新光日本小型株ファンド 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第6期(平成30年7月21日－令和1年7月22日)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月21日       提出
      【計算期間】                      第6期(自     2018年7月21日至        2019年7月22日)
      【ファンド名】                      新光日本小型株ファンド
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/76














                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ａ．ファンドの目的及び基本的性格

          当ファンドは、追加型投信／国内／株式に属し、主としてわが国の株式に実質的に投資
         し、投資信託財産の成長を目標に積極的な運用を行います。
          委託者は、受託者と合意のうえ、金1,000億円を限度として、信託金を追加することができ

         ます。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

         類・区分されます。
     ■商品分類表

                                  投資対象資産
       単位型・追加型              投資対象地域
                                 （収益の源泉）
                                   株　　式

                      国　内
         単位型                         債　　券
                      海　外            不動産投信

         追加型                         その他資産

                      内　外           （　　　　）
                                   資産複合

     （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

     ■商品分類の定義

     追加型投信        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産とと
              もに運用されるファンドをいう。
     国内        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
              内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     株式        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
              式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                                  2/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ■属性区分表
        投資対象資産             決算頻度         投資対象地域              投資形態
     株式             年１回          グローバル

     　一般
     　大型株             年２回          日本          ファミリーファンド
     　中小型株
                  年４回          北米
     債券                                 ファンド・オブ・ファンズ
     　一般             年６回（隔月）          欧州
     　公債
     　社債             年12回（毎月）          アジア
     　その他債券
      クレジット属性           日々          オセアニア
      （　　）
                  その他（　　）          中南米
     不動産投信
                            アフリカ
     その他資産
     （投資信託証券                       中近東（中東）
     （株式　中小型株））
                            エマージング
     資産複合
     （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
     （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

     ■属性区分の定義

     その他資産（投資信託            投資信託証券への投資を通じて、実質的に株式　中小型株に投資を行います。
     証券（株式　中小型
     株））
     年１回            目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものを
                 いう。
     日本            目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産
                 を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファミリーファンド            目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファン
                 ズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいう。
     ※当ファンドはファミリーファンド方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す「属性

      区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を示す「商品
      分類表」の投資対象資産（株式）とは異なります。
                                  3/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホーム
          ページ（https://www.to              u shin.or.jp/）をご参照ください。
       ｂ．ファンドの特色

     １．主として新光小型株マザーファンド（以下「マザーファンド」という場合がありま

        す。）を通じてわが国の小型株に投資し、投資信託財産の成長を目指します。
     ◆当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

     ◆当ファンドおよびマザーファンドにおいては、ジャスダック上場株式、東証マザーズ上場株式、

                                   ＊
      各取引所第二部上場株式および第一部上場の小型株                              を主要投資対象とします。
                     ＊

     ※各取引所第一部上場の中型株                に一部で投資することがあります。
     ＊原則として、第一部上場の小型株についてはＴＯＰＩＸ                            Ｓｍａｌｌ、第一部上場の中型株についてはＴＯＰＩＸ                           Ｍｉ

      ｄ400に属する銘柄とします。なお、当該小型株・中型株の区分は、今後変更になる場合があります。
     ２．実質株式組入比率は原則として80％程度以上とします。ただし組入銘柄の投資比率調整

        を行った結果、当該比率を下回ることがあります。
     ◆株式市場全般のバリュエーション（株価とファンダメンタルズの比較）が割高と判断する場合、

      実質株式組入比率を50％程度まで低下させることがあります。
     ◆償還に備えた株式売却時ならびに収益分配金の支払いに備えるときなどは、当該比率を下回るこ

      とがあります。
     運用の特色

     ◆企業の財務計数についての定量基準ならびに経営姿勢についての定性基準で投資不適格と判断す

      る銘柄を除外した後、４つのキーワードを中心に、成長期待の高い銘柄をボトムアップ・アプ
      ローチで発掘します。
     ◆各銘柄とも中長期的な観点からの投資を基本としますが、企業のファンダメンタルズのほか株価






                                  4/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      水準にも注目して、投資比率の調整を行います。
     ◆組入銘柄については投資比率の調整（投資比率の引き下げや引き上げなど）を行います。調整に

      あたっては企業の経営姿勢や業績の変化、株価水準などから総合的に判断します。
     






      などならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情が発生した場合には上
      記のような運用ができない場合があります。
     分配方針

      ■原則として、年１回（毎年７月20日。休業日の場合は翌営業日。）の決算時に、収

        益の分配を行います。
       ◆分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益（評価益を含み

        ます。）などの全額とします。
       ◆分配金額は、委託会社が基準価額水準や市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対
        象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
       ◆留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。
       ※運用状況により分配金額は変動します。
       ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
     （２）【ファンドの沿革】

        2013年８月２日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

        2015年10月21日              投資対象となる、小型株および中型株の発行済株式数による
                      要件を撤廃する約款変更の届出
        2016年10月１日              ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社からア
                      セットマネジメントOne株式会社に承継
     （３）【ファンドの仕組み】

       ａ．ファンドの仕組み

                                  5/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ※１　証券投資信託契約











            委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
           り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
           管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
         ※２　募集・販売等に関する契約
            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
      ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

        「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファン

        ド（当ファンド）としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投資す
        ることにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの損益は
        ベビーファンドに反映されます。
                                  6/76




                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ※ベビーファンド（当ファンド）でわが国の小型株などを直接組み入れる場合があります。



       ｂ．委託会社の概況

        名称：アセットマネジメントOne株式会社

        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額

         20億円（2019年7月31日現在）
        委託会社の沿革

         1985年7月1日              会社設立
         1998年3月31日              「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日              証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日              第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
         2008年1月1日              「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
                      ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日              ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
                      部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
        大株主の状況

                                                 （2019年7月31日現在）
               株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                      ※1      ※2
      株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0％
                                                             ※2
      第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                         30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎ
          生命ホールディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

                                  7/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （１）【投資方針】

       ａ．基本方針

          当ファンドは、主として新光小型株マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
         す。）受益証券を通じてわが国の株式へ投資することで、投資信託財産の成長を目標に積極
         的な運用を行います。
       ｂ．運用の方法
       （イ）主要投資対象
           マザーファンド受益証券ならびにわが国のジャスダック上場株式、東証マザーズ上場株
          式、各取引所第二部上場株式および第一部上場の小型株を主要投資対象とします。なお、
          マザーファンドおよび当ファンドの一部で、第一部上場の中型株に投資することがありま
          す。
       （ロ）投資態度
          ①　マザーファンドならびに当ファンドでの銘柄選定にあたっては、企業の財務計数につ
           いての定量基準ならびに経営姿勢についての定性基準で投資不適格と判断する銘柄を除
           外した後、４つの投資テーマ（成熟産業の勝ち組企業、地味な業種の変化企業、リベン
           ジ企業、新規公開企業）を中心に個別企業の成長性を重視した分析をボトムアップ・ア
           プローチで行い、組入候補銘柄を選定します。組入銘柄と実質投資比率は当該企業の成
           長性や株式のバリュエーション、流動性などを勘案して決定します。
          ②　マザーファンドならびに当ファンドの組入銘柄については、中長期的な観点から投資
           を行うことを基本としますが、企業の経営姿勢や業績の変化、株価水準等を総合的に勘
           案して、実質投資比率の調整（実質投資比率の引き下げや引き上げなど）をアクティブ
           に行います。
          ③　投資信託財産の純資産総額に占める実質株式組入比率は、原則として80％程度以上と
           します。ただし、信託設定当初や償還に備えた株式売却時ならびに収益分配金の支払い
           に備えるとき、および前項にかかるマザーファンドならびに当ファンドの組入銘柄の実
           質投資比率調整等により、実質株式組入比率が当該比率を下回ることがあります。
          ④　株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託
           の投資信託財産に属する株式以外の資産のうち、当ファンドの投資信託財産に属すると
           みなした部分を含みます。）への投資は、原則として投資信託財産総額の50％以下とし
           ます。ただし、当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
           激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに残存元本が運用に支障
           をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用が
           できない場合があります。
     マザーファンドの運用方針

       新光小型株マザーファンド
       １．基本方針
         この投資信託は、主としてわが国の株式へ投資することで、投資信託財産の成長を目標に積
        極的な運用を行います。
       ２．運用方針
      （1）投資対象
         わが国のジャスダック上場株式、東証マザーズ上場株式、各取引所第二部上場株式および第
        一部上場の小型株を主要投資対象とします。第一部上場の中型株に一部で投資することがあり
        ます。
                                  8/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （2）投資態度
        ①　銘柄選定にあたっては、企業の財務計数についての定量基準ならびに経営姿勢についての
          定性基準で投資不適格と判断する銘柄を除外した後、４つの投資テーマ（成熟産業の勝ち組
          企業、地味な業種の変化企業、リベンジ企業、新規公開企業）を中心に個別企業の成長性を
          重視した分析をボトムアップ・アプローチで行い、組入候補銘柄を選定します。組入銘柄と
          投資比率は当該企業の成長性や株式のバリュエーション、流動性などを勘案して決定しま
          す。
        ②　組入銘柄については、中長期的な観点から投資を行うことを基本としますが、企業の経営
          姿勢や業績の変化、株価水準等を総合的に勘案して、投資比率の調整（投資比率の引き下げ
          や引き上げなど）をアクティブに行います。
        ③　投資信託財産の純資産総額に占める株式組入比率は、原則として80％程度以上とします。
          ただし、信託設定当初や償還に備えた株式売却時および前項にかかる組入銘柄の投資比率調
          整等により、株式組入比率が当該比率を下回ることがあります。
        ④　株式以外の資産への投資は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。ただし、
          当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想され
          るとき、償還の準備に入ったとき等ならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったと
          き等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合があります。
      （3）投資制限
        ①　株式への投資割合には制限を設けません。
        ②　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において投資信託財産の純
          資産総額の20％以下とします。
        ③　投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        ④　同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
        ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産
          総額の５％以下とします。
        ⑥　同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、投資信託財
          産の純資産総額の10％以下とします。
        ⑦　外貨建資産への投資は行いません。
        ⑧　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
          する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超える
          こととなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう
          調整を行うこととします。
       ３．収益分配方針
         運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行いません。
     （２）【投資対象】

       ａ．投資の対象とする資産の種類

          当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類
         は、次に掲げるものとします。
         １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
          １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをい
           い、約款に定めるものに限ります。）
                                  9/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ハ．金銭債権
          ニ．約束手形
         ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
       ｂ．運用の指図範囲
       （イ）委託者は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、三菱Ｕ
          ＦＪ信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託である新光小型株マザーファ
          ンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券ならびに次の有価証券（金融商
          品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
          す。有価証券は、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資することを指図します。
          １．株券または新株引受権証書
          ２．国債証券
          ３．地方債証券
          ４．特別の法律により法人の発行する債券
          ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離
           型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
          ６．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるもの
           をいいます。）
          ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項
           第６号で定めるものをいいます。）
          ８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定め
           るものをいいます。）
          ９．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商
           品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
          10．コマーシャル・ペーパー
          11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
           じ。）および新株予約権証券
          12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を
           有するもの
          13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定め
           るものをいいます。）
          14．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第
           11号で定めるものをいいます。）
          15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいい
           ます。）
          16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定める
           ものをいい、有価証券にかかるものに限ります。）
          17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
          18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
          21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
           行信託の受益証券に表示されるべきもの
          22．外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
                                 10/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          なお、第１号の証券または証書、第12号ならびに第17号の証券または証書のうち第１号の
          証券または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、第２号から第６号までの証券
          お よび第14号の証券のうち投資法人債券ならびに第12号および第17号の証券または証書の
          うち第２号から第６号までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、第13号お
          よび第14号の証券（投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       （ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融
          商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含み
          ます。）により運用することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
           きます。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
          ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
          ６．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
       （ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等へ
          の対応等、委託者が運用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲
          げる金融商品により運用することの指図ができます。
       ｃ．先物
       （イ）委託者は、投資信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、
          わが国の取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げ
          るものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロ
          に掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
          項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券
          にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
          なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取り扱うものとします（以下同じ。）。
          １．先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジの対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価
           総額の範囲内とします。
          ２．先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジ対象有価証券の組入可能額（組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額）に投
           資信託財産が限月までに受け取る組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券なら
           びに組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ投資信
           託財産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに上記
           ｂ．（ロ）第１号から第４号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
          ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、全オプション取
           引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託財産の純資産総額の５％
           を上回らない範囲内とします。
       （ロ）委託者は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引
          所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるわ
          が国の金利にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることが
          できます。
          １．先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額が
           ヘッジ対象とする金利商品（投資信託財産が１年以内に受け取る組入有価証券の利払金
           および償還金等ならびに上記ｂ．（ロ）第１号から第４号に掲げる金融商品で運用され
                                 11/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           ているものをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。）の時価総額の範囲内と
           します。
          ２．先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、投資信託財産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等な
           らびに上記ｂ．（ロ）第１号から第４号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内と
           します。
          ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、支払いプレミア
           ム額の合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内と
           し、かつ、全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信
           託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
       ｄ．スワップ
       （イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
          リスクを回避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条
          件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をする
          ことができます。
       （ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超え
          ないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
          はこの限りではありません。
       （ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本
          の総額とマザーファンドの投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち投
          資信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」
          といいます。）が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、投資信託
          財産の一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の
          合計額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者はすみやか
          に、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
       （ニ）上記（ハ）において投資信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの投資信
          託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産
          総額に占める投資信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて
          得た額をいいます。
       （ホ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
          で評価するものとします。
       （ヘ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが必要と認めたと
          きは、担保の提供あるいは受け入れの指図を行うものとします。
     （３）【運用体制】

       ａ．ファンドの運用体制

                                 12/76





                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







       経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投
       資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副
       本部長、運用グループ長等で構成されます。
      ②運用計画の決定

       各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
       ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成
       し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行いま
       す。
      ③売買執行の実施

       運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執
       行をめざして売買の執行を行います。
      ④モニタリング

       運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、運
       用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリ
       ングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
       定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
       令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
      ⑤内部管理等のモニタリング

       内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効
       率性等の観点からモニタリングを実施します。
       ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

          当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部
         署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具
         体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確
                                 13/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         認します。
       ｃ．運用体制に関する社内規則

          運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、
         運用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設
         け、ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
          また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規
         を定めています。
        ※運用体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     （４）【分配方針】

       ａ．収益分配は年１回、原則として、７月                        20 日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算

         時に以下の方針に基づき行います。
         １．   分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益（評価益
          を含みます。）等の全額とします。
         ２．   分配金額は、委託者が基準価額水準や市況動向などを勘案して決定します。ただし、分
          配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
         ３．   留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行いま
          す。
       ｂ．投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         １．配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を
          控除した額（以下「配当等収益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報
          酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することがで
          きます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立
          てることができます。
         ２．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、
          信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあ
          るときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。
          なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       ｃ．毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ｄ．   「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日まで
         に、受益者に支払われます。
         「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基づ
         き、全額再投資されます。
     （５）【投資制限】

       ①　投資信託約款に定める投資制限

       ａ．株式への投資割合
          株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ｂ．新株引受権証券等への投資割合
          委託者は、取得時において投資信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の
         時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の
                                 14/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が、投資信託財産の純資産総
         額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
          上記において投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属するマザーファ
         ンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占める当該資産
         の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。以下同じ。
       ｃ．投資信託証券への投資割合
          委託者は、投資信託財産に属する投資信託証券の時価総額とマザーファンドの投資信託財
         産に属する投資信託証券の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額
         が、投資信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ｄ．同一銘柄への投資割合
       （イ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの投資信
          託財産に属する当該株式の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額
          が、投資信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       （ロ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時
          価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証
          券の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が、投資信託財産の純
          資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       （ハ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権
          付社債の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該転換社債、ならびに転換
          社債型新株予約権付社債の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額
          が、投資信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ｅ．外貨建資産への投資割合
         外貨建資産への投資は行いません。
       ｆ．投資する株式等の範囲
       （イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが
          国の取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場におい
          て取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債
          権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限
          りではありません。
       （ロ）上記（イ）の規定にかかわらず、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
          券で目論見書等において上場されることが確認できるものについては委託者が投資するこ
          とを指図することができるものとします。
       ｇ．信用取引の指図範囲
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付け
          ることの指図をすることができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き
          渡しまたは買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
       （ロ）信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
          ことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          １．投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          ２．株式分割により取得する株券
          ３．有償増資により取得する株券
          ４．売出しにより取得する株券
          ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（新株予約権付社債のう
           ち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当
           該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしてい
                                 15/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           るもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある
           新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）の新株予約権
           に 限ります。）の行使により取得可能な株券
          ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
           使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約
           権（前号に定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ｈ．有価証券の貸し付けの指図および範囲
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式およ
          び公社債を次の各号の範囲内で貸し付けの指図をすることができます。
          １．株式の貸し付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保
           有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。
          ２．公社債の貸し付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信
           託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       （ロ）上記（イ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、その
          超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       （ハ）委託者は、有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図
          を行うものとします。
       ｉ．公社債の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めた
          ときは、担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）借り入れの指図は、当該借り入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総
          額の範囲内とします。
       （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借り入れにかかる公社債の時価
          総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、
          その超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとしま
          す。
       （ニ）借り入れにかかる品借料は投資信託財産中から支払われます。
       ｊ．資金の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
          に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
          済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
          目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることが
          できます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
          から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
          約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間、も
          しくは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の
          入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券
          等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額
          は、借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％を超えないこととしま
          す。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日か
          らその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
                                 16/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｋ．利害関係人等との取引等
       （イ）受託者は、          受益者の保護に支障を生じることがないものであり、                               かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、投資信託財産と、受託者（                  第三者との間において投資信託財産のためにする取引その
          他の行為であって、受託者が当該第三者の代理人となって行うものを                                        含みます     。）   および
          受託者の利害関係人、             信託業務の委託先およびその利害関係人または受託者における他の
          投資信託財産との間で、              約款に掲げる資産への投資等ならびに約款に掲げる取引                                その他こ
          れらに類する行為          を行うことができます。
       （ロ）    受託者は、受託者がこの信託の受託者としての権限に基づいて信託事務の処理として行
          うことができる取引その他の行為について、受託者または受託者の利害関係人の計算で行
          うことができるものとします。なお、受託者の利害関係人が当該利害関係人の計算で行う
          場合も同様とします。
       （ハ）委託者は、金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反
          しない場合には、投資信託財産と、委託者、その取締役、執行役および委託者の利害関係
          人等（金融商品取引法第31条の４第３項および同条第４項に規定する親法人等または子法
          人等をいいます。）または委託者が運用の指図を行う他の投資信託財産との間で、約款に
          掲げる資産への投資等ならびに約款に掲げる取引その他これらに類する行為を行うことの
          指図をすることができ、受託者は、委託者の指図により、当該投資等ならびに当該取引、
          当該行為を行うことができます。
       （ニ）上記（イ）（ロ）（ハ）の場合、委託者および受託者は、受益者に対して信託法第31条
          第３項および同法第32条第３項の通知は行いません。
       ｌ．デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
         い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ｍ．信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
         エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
         する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
         率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当
         該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ②　法令に定める投資制限
       ａ．同一の法人の発行する株式
          委託者は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投
         資信託につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかか
         る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信
         託財産をもって取得することを受託者に指図しないものとします。
                                   （投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
     ３【投資リスク】

      （１）ファンドのもつリスク

         当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動しま
        す。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者の
        みなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
        資元本を割り込むことがあります。
         また、投資信託は預貯金と異なります。
                                 17/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ａ．株価変動リスク
           投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
          株式の価格は、国内外の政治・経済・社会情勢の変化、金利動向、発行企業の業績・経営
         状況の変化、市場の需給関係などの影響を受け変動します。一般に、株価が下落した場合に
         はその影響を受け、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｂ．流動性リスク
           投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額
           の下落要因となります。
          有価証券などを売買する際、当該有価証券などの市場規模が小さい場合や取引量が少ない
         場合には、希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができない可能
         性があります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合にはその影響を受け、当ファ
         ンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｃ．信用リスク
           投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因
           となります。
          有価証券などの発行体が業績悪化・経営不振あるいは倒産に陥った場合、当該有価証券の
         価値が大きく減少すること、もしくは無くなることがあります。また、有価証券の信用力の
         低下や格付けの引き下げ、債務不履行が生じた場合には、当該有価証券の価格は下落しま
         す。これらの影響を受け、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｄ．他のベビーファンドの影響
          当ファンドが投資対象とするマザーファンドを同じく投資対象としている他のファンド
         （ベビーファンド）において、設定・解約や資産構成の変更などによりマザーファンドの組
         入有価証券などに売買が生じた場合、その売買による組入有価証券などの価格の変化や売買
         手数料などの負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。これによ
         り、マザーファンドの基準価額が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額
         が下落する可能性があります。
        ｅ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
       （イ）当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリン
          グオフ）の適用はありません。
       （ロ）有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴いま
          す。
       （ハ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があ
          ります。
       （ニ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資
          信託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定
          運用に切り替えることがあります。
       （ホ）投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
          す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金
          のお申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消
          す場合があります。
       （へ）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入
          有価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場
          合、基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
       （ト）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
                                 18/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがあり
          ます。これにより当ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性があ
          り ます。
       （チ）投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
          で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有
          無や金額は確定したものではありません。
           分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算
          日と比べて下落することになります。
           また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
          りません。
           投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本
          の一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額
          より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
     （２）リスク管理体制

        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
       ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
        用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、
        適切な管理を行います。
       ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用
        パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
       ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価
        等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価
        を行います。
       ※リスク管理体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







                                 19/76



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ４【手数料等及び税金】
















     （１）【申込手数料】

          申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社

         がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資環境の説
         明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきます。当該
         手数料には消費税等が含まれます。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                                 20/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                   （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                       㯿                 㯿
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 により
         ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があります。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
         受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
         い。
         
           託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場
           合をいいます。
         
           期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会
           社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
     （２）【換金（解約）手数料】

       ａ．解約時手数料

          ご解約時の手数料はありません。
       ｂ．信託財産留保額
          ご解約時に、解約申込受付日の基準価額に                        0.3  ％の率を乗じて得た額が信託財産留保額とし
         て控除されます。
          
           の公平を期するため、投資信託を途中解約される投資家にご負担いただくものです。な
           お、これは運用資金の一部として投資信託財産に組み入れられます。
     （３）【信託報酬等】

          ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.76％（税抜1.6％）

          信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
           㮐䭵⡻ꅴڌ뭵⣿ࡏ᝘㆑泿र漰ū칥ࡎ૿࠰픰ꄰ줰湗﩮陏ꆘ䴰歓쵦⃿र唰谰ū캊ࡻ靧
           間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託報酬にかかる消費
           税等に相当する金額とともにファンドから支払われます。
           
           します。
                         運用管理費用（信託報酬）の配分（税抜）
             販売会社の
                          委託会社             販売会社             受託会社
            取扱純資産額
           200億円未満の部分               年率0.70％             年率0.80％             年率0.10％
            200億円以上
                          年率0.65％             年率0.85％             年率0.10％
           500億円未満の部分
           500億円以上の部分               年率0.60％             年率0.90％             年率0.10％
                                 21/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                      信託財産の運用、目論見             購入後の情報提供、交付             運用財産の保管・管理、
                      書等各種書類の作成、基             運用報告書等各種書類の             委託会社からの運用指図
             主な役務
                      準価額の算出等の対価             送付、口座内でのファン             の実行等の対価
                                    ドの管理等の対価
     （４）【その他の手数料等】

       ａ．投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファンド

         の監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立て替えた立替
         金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支払われます。
       ｂ．投資信託財産にかかる監査報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算
         期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに、当該監査報酬にかか
         る消費税等に相当する金額とともに投資信託財産中から支払われます。
       ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
         託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等およ
         び資産を外国で保管する場合の費用ならびに先物取引・オプション取引等に要する費用につ
         いても投資信託財産が負担します。
       ｄ．「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件な
         どに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができま
         せん。
        
         ることができません。
     （５）【課税上の取扱い】

       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。

       ａ．個人の受益者に対する課税
       （イ）収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％
          （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収に
          よる申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税
          （配当控除の適用あり）のいずれかを選択することもできます。
           詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       （ロ）解約時および償還時
                                 ;
           解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
          15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適
          用されます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、
          20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率によ
          る源泉徴収が行われます。
          㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺๻
           に相当する金額を含みます。）を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       （ハ）損益通算について
           解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
                                 22/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          場株式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資
          信託および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡
          益 ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課
          税を選択したものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすること
          ができます。また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益
          通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ

          称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
          ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度
          です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得およ
          び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
          設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
          せください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、
          課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の
          配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       ｂ．法人の受益者に対する課税

          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
         額については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による
         源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
          なお、益金不算入制度の適用はありません。
         㬀㈀　㈀ぞ琀ㅧࠀㅥ䴰湒ڑ䵦䈰欰䨰䐰昰řᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰Œڑ䵦䈰湺ຑ

          が上記と異なる場合があります。
         㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㝧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०

          なる場合があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ◇個別元本方式について

         受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
         す。
       ｃ．個別元本について
       （イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
          等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
          信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
          に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
          ドの受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資
          コース」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出
          が行われる場合があります。
       （ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
          元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
          となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、「ｄ．収益分配金の課税につ
                                 23/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          いて」を参照。）
       ｄ．収益分配金の課税について
          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別
         分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
         または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
         となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
         は、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本
         払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその
         個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
         本となります。
         ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

     ５【運用状況】

     （１）【投資状況】

     新光日本小型株ファンド

                                                  (令和   1年  7月31日現在)

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     親投資信託受益証券                       日本                 16,310,962,874              99.88
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  18,154,634             0.11
                  純資産総額                          16,329,117,508              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     （参考）新光小型株マザーファンド

                                                  (令和   1年  7月31日現在)

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     株式                       日本                 18,154,852,100              96.09
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  738,247,064             3.90
                  純資産総額                          18,893,099,164              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                 24/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     新光日本小型株ファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                                                  (令和   1年  7月31日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類        銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本   親投資信託    新光小型株マザーファンド             3,916,855,864         4.0509    15,866,969,248          4.1643    16,310,962,874      99.88
          受益証券
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別投資比率
                                        (令和   1年  7月31日現在)

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                   99.88
                  合計                               99.88
     （参考）新光小型株マザーファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                                                  (令和   1年  7月31日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類      銘柄名      業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本    株式   神戸物産         卸売業      128,100      3,485.00     446,428,500        6,120.00     783,972,000     4.14
     2  日本    株式   ジャパンエレベーター        サービス       227,600      1,796.00     408,769,600        2,778.00     632,272,800     3.34
               サービスホールディン          業
               グス
     3  日本    株式   ティーケーピー        不動産業       110,700      3,512.77     388,863,639        5,140.00     568,998,000     3.01
     ▶  日本    株式   ネットワンシステムズ        情報・通       180,300      2,362.00     425,868,600        2,902.00     523,230,600     2.76
                        信業
     5  日本    株式   ミロク情報サービス        情報・通       147,300      2,524.00     371,785,200        3,435.00     505,975,500     2.67
                        信業
     6  日本    株式   レーザーテック        電気機器       91,200      3,605.06     328,782,331        5,270.00     480,624,000     2.54
     7  日本    株式   アンリツ        電気機器       232,200      2,036.00     472,759,200        2,022.00     469,508,400     2.48
     8  日本    株式   マニー        精密機器       59,300      4,755.00     281,971,500        7,870.00     466,691,000     2.47
     9  日本    株式   ラクス        情報・通       160,500      1,948.95     312,806,475        2,801.00     449,560,500     2.37
                        信業
     10  日本    株式   ハウスドゥ        不動産業       253,400      1,262.13     319,823,742        1,670.00     423,178,000     2.23
     11  日本    株式   ワークマン         小売業       78,400      3,982.08     312,195,520        4,980.00     390,432,000     2.06
     12  日本    株式   リックソフト        情報・通       24,300     11,815.27      287,111,061       15,500.00      376,650,000     1.99
                        信業
     13  日本    株式   シルバーライフ         小売業       70,300      4,540.32     319,184,601        5,280.00     371,184,000     1.96
     14  日本    株式   アトラエ        サービス       145,400      2,232.00     324,532,800        2,466.00     358,556,400     1.89
                         業
     15  日本    株式   レノバ        電気・ガ       419,200      1,090.12     456,981,266        851.00     356,739,200     1.88
                        ス業
     16  日本    株式   ロート製薬         医薬品      111,900      2,950.12     330,118,428        3,160.00     353,604,000     1.87
                                 25/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     17  日本    株式   ラウンドワン        サービス       208,100      1,277.00     265,743,700        1,660.00     345,446,000     1.82
                         業
     18  日本    株式   オープンドア        情報・通       122,200      2,853.79     348,733,138        2,761.00     337,394,200     1.78
                        信業
     19  日本    株式   デジタルアーツ        情報・通       30,100      9,179.61     276,306,361       11,120.00      334,712,000     1.77
                        信業
     20  日本    株式   エボラブルアジア        サービス       125,800      2,239.53     281,733,854        2,603.00     327,457,400     1.73
                         業
     21  日本    株式   イーソル        情報・通       196,200      1,237.50     242,797,500        1,622.00     318,236,400     1.68
                        信業
     22  日本    株式   ＵＵＵＭ        情報・通       60,900      5,920.00     360,528,000        5,190.00     316,071,000     1.67
                        信業
     23  日本    株式   メルカリ        情報・通       106,600      2,523.21     268,974,388        2,931.00     312,444,600     1.65
                        信業
     24  日本    株式   トビラシステムズ        情報・通       34,300      9,660.82     331,366,440        8,390.00     287,777,000     1.52
                        信業
     25  日本    株式   チャーム・ケア・コー        サービス       145,700      1,426.00     207,768,200        1,917.00     279,306,900     1.47
               ポレーション          業
     26  日本    株式   テクノプロ・ホール        サービス       44,600      5,723.10     255,250,622        6,220.00     277,412,000     1.46
               ディングス          業
     27  日本    株式   いちご        不動産業       675,500       370.49     250,268,513        397.00     268,173,500     1.41
     28  日本    株式   グレイステクノロジー        サービス       91,800      2,670.41     245,144,359        2,906.00     266,770,800     1.41
                         業
     29  日本    株式   イリソ電子工業        電気機器       51,500      5,028.64     258,975,190        5,000.00     257,500,000     1.36
     30  日本    株式   スター精密         機械      177,100      1,702.46     301,505,794        1,438.00     254,669,800     1.34
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別及び業種別の投資比率
                                        (令和   1年  7月31日現在)

                                              投資比率

         種類      国内／外国                 業種
                                               （％）
         株式        国内    建設業                             1.30
                    繊維製品                             0.18
                    化学                             3.45
                    医薬品                             2.56
                    機械                             2.76
                    電気機器                             6.75
                    精密機器                             2.88
                    その他製品                             2.39
                    電気・ガス業                             1.88
                    情報・通信業                             26.56
                    卸売業                             7.97
                    小売業                             5.56
                    証券、商品先物取引業                             2.08
                    その他金融業                             2.32
                    不動産業                             7.60
                    サービス業                             19.77
         合計                                         96.09
                                 26/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ②【投資不動産物件】

     新光日本小型株ファンド

     該当事項はありません。
     （参考）新光小型株マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     新光日本小型株ファンド

     該当事項はありません。

     （参考）新光小型株マザーファンド

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     新光日本小型株ファンド

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）

              期別
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
       第1計算期間末         (平成26年     7月22日)             19         20       1.0968         1.1968
       第2計算期間末         (平成27年     7月21日)             35         38       1.3968         1.4968
       第3計算期間末         (平成28年     7月20日)             36         39       1.1681         1.2681
       第4計算期間末         (平成29年     7月20日)           2,120         2,265        1.4639         1.5639
       第5計算期間末         (平成30年     7月20日)           12,310         13,007         1.7653         1.8653
       第6計算期間末         (令和   1年  7月22日)           14,990         15,952         1.5575         1.6575
                 平成30年     7月末日           13,461           ―      1.7431           ―
                     8月末日           14,656           ―      1.7531           ―
                     9月末日           15,257           ―      1.8529           ―
                 　　　　10月末日               14,716           ―      1.6320           ―
                 　　　　11月末日               16,032           ―      1.7233           ―
                 　　　　12月末日               14,151           ―      1.4652           ―
                 平成31年     1月末日           15,606           ―      1.5845           ―
                     2月末日           16,505           ―      1.6929           ―
                     3月末日           16,635           ―      1.7225           ―
                                 27/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     4月末日           16,263           ―      1.7243           ―
                 令和   1年  5月末日           16,060           ―      1.6789           ―
                     6月末日           15,552           ―      1.6275           ―
                     7月末日           16,329           ―      1.6005           ―
     ②【分配の推移】

     新光日本小型株ファンド

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金（円）

        第1計算期間         平成25年     8月  2日～平成26年       7月22日                            0.1000
        第2計算期間         平成26年     7月23日～平成27年         7月21日                            0.1000
        第3計算期間         平成27年     7月22日～平成28年         7月20日                            0.1000
        第4計算期間         平成28年     7月21日～平成29年         7月20日                            0.1000
        第5計算期間         平成29年     7月21日～平成30年         7月20日                            0.1000
        第6計算期間         平成30年     7月21日～令和       1年  7月22日                            0.1000
     ③【収益率の推移】

     新光日本小型株ファンド

          期                   計算期間                     収益率（％）

        第1計算期間         平成25年     8月  2日～平成26年       7月22日                             19.7
        第2計算期間         平成26年     7月23日～平成27年         7月21日                             36.5
        第3計算期間         平成27年     7月22日～平成28年         7月20日                            △9.2
        第4計算期間         平成28年     7月21日～平成29年         7月20日                             33.9
        第5計算期間         平成29年     7月21日～平成30年         7月20日                             27.4
        第6計算期間         平成30年     7月21日～令和       1年  7月22日                            △6.1
     (注)収益率は各計算期間における騰落率を表示しており、当該計算期間の分配金額を加算して計算しています。

     （４）【設定及び解約の実績】

     新光日本小型株ファンド

          期               計算期間               設定口数（口）            解約口数（口）

        第1計算期間         平成25年     8月  2日～平成26年       7月22日             22,294,900            4,806,638
        第2計算期間         平成26年     7月23日～平成27年         7月21日             15,483,096            7,480,562
        第3計算期間         平成27年     7月22日～平成28年         7月20日              8,582,316            2,997,772
        第4計算期間         平成28年     7月21日～平成29年         7月20日            2,094,772,651             677,333,273
        第5計算期間         平成29年     7月21日～平成30年         7月20日            8,222,154,224            2,697,193,810
                                 28/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        第6計算期間         平成30年     7月21日～令和       1年  7月22日            5,208,120,007            2,556,997,513
     (注)第１計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     ≪参考情報≫

                                 29/76



















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】


















     １【申込（販売）手続等】

                                 30/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社
         ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の基準価額で購入することができます。ただし、
         「分   配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となります。
          取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料に
         かかる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      （ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は販売会社との間で「新光日本小型株ファンド自
         動継続投資約款」（別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みます。）にしたがって
         契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
      （ハ）取得申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場
         合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合が
         あります。
          また、取引所における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるとき
         は、委託者の判断により、取得申し込みの受付を中止することおよびすでに受け付けた取得
         申し込みの受付を取り消すことができます。ただし、別に定める契約に基づく収益分配金の
         再投資にかかる追加信託金の申し込みに限ってこれを受け付けるものとします。
     ２【換金（解約）手続等】

       一部解約（解約請求によるご解約）

      （イ）受益者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」の両コースとも、販売会
         社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
          なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込受
         付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合があります。
          また、投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合が
         あります。
      （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行う
         ものとします。
      （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
         します。また、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において当該口数の減少の記載ま
         たは記録が行われます。
      （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率
         を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額とします。
          一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得税
         のみ）に相当する金額が控除されます。
          なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合
         わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                   （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
          
          ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞
          朝刊に掲載されます            。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価額
          は、前日以前のものとなります。
      （ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、５営業日目から
         販売会社において受益者に支払われます。
      （ヘ）委託者は、取引所における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があると
                                 31/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         きは、一部解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受け付けた一部解約の実行
         の請求の受付を取り消すことができます。
      （ト）上記（ヘ）により、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受
         付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一
         部解約の実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後
         の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記（ニ）の
         規定に準じて計算された価額とします。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

          基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券

         を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た
         投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
         を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
         い。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　0120-104-694
                   （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
         
          い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

             投資対象                         評価方法
           マザーファンド
                       計算日の基準価額
             受益証券
              株式        計算日における取引所の最終相場
     （２）【保管】

          該当事項はありません。

     （３）【信託期間】

          当ファンドの信託期間は、投資信託契約                       締結日から      2023年７月20日         までとします。

          委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受
         託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
     （４）【計算期間】

          当ファンドの計算期間は、原則として毎年７月21日から翌年７月20日までとします。

         　上記にかかわらず、上記の                 原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」と
         いいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い
         日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終
                                 32/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】

       ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）

       （イ）委託者は、投資信託契約の一部を解約することにより、当ファンドの受益権の総口数が
          10億口を下回ることとなった場合、またはこの投資信託契約を解約することが受益者のた
          め有利であると認めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意
          のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合におい
          て、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       （ロ）委託者は、上記（イ）の事項について、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたが
          います。
       （ハ）委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にし
          たがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
       （ニ）委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止し
          たときは、委託者は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
           上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の委
          託者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定
          における書面決議が否決となる場合を除き、当該委託者と受託者との間において存続しま
          す。
       （ホ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任
          務に違反して投資信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委
          託者または受益者は、裁判所に受託者の解任を申し立てることができます。受託者が辞任
          した場合、または裁判所が受託者を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．投資信託約款の
          変更等」の規定にしたがい、新受託者を選任します。なお、受益者は、上記によって行う
          場合を除き、受託者を解任することはできないものとします。
           委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を
          終了させます。
       ｂ．投資信託約款の変更等
       （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
          きは、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託
          との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投
          資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変
          更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
       （ロ）委託者は、上記（イ）の事項（投資信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大な
          ものに該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響
          が軽微なものに該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。）に
          ついて、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたがいます。
       （ハ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、上
          記（イ）および（ロ）の規定にしたがいます。
          ※この投資信託約款は上記に定める以外の方法によって変更することができないものとしま
           す。
       ｃ．書面決議の手続き
       （イ）委託者は、上記「ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）」（イ）について、または
          「ｂ．投資信託約款の変更等」（イ）の事項のうち重大な約款の変更等について、書面に
          よる決議（以下「書面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじ
                                 33/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          め、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由または重大な約款の変更等の内容お
          よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドにかかる知
          れ ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発しま
          す。
       （ロ）上記（イ）の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の投資信託財産にこの
          信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託者を除きます。以下
          本項において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することがで
          きます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は
          書面決議について賛成するものとみなします。
       （ハ）上記（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上
          に当たる多数をもって行います。
       （ニ）重大な約款の変更等における書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対して
          その効力を生じます。
       （ホ）上記（イ）から（ニ）までの規定は、委託者が投資信託契約の解約または重大な約款の
          変更等について提案をした場合において、当該提案につき、当ファンドにかかるすべての
          受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。ま
          た、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、上
          記（イ）から（ハ）までに規定する当ファンドの解約の手続きを行うことが困難な場合に
          は適用しません。
       （ヘ）上記（イ）から（ホ）の規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決
          された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合
          の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       ｄ．反対受益者の受益権買取請求の不適用
          当ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託者が投資信託契約の一部の解
         約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金と
         して支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、投資信託契約の解約また
         は重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１
         項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
       ｅ．運用報告書
          委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、
         販売会社を通じて交付します。
          運用報告書（全体版）は、下記「ｆ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示
         します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを
         交付します。
       ｆ．公告
           委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載
         します。
                         http://www.am-one.co.jp/
           なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた
         場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ｇ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
          委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約
         に関する事業を譲渡することがあります。
          委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この
         投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
                                 34/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ｈ．信託事務処理の再信託
       （イ）受託者は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信
          託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、
          再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       （ロ）上記（イ）における日本マスタートラスト信託銀行株式会社に対する業務の委託につい
          ては、受益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
        ｉ．信託業務の委託等
       （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に定
          める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者の
          利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
          １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
          ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
           認められること
          ３．委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等
           の管理を行う体制が整備されていること
          ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
       （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）各
          号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
       （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務を、受託者お
          よび委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人を含みます。）に委託することができ
          るものとします。
          １．投資信託財産の保存にかかる業務
          ２．投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業
           務
          ３．委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のため
           に必要な行為にかかる業務
          ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
       ｊ．他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託者または受託者に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
         せん。
         １．他の受益者の氏名または名称および住所
         ２．他の受益者が有する受益権の内容
       ｋ．関係法人との契約の更改
          委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効
         期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意
         思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
     ４【受益者の権利等】

       ａ．収益分配金請求権

          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
         受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
         者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
         を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
                                 35/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
         ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日ま
         で にお支払いを開始します。
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
         社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
         に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
         付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ｂ．償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
         は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
         還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義
         で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則
         として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始しま
         す。
       c．一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
         す。
       d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
         書類の閲覧または謄写を請求することができます。
                                 36/76











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】

     （1）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38

        年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
        則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づいて作成
        しております。
        　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （2）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期計算期間（平成30年

        7月21日から令和          1年   7月22日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監
        査を受けております。
     １【財務諸表】

                                 37/76














                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【新光日本小型株ファンド】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                     第5期               第6期
                                 平成30年     7月20日現在           令和   1年  7月22日現在
      資産の部
       流動資産
                                        966,596,597              1,157,933,192
        コール・ローン
                                      12,186,087,123               14,953,669,248
        親投資信託受益証券
                                                        21,000,000
                                             -
        未収入金
                                      13,152,683,720               16,132,602,440
        流動資産合計
                                      13,152,683,720               16,132,602,440
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        697,347,513               962,459,762
        未払収益分配金
                                        55,794,044               40,144,304
        未払解約金
                                         5,581,257               8,709,453
        未払受託者報酬
        未払委託者報酬                                83,718,812               130,641,671
                                           2,118               2,062
        未払利息
                                          89,234               132,323
        その他未払費用
                                        842,532,978              1,142,089,575
        流動負債合計
                                        842,532,978              1,142,089,575
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       6,973,475,132               9,624,597,626
        元本
        剰余金
                                       5,336,675,610               5,365,915,239
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        881,272,105                4,745,780
          （分配準備積立金）
                                      12,310,150,742               14,990,512,865
        元本等合計
                                      12,310,150,742               14,990,512,865
       純資産合計
                                      13,152,683,720               16,132,602,440
      負債純資産合計
                                 38/76









                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     第5期               第6期
                                 自　平成29年       7月21日         自　平成30年       7月21日
                                 至　平成30年       7月20日         至　令和     1年  7月22日
      営業収益
                                       1,354,450,013
       有価証券売買等損益                                               △ 479,117,875
                                          33,391                  -
       その他収益
                                       1,354,483,404
                                                      △ 479,117,875
       営業収益合計
      営業費用
                                          60,147               108,536
       支払利息
                                         7,722,981               16,631,143
       受託者報酬
                                        115,844,642               249,466,967
       委託者報酬
                                          151,989               255,004
       その他費用
                                        123,779,759               266,461,650
       営業費用合計
                                       1,230,703,645
                                                      △ 745,579,525
      営業利益
                                       1,230,703,645
                                                      △ 745,579,525
      経常利益
                                       1,230,703,645
                                                      △ 745,579,525
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                  348,926,173
                                                      △ 81,502,066
                                        671,910,883              5,336,675,610
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       6,070,869,626               3,543,804,290
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       6,070,869,626               3,543,804,290
       額
                                       1,590,534,858               1,888,027,440
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,590,534,858               1,888,027,440
       額
                                        697,347,513               962,459,762
      分配金
                                       5,336,675,610               5,365,915,239
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 39/76











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         第6期

                     区分                自  平成30年     7月21日
                                     至  令和   1年  7月22日
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     ２.その他財務諸表作成のための基本と
                       計算期間に関する事項
      なる重要な事項
                       当計算期間終了日に該当する日が休業日のため、当計算期間は平成30年                                  7月21日か
                       ら令和    1年  7月22日までとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                  第5期                            第6期

              平成30年     7月20日現在                        令和   1年  7月22日現在
     １.   計算期間末日における受益権の総数                          １.   計算期間末日における受益権の総数
                         6,973,475,132口                            9,624,597,626口
     ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額                          ２.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.7653円        1口当たり純資産額                     1.5575円
        (1万口当たり純資産額)                    (17,653円)         (1万口当たり純資産額)                    (15,575円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                            第5期                     第6期

          区分              自  平成29年     7月21日               自  平成30年     7月21日
                        至  平成30年     7月20日               至  令和   1年  7月22日
     分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  （62,891,561円）、費用控除後、繰越欠損金                     （0円）、費用控除後、繰越欠損金補填後の有
                  補填後の有価証券売買等損益（818,885,911                     価証券売買等損益（0円）、信託約款に定める
                  円）、信託約款に定める収益調整金                     収益調整金（5,654,719,686円）及び分配準備
                  （5,117,883,643円）及び分配準備積立金                     積立金（673,655,315円）より分配対象収益は
                  （34,362,008円）より分配対象収益は                     6,328,375,001円（1万口当たり6,575.20円）
                  6,034,023,123円（1万口当たり8,652.79円）                     であり、うち962,459,762円（1万口当たり
                  であり、うち697,347,513円（1万口当たり                     1,000円）を分配しております。
                  1,000円）を分配しております。
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                 40/76



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                               第5期                   第6期
                     区分       自  平成29年     7月21日             自  平成30年     7月21日
                            至  平成30年     7月20日             至  令和   1年  7月22日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
     ２.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                       及び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       親投資信託受益証券であり、株価変動リ
                       スク等の市場リスク、信用リスク及び流
                       動性リスクを有しております。
     ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライア                   同左
                       ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       より、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                       チマーク等と比較すること等により分析
                       しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                       継続的に測定すること等により分析して
                       おります。
     ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
      いての補足説明                 見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                  第5期                            第6期

              平成30年     7月20日現在                        令和   1年  7月22日現在
     １.貸借対照表計上額、時価及び差額                            １.貸借対照表計上額、時価及び差額
                                 41/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法
                                 同左
     親投資信託受益証券
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
     おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     （関連当事者との取引に関する注記）

                               第5期                   第6期

                            自  平成29年     7月21日             自  平成30年     7月21日
                            至  平成30年     7月20日             至  令和   1年  7月22日
                       該当事項はありません。                   同左
     （その他の注記）

     １　元本の移動
                                   第5期                 第6期

               区分
                               平成30年     7月20日現在            令和   1年  7月22日現在
     期首元本額                                1,448,514,718円                 6,973,475,132円
     期中追加設定元本額                                8,222,154,224円                 5,208,120,007円
     期中一部解約元本額                                2,697,193,810円                 2,556,997,513円
     ２　有価証券関係

     売買目的有価証券
                             第5期                     第6期

                         平成30年     7月20日現在                令和   1年  7月22日現在
           種類
                      当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             （円）                     （円）
        親投資信託受益証券                          1,215,686,309                     △454,562,025

           合計                       1,215,686,309                     △454,562,025

     ３　デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

                                 42/76



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

                                                       （単位：円）

       種　類                銘　柄                券面総額           評価額        備考

     親投資信託受益        新光小型株マザーファンド                           3,694,088,253            14,953,669,248
     証券
                    合計                    3,694,088,253            14,953,669,248
     （注1）券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     （参考）

      　当ファンドは、「新光小型株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の
      部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
      　なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     新光小型株マザーファンド

     貸借対照表

                                       （単位：円）
                                 令和   1年  7月22日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               222,073,944
        株式                              17,242,706,600
        未収入金                                64,059,731
                                        25,651,550
        未収配当金
                                      17,554,491,825
        流動資産合計
                                      17,554,491,825
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                44,040,481
        未払解約金                                30,000,000
                                            395
        未払利息
                                        74,040,876
        流動負債合計
                                        74,040,876
       負債合計
      純資産の部
                                 43/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 令和   1年  7月22日現在
       元本等
        元本                              4,318,303,306
        剰余金
                                      13,162,147,643
          剰余金又は欠損金（△）
                                      17,480,450,949
        元本等合計
                                      17,480,450,949
       純資産合計
                                      17,554,491,825
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                     自  平成30年     7月21日

                     区分
                                     至  令和   1年  7月22日
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場
                       （最終相場のないものについては、それに準じる価額）に基づいて評価しておりま
                       す。
     ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                       ております。
     （貸借対照表に関する注記）

                            令和   1年  7月22日現在

     １.   計算日における受益権の総数
                                                      4,318,303,306口
     ２.   計算日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               4.0480円
          (1万口当たり純資産額)                                              (40,480円)
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                     自  平成30年     7月21日

                     区分
                                     至  令和   1年  7月22日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                       託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用するこ
                       とを目的としております。
     ２.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及
                       び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、株式であり、株価変動リスク等の市場リス
                       ク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。
                                 44/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                     自  平成30年     7月21日
                     区分
                                     至  令和   1年  7月22日
     ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスク
                       を把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチ
                       マーク等と比較すること等により分析しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継
                       続的に測定すること等により分析しております。
     ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的
      いての補足説明                 に算定された価額で評価する場合があります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            令和   1年  7月22日現在

     １.  貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     ２.  時価の算定方法
     株式
     「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     （関連当事者との取引に関する注記）

                                     自  平成30年     7月21日

                                     至  令和   1年  7月22日
                       該当事項はありません。
     （その他の注記）

     １　元本の移動
                                                令和   1年  7月22日現在

                       区分
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額                                                 3,587,815,003円
     期中追加設定元本額                                                 1,537,936,036円
     期中一部解約元本額                                                  807,447,733円
     同期末における元本の内訳
                                 45/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                       区分                        令和   1年  7月22日現在
     新光小型株オープン                                                  613,007,450円
     新光小型株オープン（変額年金）                                                  11,207,603円
     新光日本小型株ファンド                                                 3,694,088,253円
     合計                                                 4,318,303,306円
     ２　有価証券関係

     売買目的有価証券
                                    令和   1年  7月22日現在

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額（円）
           株式                                           1,325,868,054
           合計                                           1,325,868,054
     (注)「当期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指

       しております。
     ３　デリバティブ取引等関係
     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
                                                       （単位：円）

                                         評価額

              銘　柄              株式数                           備考
                                    単価         金額
     ライト工業                         108,100        1,439.00        155,555,900
     九電工                          27,000       3,260.00        88,020,000
     田中化学研究所                         189,700         943.00       178,887,100
     扶桑化学工業                          91,800       2,059.00        189,016,200
     新日本製薬                          9,800      1,610.00        15,778,000
     レック                         156,400        1,192.00        186,428,800
     ロート製薬                         111,900        3,140.00        351,366,000
     栄研化学                          76,900       1,719.00        132,191,100
     ハーモニック・ドライブ・システムズ                          41,500       4,025.00        167,037,500
     ユーシン精機                          90,300        956.00       86,326,800
     スター精密                         170,000        1,386.00        235,620,000
     アンリツ                         232,200        1,869.00        433,981,800
     エヌエフ回路設計ブロック                          30,500       2,126.00        64,843,000
     イリソ電子工業                          51,500       5,080.00        261,620,000
     レーザーテック                          91,200       4,960.00        452,352,000
                                 46/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     マニー                          59,300       7,670.00        454,831,000
     ブシロード                          1,200      1,890.00         2,268,000
     パラマウントベッドホールディングス                          37,200       4,140.00        154,008,000
     フルヤ金属                          44,900       3,430.00        154,007,000
     ピジョン                          19,100       4,065.00        77,641,500
     レノバ                         401,600         798.00       320,476,800
     デジタルアーツ                          30,100      10,520.00        316,652,000
     ブイキューブ                          70,300        564.00       39,649,200
     ＣＡＲＴＡ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ                          67,700       1,241.00        84,015,700
     ＳＨＩＦＴ                          47,300       4,805.00        227,276,500
     ラクス                         160,500        2,706.00        434,313,000
     オープンドア                         122,200        2,767.00        338,127,400
     ＵＵＵＭ                          60,900       4,790.00        291,711,000
     メルカリ                         106,600        2,821.00        300,718,600
     チームスピリット                          98,200       1,601.00        157,218,200
     イーソル                         196,200        1,594.00        312,742,800
     ＥｄｕＬａｂ                          19,300       5,370.00        103,641,000
     リックソフト                          24,300      17,230.00        418,689,000
     Ｗｅｌｂｙ                          5,600      15,210.00         85,176,000
     トビラシステムズ                          32,700       8,680.00        283,836,000
     Ｓａｎｓａｎ                          33,900       5,980.00        202,722,000
     Ｌｉｎｋ－Ｕ                           100     4,250.00          425,000
     ネットワンシステムズ                         187,000        2,813.00        526,031,000
     ファイバーゲート                          75,400       3,310.00        249,574,000
     ミロク情報サービス                         147,300        3,300.00        486,090,000
     神戸物産                         128,100        5,660.00        725,046,000
     ラクト・ジャパン                          69,600       3,265.00        227,244,000
     日本ライフライン                         106,600        1,886.00        201,047,600
     日本エム・ディ・エム                         126,700        1,383.00        175,226,100
     シークス                          57,400       1,368.00        78,523,200
     Ｈａｍｅｅ                         241,600         788.00       190,380,800
     ヨシックス                          44,800       2,547.00        114,105,600
     ワークマン                          78,400       5,050.00        395,920,000
     シルバーライフ                          70,300       5,670.00        398,601,000
     ジャフコ                          49,300       4,050.00        199,665,000
     マネックスグループ                         481,300         353.00       169,898,900
     全国保証                          51,200       4,215.00        215,808,000
     イー・ギャランティ                         187,700        1,230.00        230,871,000
     いちご                         585,900         390.00       228,501,000
     ハウスドゥ                         253,400        1,516.00        384,154,400
     ティーケーピー                         110,700        4,650.00        514,755,000
     ＧＡ　ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ                          33,800       4,455.00        150,579,000
                                 47/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     リーガル不動産                          29,400       1,170.00        34,398,000
     日本Ｍ＆Ａセンター                          46,900       2,639.00        123,769,100
     ケアネット                          26,100        620.00       16,182,000
     エムスリー                          54,000       1,994.00        107,676,000
     ラウンドワン                         208,100        1,618.00        336,705,800
     テクノプロ・ホールディングス                          40,000       5,920.00        236,800,000
     ＫｅｅＰｅｒ技研                          40,500       1,232.00        49,896,000
     リンクバル                         202,100         798.00       161,275,800
     チャーム・ケア・コーポレーション                         145,700        1,719.00        250,458,300
     ベルシステム２４ホールディングス                         129,800        1,564.00        203,007,200
     エボラブルアジア                         125,800        2,448.00        307,958,400
     アトラエ                         145,400        2,409.00        350,268,600
     ストライク                          40,800       2,474.00        100,939,200
     グレイステクノロジー                          89,200       2,842.00        253,506,400
     ジャパンエレベーターサービスホールディン
     グス                         227,600        2,605.00        592,898,000
     スプリックス                         115,800        1,653.00        191,417,400
     識学                          66,600       1,639.00        109,157,400
     東祥                          76,700       2,545.00        195,201,500
              合　計               8,015,000               17,242,706,600
     　(2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

                                 48/76







                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

     新光日本小型株ファンド

                                 （令和    1年  7月31日現在）

     Ⅰ　資産総額                               16,372,971,921       円　

     Ⅱ　負債総額                                 43,854,413     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               16,329,117,508       円　
     Ⅳ　発行済口数                               10,202,673,426       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.6005   円　
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （16,005    円）
     （参考）新光小型株マザーファンド

                                 （令和    1年  7月31日現在）

     Ⅰ　資産総額                               18,979,346,993       円　

     Ⅱ　負債総額                                 86,247,829     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               18,893,099,164       円　
     Ⅳ　発行済口数                               4,536,952,918       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   4.1643   円　
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （41,643    円）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      （1）受益証券の名義書換

          該当事項はありません。
          ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定
        まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣
        の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替
        業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権
        を表示する受益証券を発行しません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
        記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
        の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      （2）受益者等名簿
          該当事項はありません。
      （3）受益者に対する特典
          該当事項はありません。
      （4）受益権の譲渡制限
          譲渡制限はありません。
                                 49/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （5）受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
        に対抗することができません。
      （6）受益権の再分割
          委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益
        権を均等に再分割できるものとします。
      （7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
        支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 50/76











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第二部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（2019年7月31日現在）

           資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
           発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                  上限30,000株）
           発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
           直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（2019年7月31日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
        の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
        とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
        された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
        取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
        のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
        取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
        取締役の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
        役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
        過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
        2.運用計画、売買計画の決定
                                 51/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を 作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っていま
       す。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年7月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
             基本的性格                本数          純資産総額（単位：円）

          追加型公社債投資信託                       26          1,188,004,242,151

           追加型株式投資信託                     873          13,682,222,597,933

          単位型公社債投資信託                       42           117,985,594,596

           単位型株式投資信託                     164           1,274,431,192,895

               合計                1,105           16,262,643,627,575

     ３【委託会社等の経理状況】

     1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しておりま
      す。
     2．財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月

      31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                第33期                 第34期
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  －               153,518
       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
                                 52/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                   流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1       1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1        364,399
        建設仮勘定                               10,368                    －
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                   固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
                                                     （単位：千円）

                                第33期                 第34期
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                              1,003,550                  2,183,889
       未払金                              5,081,728                  5,697,942
        未払収益分配金                               1,031                  1,053
        未払償還金                               57,275                  48,968
        未払手数料                             4,629,133                  4,883,723
        その他未払金                              394,288                  764,196
       未払費用                              7,711,038                  6,724,986
       未払法人税等                              5,153,972                  3,341,238
       未払消費税等                              1,660,259                   576,632
       賞与引当金                              1,393,911                  1,344,466
       役員賞与引当金                                49,986                  48,609
                                 53/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       本社移転費用引当金                               156,587                    －
                   流動負債計                 22,211,034                  19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                              1,637,133                  1,895,158
       時効後支払損引当金                               199,026                  177,851
                   固定負債計                  1,836,160                  2,073,009
             負債合計                        24,047,195                  21,990,776
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              44,349,855                  45,949,372
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             44,226,562                  45,826,079
         別途積立金                            24,580,000                  31,680,000
         研究開発積立金                             300,000                    －
         運用責任準備積立金                             200,000                    －
         繰越利益剰余金                            19,146,562                  14,146,079
                   株主資本計                 65,902,812                  67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               795,002                  846,755
               評価・換算差額等計                       795,002                  846,755
            純資産合計                        66,697,815                  68,349,085
           負債・純資産合計                          90,745,010                  90,339,861
     （２）【損益計算書】


                                                    （単位：千円）
                             第33期                   第34期
                          （自　2017年4月1日                   （自　2018年4月1日
                          至　2018年3月31日）                   至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                    84,705,447                   84,812,585
       運用受託報酬                    19,124,427                   16,483,356
       投資助言報酬                     1,217,672                   1,235,553
       その他営業収益                      117,586                   113,622
               営業収益計                   105,165,133                   102,645,117
      営業費用
       支払手数料                    37,242,284                   36,100,556
       広告宣伝費                      379,873                   387,028
       公告費                       1,485                    375
       調査費                    23,944,438                   24,389,003
        調査費                   10,677,166                   9,956,757
                                 54/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        委託調査費                   13,267,272                   14,432,246
       委託計算費                     1,073,938                    936,075
       営業雑経費                     1,215,963                   1,254,114
        通信費                     48,704                   47,007
        印刷費                     947,411                   978,185
        協会費                     64,331                   63,558
        諸会費                     22,412                   22,877
        支払販売手数料                     133,104                   142,485
               営業費用計                   63,857,984                   63,067,153
      一般管理費
       給料                    11,304,873                   10,859,354
        役員報酬                     189,022                   189,198
        給料・手当                    9,565,921                   9,098,957
        賞与                    1,549,929                   1,571,197
       交際費                      58,863                   60,115
       寄付金                       5,150                   7,255
       旅費交通費                      395,605                   361,479
       租税公課                      625,498                   588,172
       不動産賃借料                     1,534,255                   1,511,876
       退職給付費用                      595,876                   521,184
       固定資産減価償却費                     1,226,472                    590,667
       福利厚生費                      49,797                   45,292
       修繕費                       4,620                  16,247
       賞与引当金繰入額                     1,393,911                   1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                      49,986                   48,609
       機器リース料                        148                   130
       事務委託費                     3,037,804                   3,302,806
       事務用消耗品費                      144,804                   131,074
       器具備品費                       5,253                   8,112
       諸経費                      149,850                   188,367
              一般管理費計                    20,582,772                   19,585,212
      営業利益                             20,724,376                   19,992,752
                                                    （単位：千円）

                              第33期                   第34期
                          （自　2017年4月1日                   （自　2018年4月1日
                           至　2018年3月31日）                   至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                       1,430                  1,749
       受取配当金                       74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                        256                 8,582
       為替差益                       8,530                    －
       投資信託解約益                      236,398                     －
       投資信託償還益                       93,177                    －
       受取負担金                         －                177,066
       雑収入                       10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                       17,429                  19,797
               営業外収益計                      441,807                   305,633
      営業外費用
       為替差損                         －                17,542
       投資信託解約損                       4,138                    －
       投資信託償還損                       17,065                    －
       金銭の信託運用損                       99,303                  175,164
       雑損失                         －                 5,659
               営業外費用計                      120,507                   198,365
                                 55/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      経常利益                             21,045,676                   20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                         1                  －
       投資有価証券売却益                      479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                ※1     1,492,680              ※1        －
       本社移転費用引当金戻入額                      138,294                     －
       その他特別利益                        350                   －
                特別利益計                    2,110,649                    353,644
      特別損失
       固定資産除却損                ※2       36,992             ※2      19,121
       固定資産売却損                        134                   －
       退職給付制度終了損                      690,899                     －
       システム移行損失                       76,007                    －
       その他特別損失                         50                  －
                特別損失計                     804,083                   19,121
      税引前当期純利益                             22,352,243                   20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                   6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                   6,315,026
      当期純利益                             15,650,211                   14,119,516
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第33期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発           繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
     当期変動額
                                                        △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －     －      －     －     －   12,450,211
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金
                                            純資産
                              その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
               利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           31,899,643       53,452,601        517,864       517,864       53,970,465
     当期変動額
               △ 3,200,000      △ 3,200,000                    △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益          15,650,211       15,650,211                     15,650,211
                                 56/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     －    277,137       277,137        277,137
      額(純額)
     当期変動額合計           12,450,211       12,450,211        277,137       277,137       12,727,349
     当期末残高           44,349,855       65,902,812        795,002       795,002       66,697,815
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 12 ,520,000
      当期純利益                                                   14,119,516
      別途積立金
                                         7,100,000
      の積立
      研究開発
                                              △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                        △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －     －     －      －     －   7,100,000     △300,000     △200,000     △ 5,000,483
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000        －     －   14,146,079
                   株主資本            評価・換算差額等

              利益剰余金
                                           純資産
                             その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
              利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           44,349,855       65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当         △12,520,000       △12,520,000                     △12,520,000
      当期純利益          14,119,516       14,119,516                     14,119,516
      別途積立金
                7,100,000       7,100,000                     7,100,000
      の積立
      研究開発
                △300,000       △300,000                     △300,000
      積立金の取崩
                                 57/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      運用責任準備
                △200,000       △200,000                     △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
               △6,600,000       △6,600,000                     △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     －     51,753      51,753        51,753
      額(純額)
     当期変動額合計           1,599,516       1,599,516        51,753      51,753       1,651,270
     当期末残高           45,949,372       67,502,329        846,755      846,755       68,349,085
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                   （1）子会社株式及び関連会社株式
                                   ：移動平均法による原価法
                          （2）その他有価証券
                           時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                           （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                           平均法により算定）
                           時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方                   時価法

      法
     3.  固定資産の減価償却の方法                   （1）有形固定資産

                           定率法を採用しております。
                            ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                           は、定額法を採用しております。
                          （2）無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                           可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨                   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                          算し、換算差額は損益として処理しております。
      への換算基準
                                 58/76








                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     5.  引当金の計上基準                   （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
                           ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                           ております。
                          （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                           るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                           しております。
                          （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                           時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                           に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                             末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                             によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                             務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                             額を費用処理しております。　　　　　　　　　　　　　　
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                             の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                             る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                             ら費用処理しております。
                          （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                           配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                           ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                           ます。
                          （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                           備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                     消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                          す。
     表示方法の変更

                    第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年

      度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
      示する方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、「投
      資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                        （千円）
                                 第33期                  第34期
                            （2018年3月31日現在）                  （2019年3月31日現在）
      建物                                140,580                  229,897
      器具備品                                847,466                  927,688
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                        （千円）
                                 59/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 第33期                  第34期
                             （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      関係会社株式売却益                               1,492,680                      －
     ※2．固定資産除却損の内訳

                                                        （千円）
                                 第33期                  第34期
                             （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      建物                                   298                 1,550
      器具備品                                 8,217                   439
      ソフトウエア                                 28,472                  17,130
      電話加入権                                    3                  －
     （株主資本等変動計算書関係）

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式               15,510             －           －         15,510

          合計             40,000             －           －         40,000

      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                   種類       （千円）       配当額（円）
                 普通株式

       2017年6月21日
                          3,200,000          80,000      2017年3月31日         2017年6月22日
                  A種種類
       定時株主総会
                   株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      （千円）       配当額（円）
               普通

               株式
      2018年6月20日              利益
                          12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
      第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式               15,510             －           －         15,510

                                 60/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          合計             40,000             －           －         40,000
      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                  種類      （千円）       配当額（円）
                 普通株式

       2018年6月20日
                         12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
                 A種種類
       定時株主総会
                  株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      （千円）       配当額（円）
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                          11,280,000          282,000      2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
              A種種類
               株式
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
     （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引）を利用して一部リ
       スクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
                                 61/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
       第33期（2018年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                        49,071,217            49,071,217                 －
       （2）金銭の信託                        12,083,824            12,083,824                 －
       （3）未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015                 －
       （4）未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225                －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968                －
              資産計                 78,947,251            78,947,251                 －
       （1）未払手数料　                        4,629,133            4,629,133                －
              負債計                 4,629,133            4,629,133                －
       第34期（2019年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                        41,087,475            41,087,475                 －
       （2）金銭の信託                        18,773,228            18,773,228                 －
       （3）未収委託者報酬                        12,438,085            12,438,085                 －
       （4）未収運用受託報酬                        3,295,109            3,295,109                －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,488,684            1,488,684                －
              資産計                 77,082,582            77,082,582                 －
       （1）未払手数料　                        4,883,723            4,883,723                －
              負債計                 4,883,723            4,883,723                －
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
                                 62/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        （5）有価証券及び投資有価証券
          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      （千円）
                                第33期                 第34期
               区分
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
       ①非上場株式                              272,464                 276,764
       ②関係会社株式                             3,229,196                 4,499,196
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期（2018年3月31日現在）
                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）        （千円）
       （1）現金・預金                    49,071,217              －         －       －
       （2）金銭の信託                    12,083,824              －         －       －
       （3）未収委託者報酬                    11,769,015              －         －       －
       （4）未収運用受託報酬                     4,574,225              －         －       －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                                －        3,995           －       －
          その他有価証券(投資信託)
       第34期（2019年3月31日現在）

                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）        （千円）
       （1）現金・預金                    41,087,475              －         －       －
       （2）金銭の信託                    18,773,228              －         －       －
       （3）未収委託者報酬                    12,438,085              －         －       －
       （4）未収運用受託報酬                     3,295,109             －         －       －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                              153,518           1,995          996        －
          その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円）
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第33期（2018年3月31日現在）
                                                       （千円）
                                 63/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157              146,101            1,121,055
       ②投資信託                      177,815             153,000              24,815
       小計                     1,444,972              299,101            1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －             －             －
                                                         △  ▶
       ②投資信託                       3,995             4,000
                                                         △  ▶
       小計                       3,995             4,000
       合計                     1,448,968              303,101            1,145,866
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第34期（2019年3月31日現在）

                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,326,372              111,223            1,215,148
       ②投資信託                      158,321             153,000               5,321
       小計                     1,484,694              264,223            1,220,470
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －             －             －
                                                         △  9
       ②投資信託                       3,990             4,000
                                                         △  9
       小計                       3,990             4,000
       合計                     1,488,684              268,223            1,220,460
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                   276,674    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
       株式                       544,326             479,323                －
       投資信託                      2,480,288              329,576             21,204

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
                                 64/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       株式                        394,222             353,644                －
       投資信託                          －             －             －

     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は   2017  年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、退
      職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372               2,154,607
          勤務費用                               269,128               300,245
          利息費用                                7,523               1,918
          数理計算上の差異の発生額                               61,792              △ 10,147
          退職給付の支払額                              △111,758               △158,018
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                             △1,316,796                    －
          退職一時金制度改定に伴う増加額                               526,345                  －
          その他                                  －              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607               2,289,044
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                       （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                  －
           期待運用収益                               17,042                 －
           事業主からの拠出額                               36,672                 －
           確定拠出制度への移行に伴う減少額                            △1,417,152                   －
       年金資産の期末残高                                     －              －
      （3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未積立退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                △204,636               △150,568
       未認識過去勤務費用                                △312,836               △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
       退職給付引当金                                1,637,133               1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                 65/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       勤務費用                                 269,128               300,245
       利息費用                                   7,523               1,918
       期待運用収益                                 △17,042                  －
       数理計算上の差異の費用処理額                                  88,417               43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                  39,611               69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                  70,560                 －
       その他                                 △1,620               △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 456,577               411,963
       制度移行に伴う損失（注）                                 690,899                  －
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                    第33期               第34期
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
       割引率                                  0.09  ％             0.09  ％
       予想昇給率                             1.00％～4.42％               1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                △300,927                   －
         退職給付費用
                                         53,156                 －
         制度への拠出額
                                        △35,640                  －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                        391,600                  －
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                       △108,189                   －
       退職給付引当金の期末残高                                    －               －
      （2）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                       53,156千円　当事業年度             － 千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          86,141   千円、当事業年度         104,720    千円であります。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                 第34期
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
       繰延税金資産                             （千円）                  （千円）
       　未払事業税                        290,493                  173,805
       　未払事業所税                         11,683                  10,915
       　賞与引当金                        426,815                  411,675
       　未払法定福利費                         81,186                  80,253
                                 66/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        未払給与                        9,186                  7,961
       　受取負担金                           －               138,994
       　運用受託報酬                           －               102,490
       　資産除去債務                         90,524                  10,152
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         11,331                  4,569
         減価償却超過額                       176,791                  125,839
        繰延資産償却超過額（税法上）                        34,977                 135,542
       　退職給付引当金                        501,290                  580,297
       　時効後支払損引当金                         60,941                  54,458
       　ゴルフ会員権評価損                         13,173                  7,360
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        28,976                  28,976
         本社移転費用引当金                        47,947                    －
                                29,193                  29,494
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,981,254                  2,069,527
                                   －                  －
         評価性引当額
       繰延税金資産合計                       1,981,254                  2,069,527
       繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                       △281,720                  △321,067
       繰延税金資産の純額                       1,699,533                  1,748,459
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以下
     「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2．企業結合日

      2016年10月1日
     3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

                                 67/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8．経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00％
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10．会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                  144,212,500千円
       （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
                                 68/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類
          別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
                              第33期                 第34期
                         （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
       流動資産                           －千円                 －千円
       固定資産                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       資産合計                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       流動負債                           －千円                 －千円
       固定負債                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       負債合計                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       純資産                     101,210,659千円                 93,754,650千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                     70,507,975千円                 66,696,733千円
        顧客関連資産                     45,200,838千円                 39,959,586千円
       （2）損益計算書項目

                              第33期                 第34期
                          （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
       営業収益                           －千円                 －千円
       営業利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       経常利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       税引前当期純利益                      △9,012,128千円                 △9,091,728千円
       当期純利益                      △7,419,617千円                 △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                      △185,490円43銭                 △187,243円04銭
       （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                       3,811,241千円                 3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                       5,233,360千円                 5,241,252千円
     （資産除去債務関係）

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
                                 69/76

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     2．関連情報

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）         及び  第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （関連当事者情報）

     1．関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （2）子会社及び関連会社等

     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （3）兄弟会社等

     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所              取引の内容
     属
                                             （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業     有(被
                             役員の     事業上
     性
                         所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都     1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

                                 70/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                             （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                             役員の     事業上
     性
                         所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託       6,048,352      未払      915,980

       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
     親
       行     区                    の販売     行手数料
     会
     社
                                      子会社株       1,270,000       －     －
     の
                                      式の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託       10,215,017      未払     1,670,194
     社
       券株式会     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
       社     区                    の販売     行手数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注1）    投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注2）    子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理的に決
         定しております。
     （注3）    上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     （1株当たり情報）

                               第33期                   第34期
                           （自   2017年4月      1日          （自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日）                 至  2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,667,445     円 37 銭            1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255    円 29 銭             352,987円92銭

     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第33期                   第34期
                          （自   2017年4月      1日           （自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日）                  至  2019年3月31日）
      当期純利益金額                           15,650,211千円                   14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       －                   －
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 15,650,211千円                   14,119,516千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                    40,000株
      の株式の期中平均株式数                                                  40,000株
                                 71/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                   (24,490株)                   (24,490株)
      （うち普通株式）
      （うちA種種類株式）                             (15,510株)                   (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     ４【利害関係人との取引制限】

         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次

       に掲げる行為が禁止されています。
       （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
        墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
       （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
        け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
        として内閣府令で定めるものを除きます。)。
       （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
        の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
        取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
        ます。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半
        数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体
        として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取
        引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
       （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
        方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用
        を行うこと。
       （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
        あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
        墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

       （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

          2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
          委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ
          株式会社（以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲
          り受け、MGAIを100％子会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベスト
          メンツ株式会社）としました。
       （2）訴訟事件その他の重要事項
          委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
          ません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       （1）三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（「受託者」）

                                 72/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ａ．資本金の額
          2019年３月末日現在、324,279百万円
       ｂ．事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むと共に、金融機関の信託業務の兼営に関する法律（兼営法）
         に基づき信託業務を営んでいます。
       （2）販売会社
          販売会社の名称、資本金の額及び事業の内容は以下の「販売会社一覧表」のとおりです。
      販売会社一覧表                                （資本金の額は2019年３月末日現在）
                           資本金の額
              名称                              事業の内容
                          (単位：百万円)
                                   銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      株式会社ゆうちょ銀行                     3,500,000
     ２【関係業務の概要】

       「受託者」は以下の業務を行います。

       （ 1 ）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
       （ 2 ）投資信託財産の計算
       （ 3 ）その他上記業務に付随する一切の業務
       「販売会社」は以下の業務を行います。
       （ 1 ）募集・販売の取り扱い
       （ 2 ）受益者に対する一部解約事務
       （ 3 ）受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
       （ ▶ ）受益者に対する収益分配金の再投資
       （ 5 ）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
       （ 6 ）受益者に対する運用報告書の交付
       （ 7 ）所得税および地方税の源泉徴収
       （ 8 ）その他上記業務に付随する一切の業務
     ３【資本関係】

          該当事項はありません。

          （持株比率５％以上を記載します。）
      ＜再信託受託会社の概要＞

       名称         ：  日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       業務の概要         ：  銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
                  に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的         ：  原信託契約にかかる信託事務の一部（投資信託財産の管理）を原信
                  託受託者から再信託受託者（日本マスタートラスト信託銀行株式会
                  社）へ委託するため、原投資信託財産のすべてを再信託受託者へ移
                  管することを目的とします。
     第３【参考情報】

         ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
                                 73/76


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                提出年月日                     提出書類
          2018年10月19日                  有価証券届出書
          2018年10月19日                  有価証券報告書
          2019年    4月19日              有価証券届出書
          2019年    4月19日              半期報告書
                                 74/76



















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の監査報告書
                                                  ２０１９年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                            EY  新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原　　尚          印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野　　浩          印
                            業務執行社       員
       当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月３
     １日までの      第３４期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                 75/76




                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書

                                                 令和１年８月３０日
     アセットマネジメントOne株式会社
     取締役会　御中
                             E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                             長谷川　敬
                             業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられている新光日本小型株ファンドの平成３０年７月２１日から令
     和１年７月２２日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
     記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、新光日本小型株ファンドの令和１年７月２２日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （※）１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社
           が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 76/76

PDFをダウンロード

関連コンテンツ