ＪＰＭ ＵＳトレジャリ－・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＪＰＭ ＵＳトレジャリ－・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年８月26日
【発行者名】 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大越 昇一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【事務連絡者氏名】 内藤 敏信
（連絡場所）
東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【電話番号】 ０３－６７３６－２０００
【届出の対象とした募集（売出）内国投資
ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカム・ファンド（ＳＭＡ専
信託受益証券に係るファンドの名称】
用）
【届出の対象とした募集（売出）内国投資
２兆円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2019年２月25日付で提出した有価証券届出書（以下「原
届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
正届出書を提出いたします。
Ⅱ．【訂正の内容】
第一部【証券情報】
（４）発行（売出）価格
＜訂正前＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： http ://www.jpmorganasset.co.jp/
＜訂正後＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： https ://www.jpmorganasset.co.jp/
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（２）ファンドの沿革
＜訂正前＞
平成15年 12月16日 マザーファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
平成19年 ２月16日 当ファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
平成24年 ３月15日 当ファンドの換金価格を、一部解約の実行請求日の翌営業日の基準価額から当該基準
価額に0.1％の率を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額から、一部解約
の実行請求日の翌営業日の基準価額に変更
平成27年 ５月29日 マザーファンドの名称変更
＜訂正後＞
2003年 12月16日 マザーファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2007年 ２月16日 当ファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2012年 ３月15日 当ファンドの換金価格を、一部解約の実行請求日の翌営業日の基準価額から当該基準価
額に0.1％の率を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額から、一部解約の実
行請求日の翌営業日の基準価額に変更
2015年 ５月29日 マザーファンドの名称変更
（３）ファンドの仕組み
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（ハ）委託会社の概況
＜訂正前＞
① 資本金 2,218百万円（ 平成30年12月 末現在）
② 金融商品取引業者登録番号 関東財務局長（金商）第330号
③ 設立年月日 平成２年 10月18日
④ 会社の沿革
昭和46年 ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
昭和60年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に
関する法律施行に伴い、同社は 昭和62年 に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
平成２年 ジャーディン・フレミング投信株式会社（委託会社）設立
平成７年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が
合併し、ジャーディン フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
平成13年 ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商
号変更
平成18年 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
平成20年 ＪＰモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
⑤ 大株主の状況 （ 平成30年12月 末現在）
（以下略）
＜訂正後＞
① 資本金 2,218百万円（ 2019年６月 末現在）
② 金融商品取引業者登録番号 関東財務局長（金商）第330号
③ 設立年月日 1990年 10月18日
④ 会社の沿革
1971年 ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
1985 年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に関
する法律施行に伴い、同社は 1987年 に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
1990年 ジャーディン・フレミング投信株式会社（委託会社）設立
1995年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が合
併し、ジャーディン フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
2001年 ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商号
変更
2006年 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
2008年 ＪＰモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
⑤ 大株主の状況 （ 2019年６月 末現在）
（以下略）
２【投資方針】
（１）投資方針
（ロ）投資態度
＜訂正前＞
マザーファンドにおける運用プロセスは次のとおりです。
なお、資金動向や市況動向により、次のような運用ができない場合があります。
（略）
為替ヘッジについて
当ファンドおよびマザーファンドに対する為替ヘッジは、原則として行いません。
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（以下略）
＜訂正後＞
マザーファンドにおける運用プロセスは次のとおりです。
なお、資金動向や市況動向により、次のような運用ができない場合があります。
（略）
＊
（ＥＳＧ 投資について）
マザーファンドの運用プロセスにおいて、環境、社会、そしてガバナンス面（企業統治）の要素が、投資
対象候補銘柄のキャッシュ・フローに大きくプラスあるいはマイナスの影響を与える可能性があるかどう
か、あるいは何らかのリスク要因となり得るかどうかを分析・評価しています。なお、こうした評価のみが
投資判断を決定付けるものではなく、当該評価の低い発行会社の有価証券の組み入れまたは継続保有、ある
いは当該評価の高い発行会社の有価証券を売却または保有しない可能性があります。
＊ 「ＥＳＧ」とは、環境（Environment）、社会（Social）、ガバナンス（Governance）の頭文字を合わせたものをいいま
す。
為替ヘッジについて
当ファンドおよびマザーファンドに対する為替ヘッジは、原則として行いません。
（以下略）
（３）運用体制
・ 当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
＜訂正前＞
（略）
① Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメント内で組織されるグローバル債券運用グループ（約200名
（ 平成30年９月 末現在））に所属する、ＪＰＭＩＭ社のポートフォリオ・マネジャーが運用を担当し、
実際の投資判断を行います。グローバル債券運用グループは、運用チームと運用戦略チームで構成され
ます。
（略）
（注１）運用体制については、ＪＰＭＩＭ社を含めたＪ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントのものを記載していま
す。
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、 平成30年12月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
＜訂正後＞
（略）
① Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメント内で組織されるグローバル債券運用グループ（約200名
（ 2019年３月 末現在））に所属する、ＪＰＭＩＭ社のポートフォリオ・マネジャーが運用を担当し、実
際の投資判断を行います。グローバル債券運用グループは、運用チームと運用戦略チームで構成されま
す。
（略）
（注１）運用体制については、ＪＰＭＩＭ社を含めたＪ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントのものを記載していま
す。
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、 2019年６月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
３【投資リスク】
（１）リスク要因
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原届出書の「第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ３投資リスク（１）リスク要因」末尾の参考情
報について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
（２） 投資リスクに関する管理体制
＜訂正前＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（ 平成30年12月 末現在）
（以下略）
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＜訂正後＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（ 2019年６月 末現在）
（以下略）
４【手数料等及び税金】
＜訂正前＞
（略）
（３）信託報酬等
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
＊
財産の純資産総額 に対し年率0.6588％ （税抜0.61％）を乗じて得た額とします。
＊ 当該料率は、消費税および地方消費税相当額（以下「消費税等」または「税」といいます。）を含みます。ま
た、本書において記載されている費用等も同様です。
委託 会社 は、 収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
委託会社 販売会社 受託会社
年率0.3888％ 年率0.216％ 年率0.054％
（税抜0.36％） （税抜0.20％） （税抜0.05％）
信託報酬の配分
投資判断、受託会社に対する 受益者の口座管理業務、収益 信託財産の記帳・保管・管理
（純資産総額に
指図等の運用業務、目論見 分配金・換金代金・償還金の 業務、委託会社からの指図の
対し） 書、運用報告書等の開示資料 支払い業務、交付運用報告書 執行業務、信託財産の計算業
作成業務、基準価額の計算業 の交付業務、購入後の投資環 務、およびこれらに付随する
務、およびこれらに付随する 境等の情報提供業務、および 業務の対価
業務の対価 これらに付随する業務の対価
＊
委託会社の受ける報酬には、運用委託先への報酬 （信託財産の純資産総額に対し年率0.25％）が含ま
れています。
＊ 投資判断等の運用業務およびこれに付随する業務の対価として支払われます。
信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁
されます。
マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。
（４）その他の手数料等
１ 以下の費用等を信託財産で負担します。
（略）
＊
２ 監査費用 を信託財産で負担します。
＊ 信託財産の財務諸表の監査業務の対価として監査法人に支払われます。
委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216％（税抜0.02％）を乗じて得た額
（ただし、年間324万円（税抜300万円）を上限とします。）を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
のみなし額の支弁を、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に、信託財産中から受けるものと
します。委託会社が信託財産から支弁を受ける金額については、計算期間を通じて毎日費用計上するも
のとします。
（５）課税上の取扱い
日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
ります。
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なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 平成30年
12月 末現在適用されるものです。
（以下略）
＜訂正後＞
（略）
（３）信託報酬等
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
＊
財産の純資産総額 に対し年率0.6588％ （税抜0.61％）を乗じて得た額とします。
＊ 当該料率は、消費税および地方消費税相当額（以下「消費税等」または「税」といいます。）を含みます。ま
た、本書において記載されている費用等も同様です。 なお、2019年10月１日より消費税率が10％に引上げられる予
定です。その場合、年率0.671％となります。
委託 会社 は、 収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
＊
酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります 。
委託会社 販売会社 受託会社
年率0.3888％ 年率0.216％ 年率0.054％
（税抜0.36％） （税抜0.20％） （税抜0.05％）
信託報酬の配分
投資判断、受託会社に対する 受益者の口座管理業務、収益 信託財産の記帳・保管・管理
（純資産総額に
指図等の運用業務、目論見 分配金・換金代金・償還金の 業務、委託会社からの指図の
対し） 書、運用報告書等の開示資料 支払い業務、交付運用報告書 執行業務、信託財産の計算業
作成業務、基準価額の計算業 の交付業務、購入後の投資環 務、およびこれらに付随する
務、およびこれらに付随する 境等の情報提供業務、および 業務の対価
業務の対価 これらに付随する業務の対価
＊ 2019年10月１日より消費税率が10％に引上げられる予定です。その場合、実質的な信託報酬の配分は、次のとおり
となります。
委託会社 販売会社 受託会社
信託報酬の配分
（純資産総額
年率0.396％ 年率0.22％ 年率0.055％
に対し）
（税抜0.36％） （税抜0.20％） （税抜0.05％）
＊
委託会社の受ける報酬には、運用委託先への報酬 （信託財産の純資産総額に対し年率0.25％）が含ま
れています。
＊ 投資判断等の運用業務およびこれに付随する業務の対価として支払われます。
信託報酬は、毎日費用計上し、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に信託財産中から支弁
されます。
マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。
（４）その他の手数料等
１ 以下の費用等を信託財産で負担します。
（略）
＊
２ 監査費用 を信託財産で負担します。
＊ 信託財産の財務諸表の監査業務の対価として監査法人に支払われます。
委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
＊
託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216％ （税抜0.02％）を乗じて得た額
＊
（ただし、年間324万円 （税抜300万円）を上限とします。）を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
のみなし額の支弁を、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業日に、信託財産中から受けるものと
します。委託会社が信託財産から支弁を受ける金額については、計算期間を通じて毎日費用計上するも
のとします。
＊ 2019 年10月１日 より消費税率が10％に引上げられる予定です。その場合、信託財産の純資産総額に年率0.022％を乗
じて得た額（ただし、年間330万円を上限とします。）を当該監査費用とみなします。
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（５）課税上の取扱い
日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
ります。
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2019年６
月 末現在適用されるものです。
（以下略）
５【運用状況】
原届出書の「第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ５運用状況」について、以下の内容に更新・訂
正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）投資状況
（2019年６月28日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 398,051,349 100.06
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △234,772 △0.06
合計(純資産総額) 397,816,577 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
親投資信託は、全て「ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）」です（以下同
じ）。
（参考）ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2019年６月28日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
国債証券 アメリカ 3,364,006,693 88.13
特殊債券 アメリカ 398,066,636 10.43
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 55,008,742 1.44
合計(純資産総額) 3,817,082,071 100.00
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性
格 （ニ）ファンドの特色」をご参照ください。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（2019年６月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザー
親投資信託
1 日本 225,627,111 1.7589 396,863,582 1.7642 398,051,349 100.06
受益証券
ファンド（適格機関投資家専用）
（参考）ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2019年６月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 利率
投資国 種類 銘柄名 券面総額 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位 地域 (％)
(円) (円) (円) (円) (％)
アメリ アメリ 国債証
US T-NOTE 2% FEB21
1 3,655,000 10,696.05 390,940,710 10,808.89 395,065,109 2 2021/2/28 10.35
カ カ 券
US T-NOTE 1.375%
アメリ アメリ 国債証
2 2,557,000 10,346.99 264,572,736 10,622.36 271,613,940 1.375 2023/6/30 7.12
カ カ 券
JUN23
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アメリ アメリ 特殊債
GNMA POOL NO 711065
3 2,058,520.86 11,534.60 237,442,309 11,588.02 238,541,984 5 2040/1/15 6.25
カ カ 券
アメリ アメリ 国債証 US T-NOTE 1.875%
▶ 2,070,000 10,603.84 219,499,514 10,826.15 224,101,473 1.875 2022/9/30 5.87
カ カ 券
SEP22
アメリ アメリ 国債証
US T-NOTE 2% AUG25
5 1,617,000 10,489.31 169,612,212 10,871.63 175,794,289 2 2025/8/15 4.61
カ カ 券
US T-NOTE 2.125%
アメリ アメリ 国債証
6 1,277,000 10,718.36 136,873,560 10,854.36 138,610,289 2.125 2021/6/30 3.63
カ カ 券
JUN21
US T-NOTE 2.75%
アメリ アメリ 国債証
7 1,124,000 10,965.10 123,247,793 11,314.58 127,175,897 2.75 2025/2/28 3.33
カ カ 券
FEB25
US T-BOND 3.75%
アメリ アメリ 国債証
8 928,000 12,298.83 114,133,226 13,226.16 122,738,856 3.75 2041/8/15 3.22
カ カ 券
AUG41
アメリ アメリ 特殊債
GNMA POOL NO 737297
9 979,115.58 11,464.54 112,251,140 11,628.26 113,854,156 4.5 2040/5/15 2.98
カ カ 券
アメリ アメリ 国債証
US T-BILL 10OCT19
10 900,000 10,703.40 96,330,623 10,703.40 96,330,623 － 2019/10/10 2.52
カ カ 券
US T-NOTE 2.25%
アメリ アメリ 国債証
11 892,000 10,759.59 95,975,613 10,792.47 96,268,866 2.25 2020/2/29 2.52
カ カ 券
FEB20
US T-BOND 2.5%
アメリ アメリ 国債証
12 891,000 9,872.89 87,967,452 10,730.15 95,605,704 2.5 2045/2/15 2.50
カ カ 券
FEB45
アメリ アメリ 国債証 US T-NOTE 2.875%
13 800,000 11,014.79 88,118,325 11,290.16 90,321,283 2.875 2023/11/30 2.37
カ カ 券
NOV23
アメリ アメリ 国債証 US T-NOTE 2.375%
14 758,000 10,666.89 80,855,090 11,129.31 84,360,227 2.375 2027/5/15 2.21
カ カ 券
MAY27
US T-BOND 2.875%
アメリ アメリ 国債証
15 668,000 10,650.99 71,148,676 11,516.68 76,931,475 2.875 2043/5/15 2.02
カ カ 券
MAY43
US T-BOND 3.375%
アメリ アメリ 国債証
16 590,000 11,589.10 68,375,744 12,513.74 73,831,097 3.375 2044/5/15 1.93
カ カ 券
MAY44
US T-BOND 2.875%
アメリ アメリ 国債証
17 634,000 10,590.36 67,142,930 11,525.10 73,069,190 2.875 2046/11/15 1.91
カ カ 券
NOV46
アメリ アメリ 国債証
US T-NOTE 2% OCT21
18 644,000 10,677.94 68,765,978 10,839.63 69,807,229 2 2021/10/31 1.83
カ カ 券
US T-NOTE 2.875%
アメリ アメリ 国債証
19 526,000 11,037.69 58,058,281 11,403.00 59,979,796 2.875 2025/5/31 1.57
カ カ 券
MAY25
US T-NOTE 3.125%
アメリ アメリ 国債証
20 505,000 11,291.00 57,019,563 11,806.37 59,622,186 3.125 2028/11/15 1.56
カ カ 券
NOV28
US T-NOTE 1.625%
アメリ アメリ 国債証
21 540,000 10,179.41 54,968,858 10,595.42 57,215,268 1.625 2026/5/15 1.50
カ カ 券
MAY26
US T-BOND 2.75%
アメリ アメリ 国債証
22 477,000 10,304.05 49,150,319 11,238.79 53,609,036 2.75 2047/8/15 1.40
カ カ 券
AUG47
US T-NOTE 2.75%
アメリ アメリ 国債証
23 475,000 10,939.84 51,964,254 11,200.05 53,200,259 2.75 2023/7/31 1.39
カ カ 券
JUL23
US T-NOTE 1.25%
アメリ アメリ 国債証
24 465,500 10,645.10 49,552,963 10,674.57 49,690,162 1.25 2021/3/31 1.30
カ カ 券
MAR21
US T-BOND 2.5%
アメリ アメリ 国債証
25 395,200 9,837.52 38,877,886 10,713.31 42,339,023 2.5 2046/2/15 1.11
カ カ 券
FEB46
アメリ アメリ 国債証 US T-NOTE 2.875%
26 360,000 11,061.94 39,823,016 11,557.10 41,605,593 2.875 2028/5/15 1.09
カ カ 券
MAY28
US T-NOTE 1.875%
アメリ アメリ 国債証
27 370,000 10,631.63 39,337,034 10,815.21 40,016,280 1.875 2022/2/28 1.05
カ カ 券
FEB22
US T-NOTE 1.25%
アメリ アメリ 国債証
28 328,000 10,480.05 34,374,567 10,654.36 34,946,326 1.25 2021/10/31 0.92
カ カ 券
OCT21
アメリ アメリ 特殊債
GNMA2 POOL NO 4558
29 297,458.67 11,366.45 33,810,507 11,458.30 34,083,707 4.5 2039/10/20 0.89
カ カ 券
US T-NOTE 1.75%
アメリ アメリ 国債証
30 283,000 10,555.84 29,873,030 10,781.52 30,511,719 1.75 2022/9/30 0.80
カ カ 券
SEP22
（注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
お、「投資国」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （ニ）
ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。そのため、
有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資国」にお
ける国/地域名が異なる場合があります。
種類別投資比率
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（2019年６月28日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.06
（参考）ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2019年６月28日現在）
種類 投資比率（％）
国債証券 88.13
特殊債券 10.43
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（参考）ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2019年６月28日現在）
買 投資
資産の 評価額金額
地域 取引所 資産の名称 建／ 数量 通貨 帳簿価額 評価額金額 比率
種類 (円)
売建 (％)
シカゴ商 アメリカ
債券先
2TNOTE 1909
アメリカ 買建 49 10,538,928.62 10,545,718.75 1,136,723,024 29.77
品取引所 ドル
物取引
シカゴ商 アメリカ
アメリカ US10ULTR1909 売建 15 2,064,342 2,071,406.25 223,276,879 △5.84
品取引所 ドル
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
（注２）評価額については、原則として上記に記載の日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同日に最も近い最終相場や気配値等、原則
に準ずる方法で評価しております。
（３）運用実績
① 純資産の推移
2019年６月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
通りです。
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
６期 (2009年11月25日) 35 35 0.8737 0.8737
７期 (2010年５月25日) 36 36 0.9065 0.9065
８期 (2010年11月25日) 75 75 0.8600 0.8600
９期 (2011年５月25日) 165 165 0.8548 0.8548
10期 (2011年11月25日) 268 268 0.8538 0.8538
11期 (2012年５月25日) 304 304 0.8902 0.8902
12期 (2012年11月26日) 340 340 0.9277 0.9277
13期 (2013年５月27日) 447 447 1.1190 1.1190
14期 (2013年11月25日) 477 477 1.1081 1.1081
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
15期 (2014年５月26日) 574 574 1.1284 1.1284
16期 (2014年11月25日) 819 819 1.3182 1.3182
17期 (2015年５月25日) 860 860 1.3689 1.3689
18期 (2015年11月25日) 842 842 1.3771 1.3771
19期 (2016年５月25日) 865 865 1.2685 1.2685
20期 (2016年11月25日) 751 751 1.2847 1.2847
21期 (2017年５月25日) 670 670 1.2742 1.2742
22期 (2017年11月27日) 648 648 1.2779 1.2779
23期 (2018年５月25日) 533 533 1.2258 1.2258
24期 (2018年11月26日) 431 431 1.2660 1.2660
25期 (2019年５月27日) 390 390 1.2829 1.2829
2018年６月末日 538 － 1.2472 －
2018年７月末日 473 － 1.2454 －
2018年８月末日 470 － 1.2546 －
2018年９月末日 475 － 1.2721 －
2018年10月末日 440 － 1.2625 －
2018年11月末日 432 － 1.2713 －
2018年12月末日 400 － 1.2609 －
2019年１月末日 395 － 1.2454 －
2019年２月末日 399 － 1.2673 －
2019年３月末日 407 － 1.2904 －
2019年４月末日 394 － 1.2936 －
2019年５月末日 392 － 1.2892 －
2019年６月末日 397 － 1.2860 －
② 分配の推移
期 １口当たり分配金（円）
６期 0.0000
７期 0.0000
８期 0.0000
９期 0.0000
10期 0.0000
11期 0.0000
12期 0.0000
13期 0.0000
14期 0.0000
15期 0.0000
16期 0.0000
17期 0.0000
18期 0.0000
19期 0.0000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
20期 0.0000
21期 0.0000
22期 0.0000
23期 0.0000
24期 0.0000
25期 0.0000
③ 収益率の推移
期 収益率（％）
６期 △4.0
７期 3.8
８期 △5.1
９期 △0.6
10期 △0.1
11期 4.3
12期 4.2
13期 20.6
14期 △1.0
15期 1.8
16期 16.8
17期 3.9
18期 0.6
19期 △7.9
20期 1.3
21期 △0.8
22期 0.3
23期 △4.1
24期 3.3
25期 1.3
（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）設定及び解約の実績
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
６期 12,088,093 1,736,196 40,242,003
７期 9,019,655 9,095,633 40,166,025
８期 60,615,564 13,051,489 87,730,100
９期 108,315,578 2,523,379 193,522,299
10期 141,533,006 20,450,505 314,604,800
11期 72,557,340 44,781,852 342,380,288
12期 99,676,840 74,776,022 367,281,106
13期 143,669,645 111,331,315 399,619,436
14期 157,396,554 126,041,188 430,974,802
15期 125,650,865 47,376,413 509,249,254
16期 148,378,405 36,257,036 621,370,623
17期 107,239,249 99,728,362 628,881,510
18期 139,387,167 156,381,290 611,887,387
19期 108,617,427 38,099,364 682,405,450
20期 28,316,472 125,529,680 585,192,242
21期 19,877,305 78,560,986 526,508,561
22期 34,946,464 53,757,179 507,697,846
23期 47,773,188 119,938,393 435,532,641
24期 9,762,737 104,689,012 340,606,366
25期 14,502,847 50,354,286 304,754,927
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorganasset.co.jp/）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
基準日 2019 年６月28日 設定日 2007 年２月16日
純資産総額 397 百万円 決算回数 年２回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
21 期 2017 年５月 0
22 期 2017 年11月 0
23 期 2018 年５月 0
24 期 2018 年11月 0
25 期 2019 年５月 0
設定来累計 0
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
通貨別構成状況 種類別構成状況
通貨 投資比率※1 種類 投資比率※1
米ドル 98.6% 国債証券 88.2%
特殊債券 10.4%
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝（年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額－1）×100
＊2019年の年間収益率は前年末営業日から2019年6月28日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用）です。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
純資産総額に対する投資比率として計算しています。
※2 「投資国」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （ニ）ファンドの特色」の記載に基
づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
⑦ 申込取扱場所
＜訂正前＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： http ://www.jpmorganasset.co.jp/
＜訂正後＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： https ://www.jpmorganasset.co.jp/
３【資産管理等の概要】
（１）資産の評価
＜訂正前＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： http ://www.jpmorganasset.co.jp/
＜訂正後＞
（略）
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先：
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL：０３－６７３６－２３５０（受付時間は営業日の午前９時～午後５時）
HPアドレス： https ://www.jpmorganasset.co.jp/
（５）その他
③ 運用報告書
＜訂正前＞
委託会社は、当ファンドについて、計算期間終了日毎および償還時に、運用経過、信託財産の内容、有
価証券の売買状況等を記載した運用報告書および運用報告書に記載すべき事項のうち重要な事項のみを記
載した交付運用報告書を作成します。そのうえで、委託会社は交付運用報告書を知れている受益者に対し
て販売会社を通して交付します。また、運用報告書のすべての内容を委託会社のホームページに掲載しま
す。これにより、委託会社は運用報告書を知れている受益者に対して交付したものとみなされますが、受
益者から書面による運用報告書の交付の請求があった場合には、販売会社を通して交付します。
HPアドレス： http ://www.jpmorganasset.co.jp/
＜訂正後＞
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委託会社は、当ファンドについて、計算期間終了日毎および償還時に、運用経過、信託財産の内容、有
価証券の売買状況等を記載した運用報告書および運用報告書に記載すべき事項のうち重要な事項のみを記
載した交付運用報告書を作成します。そのうえで、委託会社は交付運用報告書を知れている受益者に対し
て 販売会社を通して交付します。また、運用報告書のすべての内容を委託会社のホームページに掲載しま
す。これにより、委託会社は運用報告書を知れている受益者に対して交付したものとみなされますが、受
益者から書面による運用報告書の交付の請求があった場合には、販売会社を通して交付します。
HPアドレス： https ://www.jpmorganasset.co.jp/
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【ファンドの経理状況】
原届出書の「第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正されま
す。
＜更新・訂正後＞
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヶ月であるため、財務諸表は６ヶ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第25期計算期間（2018年11月27日
から2019年５月27日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
ります。
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１【財務諸表】
【ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第24期 第25期
(2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
資産の部
流動資産
432,883,889 392,337,578
親投資信託受益証券
流動資産合計 432,883,889 392,337,578
資産合計 432,883,889 392,337,578
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 132,438 107,928
未払委託者報酬 1,483,280 1,208,741
52,912 43,114
その他未払費用
流動負債合計 1,668,630 1,359,783
負債合計 1,668,630 1,359,783
純資産の部
元本等
※１ 340,606,366 ※１ 304,754,927
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 90,608,893 86,222,868
67,927,894 61,868,510
（分配準備積立金）
元本等合計 431,215,259 390,977,795
純資産合計 431,215,259 390,977,795
負債純資産合計 432,883,889 392,337,578
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第24期 第25期
(自 2018年５月26日 (自 2018年11月27日
至 2018年11月26日) 至 2019年５月27日)
営業収益
17,744,488 6,958,288
有価証券売買等損益
営業収益合計 17,744,488 6,958,288
営業費用
受託者報酬 132,438 107,928
※１ 1,483,280 ※１ 1,208,741
委託者報酬
52,912 43,114
その他費用
営業費用合計 1,668,630 1,359,783
営業利益又は営業損失（△） 16,075,858 5,598,505
経常利益又は経常損失（△） 16,075,858 5,598,505
当期純利益又は当期純損失（△） 16,075,858 5,598,505
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
2,624,508 578,759
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 98,328,858 90,608,893
剰余金増加額又は欠損金減少額 2,492,393 3,995,615
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,492,393 3,995,615
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 23,663,708 13,401,386
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
23,663,708 13,401,386
額
※２ － ※２ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 90,608,893 86,222,868
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評価基 親投資信託受益証券
準および評価方法 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
ます。
２．その他財務諸表作 計算期間末日の取扱い
成のための基本と 2018年11月25日が休日のため、信託約款第35条により、第24期計算期
なる重要な事項 間末日を2018年11月26日としております。また、2019年５月25日および
2019年５月26日が休日のため、第25期計算期間末日を2019年５月27日と
しております。
（貸借対照表に関する注記）
第24期 第25期
区分
(2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
※１期首元本額 435,532,641円 340,606,366円
期中追加設定元本額 9,762,737円 14,502,847円
期中一部解約元本額 104,689,012円 50,354,286円
受益権の総数 340,606,366口 304,754,927口
１口当たりの純資産額 1.2660円 1.2829円
(１万口当たりの純資産額) (12,660円) (12,829円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第24期 第25期
区分 (自 2018年５月26日 (自 2018年11月27日
至 2018年11月26日) 至 2019年５月27日)
㯿ᅏឌꅵ⌰源䭵⠰湣ݖ殕ꈰ夰譪⦖ 純資産総額に年率0.25％を 同左
の全部または一部を委託するために 乗じて得た額
要する費用として委託者報酬の中か
ら支弁している額
※２分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 4,492,053円 3,824,715円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
－円 －円
価証券売買等損益額
収益調整金額 150,260,606円 137,191,060円
分配準備積立金額 63,435,841円 58,043,795円
当ファンドの分配対象収益額 218,188,500円 199,059,570円
当ファンドの期末残存口数 340,606,366口 304,754,927口
1万口当たり収益分配対象額 6,405.88円 6,531.79円
1万口当たり分配金額 －円 －円
収益分配金金額 －円 －円
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資
組方針 を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容およ 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信
びそのリスク 託受益証券であります。
ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資
家専用）
親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投
資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券に
は、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスク
があります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
３．金融商品に係るリス 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次の
ク管理体制 とおりです。
(1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマ
ンス）のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行
い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行いま
す。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・
監督を行っています。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各計算期間末
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあ
時価およびその差額 りません。
２．時価の算定方法 (1)有価証券
「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
す。
(2)有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としてお
ります。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
関する事項について い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の
の補足説明 算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第24期 第25期
(2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価 当計算期間の損益に含まれた評価
差額（円） 差額（円）
親投資信託受益証券 15,123,607 6,434,143
合計 15,123,607 6,434,143
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（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2019年５月27日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザー
親投資信託
日本円 223,058,490 392,337,578
受益証券
ファンド（適格機関投資家専用）
合計 223,058,490 392,337,578
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
当ファンドは「ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証
券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親
投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
預金 14,256,598 32,058,146
金銭信託 2,000,527 －
コール・ローン － 1,768,179
国債証券 ※２ 3,608,908,655 3,385,759,369
特殊債券 435,033,423 406,948,217
派生商品評価勘定 3,714,312 15,212
未収利息 17,501,298 18,315,654
前払費用 1,938,861 537,263
1,617,884 －
差入委託証拠金
流動資産合計 4,084,971,558 3,845,402,040
資産合計
4,084,971,558 3,845,402,040
負債の部
流動負債
前受金 － 128,318
派生商品評価勘定 5,330,543 59,883
未払解約金 5,511,351 55,775
－ ▶
未払利息
流動負債合計 10,841,894 243,980
負債合計 10,841,894 243,980
純資産の部
元本等
元本 ※１ 2,355,101,931 2,186,116,208
剰余金
1,719,027,733 1,659,041,852
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 4,074,129,664 3,845,158,060
純資産合計 4,074,129,664 3,845,158,060
負債純資産合計 4,084,971,558 3,845,402,040
（注）「ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年４月16日から
10月15日および10月16日から翌年４月15日まで（計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当
ファンドの計算期間と異なります。
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の 国債証券および特殊債券
評価基準お 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
よび評価方 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
法 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評
価しております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
気配相場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しな
い）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
ております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティ (1)デリバティブ取引
ブ等の評価 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
基準および 時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発
評価方法 表する清算値段又は最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲
値によって計算しております。
３．その他財務 外貨建取引等の処理基準
諸表作成の 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
ための基本 理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
となる重要
な事項
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（貸借対照表に関する注記）
区分 (2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
※１期首元本額 2,673,689,607円 2,355,101,931円
期中追加設定元本額 9,645,457円 12,301,286円
期中解約元本額 328,233,133円 181,287,009円
元本の内訳（注）
ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカ
488,314,463円 468,374,031円
ム・ファンド（３ヶ月決算型）
ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカ
338,967,272円 302,996,569円
ム・ファンド（毎月決算型）
ＧＩＭ・ＵＳ・セレクト（適格機関投
1,277,583,830円 1,191,687,118円
資家専用）
ＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカ
250,236,366円 223,058,490円
ム・ファンド（ＳＭＡ専用）
合 計 2,355,101,931円 2,186,116,208円
※２差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託 先物取引に係る差入委託
証拠金代用有価証券とし 証拠金代用有価証券とし
て、以下のとおり差入れ て、以下のとおり差入れ
を行っております。 を行っております。
国債証券 国債証券
129,974.60アメリカドル 15,853.27アメリカドル
受益権の総数 2,355,101,931口 2,186,116,208口
１口当たりの純資産額 1.7299円 1.7589円
(１万口当たりの純資産額) (17,299円) (17,589円)
（注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資
組方針 を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容およ 当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券および
びそのリスク デリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取
引は、債券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であり
ます。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、
金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。
なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リ
スクを回避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的と
して利用しております。
３．金融商品に係るリス 当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融
ク管理体制 商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。
(1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部
委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレク
ターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果
（パフォーマンス）のモニターを行います。さらに外部委託先のイ
ンベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準の
チェックを行い、必要があれば是正を求めます。
(2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・
監督を行っています。
(3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的
にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・
コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必
要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商
品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場
合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
各期間末
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあ
時価およびその差額 りません。
２．時価の算定方法 (1)有価証券
「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
す。一部の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する
場合があります。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券
の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提
示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の
債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用してお
ります。
(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決
済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の
帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
関する事項について い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の
の補足説明 算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
(2018年11月26日現在) (2019年５月27日現在)
種類
当期間の損益に含まれた評価差額（円） 当期間の損益に含まれた評価差額（円）
国債証券 19,524,668 51,170,463
特殊債券 1,291,604 2,036,428
20,816,272 53,206,891
合計
（注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算
期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（債券関連）
(2018 年11月26日現在) (2019 年５月27日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
債券先物取引
市場
買建 65,460,758 － 64,913,220 △547,538 68,600,039 － 68,540,156 △59,883
取引
売建 546,566,064 － 547,636,410 △1,070,346 － － － －
612,026,822 － 612,549,630 △1,617,884 68,600,039 － 68,540,156 △59,883
合計
（注）１．先物取引の時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような
時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
２．債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
４．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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（通貨関連）
(2018 年11月26日現在) (2019 年５月27日現在)
うち うち
区分
種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
市場
為替予約取引
取引
以外 売建
の取
アメリカドル 6,000,000 － 5,998,347 1,653 3,000,000 － 2,984,788 15,212
引
6,000,000 － 5,998,347 1,653 3,000,000 － 2,984,788 15,212
合計
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価してお
ります。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
第１ 有価証券明細表（2019年５月27日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
US T-BILL 10OCT19
国債証券 アメリカドル 900,000.00 891,746.18 ※
US T-BOND 2.5% FEB45
891,000.00 850,905.00
US T-BOND 2.5% FEB46
395,200.00 376,489.75
US T-BOND 2.75% AUG47
477,000.00 476,329.21
US T-BOND 2.875% AUG45
31,000.00 31,775.00
US T-BOND 2.875% MAY43
668,000.00 685,848.12
US T-BOND 2.875% NOV46 634,000.00 649,850.00
US T-BOND 3.125% AUG44
58,000.00 62,123.43
US T-BOND 3.375% MAY44
590,000.00 658,679.68
US T-BOND 3.375% NOV48
90,000.00 101,418.75
US T-BOND 3.75% AUG41
963,000.00 1,137,694.21
US T-BOND 3% AUG48
60,000.00 62,925.00
US T-BOND 3% FEB47
145,000.00 152,295.31
US T-BOND 3% FEB48
65,000.00 68,128.12
US T-BOND 3% FEB49
220,000.00 231,068.74
US T-BOND 3% MAY47
150,000.00 157,406.25
US T-BOND 3% NOV45
119,000.00 124,912.81
US T-NOTE 1.25% OCT21
328,000.00 321,132.50
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
US T-NOTE 1.375% JUN23
2,557,000.00 2,482,487.43
US T-NOTE 1.5% MAR23
253,600.00 247,874.18
US T-NOTE 1.625% MAY26
540,000.00 519,075.00
US T-NOTE 1.625% NOV22
200,000.00 196,750.00
US T-NOTE 1.75% MAY22
200,000.00 197,859.37
US T-NOTE 1.75% SEP22
283,000.00 279,727.81
US T-NOTE 1.875% FEB22
370,000.00 367,542.97
US T-NOTE 1.875% SEP22
2,070,000.00 2,054,960.16
US T-NOTE 2.125% DEC22
309,000.00 309,168.98
US T-NOTE 2.125% FEB24
70,000.00 69,972.65
US T-NOTE 2.125% JUN21
1,277,000.00 1,276,201.87
US T-NOTE 2.125% MAR24
255,000.00 254,960.15
US T-NOTE 2.25% FEB20
1,392,000.00 1,390,205.62
US T-NOTE 2.25% JUL21
216,000.00 216,438.75
US T-NOTE 2.25% MAR21
460,000.00 460,503.12
US T-NOTE 2.25% MAR26
150,000.00 150,304.68
US T-NOTE 2.375% FEB24
160,000.00 161,887.50
US T-NOTE 2.375% MAY27
808,000.00 814,691.25
US T-NOTE 2.5% FEB22
125,000.00 126,250.00
US T-NOTE 2.5% FEB26
60,000.00 61,059.37
US T-NOTE 2.5% JAN24
77,000.00 78,275.31
US T-NOTE 2.5% JAN25
70,000.00 71,257.81
US T-NOTE 2.625% DEC21
120,000.00 121,518.75
US T-NOTE 2.625% DEC23
150,000.00 153,269.53
US T-NOTE 2.625% DEC25
150,000.00 153,773.43
US T-NOTE 2.625% FEB29
215,000.00 220,610.14
US T-NOTE 2.625% JAN26
210,000.00 215,315.62
US T-NOTE 2.75% AUG25
181,000.00 186,811.79
US T-NOTE 2.75% FEB25
1,124,000.00 1,159,388.44
US T-NOTE 2.75% JUL23
475,000.00 486,875.00
US T-NOTE 2.75% MAY23
65,000.00 66,569.14
US T-NOTE 2.875% AUG28 215,000.00 225,010.93
US T-NOTE 2.875% JUL25
200,000.00 207,828.12
US T-NOTE 2.875% MAY25
591,000.00 613,901.25
US T-NOTE 2.875% MAY28
360,000.00 376,650.00
US T-NOTE 2.875% NOV23
800,000.00 826,000.00
US T-NOTE 2.875% OCT23
185,000.00 190,824.61
US T-NOTE 2% AUG25
1,617,000.00 1,598,303.43
US T-NOTE 2% FEB21
3,655,000.00 3,641,864.84
US T-NOTE 2% MAY24
113,000.00 112,329.06
US T-NOTE 2% OCT21
644,000.00 641,987.50
US T-NOTE 2% OCT22
150,000.00 149,449.21
US T-NOTE 3.125% NOV28
505,000.00 539,482.03
US T-NOTE 3% OCT25
195,000.00 204,232.03
計 銘柄数： 62 30,606,800.00 30,920,176.89
(3,385,759,369)
組入時価比率： 88.1% 89.3%
小計 3,385,759,369
(3,385,759,369)
G2 MA3598 4% APR46
特殊債券 アメリカドル 102,335.89 106,260.96
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GNMA POOL NO 711065
2,079,712.86 2,233,818.95
GNMA POOL NO 737297
983,408.00 1,054,768.71
GNMA POOL NO 772641
1,632.68 1,713.66
GNMA2 POOL NO 4558
302,250.49 319,859.80
計 銘柄数： 5 3,469,339.92 3,716,422.08
(406,948,217)
組入時価比率： 10.6% 10.7%
小計 406,948,217
(406,948,217)
合計 3,792,707,586
(3,792,707,586)
（注）各通貨計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として下記有価証券の券面額が差し入れられております。
US T-BILL 10OCT19
16,000.00 アメリカドル
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
（2019年６月28日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 398,051,349 円
Ⅱ 負債総額 234,772 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 397,816,577 円
Ⅳ 発行済口数 309,337,624 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.2860 円
（参考）ＧＩＭ ＵＳトレジャリー・インカム・マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2019年６月28日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 3,817,839,983 円
Ⅱ 負債総額 757,912 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 3,817,082,071 円
Ⅳ 発行済口数 2,163,676,567 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.7642 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
原届出書の「第三部委託会社等の情報 第１委託会社等の概況 １委託会社等の概況」について、以下の
内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
① 資本金の額（2019年６月末現在）
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株
② 会社の意思決定機構
取締役会は、会社の業務執行上重要な事項を決定し、その決議は、取締役の過半数が出席し、その出
席取締役の過半数をもって行われます。
取締役は、株主総会において選任され、任期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
に関する定時株主総会の終結の時までとします。増員により、または補欠として選任された取締役の任
期は、他の在任取締役の任期の満了する時までとします。
また、取締役会は以下の事項（法令上取締役会の決議事項とされているものを除きます。）を決議ま
たは審議することを以下の機関に委任しています。
（イ）業務執行にかかる重要な事項（リスク管理に関する事項を除きます。）：経営委員会
（ロ）リスク管理上の重要な事項：ビジネス・コントロール・コミッティ
③ 投資運用の意思決定機構
（イ）株式運用本部
（ａ）株式運用本部は、株式運用部、投資調査部および株式運用サポート室で構成されます。
（ｂ）株式運用部では、運用業務遂行上必要と認められる諸会議の開催による運用戦略の方向性の決定等
により投資判断を行います。なお、投資調査部のアナリストとの議論を通じ投資判断の際の参考とし
ます。また、同部が行う国内外の株式の運用や海外関係会社に運用を委託している株式の運用等につ
いて、関係各部署と連携し、顧客、投資家、販売会社およびコンサルタント会社への商品内容説明、
販売支援、新商品の企画立案等に関する事項を行います。
（ｃ）投資調査部に所属するアナリストは主に国内株式の分析を行い、その結果に基づき各銘柄に評価を
付します。
（ｄ）株式運用サポート室は、運用実績の分析を行い、前記（ｂ）の株式運用部にその結果を提供しま
す。
（ロ）前記（イ）以外に為替ヘッジを行う場合は、クライアント・ビジネス本部のグローバル運用商品部お
よびグローバル債券商品部が為替ヘッジのための投資判断を行います。
（注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、2019年６月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
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２【事業の内容及び営業の概況】
原届出書の「第三部委託会社等の情報 第１委託会社等の概況 ２事業の内容及び営業の概況」につい
て、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うととも
に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託さ
れた資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。
・投資助言・代理業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募に
関する第二種金融商品取引業
委託会社が設定・運用している投資信託は、2019年６月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
み。）。
本数 純資産額（百万円）
公募追加型株式投資信託 70 870,244
公募単位型株式投資信託 － －
公募追加型債券投資信託 － －
公募単位型債券投資信託 － －
私募投資信託 54 3,164,740
総合計 124 4,034,984
親投資信託 53 －
（注）百万円未満は四捨五入
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３【委託会社等の経理状況】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」につい
て、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29期事業年度（2018年４月１日から
2019年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
３．第29期事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
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（１）【貸借対照表】
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
資産の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
流動資産
現金及び預金 11,797,632 15,698,047
前払費用 24,288 20,735
未収入金 36,147 11,933
未収委託者報酬 2,408,280 2,066,605
未収収益 1,464,696 1,359,147
関係会社短期貸付金 4,751,000 3,901,000
14,055 574
その他
流動資産計 20,496,100 98.6 23,058,042 98.6
固定資産
投資その他の資産 294,112 317,400
関係会社株式 60,000 60,000
投資有価証券 27 27
敷金保証金 97,612 98,545
前払年金費用 60,699 88,900
その他 75,773 69,926
固定資産計
294,112 1.4 317,400 1.4
資産合計 20,790,213 100.0 23,375,443 100.0
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第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
負債の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
流動負債
預り金 219,484 124,997
未払金 1,762,101 1,586,271
未払手数料 1,193,819 1,020,805
その他未払金 568,282 565,466
未払費用 539,165 569,460
未払法人税等 624,002 1,066,438
賞与引当金 634,004 590,294
－ 35,788
役員賞与引当金
流動負債計 3,778,757 18.2 3,973,252 17.0
固定負債
長期未払金 349,014 286,824
賞与引当金 308,985 389,086
－ 106,665
役員賞与引当金
固定負債計
658,000 3.1 782,576 3.3
負債合計 4,436,757 21.3 4,755,829 20.3
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
純資産の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
株主資本
資本金 2,218,000 10.7 2,218,000 9.5
資本剰余金 1,000,000 4.8 1,000,000 4.3
資本準備金 1,000,000 1,000,000
利益剰余金 13,135,458 63.2 15,401,616 65.9
利益準備金 33,676 33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 13,101,782 15,367,939
株主資本計 16,353,458 78.7 18,619,616 79.7
評価・換算差額等
△2 △0.0 △2 △0.0
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等計
△2 △0.0 △2 △0.0
純資産合計 16,353,456 78.7 18,619,613 79.7
負債・純資産合計 20,790,213 100.0 23,375,443 100.0
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（２）【損益計算書】
第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
営業収益
委託者報酬 12,446,131 14,035,964
運用受託報酬 5,788,387 6,154,913
業務受託報酬 1,430,987 2,057,519
348,871 256,704
その他営業収益
営業収益計 20,014,377 100.0 22,505,101 100.0
営業費用
支払手数料 6,209,103 7,436,223
広告宣伝費 153,740 162,266
調査費 1,897,150 1,760,202
委託調査費 1,555,380 1,454,877
調査費 324,761 286,936
図書費 17,007 18,388
委託計算費 303,836 288,996
営業雑経費 286,552 247,970
通信費 13,917 12,017
印刷費 241,049 198,583
協会費 28,217 33,731
諸会費 3,369 3,638
営業費用計
8,850,383 44.2 9,895,658 44.0
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第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
一般管理費
給料 5,064,982 5,056,630
役員報酬及び賞与 302,393 283,061
給料・手当 3,186,497 3,093,292
賞与 905,378 942,629
賞与引当金繰入額 670,712 639,350
役員賞与引当金繰入額 － 98,296
福利厚生費 393,358 383,253
交際費 17,403 13,830
寄付金 11,544 8,404
旅費交通費 149,516 176,449
租税公課 140,135 152,677
不動産関連費用 1,114,905 1,051,170
退職給付費用 248,750 217,801
退職金 154,442 158,967
消耗器具備品費 50,426 29,676
事務委託費 331,399 322,502
関係会社等配賦経費 2,062,711 1,845,247
諸経費 96,551 79,342
一般管理費計
9,836,127 49.2 9,495,955 42.2
営業利益 1,327,866 6.6 3,113,488 13.8
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第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
営業外収益
受取配当金 ※１ 454,000 437,000
投資有価証券売却益 86,573 0
受取利息 ※１ 14,113 16,957
その他営業外収益 34,949 61,187
営業外収益計 589,637 2.9 515,145 2.3
営業外費用
投資有価証券売却損 1,447 －
為替差損 25,196 13,470
その他営業外費用 4,484 216
営業外費用計
31,128 0.1 13,686 0.1
経常利益 1,886,375 9.4 3,614,946 16.0
税引前当期純利益 1,886,375 9.4 3,614,946 16.0
法人税、住民税及び事業税 839,234 4.2 1,348,788 6.0
当期純利益 1,047,141 5.2 2,266,157 10.0
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（３）【株主資本等変動計算書】
第28期（自2017年４月１日 至2018年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 12,054,640 12,088,317 15,306,317
当期変動額
当期純利益 － － － － 1,047,141 1,047,141 1,047,141
株主資本以外の
項目の当期変動 － － － － － － －
額（純額）
当期変動額合計 － － － － 1,047,141 1,047,141 1,047,141
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 13,101,782 13,135,458 16,353,458
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 △41,176 △41,176 15,265,140
当期変動額
当期純利益 － － 1,047,141
株主資本以外の
項目の当期変動 41,174 41,174 41,174
額（純額）
当期変動額合計 41,174 41,174 1,088,315
当期末残高 △2 △2 16,353,456
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第29期（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 13,101,782 13,135,458 16,353,458
当期変動額
当期純利益 － － － － 2,266,157 2,266,157 2,266,157
株主資本以外の
項目の当期変動 － － － － － － －
額（純額）
当期変動額合計 － － － － 2,266,157 2,266,157 2,266,157
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 15,367,939 15,401,616 18,619,616
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 △2 △2 16,353,456
当期変動額
当期純利益 － － 2,266,157
株主資本以外の
項目の当期変動 0 0 0
額（純額）
当期変動額合計 0 0 2,266,157
当期末残高 △2 △2 18,619,613
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定）を採用しております。
２．引当金の計上基準
(1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(2）役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
おります。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、期間定額基準によっております。
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
未適用の会計基準等
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日）
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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注記事項
（貸借対照表関係）
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
関係会社項目 関係会社項目
関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ 関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
れたもの以外に注記すべき事項はありません。 れたもの以外に注記すべき事項はありません。
（損益計算書関係）
第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり ※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり
含まれております。 含まれております。
関係会社からの受取利息 14,112 千円 関係会社からの受取利息 16,957 千円
関係会社からの受取配当金 454,000千円 関係会社からの受取配当金 437,000千円
（株主資本等変動計算書関係）
第28期（自2017年４月１日 至2018年３月31日）
発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
発行済株式
普通株式 56,265 － － 56,265
合計 56,265 － － 56,265
第29期（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
発行済株式
普通株式 56,265 － － 56,265
合計 56,265 － － 56,265
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（リース取引関係）
第28期 第29期
（自 2017 年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
該当事項はありません。 オペレーティング・リース取引のうち解約不能の
ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
ます。
１年以内 48,482 千円
１年超 20,201 千円
合計 68,683 千円
（金融商品関係）
(1）金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
り取得することがあります。
当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
短期貸付を行っております。
② 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
為替変動リスクが軽減されております。
営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
ております。
関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
投資有価証券は、上述のシードキャピタルであり、市場価格の変動リスクに晒されております。
敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
す。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③ 金融商品に係るリスク管理体制
（ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
認識しております。
（ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
（ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
維持などにより流動性リスクを管理しております。
(2）金融商品の時価等に関する事項
① 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
第28期（2018年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
(1 ）現金及び預金 11,797,632 11,797,632 －
(2 ）未収委託者報酬 2,408,280 2,408,280 －
(3 ）未収収益 1,464,696 1,464,696 －
(4 ）関係会社短期貸付金 4,751,000 4,751,000 －
資産計 20,421,609 20,421,609 －
(1 ）未払手数料 1,193,819 1,193,819 －
(2 ）その他未払金 568,282 568,282 －
(3 ）未払費用 539,165 539,165 －
(4 ）長期未払金 349,014 349,014 －
負債計 2,650,281 2,650,281 －
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（注１）金融商品の時価算定方法
資産
(1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4）長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第29期（2019年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
(1 ）現金及び預金 15,698,047 15,698,047 －
(2 ）未収委託者報酬 2,066,605 2,066,605 －
(3 ）未収収益 1,359,147 1,359,147 －
(4 ）関係会社短期貸付金 3,901,000 3,901,000 －
資産計 23,024,800 23,024,800 －
(1 ）未払手数料 1,020,805 1,020,805 －
(2 ）その他未払金 565,466 565,466 －
(3 ）未払費用 569,460 569,460 －
(4 ）長期未払金 286,824 286,824 －
負債計 2,442,557 2,442,557 －
（注１）金融商品の時価算定方法
資産
(1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4 ）長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第28期（2018年３月31日）
（単位：千円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金及び預金 11,797,632 － － －
未収委託者報酬 2,408,280 － － －
未収収益 1,464,696 － － －
関係会社短期貸付金 4,751,000 － － －
合計 20,421,609 － － －
第29期（2019年３月31日）
（単位：千円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金及び預金 15,698,047 － － －
未収委託者報酬 2,066,605 － － －
未収収益 1,359,147 － － －
関係会社短期貸付金 3,901,000 － － －
合計 23,024,800 － － －
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
１．関係会社株式
関係会社株式 （第28期の貸借対照表計上額は60,000千円、第29期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
りません。
２．その他有価証券
第28期（2018年３月31日）
（単位：千円）
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
－ － －
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
27 30 △2
得原価を超えないもの 投資信託
合計 27 30 △2
第29期（2019年３月31日）
（単位：千円）
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
－ － －
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
27 30 △2
得原価を超えないもの 投資信託
合計 27 30 △2
３．当事業年度中に売却したその他有価証券
第28期（自2017年４月１日 至2018年３月31日）
（単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 2,886,126 86,573 △1,447
第29期（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
（単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 10 0 －
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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
２．キャッシュバランス型年金制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
（千円） （千円）
退職給付債務の期首残高 1,438,648 1,376,741
勤務費用 185,799 170,477
利息費用 5,755 5,507
数理計算上の差異の発生額 △12,545 180,184
退職給付の支払額 △240,916 △222,653
退職給付債務の期末残高 1,376,741 1,510,256
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
（千円） （千円）
年金資産の期首残高 1,596,600 1,601,397
期待運用収益 11,176 8,007
数理計算上の差異の発生額 58,590 184,461
事業主からの拠出額 175,947 168,622
退職給付の支払額 △240,916 △222,653
年金資産の期末残高 1,601,397 1,739,834
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の
調整表
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
（千円） （千円）
積立型制度の退職給付債務 1,376,741 1,510,256
年金資産 △1,601,397 △1,739,834
△224,656 △229,578
未認識数理計算上の差異 163,853 140,678
未認識過去勤務費用 104 －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △60,699 △88,900
前払年金費用 △60,699 △88,900
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △60,699 △88,900
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(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
（千円） （千円）
勤務費用 185,799 170,477
利息費用 5,755 5,507
期待運用収益 △ 11,176 △ 8,007
数理計算上の差異の費用処理額 △ 18,366 △ 27,452
過去勤務債務の費用処理額 △ 414 △ 104
その他（注１） 13,607 8,919
キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２） 175,205 149,340
（注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
（注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
債券 49 ％ 51 ％
現金及び預金 51 ％ 49 ％
合計 100 ％ 100 ％
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.4 ％ 0.4 ％
長期期待運用収益率 0.7 ％ 0.5 ％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、第28期事業年度73,544千円、第29期事業年度68,460千円でありま
す。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
繰延税金資産 ( 千円) ( 千円)
賞与引当金 240,628 286,600
未払費用 123,728 173,650
未払事業税 40,523 59,662
長期前払費用 76,161 84,986
減価償却超過額 113,576 138,298
△12,691 △8,350
その他
繰延税金資産小計 581,925 734,846
評価性引当額（注） △581,925 △734,846
繰延税金資産合計 － －
繰延税金負債
－ －
繰延税金負債合計
繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額 － －
（注）評価性引当額が152,921千円増加しております。この増加の内容は、上記の一時差異の増加に関わる評
価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
第28期 第29期
（2018年３月31日） （2019年３月31日）
法定実効税率 30.86 ％ 30.62 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 4.40 ％ 2.28 ％
評価性引当額 3.16 ％ 4.25 ％
住民税等均等割 0.31 ％ 0.13 ％
過年度法人税等 5.67 ％ 0.02 ％
0.09 ％ 0.00 ％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 44.49 ％ 37.31 ％
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第28期（自2017年４月１日 至2018年３月31日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
投資一任及び
投資信託委託業務 業務受託報酬 その他 合計
投資助言業務
外部顧客への売上高 12,446,131 5,788,387 1,430,987 348,871 20,014,377
２．地域ごとの情報
営業収益
（単位：千円）
日本 英国 その他 合計
14,455,359 2,072,302 3,486,715 20,014,377
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
2,062,917 資産運用業
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第29期（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
投資一任及び
投資信託委託業務 業務受託報酬 その他 合計
投資助言業務
外部顧客への売上高 14,035,964 6,154,913 2,057,519 256,704 22,505,101
２．地域ごとの情報
営業収益
（単位：千円）
日本 英国 香港 その他 合計
15,553,649 2,453,206 2,613,294 1,884,951 22,505,101
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
2,436,118 資産運用業
JF Asset Management Limited
2,613,294 資産運用業
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（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
第28期（自2017年４月１日 至2018年３月31日）
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
ＪＰモルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 222,090
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 － － 未払金 450,778
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100％
エルエルシー
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
（以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
資金の貸付
17,069,000
（注）
関係会社
4,751,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 16,328,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100％ 任
受取利息 14,112 未収収益 96
マン
ド 務
配当の受取 454,000 － －
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
最終的な
JPMorgan Asset
親会社が 英国 24百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし 調査費 1,077,595 未払費用 291,063
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
る会社
最終的な
JF Asset
親会社が 香港 60百万 投資の助言ま 運用受託
Management 投資運用業 なし 1,708,734 未収収益 511,882
同一であ セントラル 香港ドル たは投資一任 報酬
Limited
る会社
最終的な
親会社が ＪＰモルガン証 東京都 73,272,250 金融商品 一般管理
なし 職員の兼職 1,409,458 未払金 116,223
同一であ 券株式会社 千代田区 千円 取引業 費
る会社
（注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
（注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
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第29期（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
ＪＰモルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 222,876
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 － － 未払金 397,949
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100％
エルエルシー
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
（以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
資金の貸付
17,554,000
（注）
関係会社
3,901,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 18,404,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100％ 任
受取利息 16,957 未収収益 118
マン
ド 務
配当の受取 437,000 － －
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
最終的な
JPMorgan Asset
親会社が 英国 24百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし 調査費 1,003,333 未払費用 279,661
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
る会社
最終的な
JF Asset
親会社が 香港 60百万 投資の助言ま 運用受託
Management 投資運用業 なし 2,457,468 未収収益 603,775
同一であ セントラル 香港ドル たは投資一任 報酬
Limited
る会社
（注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
（注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
直接親会社 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
最終的な親会社 ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
証券取引所に上場）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１株当たり情報）
第28期 第29期
（自 2017 年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
１株当たり純資産額 290,650.60 円 330,927.11 円
１株当たり当期純利益 18,610.88 円 40,276.51 円
なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
め記載しておりません。
１株当たりの当期純利益の算定上の基礎
第28期 第29期
（自2017年４月１日 （自2018年４月１日
至2018年３月31日） 至2019年３月31日）
損益計算書上の当期純利益 1,047,141 千円 2,266,157 千円
普通株主に帰属しない金額 － －
普通株式に係る当期純利益 1,047,141 千円 2,266,157 千円
普通株式の期中平均株式数 56,265 株 56,265 株
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況 １ 名称、資本金の額及び事業の
内容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）受託会社
① 名 称 三井住友信託銀行株式会社
② 資本金の額 342,037百万円（2018年９月末現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業務
を営んでいます。
＜再信託受託会社の概要＞
名 称 ：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
事業の内容 ：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受
託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の
すべてを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
（２）販売会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（2018年９月末現在）
銀行法に基づき銀行業を営むとと
もに、金融機関の信託業務の兼営
三井住友信託銀行株式会社 342,037百万円
等に関する法律に基づき信託業務
を営んでいます。
（３）運用委託先の会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（2018年９月末現在）
Ｊ．Ｐ．モルガン・インベストメ 投資運用業務および投資顧問業務を
450万米ドル
ント・マネージメント・インク 行っています。
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月10日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 荒 川 進
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭ ＵＳトレジャリー・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用）の2018年11月27日から2019年５月
27日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍ ＵＳトレジャリー・インカム・ファンド（ＳＭＡ専用）の2019年５月27日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
て終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年６月14日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 荒 川 進
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの
第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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