     投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
     (参考)

     住宅金融支援機構債券マザーファンド

     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 2019年    6月17日現在
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                5,084,009
        コール・ローン                                27,772,050
        特殊債券                               396,225,709
        未収利息                                  41,153
                                        429,122,921
        流動資産合計
                                        429,122,921
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                            38
        未払利息
                                            38
        流動負債合計
                                            38
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               426,832,900
        剰余金
                                         2,289,983
          剰余金又は欠損金(△)
                                        429,122,883
        元本等合計
                                        429,122,883
       純資産合計
                                 23/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 2019年    6月17日現在
                                        429,122,921
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して

                       おります。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       デリバティブ取引
      方法
                       個別法に基づき原則として時価で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              2019年    6月17日現在

     1.   期首                                               2019年    3月15日
       期首元本額                                               426,832,900円
       期首からの追加設定元本額                                                    -円
       期首からの一部解約元本額                                                    -円
       元本の内訳 ※
       グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)                                               426,832,900円
             計                                               426,832,900円
     2.   受益権の総数                                               426,832,900口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                      自  2019年    3月15日

                                      至  2019年    6月17日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運
                       用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
                                 24/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注
     るリスク                  記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買
                       目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプショ
                       ン取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するた
                       めに行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて
                       それぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリス
                       ク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                     2019年    6月17日現在

     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

     時価の算定方法                  (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
                       載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品
                       の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
     ての補足説明                  的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (有価証券に関する注記)

     (2019年     6月17日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     特殊債券                                                    1,942,729

              合計                                           1,942,729

     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日まで

       に対応する金額であります。
                                 25/71




                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者との取引に関する注記)
       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                            2019年    6月17日現在

     1口当たり純資産額                                                     1.0054円
     (1万口当たり純資産額)                                                   (10,054円)
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     特殊債券        第26回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                             23,560,000            25,395,324
            第106回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                             82,747,000            84,728,790
            第116回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                             89,718,000            91,570,676
            第125回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                             93,091,000            94,701,474
            第140回貸付債権担保住宅金融支援機構債券                             98,390,000            99,829,445
                    合計                     387,506,000            396,225,709
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     デンマーク・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド3


     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 2019年    6月17日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                1,573,519
        金銭信託                                2,306,532
        コール・ローン                                12,599,725
                                 26/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 2019年    6月17日現在
        社債券                              16,954,303,920
        派生商品評価勘定                               428,394,352
        未収利息                                54,969,790
                                         9,193,585
        前払費用
                                      17,463,341,423
        流動資産合計
                                      17,463,341,423
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                            17
        未払利息
                                            17
        流動負債合計
                                            17
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              17,082,991,140
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                              380,350,266
                                      17,463,341,406
        元本等合計
                                      17,463,341,406
       純資産合計
                                      17,463,341,423
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       為替予約取引
      方法
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              2019年    6月17日現在

     1.   期首                                               2019年    3月15日
                                 27/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       期首元本額                                               436,782,900円
       期首からの追加設定元本額                                              16,646,208,240円
       期首からの一部解約元本額                                                    -円
       元本の内訳 ※
       グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)                                               426,832,900円
       デンマーク・カバードボンド・ファンド(為替ヘッジあり・適格機                                              16,656,158,240円
       関投資家向け)
             計                                              17,082,991,140円
     2.   受益権の総数                                              17,082,991,140口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                      自  2019年    3月15日

                                      至  2019年    6月17日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運
                       用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注
     るリスク                  記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買
                       目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプショ
                       ン取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するた
                       めに行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて
                       それぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリス
                       ク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                     2019年    6月17日現在

     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
                       載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品
                       の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
     ての補足説明                  的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (有価証券に関する注記)

                                 28/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2019年     6月17日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     社債券                                                   71,243,268

              合計                                          71,243,268

     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日まで

       に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     (通貨関連)

      (2019年     6月17日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建            17,315,700,000                -    16,887,305,648           428,394,352
              デンマーククロー

                         17,315,700,000                -    16,887,305,648           428,394,352
              ネ
             合計             17,315,700,000                -    16,887,305,648           428,394,352

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、

         以下のように評価しております。
         ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

          は当該仲値で評価しております。
         ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

          によっております。
          ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている

           先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も

           近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については

         同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

                                 29/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     (関連当事者との取引に関する注記)

       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                            2019年    6月17日現在

     1口当たり純資産額                                                     1.0223円
     (1万口当たり純資産額)                                                   (10,223円)
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

      通貨      種類              銘柄             券面総額           評価額        備考

     デンマー     社債券        JYSKE   REALKREDIT      A/S-2.0%-47/10/01             55,050,000.00            56,707,005.00
     ククロー
                 JYSKE   REALKREDIT      A/S-2.0%-47/10/01             91,408,374.00            94,135,085.79
     ネ
                 JYSKE   REALKREDIT      A/S-1.5%-50/10/01             50,100,000.00            51,199,695.00
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-1.5%-               95,820,261.00            99,051,320.20
                 40/10/01
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-2.5%-               18,600,000.00            19,293,408.00
                 47/10/01
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-2.0%-               13,800,000.00            14,236,356.00
                 47/10/01
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-2.0%-               17,800,000.00            18,384,374.00
                 47/10/01
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-2.0%-               53,911,582.00            55,719,776.46
                 50/10/01
                 NORDEA    KREDIT    REALKREDIT-1.5%-               47,052,529.00            48,085,332.01
                 50/10/01
                 NYKREDIT     REALKREDIT      AS-1.5%-40/10/01            96,666,344.00            99,912,399.83
                 NYKREDIT     REALKREDIT      AS-2.5%-47/10/01            60,253,991.00            62,359,265.44
                 NYKREDIT     REALKREDIT      AS-2.0%-47/10/01            37,850,000.00            39,092,994.00
                 NYKREDIT     REALKREDIT      AS-2.0%-47/10/01            59,561,472.00            61,373,927.59
                 NYKREDIT     REALKREDIT      AS-1.5%-50/10/01            17,900,000.00            18,286,461.00
                 REALKREDIT      DANMARK-1.5%-40/10/01                 90,913,324.00            93,956,192.95
                 REALKREDIT      DANMARK-2.0%-47/10/01                 30,000,000.00            30,952,800.00
                 REALKREDIT      DANMARK-2.0%-47/10/01                 67,878,501.00            69,945,401.35
                 REALKREDIT      DANMARK-2.5%-47/10/01                 58,974,093.00            61,116,621.79
                 REALKREDIT      DANMARK-1.5%-50/10/01                 44,117,225.00            45,058,245.40
                                 30/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                      1,007,657,696.00            1,038,866,661.81
     デンマーククローネ小計
                                                  (16,954,303,920)
                                                   16,954,303,920
                      合計
                                                  (16,954,303,920)
     (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

     (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に

           種 類                銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     デンマーククローネ                  社債券        19銘柄             100.0   %            100.0   %
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

     スウェーデン・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド

     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 2019年    6月17日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                  5,761
        金銭信託                                 276,336
        コール・ローン                                1,509,523
        国債証券                                1,498,572
        社債券                               411,522,567
        派生商品評価勘定                                20,755,654
        未収利息                                1,520,490
                                         3,562,696
        前払費用
                                        440,651,599
        流動資産合計
                                        440,651,599
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                             2
        未払利息
                                             2
        流動負債合計
                                             2
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               426,832,900
        剰余金
                                        13,818,697
          剰余金又は欠損金(△)
                                        440,651,597
        元本等合計
                                        440,651,597
       純資産合計
                                        440,651,599
      負債純資産合計
                                 31/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価してお

                       ります。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                       ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                       直近の日の最終相場)で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                       値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                       は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                       価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                       為替予約取引
      方法
                       原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     3.その他財務諸表作成のための基本と
                       外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                       61条にしたがって処理しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              2019年    6月17日現在

     1.   期首                                               2019年    3月15日
       期首元本額                                               426,832,900円
       期首からの追加設定元本額                                                    -円
       期首からの一部解約元本額                                                    -円
       元本の内訳 ※
       グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)                                               426,832,900円
             計                                               426,832,900円
     2.   受益権の総数                                               426,832,900口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                      自  2019年    3月15日

                                      至  2019年    6月17日
                                 32/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運
                       用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注
     るリスク                  記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買
                       目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプショ
                       ン取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するた
                       めに行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて
                       それぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリス
                       ク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                     2019年    6月17日現在

     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。

     時価の算定方法                  (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
                       載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                       (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品
                       の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
     ての補足説明                  的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (有価証券に関する注記)

     (2019年     6月17日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     国債証券                                                      38,656

     社債券                                                   12,424,344

              合計                                          12,463,000

     (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日まで

       に対応する金額であります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
                                 33/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (通貨関連)

      (2019年     6月17日現在)

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

     の取引
             売建              427,100,000              -     406,344,346          20,755,654
              スウェーデンク

                           427,100,000              -     406,344,346          20,755,654
              ローナ
             合計              427,100,000              -     406,344,346          20,755,654

     (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、

         以下のように評価しております。
         ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

          は当該仲値で評価しております。
         ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

          によっております。
          ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている

           先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
          ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も

           近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については

         同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

        3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (関連当事者との取引に関する注記)
       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                            2019年    6月17日現在

     1口当たり純資産額                                                     1.0324円
     (1万口当たり純資産額)                                                   (10,324円)
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
                                 34/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

      通貨      種類              銘柄              券面総額           評価額        備考

     スウェー     国債証券        SWEDISH    GOVERNMENT-1.0%-26/11/12                    120,000.00            130,879.68
     デンク
                                         120,000.00            130,879.68
     ローナ
          国債証券小計
                                                     (1,498,572)
          社債券        LANSFORSAKRINGAR         HYPOTEK-1.5%-              2,000,000.00            2,123,052.60
                 24/09/18
                 LANSFORSAKRINGAR         HYPOTEK-1.25%-              5,500,000.00            5,770,785.35
                 25/09/17
                 NORDEA    HYPOTEK    AB-1.0%-24/09/18               4,000,000.00            4,143,251.20
                 SKANDINAVISKA       ENSKILDA-1.0%-23/12/20                4,000,000.00            4,115,376.40
                 STADSHYPOTEK       AB-2.0%-28/09/01                10,000,000.00            11,005,302.00
                 SWEDISH    COVERED    BOND-2.0%-26/06/17               8,000,000.00            8,783,068.00
                                        33,500,000.00            35,940,835.55
          社債券小計
                                                    (411,522,567)
                                        33,620,000.00            36,071,715.23
     スウェーデンクローナ小計
                                                    (413,021,139)
                                                     413,021,139
                      合計
                                                    (413,021,139)
     (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

     (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に

           種 類                銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     スウェーデンクローナ                 国債証券         1銘柄              0.4  %             0.4  %
                      社債券         6銘柄             99.6  %             99.6  %
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

     2【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は             2019年    6月28日    現在です。
     【グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)】

                                 35/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                               1,453,207,267       円 

     Ⅱ 負債総額                                  489,822    円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               1,452,717,445       円 
     Ⅳ 発行済口数                               1,421,997,036       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0216   円 
     (参考)

     住宅金融支援機構債券マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ 資産総額                                440,732,313      円 

     Ⅱ 負債総額                                     23 円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                440,732,290      円 
     Ⅳ 発行済口数                                437,621,560      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0071   円 
     デンマーク・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド3

     純資産額計算書

     Ⅰ 資産総額                               17,682,855,805       円 

     Ⅱ 負債総額                                161,923,250      円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               17,520,932,555       円 
     Ⅳ 発行済口数                               17,087,972,131       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0253   円 
     スウェーデン・カバードボンド(為替ヘッジあり)マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ 資産総額                                451,057,076      円 

     Ⅱ 負債総額                                 8,243,669     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                442,813,407      円 
     Ⅳ 発行済口数                                426,832,900      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0374   円 
                                 36/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

     (1)資本金の額
        2019年6月末      現在           資本金                   17,363,045,900円
                         発行可能株式総数                     230,000,000株
                         発行済株式総数                     197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

     (2)会社の意思決定機関(               2019年6月末      現在)

       ・株主総会
        株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
        定を行ないます。
        当社は、毎年3月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
        業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年3月31日
        (事業年度の終了)から3ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
       ・取締役会
        取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。                                        また、取締役会の決議に
        よって重要な業務執行(会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。)の決定の全部又は一部を
        取締役に委任することができます。
        当社の取締役会は10名以内の取締役                  (監査等委員である取締役を除く。)及び5名以内の監査等委員であ
        る取締役     で構成され、取締役          (監査等委員である取締役を除く。)                    の任期は選任後1年以内に終了する
        事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
        て、  取締役(監査等委員である取締役を除く。)の中から、                             代表取締役若干名を選定します。
       ・ 監査等委員会
        当社の   監査等委員会       は 、 5名以内の      監査等委員である取締役             で構成され、       監査等委員である取締役             の任
        期は選任後      2 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
        す。  監査等委員会       は、その決議をもって           、監査等委員の中から、             常勤の   監査等委員      を選定します。
     (3)運用の意思決定プロセス(                 2019年6月末      現在)

      1.投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
      2.各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
        定します。
      3.各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
        の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
      4.トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
        発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
      5.  運用状況の評価・分析および運用リスク管理、ならびに                             法令など遵守状況のモニタリングについては、
        運用部門から独立したリスク管理/コンプライアンス業務担当部門が担当し、これを運用部門にフィー
        ドバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
     2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

                                 37/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっ  ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、             2019年6月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                            純資産額
               種 類               ファンド本数
                                          (単位:億円)
       投資信託総合計                              826           181,845
           株式投資信託                          779           155,354
               単位型                      250            9,219
               追加型                      529           146,135
           公社債投資信託                           47           26,490
               単位型                       33            833
               追加型                       14           25,657
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第60期事業年度(2018年4月1日から2019

      年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                   (単位:百万円)
                                   第59期                第60期
                                 (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                       ※3           14,024     ※3          20,680
       有価証券                                    19                1
       前払費用                                   551                495
       未収入金                                    73                38
       未収委託者報酬                                  15,873                16,867
       未収収益                       ※3           3,174     ※3            618
       関係会社短期貸付金                                  1,128                2,408
       立替金                                  2,776                 791
       その他                       ※2,3            4,179     ※2            869
       流動資産合計                                  41,800                42,769
      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1             68   ※1            136
                                         122                137
        器具備品                       ※1                ※1
        有形固定資産合計                                   191                274
       無形固定資産
                                         99               107
        ソフトウエア
        無形固定資産合計                                    99               107
                                 38/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  14,103                16,755
        関係会社株式                                  25,769                25,769
        長期差入保証金                                   490                447
        長期前払費用                                    0               -
        繰延税金資産                                  1,504                1,913
        投資その他の資産合計                                  41,868                44,886
       固定資産合計                                  42,159                45,268
      資産合計                                  83,959                88,038
                                                   (単位:百万円)

                                   第59期                第60期
                                 (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                       ※3           3,804                 354
       未払金                                  5,874                6,112
        未払収益分配金                                    7                7
        未払償還金                                    91                71
        未払手数料                       ※3           5,124     ※3           5,299
        その他未払金                                   651                734
       未払費用                       ※3           4,634     ※3           3,897
       未払法人税等                                  2,185                2,382
       未払消費税等                       ※4            788    ※4            621
       賞与引当金                                  2,286                2,680
       役員賞与引当金                                   198                210
                                         41               172
       その他                                     ※3
       流動負債合計                                  19,813                16,431
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,316                1,405
                                         318                629
       その他
       固定負債合計                                  1,634                2,035
      負債合計                                  21,448                18,466
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
                                        5,220                5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       39,959                47,142
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                  39,959                47,142
       自己株式                                  △786                △833
       株主資本合計                                  61,756                68,891
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                   408                493
                                 39/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         346                185
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                   754                679
      純資産合計                                  62,511                69,571
     負債純資産合計                                  83,959                88,038
     (2)【損益計算書】

                                                   (単位:百万円)
                                   第59期                第60期
                              (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                               至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  70,609                77,264
       その他営業収益                                  5,398                3,063
       営業収益合計                                  76,008                80,328
      営業費用
       支払手数料                                  30,448                32,834
       広告宣伝費                                   973                960
       公告費                                    2                2
       調査費                                  18,132                18,251
        調査費                                   862                890
        委託調査費                                  17,241                17,333
        図書費                                    28                27
       委託計算費                                   520                541
       営業雑経費                                   740                794
        通信費                                   173                128
        印刷費                                   348                334
        協会費                                    68                69
        諸会費                                    24                19
        その他                                   125                243
       営業費用計                                  50,817                53,385
      一般管理費
       給料                                  9,096                9,783
        役員報酬                                   507                241
        役員賞与引当金繰入額                                   198                210
        給料・手当                                  6,083                6,589
        賞与                                    20                61
        賞与引当金繰入額                                  2,286                2,680
       交際費                                    99                92
       寄付金                                    16                13
       旅費交通費                                   455                476
       租税公課                                   424                428
       不動産賃借料                                   890                888
       退職給付費用                                   355                378
       退職金                                    24                52
       固定資産減価償却費                                   152                108
       福利費                                   974               1,071
                                        3,175                3,106
       諸経費
       一般管理費計                                  15,664                16,401
      営業利益                                  9,526               10,540
                                                   (単位:百万円)

                                 40/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                   第59期                第60期
                              (自 2017年4月1日                (自 2018年4月1日
                               至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    26                37
       受取配当金
                            ※1            1,120    ※1            1,865
       有価証券償還益                                  1                1
       デリバティブ収益                                  -   ※1             142
       時効成立分配金・償還金                                  1               21
       為替差益                                    79                58
                                         41                48
       その他
       営業外収益合計                                  1,272                2,176
      営業外費用
       支払利息                       ※1             223   ※1             286
       デリバティブ費用                     ※1             295                -
       時効成立後支払分配金・償還金                                  0               78
       長期差入保証金償却額                                   212                -
                                         34                24
       その他
       営業外費用合計                                   767                388
      経常利益                                  10,030                12,328
      特別利益
                                         199                218
       投資有価証券売却益
       特別利益合計                                   199                218
      特別損失
       投資有価証券売却損                                   133                176
       固定資産処分損                                    7                0
       役員退職一時金                                 117                180
                                         81                -
       損害賠償損失
       特別損失合計                                   340                357
      税引前当期純利益                                  9,890               12,189
      法人税、住民税及び事業税                                  3,217                3,741
                                        △307                △375
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  2,910                3,366
      当期純利益                                  6,979                8,823
     (3)【株主資本等変動計算書】

     第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                   (単位:百万円)
                                    株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      34,015      34,015      △672      55,926
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036      △1,036            △1,036
      当期純利益                                6,979      6,979           6,979
      自己株式の取得                                            △113      △113
                                 41/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     5,943      5,943     △113      5,830
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額等
                         損益
                  評価差額金             合計
     当期首残高                282      266      548     56,475
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036
      当期純利益                                6,979
      自己株式の取得                                △113
      株主資本以外の項目の
                     125      80     206      206
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                125      80     206     6,036
     当期末残高                408      346      754     62,511
     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                   (単位:百万円)
                                    株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640      △1,640            △1,640
      当期純利益                                8,823      8,823           8,823
      自己株式の取得                                            △47      △47
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     7,182      7,182      △47      7,135
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833      68,891
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                         損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高                408      346      754     62,511
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640
      当期純利益                                8,823
      自己株式の取得                                △47
      株主資本以外の項目の
                     85    △160      △75      △75
      当期変動額(純額)
                                 42/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当期変動額合計                85    △160      △75      7,060
     当期末残高                493      185      679     69,571
     [注記事項]

     (重要な会計方針)

                                      第60期

           項目                       (自 2018年4月1日
                                   至 2019年3月31日)
     1 資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
       方法
                     ① 子会社株式及び関連会社株式
                       総平均法による原価法
                     ② その他有価証券
                      時価のあるもの
                       決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
                      り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                      時価のないもの
                       総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     2 固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                      定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                      なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                       建物                3年~15年
                       器具備品                4年~20年
                    (2)  無形固定資産
                      定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3 引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                      従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                      役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                      従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                      退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                      数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
                                 43/71




                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4 ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                      ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     5 その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項               消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
                     費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
     (未適用の会計基準等)

     ・    「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                         平成30年3月30日)

     ・    「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   平成30年3月30日)
     (1)    概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)    適用予定日

         2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)    当該会計基準等の適用による影響

         影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
     (表示方法の変更)

                              第60期

                          (自 2018年4月1日
                           至 2019年3月31日)
       (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の
      期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示し
      ております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,014百万円は、「投資その
      他の資産」の「繰延税金資産」1,504百万円に含めて表示しております。
     (貸借対照表関係)

                 第59期                           第60期

              (2018年3月31日)                           (2019年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,260百万円          建物                 1,281百万円
        器具備品                  612百万円         器具備品                  655百万円
                                 44/71



                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち3,030百万円は、「直販                              流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客
       顧客分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       社に信託しております。                           信託しております。
      㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰                           㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰
        ります。                           ります。
        (流動資産)                           (流動資産)
        現金・預金                 3,189百万円          現金・預金                 1,347百万円
        未収収益                  592百万円         未収収益                  127百万円
        その他                  345百万円        (流動負債)
        (流動負債)                           未払手数料                  350百万円
        預り金                  419百万円         未払費用                  767百万円
        未払手数料                  376百万円         その他                  162百万円
        未払費用                  677百万円
      ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
      ※5 保証債務                           ※5 保証債務
        当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が     当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が
       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ            ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ
       に支払うオフィス賃借料等の債務553百万円に対し                           に支払うオフィス賃借料等の債務468百万円に対し
       て保証を行っております。また当社は、Nikko                           て保証を行っております。
       Asset   Management      Americas,     Inc.   がマディソン
       タワー    アソシエイツ       リミテッド      パートナーシッ
       プに支払うオフィス賃借料等の債務103百万円に対
       して保証を行っております。
     (損益計算書関係)

                 第59期                           第60期

             (自 2017年4月1日                           (自 2018年4月1日
              至 2018年3月31日)                            至 2019年3月31日)
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰                           㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                  979百万円         受取配当金                 1,831百万円
        デリバティブ収益                  407百万円         デリバティブ収益                   54百万円
        支払利息                  213百万円         支払利息                   75百万円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

     1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

     2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,119,100            182,600             -        1,301,700

     3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                 45/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        新株予約権の内訳                                              当事業年
                   新株予約権の
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                                                     度末残高
                    目的となる
                            期首       増加       減少      年度末
                                                     (百万円)
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,689,600          -    194,700      1,494,900          -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        174,900         -    66,000      108,900         -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,890,800          -    204,600      2,686,200          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       4,404,000          -    786,000      3,618,000          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式           -   4,409,000        532,000      3,877,000          -
     ストックオプション(2)
              合計             9,159,300       4,409,000       1,783,300      11,785,000          -
     (注)  1  2016年度ストックオプション(2)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       2  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       3  2009年度ストックオプション(1)1,494,900株、2009年度ストックオプション(2)108,900株及び2011年度ス
         トックオプション(1)2,686,200株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の
         条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
         (1)及び2016年度ストックオプション(2)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     4 配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2017年5月25日
                普通株式           1,036         5.29    2017年3月31日         2017年6月22日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2018年5月31日
               普通株式      利益剰余金          1,640        8.38   2018年3月31日         2018年6月23日
       取締役会
     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

     2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,301,700            64,000            -        1,365,700

     3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
        新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加       減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,494,900          -    323,400      1,171,500          -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        108,900         -    33,000       75,900        -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,686,200          -    630,300      2,055,900          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,618,000          -       -   3,618,000          -
     ストックオプション(1)
                                 46/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2016年度
                    普通株式       3,877,000          -    66,000     3,811,000          -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式           -   4,422,000        66,000     4,356,000          -
     ストックオプション(1)
              合計             11,785,000       4,422,000       1,118,700      15,088,300          -
     (注)  1  2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       2  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       3  2009年度ストックオプション(1)1,171,500株、2009年度ストックオプション(2)75,900株、2011年度ストッ
         クオプション(1)2,055,900株及び2016年度ストックオプション(1)1,206,000株は、当事業年度末現在、権利
         行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができ
         ません。また、2016年度ストックオプション(1)2,412,000株、2016年度ストックオプション(2)及び2017年
         度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     4 配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2018年5月31日
                普通株式           1,640         8.38    2018年3月31日         2018年6月23日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2019年5月28日
               普通株式      利益剰余金          3,212       16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
     (リース取引関係)

                 第59期                           第60期

             (自 2017年4月1日                           (自 2018年4月1日
              至 2018年3月31日)                            至 2019年3月31日)
      オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
       解約不能のものに係る未経過リース料                             解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  866百万円         1年内                  853百万円
        1年超                  923百万円         1年超                 6,704百万円
         合計                 1,790百万円           合計                 7,558百万円
     (金融商品関係)

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      1 金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
                                 47/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       す が、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
       りリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
        を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      2  金融商品の時価等に関する事項

        2018年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                          14,024            14,024             -
     (2)  未収委託者報酬
                               15,873            15,873             -
     (3)  未収収益
                               3,174            3,174             -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               1,128            1,128             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                       14,106            14,106             -
                                 48/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (6)  未払金
                              (5,874)            (5,874)              -
     (7)  未払費用
                              (4,634)            (4,634)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (14)            (14)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                           336            336            -
         デリバティブ取引計                       321            321            -
     (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           8百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、23百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているものは貸借対照表上流動資産のその他に含まれておりま
           す。
        2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを

          見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及び投
          資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
        3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握すること
          が極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
        4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位:百万円)
                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     14,024           -         -         -
      未収委託者報酬                     15,873           -         -         -
      未収収益                      3,174          -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        616        1,743          545
            合計               33,090          616        1,743          545
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

      1  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
                                 49/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク
        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金及び借入金に関しては、為替変動リスクを
        回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      2  金融商品の時価等に関する事項

        2019年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
                                 50/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)現金・預金                          20,680            20,680              -
     (2)  未収委託者報酬
                               16,867            16,867              -
     (3)  未収収益                         618            618            -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,408            2,408             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                               16,740            16,740              -
        その他有価証券
     (6)  未払金
                              (6,112)            (6,112)              -
     (7)  未払費用
                              (3,897)            (3,897)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (31)            (31)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (127)            (127)             -
         デリバティブ取引計                      (158)            (158)             -
     (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           3百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、35百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち0百万円は貸借対照表上流動資産のその他に
           含まれ、127百万円は流動負債のその他に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

          積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
          有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
          極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     20,680           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,867           -         -         -
      未収収益                       618         -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                       1        163        6,929         1,363
            合計               38,167          163        6,929         1,363
     (有価証券関係)

     第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
     1 子会社株式及び関連会社株式
                                 51/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          (単位:百万円)
                       貸借対照表計上
                       額     
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     2 その他有価証券

                                                   (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              8,544            7,535           1,008
      が取得原価を超え
                  小計             8,544            7,535           1,008
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託              5,561            5,982           △420
      が取得原価を超え
                  小計             5,561            5,982           △420
      ないもの
             合計                 14,106            13,518            588
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,792              199             133
           合計                  2,792              199             133

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                       貸借対照表計上
                       額     
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     2 その他有価証券

                                                   (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              9,340            8,440            900
      が取得原価を超え
                  小計             9,340            8,440            900
      るもの
                                 52/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      貸借対照表計上額
                 投資信託              7,400            7,589           △188
      が取得原価を超え
                  小計             7,400            7,589           △188
      ないもの
             合計                 16,740            16,029            711
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       4,189              218             176
           合計                  4,189              218             176

     (デリバティブ取引関係)

     第59期(2018年3月31日)
     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,422            -       △14        △14
               買建                 -          -        -        -
             合計                2,422            -       △14        △14
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          4,447          -        196
               豪ドル                           109         -        10
      原則的処理
               シンガポール            投資有価証券                        -
       方法                                1,783                  65
               ドル
               香港ドル                           541         -        25
               人民元                          2,156          -        32
               ユーロ                           154         -         6
                  合計                     9,192          -        336
                                 53/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注)  1
         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     第60期(2019年3月31日)

     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,407            -         3        3
               買建                 -          -        -        -
             合計                2,407            -         3        3
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     (2)通貨関連

                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                   (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル                1,792            -       △35        △35
             合計                1,792            -       △35        △35
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          2,251          -       △42
                                                 -
               豪ドル                            63                △0
      原則的処理
                                                 -
               シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        975                △18
               ドル
                                                 -
               香港ドル                           518                 △8
                                                 -
               人民元                          2,149                 △58
                                                 -
               ユーロ                            81                 0
                  合計                     6,040          -       △127
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     (持分法損益等)

                 第59期                           第60期

             (自 2017年4月1日                           (自 2018年4月1日
              至 2018年3月31日)                            至 2019年3月31日)
                                 54/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                        (単位:百万円)                                            (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,008    (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,409     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,668
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,827    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,704
     (退職給付関係)

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

      1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      2 確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
         退職給付債務の期首残高                              1,190
          勤務費用                               130
          利息費用                                2
          数理計算上の差異の発生額                               66
          退職給付の支払額                              △76
         退職給付債務の期末残高                              1,313
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,313
         未積立退職給付債務                              1,313
         未認識数理計算上の差異                                2
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
         退職給付引当金                              1,316

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               130
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                               △0
         確定給付制度に係る退職給付費用                               132
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
      3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、222百万円でありました。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

      1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      2 確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
                                 55/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         退職給付債務の期首残高                              1,313
          勤務費用                               142
          利息費用                                2
          数理計算上の差異の発生額                               12
          退職給付の支払額                              △59
         退職給付債務の期末残高                              1,411
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,411
         未積立退職給付債務                              1,411
         未認識数理計算上の差異                               △6
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
         退職給付引当金                              1,405

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                                3
         確定給付制度に係る退職給付費用                               148
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
      3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、230百万円でありました。
     (ストックオプション等関係)

     第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

     1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                      2012年1月22日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の2分の1、4分
                      の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                                 56/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可能                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      保有する新株予約権の2分の1、4分                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      の1、4分の1ずつ権利確定する。た                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要                  て、当社が株式公開していることを要
                      する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                   2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                   2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)

                       当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名
                       取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ
                      保有する新株予約権の3分の1、3分
                      の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                       付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで
                           2019年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ① ストックオプション(新株予約権)の数
                                 57/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,689,600                    174,900
      付与                                0                   0
      失効                             194,700                   66,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,494,900                    108,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,890,800                   4,404,000
      付与                                0                   0
      失効                             204,600                   786,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,686,200                   3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2016年度ストックオプション(2)

     付与日                     2017年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                                -
      付与                            4,409,000
      失効                             532,000
      権利確定                                0
      権利未確定残                            3,877,000
     権利確定後(株)
      期首                                -
      権利確定                                -
      権利行使                                -
      失効                                -
      権利未行使残                                -
                                 58/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     ② 単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2016年度ストックオプション(2)

     付与日                      2017年4月27日
     権利行使価格(円)
                                      553
     付与日における公正な評価単価
                                       0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見積りに

          よっております。
        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,149百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分
          割又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公
          開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                      2012年1月22日(以下「権利行使可能
                      初日」といいます。)、当該権利行使
                      可能初日から1年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から2年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の2分の1、4分
                      の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                                 59/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                       当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                       取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                           2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ① ストックオプション(新株予約権)の数
                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
                                 60/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     権利確定前(株)
      期首                            1,494,900                    108,900
      付与                                0                   0
      失効                             323,400                   33,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,171,500                    75,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,686,200                   3,618,000
      付与                                0                   0
      失効                             630,300                      0
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,055,900                   3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日

     権利確定前(株)
      期首                            3,877,000                      -
      付与                                0               4,422,000
      失効                              66,000                   66,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            3,811,000                   4,356,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
     (注) 株式数に換算して記載しております。

                                 61/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ② 単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                      2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                      553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見積りに

          よっております。
        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      2,128百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     (税効果会計関係)

                第59期                           第60期

              (2018年3月31日)                           (2019年3月31日)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                       (単位:百万円)                           (単位:百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        賞与引当金                     700       賞与引当金                     820
        投資有価証券評価損                    96       投資有価証券評価損                    96
        関係会社株式評価損                   1,430        関係会社株式評価損                   1,430
        退職給付引当金                    402       退職給付引当金                    430
        固定資産減価償却費                    111       固定資産減価償却費                    103
                            526                           761
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                           3,268                           3,643
                          △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                    1,838       繰延税金資産合計                    2,212
       繰延税金負債                           繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                    180       その他有価証券評価差額金                    217
        繰延ヘッジ利益                     152       繰延ヘッジ利益                     81
       繰延税金負債合計                     333      繰延税金負債合計                     299
       繰延税金資産の純額                    1,504       繰延税金資産の純額                    1,913
                                 62/71



                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

      率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であ
                                 法定実効税率                     30.6%
      るため注記を省略しております。
                                 (調整)
                                 交際費等永久に損金に算入されない
                                                      0.8%
                                 項目
                                 受取配当金等永久に益金に参入されない
                                                     △4.4%
                                 項目
                                 その他                     0.6%
                                 税効果会計適用後の法人税等の負担率                     27.6%
     (関連当事者情報)

     第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

     1 関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                       事業の     の所有     当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                        内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(%)      関係
                                    資金の貸付
                                              159
                                     (シンガ           関係会社
                                                         550
                                             (SGD
                                    ポールドル             短期
                                                        (SGD
                                           2,000   千)
                                      貨建)           貸付金
                                                      6,800   千)
                                             (注2)
                                      (注1)
                                    貸付金利息
                                     (シンガ
                                                          8
                                               13
                                    ポールドル            未収収益
                                             (SGD           (SGD
                                資金の
        Nikko   Asset
                                            162  千)
                                 貸付
               シンガ        アセット               貨建)
                                                       110  千)
        Management
                   342,369
                            直接
     子会社          ホ゜ー        マネジメ
                   (SGD  千)
        International                   100.00
                                     (注1)
               ル国        ント業
        Limited
                                    資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)             短期
                                               -          577
                                      (注3)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                               12           3
                                     (注3)
                                             2,466
                                    増資の引受
                                 -                 -
                                             (SGD
                                                         -
                                     (注4)
                                           30,369    千)
                       金融商品
        日本インス
                       取引業者
        ティテュー
                                    増資の引受
                     100
                       として登
                            直接
     子会社   ショナル証券       日本                  -                 -
                                              100
                                                         -
                       録を受け
                   (百万円)
                            100.00
                                     (注5)
        設立準備株式
                       るための
        会社
                       準備会社
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       2
         資金の貸付に係る取引金額159百万円(SGD2,000千)の内訳は、貸付159百万円(SGD2,000千)で
         あります。
                                 63/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       3
         融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       4
         Nikko   Asset   Management      International        Limitedの行った30,369,000株の新株発行増資を、1株
         につき1シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
       5
         日本インスティテューショナル証券設立準備株式会社の行った2,000株の新株発行を、1株につき
         50千円で当社が引受けたものであります。
     2  親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
       三井住友信託銀行株式会社(非上場)
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2017年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計             27,012百万円

        負債合計              5,141百万円
        純資産合計             21,871百万円
        営業収益             15,830百万円

        税引前当期純利益              5,266百万円
        当期純利益              3,594百万円
     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有     当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                       の内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(%)      関係
                                    資金の貸付の
                                      返済
                                              554
                                     (シンガ
                                             (SGD
                                                  -
                                                         -
                                           6,800   千)
                                     ポールドル
                                             (注2)
                                      貨建)
                                      (注1)
                                     貸付金利息
                                     (シンガ
                                               8
                                     ポールドル             -
                                             (SGD
                                                         -
                                            104  千)
                                      貨建)
                                     (注1)
        Nikko   Asset
                                     資金の貸付
               シンガ        アセット
                                             1,807
                  342,369                              関係会社
        Management
                                資金の
                            直接
                                                        1,830
                                     (米国ドル
     子会社          ホ゜ー        マネジメ
                                             (USD
                                 貸付
        International
                            100.00
                  (SGD  千)                             短期
                                                        (USD
               ル国        ント業
                                           16,500    千)
                                      貨建)
        Limited
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                             (注4)
                                      (注3)
                                 64/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     貸付金利息
                                               17           17
                                     (米国ドル
                                             (USD   未収収益       (USD
                                      貨建)
                                            209  千)         209  千)
                                      (注3)
                                     資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)             短期
                                               -          577
                                      (注3)           貸付金
                                     貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                               12           3
                                     (注3)
        Nikko   AM
                  131,079
                                             1,021
                       アセット
        Americas
                            直接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
        Holding    Co.,                100.00
                       ント業
                                           9,000   千)
                   (注  5)
        Inc.
                                     資金の借入
                                             5,364
                                     (米国ドル
                                             (USD
                                                  -
                                                         -
                                           50,000    千)
                                      貨建)
                                             (注7)
                                      (注6)
                                     資金の借入
        Nikko   Asset
                                             5,526
                  181,542
                                     の返済
                       アセット
        Management
                                資金の             (USD
                            間接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ              (米国ドル             -
                                                         -
                                 借入
                                           50,000    千)
        Americas,                   100.00
                       ント業
                   (注  5)                 貨建)
        Inc.                                     (注7)
                                      (注6)
                                     借入金利息
                                               65
                                     (米国ドル
                                                  -
                                             (USD
                                                         -
                                      貨建)
                                            593  千)
                                      (注6)
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       2
         取引金額554百万円(SGD6,800千)の内訳は、貸付の返済554百万円(SGD6,800千)であります。
       3
         融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
         ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       4
         取引金額1,807百万円(USD16,500千)の内訳は、貸付1,807百万円(USD16,500千)であります。
       5
         Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.及びNikko        Asset   Management      Americas,      Inc.の資本金
         は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
       6
         借入枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       7
         取引金額5,364百万円(USD50,000千)及び5,526百万円(USD50,000千)の内訳は、借入5,364百万
         円(USD50,000千)及び借入の返済5,526百万円(USD50,000千)であります。
     2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
       三井住友信託銀行株式会社(非上場)
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2018年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            26,768百万円

        負債合計             5,586百万円
                                 65/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        純資産合計            21,181百万円
        営業収益            14,075百万円

        税引前当期純利益             3,894百万円
        当期純利益             2,730百万円
     (セグメント情報等)

      セグメント情報

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                 66/71

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
      報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

      第59期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
      第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                                   第59期              第60期

                項目               (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 319円40銭              355円59銭
     1株当たり当期純利益金額                                  35円64銭              45円08銭
     (注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第59期               第60期
                項目               (自 2017年4月1日               (自 2018年4月1日
                               至 2018年3月31日)                至 2019年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                   6,979               8,823
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -               -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                   6,979               8,823

     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  195,794               195,677

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
                             2009年度ストックオプション               2009年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             (1)  1,494,900株、2009年度ス             (1)  1,171,500株、2009年度ス
     在株式の概要
                             トックオプション(2)           108,900    トックオプション(2)           75,900
                             株、2011年度ストックオプ               株、2011年度ストックオプ
                             ション(1)     2,686,200株、2016         ション(1)     2,055,900株、2016
                             年度ストックオプション(1)               年度ストックオプション(1)
                             3,618,000株、2016年度ストッ               3,618,000株、2016年度ストッ
                             クオプション(2)        3,877,000株      クオプション(2)          3,811,000
                                            株、2017年度ストックオプ
                                            ション(1)     4,356,000株
       3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第59期              第60期
                項目
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   62,511              69,571

                                 67/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   62,511              69,571
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                        195,711              195,647
     通株式の数(千株)
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。

     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

     (1)受託会社
                                  資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2019年3月末      現在)
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額 :51,000百万円(                2019年3月末      現在)
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      <更新後>

     (2)販売会社
                                  資本金の額
                                                  事業の内容
                 名  称
                               ( 2019年3月末      現在)
        株式会社名古屋銀行                             25,090百万円
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             んでいます。
        株式会社宮崎銀行                             14,697百万円
                                             証券投資信託の設定を行な
                                             うとともに金融商品取引法
                                             に定める金融商品取引業者
                                             としてその運用(投資運用
        日興アセットマネジメント株式会社                             17,363百万円
                                             業)を行なっています。ま
                                             た金融商品取引法に定める
                                             投資助言業務を行なってい
                                             ます。
      <更新後>

                                 68/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)投資顧問会社
                                  資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2019年3月末      現在)
        日興アセットマネジメント              ヨーロッパ
                                             資産運用に関する業務を営
                                      230万ポンド
                                             んでいます。
        リミテッド
     3【資本関係】

      <更新後>

     (1)受託会社
        三井住友信託銀行株式会社              は、日興アセットマネジメント株式会社の発行済株式総数の91.29%を保有し
        ております。(        2019年3月末      現在)
      <更新後>

     (3)投資顧問会社
        日興アセットマネジメント株式会社の100%子会社である持株会社が、                                     日興アセットマネジメント               ヨー
        ロッパ    リミテッド      の発行済株式総数の100%を保有しております。(                          2019年3月末      現在)
                                 69/71













                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                      2019年7月17日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻 村  和 之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているグローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)の2019年3月15日から2019年6月17日までの
        計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
        た。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  グローバル担保付き債券ファンド(為替ヘッジあり)の2019年6月17日現在の信託財産の状態及び同日をもって
        終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

                                 70/71


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                      2019年6月13日

      日興アセットマネジメント株式会社
       取 締 役 会 御 中
                             有限責任      あずさ監査法人

                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      羽 太 典 明
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      竹 内 知 明 
                               業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

      に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第60期事業年度の
      財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について
      監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
      表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
      経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
      とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
      基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
      定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
      る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
      統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
      りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
      アセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
      べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
          しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 71/71



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。