株式会社大光 有価証券報告書 第69期(平成30年6月1日－令和1年5月31日)

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                                                         株式会社大光(E24129)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    東海財務局長
      【提出日】                    2019年８月21日
      【事業年度】                    第69期（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
      【会社名】                    株式会社大光
      【英訳名】                    ＯＯＭＩＴＳＵ　ＣＯ.，ＬＴＤ．
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　金森　武
      【本店の所在の場所】                    岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
      【電話番号】                    （０５８４）８９－７７７７（代表）
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役管理本部長兼総務部長　購買本部管掌　秋山　大介
      【最寄りの連絡場所】                    岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
      【電話番号】                    （０５８４）８９－７７７７（代表）
      【事務連絡者氏名】                    常務取締役管理本部長兼総務部長　購買本部管掌　秋山　大介
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
              回次             第65期       第66期       第67期       第68期       第69期
             決算年月             2015年５月       2016年５月       2017年５月       2018年５月       2019年５月

                    （千円）      49,884,922       53,824,244       56,299,598       60,564,169       62,911,908
     売上高
                    （千円）       556,264       831,392       816,782       934,004       704,862
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純
                    （千円）       213,996       387,536       412,671       579,270       415,743
     利益
                    （千円）       264,432       340,287       481,509       514,205       331,590
     包括利益
                    （千円）      2,136,502       2,417,573       2,828,023       4,467,929       4,700,136
     純資産額
                    （千円）      18,634,974       17,577,293       17,674,979       18,582,688       18,793,834
     総資産額
                    （円）       180.40       204.13       238.79       337.18       354.71
     １株当たり純資産額
                    （円）        18.07       32.72       34.84       47.51       31.38
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後　　　　　　
                    （円）         －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益
                    （％）        11.5       13.8       16.0       24.0       25.0
     自己資本比率
                    （％）        10.5       17.0       15.7       15.9        9.1
     自己資本利益率
                    （倍）        23.10       11.67       16.21       16.84       20.30
     株価収益率
     営業活動による　　　　　　
                    （千円）       △ 5,864     1,501,063       1,657,861       1,389,631        172,338
     キャッシュ・フロー
     投資活動による　　　　　　
                    （千円）       △ 8,470     △ 169,906      △ 372,426      △ 521,860      △ 633,483
     キャッシュ・フロー
     財務活動による　　　　　　
                    （千円）       534,277     △ 2,200,716      △ 1,061,992        △ 58,933      △ 356,688
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の　　　
                    （千円）      1,035,443        165,638       388,906      1,197,823        379,833
     期末残高
                             464       489       502       523       537
     従業員数
                    （名）
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 387  )     ( 398  )     ( 411  )     ( 426  )     ( 437  )
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．  2017  年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第65期の期首に当該株式
           分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
         ３．  潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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       (2）提出会社の経営指標等
             回次             第65期       第66期       第67期       第68期       第69期
            決算年月             2015年５月       2016年５月       2017年５月       2018年５月       2019年５月

                    （千円）     47,826,701       51,972,084       54,646,265       58,945,599       60,840,238
     売上高
                    （千円）       459,295       830,074       818,441       929,421       698,096
     経常利益
                    （千円）       217,773       384,649       414,509       577,106       416,266
     当期純利益
                    （千円）       475,032       475,032       475,032      1,076,372       1,076,372
     資本金
                    （株）     6,021,600       6,021,600       6,021,600       13,450,800       13,450,800
     発行済株式総数
                    （千円）      2,152,101       2,445,708       2,845,222       4,470,010       4,703,269
     純資産額
                    （千円）     17,843,363       16,781,548       17,111,396       17,880,448       17,738,929
     総資産額
                    （円）       181.72       206.51       240.24       337.34       354.94
     １株当たり純資産額
                            10.0       11.0       12.0        7.0       8.0
     １株当たり配当額
                    （円）
     （うち１株当たり　　　　　
                            （ 5.0  ）     （ 5.0  ）     （ 6.0  ）     （ 3.5  ）     （ 4.0  ）
     中間配当額）
                    （円）       18.39       32.48       35.00       47.33       31.41
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後　　　　　　
                    （円）         －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益
                    （％）        12.1       14.6       16.6       25.0       26.5
     自己資本比率
                    （％）        10.6       16.7       15.7       15.8        9.1
     自己資本利益率
                    （倍）       22.70       11.76       16.14       16.90       20.28
     株価収益率
                    （％）        27.2       16.9       17.1       14.8       25.5
     配当性向
                             453       478       493       516       529
     従業員数
                    （名）
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 385  )     ( 398  )     ( 411  )     ( 425  )     ( 437  )
                    （％）       152.0       141.2       209.2       296.2       240.5
     株主総利回り
     （比較指標：配当込みTOPIX）               （％）       ( 141.9   )    ( 119.5   )    ( 138.8   )    ( 157.9   )    ( 139.9   )
                                                  1,509

                    （円）        989       904      1,280                816
     最高株価
                                                 （2,499）
                                                   799

                    （円）        554       676       668               434
     最低株価
                                                 （1,140）
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．2017    年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第65期の期首に当該株式
           分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
         ３．  潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４．最高株価および最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
         ５．2018年５月期の株価については、株式分割後の最高株価および最低株価を記載しており、株式合併前の最高
           株価および最低株価は（　）内に記載しております。
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      ２【沿革】
       　1948年６月、学校・工場等へ給食食材の卸売を目的として、金森光（現代表取締役社長　金森武の祖父）が、個人
       商店「大光商店」を創業いたしました。1950年12月には、資本金50万円で「株式会社大光商店」を設立し、本店所在
       地を岐阜県大垣市郭町といたしました。以下、設立後の主な変遷は次のとおりであります。
     　　　年月        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　沿革

     　1968年２月        　商号を「株式会社大光」に変更、本店所在地を岐阜県大垣市寺内町に移転
     　1984年５月        　岐阜市での業容拡大のため、岐阜県岐阜市に岐阜営業所を開設
     　1985年４月        　本店所在地を岐阜県大垣市浅草二丁目66番地に移転
     　1992年12月        　岐阜営業所を新築移転し、岐阜支店とする
     　1992年12月        　業務用食材の小売を行うアミカ事業を開始
     　1992年12月        　岐阜県岐阜市に、アミカ事業１号店アミカ岐阜店を開設
     　1994年12月        　アミカ事業を本格的に拡大するため、岐阜県大垣市にアミカ大垣店を開設
     　1996年11月        　愛知県での外商事業を強化するため、愛知県小牧市に小牧支店を開設
     　1997年６月        　愛知県小牧市に、愛知県内アミカ１号店アミカ小牧店を開設
             　（2010年７月愛知県小牧市内でアミカ小牧店を移転）
     　1998年11月        　滋賀県での外商事業を強化するため、滋賀県彦根市に彦根支店を開設
     　1998年11月        　滋賀県彦根市に、滋賀県内アミカ１号店アミカ彦根店を開設
     　2000年８月        　愛知県西春日井郡西春町（現北名古屋市）に、一宮物流センターを開設
             　（2005年８月羽島物流センターに統合）
     　2001年７月        　静岡県での外商事業を強化するため、静岡県焼津市に静岡営業所を開設
             　（2003年７月静岡市清水区に静岡営業所を移転）
     　2002年７月        　岐阜県羽島市に、羽島物流センターを開設
     　2002年８月        　三重県四日市市に、三重県内アミカ１号店アミカ四日市店を開設
     　2002年10月        　滋賀県大津市に、アミカ店舗10号店アミカ瀬田店を開設
     　2003年６月        　静岡県浜松市（現浜松市北区）に、浜松支店を開設
     　2003年６月        　静岡県浜松市（現浜松市北区）に、静岡県内アミカ１号店アミカ浜松店を開設
     　2005年５月        　大阪地区での外商事業を強化するため、大阪市東淀川区に大阪営業所を開設
             　（2010年４月大阪府茨木市に大阪営業所を移転）
     　2005年７月        　岐阜県安八郡輪之内町に、アミカ事業本部を開設、本部内にアミカ物流センターを設置
     　2005年11月        　愛知県豊橋市に、アミカ店舗20号店アミカ豊橋店を開設
     　2007年３月        　首都圏での外商事業を強化するため、横浜市青葉区に青葉営業所を開設
     　2009年６月        　物流機能を増強するため、岐阜支店を増床
     　2009年６月        　名古屋市中村区に、アミカ店舗30号店アミカ中村井深店を開設
     　2010年３月        　ジャスダック証券取引所に株式を上場
     　2010年４月        　ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（現　東京
              証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード））に上場
      2010年12月        物流機能を増強するため、小牧支店を増床
      2011年４月        株式会社マリンデリカ（現　連結子会社）の第三者割当増資を引受け子会社化
      2011年４月        東京都北区に、東京都内アミカ１号店アミカ赤羽西口店を開設
     　2011年６月        　関東地区での外商事業の規模拡大、顧客対応力強化のため、東京都中央区に東京支店を開設
             　（青葉営業所を東京支店に組織変更）
     　2011年６月        　経営効率の向上のため、静岡営業所（静岡市清水区）を浜松支店（浜松市北区）へ統合
     　2011年８月        　全国のお客様の利便性を追求し、アミカネットショップを開設
     　2012年６月        　新規得意先の獲得に注力するため、横浜市青葉区に横浜支店を開設（東京支店を分割）
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     　　　年月        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　沿革
     　2013年７月        　東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に
              上場
     　2013年７月        　東京証券取引所市場第二部に市場変更
     　2014年９月        　愛知県豊田市に、アミカ店舗40号店アミカ豊田店を開設
     　2017年５月        　東京証券取引所市場第一部に市場変更
     　2017年12月        　福井県福井市に、福井県内アミカ１号店アミカ福井文京店を開設
     　2018年12月        　関東地区におけるさらなる営業強化を図るため、千葉県習志野市に千葉支店を開設
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      ３【事業の内容】
        当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社及び連結子会社１社により構成されており、業務用食品の卸売
       業、小売業、及び水産品の卸売業を行っております。当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る
       位置付けは次の通りであります。なお、次の各事業は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸
       表　注記事項」に揚げるセグメントの区分と同一であります。
       （外商事業）

         当社は、東海地区を中心に関東地区から関西地区までを本支店・営業所・物流センターの10拠点でカバーし、主
        にホテル・レストラン等で使用される食品から給食・弁当・惣菜等に使用される食品の卸売を行っております。
       （アミカ事業）
         当社は、小規模外食業者及び一般消費者に対して、現金等で販売し商品をお客様自身に持ち帰っていただく
        キャッシュアンドキャリー形式による直営店舗「アミカ」を、愛知・岐阜を中心に東京・静岡・三重・滋賀・福井
        の１都６県に46店舗展開しております。
       （水産品事業）
         株式会社マリンデリカは、食品メーカー及び食品卸売会社等に対して、                                 イタヤ貝、帆立貝などの貝類等の水産品
        の卸売を行っております。
       （その他）
         当社が行っている太陽光発電事業を含んでおります。
         　事業系統図は以下のとおりであります。

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      ４【関係会社の状況】
                           資本金      主要な事業の        議決権の所有割合
         名称          住所                                 関係内容
                          （千円）         内容        （％）
                                                  商品の仕入及び販売
      （連結子会社）                                             役員の兼任
                 東京都中央区            40,000     水産品事業              100.0
      株式会社マリンデリカ                                             資金の貸付
                                                  債務保証
      （注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
         ２．特定子会社に該当する会社はありません。
         ３．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
         ４．債務超過会社であり、債務超過の額は2019年５月末時点で568,432千円となっております。
      ５【従業員の状況】

       (1）連結会社の状況
                                                   2019年５月31日現在
                                           従業員数（名）
               セグメントの名称
                                                 289    （ 33 ）
      外商事業
                                                 205    （ 402  ）
      アミカ事業
                                                  8    （ 0 ）
      水産品事業
                                                 502    （ 435  ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                           35    （ 2 ）
                                                 537    （ 437  ）

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）は、（　）内に年間の平均雇
           用人員を外数で記載しております。
         ２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年５月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
           529   （ 437  ）         39.7              10.4             4,987

                                           従業員数（名）

               セグメントの名称
                                                 289    （ 33 ）

      外商事業
                                                 205    （ 402  ）
      アミカ事業
                                                 494    （ 435  ）
       報告セグメント計
      全社（共通）                                           35    （ 2 ）
                                                 529    （ 437  ）

                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）は、（　）内に年間の平均雇
           用人員を外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (3）労働組合の状況

        　労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1)  経営方針

         当社グループは、業務用食品商社として、「食」「豊かさ」の本質を追究し、お客様、社員の幸福、豊かな社会
        の実現に貢献するという基本理念を揚げております。各事業セグメントを通じまして、あらゆる食シーンに業務用
        食材等の販売、情報の提供及び提案を進めることにより事業を拡大してまいりました。
        　当社グループの基本方針は、①お客様、お取引先との信頼関係をより深めていくこと、②社内環境の整備と合理
        化・効率化を図っていくこと、③食に関するプロとしての責任と誇りを持ち、社会に奉仕することであります。
         この基本方針に基づき、多様化するお客様のニーズにお応えすることにより、市場の深耕を図り、一層の経営基
        盤の強化と業績の向上に努めてまいります。
         企業価値の向上を目指し、お客様、従業員、株主・投資家、お取引先、地域社会などのステークホルダーに対す
        る社会的責任を果たしていくことをお約束いたします。
       (2)  経営戦略等

         当社グループでは、中期的な経営戦略を策定し、「人材の育成」、「販路の拡大」、「収益性の向上」を目指
        し、全社を挙げて取り組んでおります。
         人材の育成につきましては、すべての取り組みにおいて推進力となるのは人材であるとの考えに基づき、食のプ
        ロとしてお客様の立場からアドバイスできる人材の育成を図り、市場環境や多様化する顧客ニーズに応じた提案力
        の向上、商品知識の習得に努めるとともに、業務の標準化、効率化を図るための業務フローや各種マニュアル等の
        整備を行ってまいります。また、企業として「豊かな社会の実現に貢献する」ために、コンプライアンス経営が重
        要であるとの考えから、コンプライアンス体制の整備、法令及び定款の遵守を徹底するための教育・研修の充実を
        図ってまいります。
         販路の拡大につきましては、外商事業において、外食チェーン、ホテル、レストラン、病院給食、学校給食等、
        多様な得意先に対する新規開拓の強化に努めるとともに、アミカ事業において、東海地区の一層のドミナント化を
        図るとともに、販売エリアの拡大を図り、継続的に新規出店を進めてまいります。
         収益性の向上につきましては、外商事業、アミカ事業におけるプライベートブランド商品及び業務用食品販売事
        業者の共同オリジナルブランドの販売強化、水産品事業を加えた３事業のシナジー効果を活かした商品ラインナッ
        プの充実、市場環境や需要に合わせた商品の開発や調達、商品管理の改善によるロスの削減など、販売・購買・商
        品管理のそれぞれの面から売上総利益の確保に努めてまいります。また、全社的な業務効率化の推進のほか、外商
        事業における物流業務の改善やアミカ事業における店舗業務の生産性の向上等により、販売管理費の抑制を図って
        まいります。
       (3)  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社グループは、売上高経常利益率を重視する経営指標としております。会社本来の営業活動から生じた営業利
        益に、金融収支が加わった経常利益の売上高に対する比率を指標とすることにより、継続的な収益力の改善効果を
        測定し、経営判断を行うことが重要であると考えております。売上高経常利益率３％以上達成を目標に努めてまい
        ります。
       (4)  経営環境

        　わが国経済は、企業収益や雇用環境が改善するなど景気は緩やかな回復基調が続いているものの、個人消費は充
        分な回復までには至らず、米国の通商政策の変化による世界経済への影響が懸念されるなど、先行きは不透明な状
        況が続くと予想されます。
        　当社グループの主要販売先である外食産業におきましては、依然として消費者の節約志向・低価格志向は根強
        く、さらには原材料価格の高騰や物流コストの上昇、人手不足による人材確保難や人件費の増加などにより、厳し
        い経営環境が継続することが予想されます。
         また、食の安全・安心に対する社会の関心は高まっており、食の安全性の確保や品質管理の徹底が今後ますます
        食に携わる企業に求められると考えております。
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       (5)  事業上及び財務上の対処すべき課題
         ①当社グループに共通した課題
        　当社グループの課題として、人材や商品力で他社と差別化することが重要であると考えております。
         人材につきましては、当社グループの持続的な成長のため、次世代を担う人材の採用と育成が重要な経営課題で
        あると位置づけております。優秀な人材の獲得を図り積極的な採用活動を展開していくとともに、ワークライフバ
        ランスの推進など従業員が活躍できる社内環境の向上を図ってまいります。また、それぞれの事業部門に応じた教
        育に取り組み、お客様に満足いただけるサービスを提供し、他社との差別化を図ってまいります。
        　商品力につきましては、当社プライベートブランド商品である「Ｏ！Ｍａｒｃｈｅ(オーマルシェ)」、「プロの
        選択」、業務用食品販売事業者の共同オリジナルブランド商品である「ＪＦＤＡ(ジェフダ)」の３種類の異なるプ
        ライベートブランドにより、価格・品質・健康志向・高齢者向けなど、顧客ニーズに適した商品開発に取り組み、
        外食チェーン、ホテル、レストラン、給食、中小規模外食事業者など、多様なニーズに対応することのできる商品
        提供に努めてまいります。
         ②外商事業の課題

        　外商事業を取り巻く環境は、競合他社との競争激化などにより厳しい状況が継続することが予想されますが、こ
        のような環境のなか、お客様を深く理解するとともに市場動向を把握し、最適な商品・サービスを提供していくこ
        とが重要であると考えております。そのため、商品勉強会等を通じた専門的な商品知識の習得に努めるほか、商品
        提案会等を通じた顧客ニーズの吸収と商品提案、コスト効率を勘案した物流体制の構築など、それぞれの取り組み
        を強化してまいります。また、業務の効率化による人件費の抑制や物流費をはじめとした経費の抑制などローコス
        トオペレーションを追求し、収益性の向上に注力してまいります。
         ③アミカ事業の課題

         アミカ事業では、安定的な成長を実現していくために、継続的な新規出店と既存店舗の活性化が重要な課題であ
        ると考えております。
         新規出店につきましては、東海地区における一層のドミナント化と他地区への販路拡大を図るとともに、出店候
        補地に対する市場調査の精度向上に努めてまいります。
        　当連結会計年度末の店舗数は46店舗となり、エリアごとに担当者を配置したエリア別管理により各店舗の状況把
        握、改善が速やかに対応できる体制としております。各店舗におきましては、品揃えの充実化や陳列・売場の見直
        し、試食展示会等を通じたお客様への提案営業などに取り組み、それぞれの地域で業務用食品スーパー№１をめざ
        してまいります。
         また、アミカ事業の特徴である顧客サービスを重視した直営店舗展開を推進するため、店長育成のみならず店舗
        従業員を対象とした商品勉強会を開催するなど人材育成に注力し、提供するサービスの向上を図ってまいります。
         ④水産品事業の課題

        　水産品事業では、商品ラインナップの強化を進め、大手水産会社との取り組みをはじめとする優良得意先との継
        続的な取引を実行していくとともに、新規得意先の開拓など国内外への販路の拡大に注力し、事業基盤の確立を
        図ってまいります。利益面につきましては、販売品目・得意先ごとの採算管理の徹底、経費の抑制など、収益性の
        改善に向けた取り組みを一層強化してまいります。また、当社の外商事業及びアミカ事業と連携し、相乗効果を発
        揮することにより、当社グループの幅広いお客様の獲得につなげてまいりたいと考えております。
         ⑤食品安全に関する課題

        　食品の安全性の確保や品質管理の徹底は、今後ますます外食産業に求められると考えております。
         当社グループにおきましては、プライベートブランド商品の製造委託工場における衛生管理体制、品質管理体制
        の強化を図るとともに、賞味期限管理につきましても、商品管理の徹底により期限切れ商品の販売防止に取り組ん
        でまいります。
         今後におきましても、製造委託工場のチェック担当者の品質管理に対する知識向上を図った研修等の実施や衛生
        管理、賞味期限管理など管理体制を一層強化することで、安全・安心を追求して消費者の皆様に十分な信頼をいた
        だけるよう努めてまいります。
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      ２【事業等のリスク】
        　当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を及ぼす可能性があるリスクに
        は以下のようなものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループ
        が判断したものであります。
        (1)  食品の安全性

         　当社グループでは、食に携わる企業として食品の衛生、品質管理面では十分な注意を払っておりますが、賞味
         期限切れ商品の誤出荷・販売その他、食品の安全性等でトラブルが発生した場合、また、その対応に不備があっ
         た場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。さらに、牛ＢＳＥ（牛海綿状脳症）、鳥イ
         ンフルエンザ、異物混入のような食品の安全性において予期せぬ事態が発生した場合、売上だけでなく商品の調
         達面にも影響を及ぼす可能性があります。
        (2)  為替の変動及び商品市況
         　当社グループは、食材の一定量を海外の商社やメーカーから調達しております。為替の変動により調達価格が
         変動することから、為替予約を行う等為替変動の影響の軽減に努めておりますが、海外通貨に対し円安方向に進
         行した場合、調達価格が上昇し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、為替だけでな
         く、農作物の作況等の情勢により食材の市況が変動したり、輸入規制措置が発令された場合等、食品の需給動向
         に大きな変化が生じた場合、及び貝類を中心とした水産品の漁獲高の変動、需給動向により市況に大きな変動が
         生じた場合には、同様に当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (3)  外食産業の動向
         　当社グループの主要顧客は、アミカ事業の一般のお客様を除いて、大手外食チェーン、ホテル、レストラン、
         事業所給食及び小規模外食業者等の外食産業に携わるお客様であります。外食産業の動向は、当社グループの業
         績に変動を及ぼす可能性があります。
        (4)  法的規制
          当社グループは、事業の遂行にあたって、食品安全基本法、食品衛生法、農林物資の規格化及び品質表示の適
         正化に関する法律（ＪＡＳ法）、不当景品類及び不当表示防止法（景品表示法）等の食品の品質・衛生・表示に
         関する各種法的規制の適用を受けているほか、私的独占の禁止及び公正取引の確保に関する法律（独占禁止
         法）、下請代金支払遅延等防止法（下請法）、製造物責任法（ＰＬ法）、個人情報の保護に関する法律、建築基
         準法等の法的規制の適用を受けています。当社グループは、コンプライアンス委員会、リスク管理委員会を定例
         的に開催し、役職員に対するコンプライアンス教育の実施等、これらの法令の遵守に努めておりますが、将来的
         に当社グループが規制を受けている法令の変更や新たな法令の施行等があった場合は、当社グループの事業活動
         が制限される可能性があります。各種規制事項を遵守するためのコストが増加することにより、当社グループの
         業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (5)  風評リスク
          当社グループでは、プライベートブランド商品製造委託工場等に対し「食品衛生法等の遵守、衛生管理面の徹
         底、原材料表示の明確化等」の指導強化を図っております。しかしながら、プライベートブランド商品による食
         中毒の発生や異物混入等が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、仕入先
         における無許可添加物の使用等による商品に対する不信や、同業他社の衛生問題等による連鎖的風評その他、各
         種の衛生上の問題が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (6)  地域の経済状況
         　当社グループの販売先は、東海地区に集中しており、東海地区における景気後退や需要の減少が、当社グルー
         プの販売状況に影響を与える可能性があります。外商事業では、東京支店、横浜支店を中心に関東地区における
         販路拡大を進めておりますが、アミカ事業では東海地区に店舗が集中しており、東海地区以外への展開には今
         後、相当の時間を要すると考えられるため、東海地区の経済が悪化した場合には、当社グループの業績に影響を
         及ぼす可能性があります。
        (7)  取引先等の信用リスク
         　当社グループは、売掛債権につきましては、取引先の経営状況に応じた与信枠を設定し与信管理を行い、取引
         先に応じた貸倒引当金を計上し、不良債権の発生に備えております。なお、一部の仕入先で発生する前渡金につ
         きましても、売掛債権と同様に与信管理の対象としております。当社グループの取引先は多岐にわたっており、
         特定の取引先に依存している状況ではありませんが、大口取引先の急激な財務状態の悪化等により信用リスクが
         拡大し、貸倒引当金の積み増しが必要となった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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        (8)  出店・退店政策と競合店
         　当社グループは、営業基盤の拡充を図るため、アミカ事業では、新規出店と不採算店舗の閉鎖を計画的に実施
         しておりますが、適切な店舗用地の確保に時間を要する場合等、新規出店が計画どおりとならない場合や、不採
         算店舗の閉鎖等による減損損失の計上が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
         　また、営業エリア内の競合店の出現は、当社グループの店舗の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (9)  固定資産の減損損失
         　当社グループは、固定資産の減損に係る会計処理を適用しております。外商事業における営業拠点やアミカ事
         業における店舗等の保有する固定資産について、収益性の低下により簿価が回収できない場合等で減損処理が必
         要になった場合、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (10)   自然災害、天候要因等
         　当社グループは、東海、関東、関西地区に営業拠点を設け事業を展開しておりますが、これらの地域で自然災
         害が発生した場合、人・建物の被害や物流・サービスの提供などに遅延や停止が生じ、当社グループの業績に影
         響を与える可能性があります。また、コンピュータ基幹システムにおきましては、データのバックアップ、基幹
         システムの分散化等の対策を実施しておりますが、万一壊滅的な損害を被った場合、当社グループの業務に遅滞
         が発生し、復旧に長期間を要する場合、業績に影響を与える可能性があります。更に、冷夏、暖冬など天候要因
         により、行楽やイベント等の中止・減少など消費者行動に影響を及ぼす予期せぬ変化によって、当社グループの
         業績は影響を受ける可能性があります。
        (11)   資金繰り
          当社グループの有利子負債依存度（有利子負債残高／総資産）は28.4％（2019年５月31日現在）となってお
         り、比較的高い水準といえますが、アミカ事業におきましては、店舗における販売は概ね現金販売であるため、
         資金繰りの改善に寄与しております。しかし、業績の悪化などにより、事業が計画どおりに推移しない場合に
         は、金融機関からの資金調達が厳しくなることも想定され、当社グループの資金繰りに影響を及ぼす可能性があ
         ります。
        (12)   金利の変動
         　当社グループは、金融機関からの資金調達において金利変動リスクを負っております。金利の動向には充分注
         視し、必要に応じてその対策を実施いたしますが、金利が大きく変動した場合は、当社グループの業績に影響を
         及ぼす可能性があります。
        (13)   業績の季節変動
         　当社グループの売上高は、販売先である外食産業等の需要動向の影響を受けます。特に需要の多い12月及び第
         ４四半期（３月～５月）の業績は他の期間と比較して売上高が増加し、とりわけ収益面においては、通期の営業
         利益、経常利益、当期純利益等に占める比率が高くなる傾向にあります。このため、当該時期の販売動向によっ
         ては、通期の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (14)   個人情報保護
         　当社グループは、ポイントカードとして発行するアミカカードの所有者の個人情報を保管・管理しておりま
         す。個人情報はもとより、情報の取り扱いについては、情報管理責任者を選任し、情報の利用・保管などに社内
         ルールを設け、その管理を徹底し万全を期していますが、万一トラブルによる情報流出や犯罪行為などによる情
         報漏洩が発生した場合、また、その対応に不備があった場合、社会的信用を失うダメージや被害に対する損害賠
         償の発生など当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
        (15)   保有有価証券の価格の変動
          当社グループは、取引先企業や取引金融機関の株式等の有価証券を11億６百万円（2019年５月31日現在）保有
         しております。景気や市場動向、発行体の信用状況等によって保有している有価証券の価格が下落した場合、減
         損もしくは評価損が発生し、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (16）子会社の管理体制について
         　当社は、連結子会社についてその運営にあたり、適切な管理及び支援を行っております。しかしながら、当社
         による連結子会社への管理及び支援が適切に行われず、当該連結子会社の業績の悪化や不祥事等が発生した場
         合、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
        (17）内部管理体制について
         　当社グループはゴーイング・コンサーンとして価値ある成長を継続していくためには、健全な企業活動の徹底
         が重要であると考えております。会社の業務執行の適正性・健全性を確保するために内部統制が有効に機能する
         体制を構築、整備、運用しておりますが、事業の急速な拡大等により、十分な内部管理体制の構築が追いつか
         ず、適切な事業運営が困難となり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1）経営成績等の状況の概要
        　当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」と
        いう。）の状況の概要は以下のとおりであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況
        a.財政状態
         当連結会計年度末の資産残高につきましては、前連結会計年度末と比較して現金及び預金が８億17百万円減少
        したものの、商品が６億40百万円、受取手形及び売掛金が２億37百万円増加したこと等により、流動資産は全体
        で１億17百万円増加しました。一方固定資産は、建物及び構築物が51百万円増加したこと等により、全体で93百
        万円増加しました。その結果、資産総額は前連結会計年度末と比較して２億11百万円増加し、187億93百万円とな
        りました。
         負債残高につきましては、前連結会計年度末と比較して短期借入金が１億88百万円増加したものの、１年内返
        済予定の長期借入金が２億42百万円減少したこと等により、流動負債が全体で45百万円減少しました。一方固定
        負債は、長期借入金が１億47百万円減少したものの、見積り変更等で資産除去債務が１億39百万円増加したこと
        等により、全体で24百万円増加しました。その結果、負債総額は、前連結会計年度末と比較して21百万円減少
        し、140億93百万円となりました。
         純資産残高につきましては、前連結会計年度末と比較して利益剰余金が３億16百万円増加したこと等により２
        億32百万円増加し、47億円となりました。
         なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結会
        計年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っており
        ます。
        b.経営成績

         当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境が改善するなど、景気は緩やかな回復基調が続い
        ているものの、個人消費は充分な回復までには至らず、米国の通商政策の変化による世界経済への影響が懸念さ
        れるなど、先行きは不透明な状況が続いております。
         当社グループの主要販売先である外食産業におきましては、依然として消費者の節約志向・低価格志向は根強
        く、さらに人手不足による人件費や物流費の上昇などにより、厳しい経営環境が継続しております。
         このような環境のなか、当社グループでは業務用食品等の卸売事業である「外商事業」において、新規開拓の
        強化に加え、既存得意先との取引拡大や前連結会計年度に獲得した新規得意先が寄与し、売上が伸長いたしまし
        た。また、業務用食品等の小売事業である「アミカ事業」において、新規店舗を開業するとともに、品揃えの充
        実化や営業活動の強化など、来店客数の増加に向けた取り組みを進めてまいりました。
         両事業におきましては、収益性の向上を図るため、当社プライベートブランド商品である「Ｏ！Ｍａｒｃｈｅ
        （オーマルシェ）」、「プロの選択」や業務用食品販売事業者の共同オリジナルブランド商品である「ＪＦＤＡ
        （ジェフダ）」の販売強化と全社的な業務の効率化を継続して行ってまいりました。
         さらに、水産品の卸売事業である「水産品事業」では、連結子会社である株式会社マリンデリカにおいて、既
        存得意先との深耕を図るとともに、新規得意先の開拓など販路の拡大に取り組んでまいりました。
         この結果、当連結会計年度の売上高は629億11百万円（前期比3.9％増）、営業利益は６億49百万円（前期比
        28.3％減）、経常利益は７億４百万円（前期比24.5％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は４億15百万円
        （前期比28.2％減）となりました。
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        　なお、セグメントごとの販売実績は、次のとおりであります。
                           第68期             第69期
                       （自　2017年６月１日             （自　2018年６月１日                 増減
                        至　2018年５月31日）             至　2019年５月31日）
           セグメントの名称
                         金額      構成比       金額      構成比       金額      増減率

                            千円      ％       千円      ％       千円     ％

          外商事業               40,446,579        66.8     41,520,152        66.0      1,073,573       2.7

          アミカ事業               18,505,382        30.6     19,326,041        30.7       820,659      4.4

          水産品事業                1,715,883        2.8     2,164,009        3.4      448,126      26.1

           報告セグメント計             60,667,844       100.2      63,010,203       100.2      2,342,358       3.9

          その他                 16,606      0.0       16,423      0.0       △182    △1.1

         　セグメント間の内部売上高
                         △120,282       △0.2      △114,718       △0.2        5,563      －
          又は振替高
              合計          60,564,169       100.0      62,911,908       100.0      2,347,739       3.9
        （外商事業）

        　当  事業におきましては、商品提案会を実施するなど、既存得意先との深耕に努めるとともに、大手外食チェー
        ンやホテル、レストランなど多様な外食産業に対する新規開拓に注力してまいりました。2018年12月には、関東
        地区におけるさらなる営業強化を図り千葉支店（千葉県習志野市）を開設いたしました。また、提案型営業を強
        化するため商品知識の向上に取り組むほか、業務の効率化による人件費の削減や物流費をはじめとした経費の抑
        制に取り組み、収益性の向上を図ってまいりました。
        　この結果、外商事業の売上高は415億20百万円（前期比2.7％増）、営業利益は１億28百万円（前期比64.7％
        減）となりました。
        （アミカ事業）

         当事業におきましては、それぞれの店舗において、品揃えの充実やメーカーフェアー等の販売施策の展開、近
        隣飲食店等への営業活動の強化などに注力したことに加え、新規店舗やネットショップが寄与し、売上が伸長い
        たしました。新規出店については、2018年７月に浜松上浅田店（浜松市中区）、2019年４月に静岡清閑店（静岡
        市葵区）を開業いたしました。一方、2019年５月に竹ノ塚店（東京都足立区）を閉店いたしました。
         この結果、アミカ事業の売上高は193億26百万円（前期比4.4％増）、営業利益は14億８百万円（前期比1.8％
        減）となりました。
         なお、当連結会計年度末の店舗数は、愛知県・岐阜県を中心として46店舗であります。
        （水産品事業）

        　当事業におきましては、連結子会社である株式会社マリンデリカにおいて、大手水産会社をはじめとする既存
        得意先との深耕を図るとともに、海外を含めた新規得意先の開拓など、国内外への販路拡大に努めてまいりまし
        た。また、採算管理の徹底や経費抑制に取り組み収益改善に努めるとともに、外商事業及びアミカ事業と連携し
        当社グループの水産品ラインナップ強化を推進してまいりました。
        　この結果、水産品事業の売上高は21億64百万円（前期比26.1％増）、営業利益は51百万円（前期比20.7％減）
        となりました。
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       ②キャッシュ・フローの状況
         当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは１億72百万円の収入（前連結会計年度は13億89
        百万円の収入）となりました。これは、売上債権の増加２億37百万円、たな卸資産の増加６億45百万円があった
        ものの、税金等調整前当期純利益６億19百万円、減価償却費５億６百万円の計上等によるものであります。
         投資活動によるキャッシュ・フローは６億33百万円の支出（前連結会計年度は５億21百万円の支出）となりま
        した。これは、有形固定資産の取得による支出４億83百万円、投資有価証券の取得による支出１億10百万円等に
        よるものであります。
         財務活動によるキャッシュ・フローは３億56百万円の支出（前連結会計年度は58百万円の支出）となりまし
        た。これは、長期借入れによる収入10億円があったものの、長期借入金の返済による支出13億90百万円等による
        ものであります。
         これらに換算差額を合わせた結果、現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ８億17百万円減少し、３億
        79百万円となりました。
       ③生産、受注及び販売の実績

       a. 生産実績
        　当社は生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
       b. 仕入実績

        　当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                      当連結会計年度
               セグメントの名称                     （自　2018年６月１日               前年同期比（％）
                                     至　2019年５月31日）
      外商事業（千円）                                   36,279,267             102.9

      アミカ事業（千円）                                   13,145,160             104.5

      水産品事業（千円）                                   2,397,481             146.9

                合計（千円）                         51,821,909             104.8

      （注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       ｃ.販売実績

        　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                      当連結会計年度
               セグメントの名称                     （自　2018年６月１日               前年同期比（％）
                                     至　2019年５月31日）
      外商事業（千円）                                   41,520,152             102.7

      アミカ事業（千円）                                   19,326,041             104.4

      水産品事業（千円）                                   2,164,009             126.1

      　報告セグメント計（千円）                                   63,010,203             103.9

      その他（千円）                                     16,423            98.9

      セグメント間の内部売上高又は振替高                  (千円)

                                         △114,718              －
                合計（千円）                         62,911,908             103.9

      （注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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       (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積り

        　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
        おります。この連結財務諸表の作成に当たりましては、決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間におけ
        る収入・費用の報告数値に影響を与える見積りは、主に固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性、貸倒引当
        金、退職給付に係る負債であり、継続的な評価を行っております。
        　なお、見積り及び判断・評価につきましては、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき
        行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
       ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        　当社グループの当連結会計年度の経営成績等は次のとおりであります。
        a.経営成績等の状況

        　当社グループの当連結会計年度の売上高は、外商事業における既存得意先との取引拡大やアミカ事業における新
        規開業店舗による増収などが寄与し、前連結会計年度と比較して23億47百万円増加し629億11百万円となりまし
        た。売上総利益は、売上高の増加に伴い４億38百万円増加し117億19百万円、営業利益は、新規出店など設備投資
        に伴う経費増加や運搬費の増加などにより２億56百万円減少し６億49百万円、経常利益は、２億29百万円減少し７
        億４百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は１億63百万円減少し４億15百万円となりました。
        b.経営成績に重要な影響を与える要因について

        「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載のとおりであります。
        c.資本の財源及び資金の流動性についての分析

        　当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは１億72百万円の収入となりました。これは、売上
        債権の増加２億37百万円、たな卸資産の増加６億45百万円があったものの、税金等調整前当期純利益６億19百万
        円、減価償却費５億６百万円の計上等によるものであります。
        　投資活動によるキャッシュ・フローは６億33百万円の支出となりました。これは、有形固定資産の取得による支
        出４億83百万円、投資有価証券の取得による支出１億10百万円等によるものであります。
        　財務活動によるキャッシュ・フローは３億56百万円の支出となりました。これは、長期借入れによる収入10億円
        があったものの、長期借入金の返済による支出13億90百万円等によるものであります。
        　当  社グループは、営業活動及び債務の返済などの資                       金需要に備え十分な資金を確保するために、資金調達及び流
        動性の確保に努めております。また、取引銀行とは良好な関係を築いており、必要な資金は、金融機関からの借入
        金などによって調達しております。設備投資資金につきましては、基本的に固定金利による長期借入金によって調
        達しております。
        d.経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について

        　当社グループは、売上高経常利益率を主な経営指標とし、継続的な収益力の改善効果を測定し、経営判断を行う
        ことが重要であると考えております。当連結会計年度における売上高経常利益率は1.1％（前期比0.4ポイント減）
        であり、引き続き、業務の効率化や物流費の抑制による販管費率の低下に取り組み、当該指標の向上に努めてまい
        ります。
        e.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

        　セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        （外商事業）

        　当事業の売上高は、既存得意先との取引拡大や新規得意先の獲得が寄与し、415億20百万円（前期比2.7％増）と
        なりました。営業利益につきましては、売上高の増加に伴う売上総利益が増加したものの、支店開設に伴う経費増
        加や運搬費の増加が影響し、１億28百万円（前期比64.7％減）となりました。
        　財政状態につきましては、固定資産が４億15百万円減少したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度と
        比較して６億48百万円減少し、73億42百万円となりました。
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        （アミカ事業）
        　当事業の売上高は、当連結会計年度に開業した新規店舗やネットショップの売上が貢献し、193億26百万円（前
        期比4.4％増）となりました。営業利益につきましては、売上高の増加に伴い売上総利益が増加したものの、新規
        出店に係る経費増加などが影響し、14億８百万円（前期比1.8％減）となりました。
        　財政状態につきましては、固定資産が１億23百万円減少したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度と
        比較して１億15百万円減少し、65億69百万円となりました。
        （水産品事業）

          当事業の売上高は、大手水産会社をはじめとする既存得意先との深耕を図るとともに、海外を含めた新規開拓
         に注力し、21億64百万円（前期比26.1％増）となりました。営業利益につきましては、採算管理の徹底や経費抑
         制の取組みを通じ、51百万円（前期比20.7％減）となりました。
        　財政状態につきましては、流動資産が５億85百万円増加したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度
        と比較して５億91百万円増加し、13億46百万円となりました。
      ４【経営上の重要な契約等】

        特記すべき事項はありません。
      ５【研究開発活動】

        該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当社グループでは、アミカ事業における販売力の強化のため、当連結会計年度におきましてはアミカ静岡清閑店
       （静岡市葵区）出店による設備投資（206百万円）を中心に総額                             516  百万円の設備投資（無形固定資産を含む）を実施
       いたしました。
        なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
        当連結会計年度の設備投資額をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          外商事業　　　         134  百万円
          アミカ事業         375  百万円
          その他　　　　        　　６百万円
      ２【主要な設備の状況】

       　当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       (1）提出会社
                                                     2019年５月31日現在
                                        帳簿価額（千円）
                                                          従業
          事業所名         セグメントの
                         設備の内容                                 員数
                    名称
          (所在地)                      建物及び     機械及び      土地
                                                その他      合計    (名)
                                構築物      装置    (面積㎡)
                                           238,177
                                                           94
     本店                   総括業務施設
                   外商事業              121,163      7,192    (3,828.66)      80,030     446,564
                        及び営業設備
     （岐阜県大垣市）
                                                           (６)
                                           [3,307.7]
     支店、営業所及び羽島物流セン
                                             －
                                                           230
     ター
                   外商事業      営業設備        234,101      72,642       (－)   185,125     491,868
     計９拠点
                                                           (29)
                                          [26,410.54]
     （岐阜県岐阜市ほか）
                                             －
     アミカ店舗
                                                           143
     46店舗             アミカ事業      店舗設備       2,411,351      268,247       (－)   342,432    3,022,031
                                                          (378)
     （岐阜県岐阜市ほか）
                                         [136,619.38]
                                             －
                                                           62
     アミカ物流センター
                   アミカ事業      物流センター
                                617,093      41,826       (－)    37,798     696,718
     （岐阜県安八郡輪之内町）
                                                           (24)
                                          [18,709.24]
                                            69,390
                                                           －
     太陽光発電施設
                   その他      発電設備          －   73,823      (4,828)       －   143,214
     （岐阜県大垣市）
                                                           (－)
                                             [－]
                                           307,567
                                                           529
           合計
                     －      －     3,383,709      463,732     (8,656.66)      645,387    4,800,397
                                                          (437)
                                         [185,046.86]
      （注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、リース資産、建設仮勘定等であります。なお、金額に
           は消費税等を含めておりません。
         ２．帳簿価額は減損損失計上後の金額であります。
         ３．本社は本店と一体であるため、本店に含めて記載しております。
         ４．土地の（　）書は当社所有の土地の面積を記載し、［　］書は賃借土地の面積を外数で記載しております。
         ５．  従業員数の（　）内には、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）を外数で記載しております。
       (2）国内子会社

         　国内子会社の設備については、重要性がないため記載を省略しております。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】
       　当社グループの設備投資計画については、中期経営計画に基づき投資効率、社内体制等を勘案して策定しておりま
       す。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定に当たっては提出会社を中心に調整を
       図っております。
       　なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修、除却等の計画は次のとおりであります。
       (1)  重要な設備の新設等

                               投資予定金額
                                              着手及び完了予定
                                 (千円)
        会社名事業所名        セグメントの                         資金調達               完成後の
                       設備の内容
         （所在地）         名称                        方法              増加能力
                              総額     既支払額            着手     完了
       当社アミカ１店舗
                       店舗設備                       2020年     2020年    売場面積
                 アミカ事業             103,112         －  自己資金
         （長野県）
                       新設                        ３月     ７月    1,080㎡
       (2)  重要な改修

        　該当事項はありません。
       (3)  重要な設備の除却等

        　該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                        30,720,000

                  計                             30,720,000

        ②【発行済株式】

              事業年度末現在発行数
                                       上場金融商品取引所名
                          提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                               又は登録認可金融商品               内容
                           （2019年８月21日）
               （2019年５月31日）                          取引業協会名
                                                  発行済株式は全て完
                                                  全議決権株式かつ、
                                      東京証券取引所            権利内容に限定のな
                  13,450,800            13,450,800
     普通株式
                                      市場第一部            い株式であります。
                                                  単元株式数は100株で
                                                  あります。
                  13,450,800            13,450,800             －           －
        計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日        総数増減数        総数残高                       増減額        残高
                                 （千円）       （千円）
                  （株）       （株）                      （千円）       （千円）
      　2017年７月１日
                  6,021,600       12,043,200            －     475,032          －     378,830
        （注）１
      　2018年２月26日
                  1,200,000       13,243,200         512,652       987,684       512,652       891,482
        （注）２
      　2018年３月23日
                   207,600      13,450,800          88,688      1,076,372         88,688       980,171
        （注）３
      （注）１．株式分割（１：２）
         ２．有償一般募集
           発行価額　　　　　          896円
           資本組入額　　　427.21円
         ３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
           発行価額　　　　　          896円
           資本組入額　　　427.21円
           割当先　野村證券株式会社
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       （５）【所有者別状況】
                                                   2019年５月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
                                                       株式の状況
       区分                            外国法人等
            政府及び
                       金融商品     その他の                 個人
                                                        （株）
            地方公共     金融機関                                 計
                       取引業者      法人               その他
             団体
                                 個人以外      個人
     株主数（名）          －     15     15     116      18     16   14,068       14,248        －

     所有株式数
               －   13,801       209    8,671     1,056       24   110,731       134,492       1,600
     （単元）
     所有株式数
               －    10.26      0.16     6.45     0.78     0.02     82.33      100.00        －
     の割合（％）
      （注）自己株式200,012           株は、「個人その他」に2,000単元、「単元未満株式の状況」に12株含まれております。
       （６）【大株主の状況】

                                                   2019年５月31日現在
                                                      発行済株式
                                                      （自己株式を
                                              所有株式数       除く。）の総
           氏名又は名称                      住所
                                                （株）      数に対する所
                                                      有株式数の割
                                                      合（％）
                                                2,267,800          17.11
     金森　武                   岐阜県大垣市
                                                1,168,000          8.81
     金森　久                   岐阜県大垣市
                                                 857,400         6.47
     大光従業員持株会                   岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
                                                 720,000         5.43
     金森　智                   東京都大田区
                         岐阜県大垣市郭町三丁目98番地
     株式会社大垣共立銀行
                         （東京都中央区晴海一丁目８番12号　晴海
                                                 640,000         4.82
     （常任代理人　資産管理サービス信託
                          アイランドトリトンスクエアオフィスタ
      銀行株式会社）　
                          ワーＺ棟）　
                                                 272,000         2.05
     倭　雅美                   岐阜県羽島市
                                                 240,000         1.81
     株式会社トーカン                   名古屋市熱田区川並町４番８号
                                                 193,700         1.46
     大光取引先持株会                   岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
                                                 160,000         1.20
     株式会社十六銀行                   岐阜県岐阜市神田町八丁目26番地
     日本トラスティ・サービス信託銀行
                                                 138,900         1.04
                         東京都中央区晴海一丁目８番地11号
     株式会社（信託口５）
              計                    －              6,657,800          50.24
      （注）当社は自己株式200,012株を所有しておりますが、上記の大株主から除いております。
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       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年５月31日現在
                           株式数（株）           議決権の数（個）
             区分                                        内容
                                 －         －            －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                            －         －            －
     議決権制限株式（その他）                            －         －            －

     完全議決権株式（自己株式等）                            200,000         －            －

                        普通株式
     完全議決権株式（その他）                          13,249,200            132,492          －
                        普通株式
                                  1,600        －            －
     単元未満株式                   普通株式
                                13,450,800           －            －
     発行済株式総数
                                 －           132,492          －
     総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                   2019年５月31日現在
                                                    発行済株式総数に
                          自己名義所有         他人名義所有         所有株式数の
     所有者の氏名又は
                                                    対する所有株式数
                 所有者の住所
                          株式数（株）         株式数（株）         合計（株）
     名称
                                                    の割合（％）
                岐阜県大垣市浅草
                             200,000           －      200,000           1.48
       株式会社大光
                二丁目66番地
                   －          200,000           －      200,000           1.48
         計
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                  株式数（株）              価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                       ▶             2,844

     当期間における取得自己株式                                       －               －

      （注）当期間における取得自己株式には、2019年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取に
         よる株式は含まれておりません。
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       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                    当事業年度                当期間
                 区分
                                        処分価額の               処分価額の
                                株式数（株）               株式数（株）
                                        総額（円）               総額（円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                               －       －       －       －
     消却の処分を行った取得自己株式                               －       －       －       －

     合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                    －       －       －       －
     取得自己株式
     その他                               －       －       －       －
     保有自己株式数                            200,012          －     200,012          －

      ３【配当政策】

       　当社は、株主の皆様への利益還元を経営の最重要課題のひとつとして認識しており、中長期的な企業価値の増大が
       利益還元の最大の源泉になるものと考えております。配当政策につきましては、将来の企業価値の増大に向けた事業
       展開のための内部留保を図るとともに、当社の財務状況、収益動向及び配当性向等を総合的に判断しつつ、継続的か
       つ安定的な配当を年２回行うことを基本的な方針としております。
       　当事業年度の配当につきましては、上記の方針に基づき１株当たり８円の配当金（うち中間配当金４円）を実施す
       ることを決定いたしました。この結果、配当性向は25.5％となりました。
       　内部留保資金の使途につきましては、新店舗への投資、人材確保・育成投資、物流・販売拠点整備及び経営管理機
       構の強化等中長期的な企業価値の増大を図るための先行投資に投入していくこととしております。
       　配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。当社は、「取締役会の決議によって、
       毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
       　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                       配当金の総額（千円）            １株当たり配当額（円）
             決議年月日
            2018年12月21日
                               53,003              4.0
            取締役会決議
            2019年８月21日
                               53,003              4.0
           定時株主総会決議
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社は、ゴーイング・コンサーンとして価値ある成長を継続していくためには、健全な企業活動とコンプライ
        アンスの徹底が重要であると考えております。そのために、経営における組織的な経営管理体制についてより一
        層の透明性と公正性が求められると考えており、経営目標達成に向けた経営監視の強化が極めて重要であると認
        識しております。このような認識のもと、当社は、監査等委員会設置会社であり、社外取締役による監査・監督
        機能の強化は、健全な経営倫理を尊重する企業文化・企業風土の醸成に資するものと考えております。
        　また、将来にわたって継続的に発展していくためには、株主をはじめ様々なステークホルダーとの良好な関係
        を構築していくことが重要であると考えております。
        ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         ・企業統治の体制の概要
          イ．取締役会
             当社の取締役会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　久、常務
            取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸の取締役（監査等委
            員である取締役を除く。）７名及び社外取締役　吉田　真司、社外取締役　吉村　有人、社外取締役　前
            川　弘美の監査等委員である取締役３名で構成され、議長は代表取締役社長　金森　武が務めておりま
            す。
            　定時取締役会が原則として毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時取締役会が開催され、法令・定
            款で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに取締役の職務の執行を監督しておりま
            す。
            　なお、取締役の緊張感を高めるとともに経営責任の明確化を図るため、取締役（監査等委員である取締
            役を除く。）の任期を１年、監査等委員である取締役の任期を２年とし、取締役会の機能強化に努めてお
            ります。
          ロ．監査等委員会

             当社の監査等委員会は、社外取締役　吉田　真司、社外取締役　吉村　有人、社外取締役　前川　弘美
            の監査等委員である取締役３名で構成され、委員長は常勤監査等委員である吉田　真司が務めておりま
            す。
            　監査等委員会は、原則として毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時に開催され、取締役の職務執
            行に関して適法性や妥当性の観点から、監査及び監督を行っております。なお、公認会計士及び弁護士を
            それぞれ１名選任し、専門的視点の強化を図っております。
             監査等委員会監査は、監査等委員会が定めた監査の基本方針、監査計画等に基づき実施しております。
          ハ．経営会議

            　当社の経営会議は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　久、常務
            取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸の取締役（監査等委
            員である取締役を除く。）７名及び社外取締役　吉田　真司の常勤監査等委員である取締役１名で構成さ
            れ、議長は代表取締役社長　金森　武が務めております。
            　経営会議は、原則として毎週１回開催し、取締役会に提出する議案を審議しております。また、会社の
            発展に寄与することを目的として、会社の経営全般に関する議題や業務執行状況等について報告してお
            り、活発に意見交換を行っております。
          ニ．コンプライアンス委員会

            　当社のコンプライアンス委員会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　
            金森　久、常務取締役　秋山　大介、子会社代表取締役社長　大塚　正実、購買本部長　小原　悟で構成
            され、委員長は代表取締役社長　金森　武が務めております。なお、社外取締役３名がオブザーバーとし
            て出席しております。
            　コンプライアンス委員会は、当社グループにおけるコンプライアンスの徹底によって社会的な信用の向
            上を図ることを目的とし、当社役員、部門長及びグループ会社の代表取締役社長で構成され、半期に１回
            定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時に開催されます。当社グループでは、コンプライアンスを経
            営の基本方針とし、コンプライアンス体制の整備及び向上に努めております。
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          ホ．リスク管理委員会
            　当社のリスク管理委員会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　
            久、常務取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸、子会社代
            表取締役社長　大塚　正実で構成され、委員長は代表取締役社長　金森　武が務めております。なお、社
            外取締役３名がオブザーバーとして出席しております。
            　リスク管理委員会は、当社グループにおけるリスク管理活動の適切な運営により、社会的な信用の向上
            を図ることを目的とし、半期に１回定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時に開催されます。当社グ
            ループでは、経営方針の実現を阻害するすべての要因を可能な限り排除し、万一の事態発生に際しては、
            株主をはじめとする関係者への影響を極力小さくするよう最大限の努力を行い、再発防止策を適切に構築
            することで、当社の企業価値の保全に努めております。
          　各組織の連携につきましては、下図のとおりであります。

         ・企業統治の体制を採用する理由







           当社は、監査等委員会設置会社であります。監査等委員である社外取締役による日常的な監視・監査のほ
          か、社外取締役３名で構成される監査等委員会が会計監査人及び内部監査部門と連携して、取締役（監査等委
          員である取締役を除く。）の職務の遂行を監査する体制としております。この体制により適正なコーポレー
          ト・ガバナンスが確保できているものと考えていることから、現状の体制を採用しております。
        ③  企業統治に関するその他の事項

         ・内部統制システムの整備の状況
           当社は、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正
          を確保するための体制を整備するため、内部統制システムの整備に関する基本方針を以下のとおり定めており
          ます。
          １．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            　会社の業務執行が全体として適正かつ健全に行われることを確保するため、取締役会はコーポレート・
            ガバナンスを一層強化する観点から、当社としての有効なリスク管理体制、実効性のある内部統制システ
            ム及びコンプライアンス体制の確立に努めております。
            　監査等委員会が行うリスク管理体制、内部統制システム及びコンプライアンス体制の有効性などに関す
            る監査報告に基づき、問題の早期発見とその是正に努めております。
          ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
             取締役会及び経営会議は、社内規程に基づき、議事録（電磁的記録を含む）を作成し、少なくとも10年
            間はこれを適切に保存、管理しております。
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          ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
            　全社的リスク管理体制の確立に努め、事業運営上のリスク管理については、担当部門ごとにリスク
            チェックを行っております。
            　不測の事態が発生した場合には、代表取締役を委員長とする委員会を設置し、迅速に対応を検討し、損
            失の拡大を最小限にとどめることに努めております。
          ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
            　毎月１回招集する定時取締役会、必要に応じて臨時招集する臨時取締役会のほか、取締役が職務の執行
            を妥当かつ効率的に行うための基礎となる経営判断を迅速に行うため、毎週１回経営会議を開催し、取締
            役会に提出する議案のほか、会社の経営全般に関する重要な事項及び法令等に基づいて必要とされる事項
            の審議及び意思決定を行っております。
          ５．従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            　コンプライアンス体制の確立に努めるとともに、その実効性の確保に努めております。
            　内部監査室による内部監査により、不備があれば是正しております。
          ６．会社並びにそのグループ会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
           (1）子会社の取締役等の職務の執行に係る報告の体制
             　当社グループ全体での内部統制強化の観点から、グループ会社に役員を派遣し、グループ会社の取
             締役会にて業務執行及び事業状況の報告を受けております。また、グループ会社管理規程に基づきグ
             ループ会社の取締役会承認事項が事前に当社の経営会議に報告されております。
           (2）子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
             　当社グループのリスク管理を担当するリスク管理委員会を設置し、当社グループ全体のリスクマネ
             ジメント推進にかかわる課題・対応策を審議し、当社グループ全体のリスクを網羅的・統括的に管理
             しております。
           (3）子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制
             　当社は、グループ会社の自主性を尊重しつつ、当社グループ経営の適正を確保するため、グループ
             会社管理規程に基づき、所管部門が指導を行うとともに、当社取締役等を派遣し、業務執行の監督及
             び監査を行っております。
           (4）子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
             　当社は、グループ会社がコンプライアンスに関する規程を制定、改定する際に指導、助言を行って
             おります。また、グループ会社を含めた全従業員にコンプライアンスマニュアルを配布し、遵守を徹
             底させております。
             　内部監査室は、グループ会社を内部監査の対象としております。
          ７．監査等委員会がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項
            　監査等委員会の職務を補助するため、監査等委員会から求めがあるときは、随時当社の従業員の中から
            適任者を配置しております。
          ８．前号の従業員の取締役からの独立性に関する事項及び監査等委員会からの指示の実効性の確保に関する事
            項
            　前号の監査等委員会の職務を補助する従業員にかかわる人事異動、人事考課、処罰等の決定について
            は、事前に監査等委員会の承認を得ることとしております。
             監査等委員会より監査業務に必要な命令を受けた従業員は、その命令に関して取締役から指揮命令を受
            けないものとしております。
          ９．  当社及びグループ会社の取締役、監査役及び従業員が当社監査等委員会に報告するための体制その他の監
            査等委員会への報告に関する体制
            　代表取締役及び業務執行取締役は、取締役会規程の定めに従い、会社の業務執行の状況その他必要な情
            報を取締役会において報告又は説明しております。
            　取締役及び従業員が会社の信用又は業績について重大な被害を及ぼす事項又はその恐れのある事項を発
            見した場合にあっては、監査等委員会に対し速やかに当該事項を報告するものとしております。
            　監査等委員会は、職務の執行にあたり必要となる事項について、取締役及び従業員に対して随時その報
            告を求めることができ、当該報告を求められた者は速やかに当該報告を行うものとしております。
          10．監査等委員会へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保する
            ための体制
            　当社は、当該報告をした通報者に対する不利益な扱いを禁止し、その旨を内部通報に関する規程に明記
            しております。
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          11．  監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ず
            る費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
             当社は、監査等委員がその職務の執行に関して費用の前払等を請求したときは、当該費用等が職務執行
            に必要ないと認められる場合を除き、当該費用等を負担し、速やかに処理しております。
          12．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
             監査の実効性を確保するため、監査等委員会が取締役、従業員、内部監査室及び監査法人との間で積極
            的な意見及び情報の交換をできるようにするための体制及び必要に応じ弁護士、公認会計士などの助言を
            受けることができる体制を整備しております。
         ・リスク管理体制の整備の状況

          　当社は、コンプライアンスの取扱いを定め、当社グループにおけるコンプライアンスの徹底と社会的な信用
          の向上を図ることを目的としてコンプライアンス規程を制定し、取締役社長を委員長とするコンプライアンス
          委員会を設置しております。
           コンプライアンス委員会は、コンプライアンス規程等の制定及び改廃に関する取締役会への付議、施行にあ
          たり必要となるガイドライン・マニュアル等の作成及び通知並びにコンプライアンス教育の計画、管理、実施
          の決定及び見直し等を行うこととしております。
           また、当社グループが認識するリスクを包括的に定義し、それらのリスク管理に関する基本的な方針及び方
          法を明確にし、リスク管理活動の適切な運営を行いつつ、経営の健全化をはかり、社会的信用の昴揚に資する
          ことを目的としてリスク管理規程を制定し、取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置しておりま
          す。
           リスク管理委員会は、リスク管理方針の策定と見直し、各部門のリスク評価・集約結果の審議、リスク管理
          の進捗状況の評価、全社で対応するリスクの対策の立案等を行うこととしております。
           反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方として、当社は、反社会的勢力と一切の関係を断絶することを基
          本方針とし、コンプライアンス規程の制定、コンプライアンス委員会の設置を行い、コンプライアンスを経営
          方針として定め、コンプライアンス体制の確立に努めております。
           反社会的勢力排除に向けた整備状況として、コンプライアンスマニュアルには、「反社会的勢力との関係断
          絶」の項目を設け、当社に属する全ての従業員に配布し啓蒙活動を行っており、全従業員が署名したコンプラ
          イアンス遵守の宣誓書を回収しております。
         ・当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

          (1)  子会社の取締役等の職務の執行に係る報告の体制
            　当社グループ全体での内部統制強化の観点から、子会社に当社役員（代表取締役社長・常務取締役管理
            本部長・取締役経理部長・取締役常勤監査等委員）を派遣し、毎月開催される子会社の取締役会にて業務
            執行及び事業状況の報告を受けております。また、グループ会社管理規程に基づき子会社の取締役会承認
            事項が事前に当社の経営会議に報告されております。
          (2)  子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
            　当社グループのリスク管理を担当するリスク管理委員会には、子会社の代表取締役社長が委員として出
            席しており、当社グループ全体のリスクマネジメント推進にかかわる議題・対応策を審議し、当社グルー
            プ全体のリスクを網羅的・統括的に管理しております。
          (3)  子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制
            　当社は、子会社の自主性を尊重しつつ、当社グループ経営の適正を確保するため、グループ会社管理規
            程に基づき、所管部門が指導を行い、また、当社取締役等を派遣し、業務執行の監督にあたらせるととも
            に、取締役常勤監査等委員が子会社の監査役として監査を行っております。
          (4)  子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            　当社は、子会社がコンプライアンスに関する規程を制定、改定する際に指導、助言を行っております。
            また、子会社の全従業員にコンプライアンスマニュアルを配布し、遵守を徹底させております。
            　内部監査室は、子会社を内部監査の対象とし、内部監査を実施しております。
         ・取締役の定数

          　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は12名とし、監査等委員である取締役は５名以内とする
          旨を定款に定めております。
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         ・取締役の選任及び解任の決議要件
          　当社は、選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出
          席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、累積投票による取締役の選任につ
          いては、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
         ・株主総会の決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項

          　当社は、会社法第165条第２項の規定により、将来の経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を可能と
          するために自己株式を取締役会の決議で取得することができる旨を定款に定めております。また、株主への機
          動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により毎年11月30日を基準日として、取締役会の決
          議をもって、中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
         ・株主総会の特別決議要件

          　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
          株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定め
          ております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行
          うことを目的とするものであります。
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       （２）【役員の状況】
        ①  役員一覧
        男性  10 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率              －％）
                                                         所有
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期   株式数
                                                         （株）
                                 1987年９月      株式会社松尾入社
                                 1990年７月      当社入社
                                 1994年６月      当社取締役社長室長
          代表取締役
                   金森　　武      1963年７月28日      生                      (注)４   2,267,800
           社長                       1996年８月      当社常務取締役
                                 1997年８月      当社専務取締役
                                 2000年８月
                                       当社代表取締役社長（現任）
                                 1983年４月      株式会社梅澤（現三井食品株式会
                                       社）入社
                                 1986年４月      当社入社
                                 1994年６月      当社営業部営業課長
                                 1996年８月      当社取締役営業部長
                                 1998年12月      当社常務取締役営業部長
                                 2000年８月      当社専務取締役営業部長
                                 2006年12月      当社専務取締役営業本部長兼第三営
          専務取締役                             業部長
                   倭　　雅美      1959年２月14日      生                      (注)４    272,000
                                 2007年８月      当社代表取締役専務営業本部長兼第
       営業本部長兼第三営業部長
                                       三営業部長
                                 2010年６月      当社代表取締役専務営業本部長兼第
                                       二営業部長
                                 2011年６月      当社代表取締役専務営業本部長
                                 2012年６月      当社代表取締役専務営業本部長兼第
                                       三営業部長
                                 2013年８月      当社専務取締役営業本部長兼第三営
                                       業部長（現任）
                                 1990年４月      株式会社十六銀行入行
                                 1998年５月      当社入社
                                 1998年７月      当社取締役
          専務取締役
                                 2000年８月      当社常務取締役
                   金森　　久      1968年１月17日      生                      (注)４   1,168,000
        アミカ事業     本部長                     2006年12月      当社常務取締役第一営業部長
                                 2010年６月      当社常務取締役アミカ事業本部長
                                 2013年８月      当社専務取締役アミカ事業本部長
                                       （現任）
                                 1994年６月      株式会社北村組専務取締役
                                 2006年９月      当社入社
                                 2006年12月      当社取締役業務部長
          常務取締役
                                 2009年８月      当社常務取締役管理本部長
       管理本部長兼総務部長            秋山　大介      1963年２月23日      生                      (注)４    68,000
                                 2011年１月      当社常務取締役管理本部長兼総務部
         購買本部管掌
                                       長
                                 2018年４月      当社常務取締役管理本部長兼総務部
                                       長　購買本部管掌（現任）
                                 1985年４月      スーパーサンシ株式会社入社
                                 2002年５月      当社入社
                                 2006年９月      当社アミカ事業部部長
                                 2006年12月      当社執行役員アミカ事業本部長兼ア
                                       ミカ事業部長
          取締役
                   藤澤　　浩      1962年６月28日      生
                                                     (注)４    76,000
       アミカ事業     本部副本部長
                                 2007年８月      当社取締役アミカ事業本部長兼アミ
                                       カ事業部長
                                 2009年８月      当社取締役アミカ事業本部長
                                 2010年６月      当社取締役アミカ事業本部副本部長
                                       （現任）
                                 28/85




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                                                         所有
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期   株式数
                                                         （株）
                                 2008年５月      株式会社大垣共立銀行総合企画部主
                                       任調査役
          取締役
                                 2010年１月      当社入社、経理部部長
          管理本部
                                 2010年８月      当社経理部長
                   髙橋　章夫      1950年６月３日      生
                                                     (注)４    22,800
          副本部長兼
                                 2011年８月      当社取締役経理部長
          経理部長
                                 2013年８月      当社取締役管理本部副本部長兼経理
                                       部長（現任）
                                 1996年４月      当社入社
          取締役
                                 2002年６月      当社小牧支店営業課長
          営業本部
                   小林　秀幸      1972年10月22日      生  2006年９月      当社経営企画室長              (注)４    62,200
          副本部長兼
                                 2013年８月      当社取締役営業本部副本部長兼第一
         第一営業部長
                                       営業部長（現任）
                                 1981年４月      株式会社大垣共立銀行入行
                                 2015年５月      同行公務金融部長
          取締役                       2016年６月      共友リース株式会社社外監査役
                   吉田　真司      1958年１月22日      生                      (注)５     2,000
        (常勤監査等委員)
                                 2016年７月      一般社団法人大垣銀行協会常務理事
                                 2017年８月      当社社外取締役（常勤監査等委員）
                                       （現任）
                                 1983年10月      監査法人西方会計士事務所（現有限
                                       責任監査法人トーマツ）入所
                                 1987年３月      公認会計士登録
                                 1988年１月      公認会計士辻会計事務所入所
                                 1991年１月      吉村会計事務所開業
          取締役
                                 1991年３月      税理士登録
                   吉村　有人      1957年11月19日      生                      (注)５    12,000
         (監査等委員)
                                 2006年８月      当社社外監査役
                                 2015年８月      当社社外取締役（監査等委員）
                                       （現任）
                                 （重要な兼職の状況）
                                 吉村会計事務所代表
                                 1983年４月      弁護士登録

                                 1983年４月      久野法律会計事務所入所
                                 1986年４月      前川法律事務所開業
                                 1994年３月      株式会社スペース社外監査役
                                 1997年３月      セントラル法律事務所開業
                                 2006年12月      当社社外監査役
          取締役
                   前川　弘美      1956年８月９日      生                      (注)５    12,000
                                 2015年８月      当社社外取締役（監査等委員）
         (監査等委員)
                                       （現任）
                                 2016年３月      株式会社スペース社外取締役（監査
                                       等委員）（現任）
                                 （重要な兼職の状況）
                                 セントラル法律事務所パートナー弁護士
                                 株式会社スペース社外取締役（監査等委員）
                                            計            3,962,800
      （注）１．取締役吉田真司、吉村有人及び前川弘美は、社外取締役であります。
         ２．当社の監査等委員会については次のとおりであります。
            委員長　吉田真司、委員　吉村有人、委員　前川弘美
             なお、吉田真司は常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、社内事情
            に精通した者が、監査の環境の整備及び情報の入手に努め、かつ内部統制システムの構築・運用の状況
            を日常的に監視し検証できる点で円滑な職務遂行が期待できるためであります。
         ３．専務取締役金森久は、代表取締役社長金森武の実弟であります。
         ４．2019年８月21日開催の定時株主総会から2020年８月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
         ５．2019年８月21日開催の定時株主総会から2021年８月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
                                 29/85



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        ②　社外役員の状況
          　当社は、社外取締役として、吉田真司氏、吉村有人氏及び前川弘美氏を選任しており、いずれも監査等委員
          であります。
          　社外取締役吉田真司氏は、長年の銀行勤務経験から財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、専
          門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社のメインバンクであり当社株
          式640,000株（当社の発行済株式総数に対する所有株式数の割合4.82％）を所有している株式会社大垣共立銀
          行に過去において在籍しておりましたが、当社は複数の金融機関と取引しており、同社とは経営の意思決定に
          著しい影響を及ぼす取引関係ではありません。また、同氏は当社の株式2,000株を保有しておりますが、これ
          以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係がないことから、高い独立性を有し
          ております。
          　社外取締役吉村有人氏は、公認会計士として吉村会計事務所の代表であり、財務及び会計に関する事項のほ
          か、幅広い知見を有し、専門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社の
          株式12,000株を保有しておりますが、これ以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利
          害関係がなく、高い独立性を有しております。
          　社外取締役前川弘美氏は、セントラル法律事務所のパートナー弁護士であり、弁護士としての長年の経験や
          幅広い知見を有し、専門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社の株式
          12,000株を保有しておりますが、これ以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関
          係がなく、高い独立性を有しております。
          　当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありません
          が、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての
          職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。なお、吉村有人及び前川弘美の
          両氏については、東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。
          　社外取締役は、定時取締役会及び臨時取締役会に出席し、取締役の業務執行について適宜意見を述べ、業務
          執行の全般にわたって監査を実施しております。また、内部監査部門・会計監査人による監査結果について報
          告を受け、必要に応じて随時、意見交換を行うことで相互の連携を高めております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
          　内部監査と監査等委員会監査の連携については、内部監査部門による監査結果の監査等委員会への定期的な
          報告及び意見交換など、監査主体としての独立性を維持しつつ、監査の効率性・実効性を高めております。ま
          た、監査等委員会は、会計監査人と定期的に情報や意見交換の実施並びに監査結果の報告を受けるほか、適宜
          会計監査人による監査に立ち会うなど、連携の強化を図っております。内部監査部門、監査等委員、会計監査
          人は、定期的な会合を含め、必要に応じ情報交換を行うことで相互の連携を高めております。
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       （３）【監査の状況】
        ①  監査等委員会監査の状況
         当社における監査等委員会監査は、社外取締役である監査等委員３名が行っております。全監査等委員は、取
        締役会・監査等委員会に出席し、監査等委員会規程・監査等委員会監査等基準に則って、取締役の職務執行状
        況・コンプライアンス・リスク管理等を含む内部統制システムの構築・運用状況の監査を行っております。常勤
        の監査等委員は、経営会議その他重要な会議への出席、諸会議議事録・稟議書類・各種報告書類等の閲覧、取締
        役及び社員から受領した報告内容の検証、業務及び財産の状況に関する調査等を行い、その結果については、監
        査等委員会で報告を行っております。また、監査等委員会は、会計監査人と定期的に情報や意見交換の実施並び
        に監査結果の報告を受けるほか、適宜会計監査人による監査に立ち会うなど、連携の強化を図っております。
        　なお、常勤の監査等委員の吉田真司氏は、長年の銀行勤務経験を有しており、財務及び会計に関する相当程度
        の知見を有しております。また、監査等委員の吉村有人氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に
        関する相当程度の知見を有しております。
        ②  内部監査の状況

         当社における内部監査は、社長直属の内部監査室員２名が担当し、内部監査計画に則って、業務の運営、財産
        の運用状況及び保全状況が、法令・定款・諸規程等に準拠しているか、経営方針に基づいて効率的かつ安全に実
        施されているか等を検証並びに評価及び問題点の改善方法の提言を行っております。
        　内部監査と監査等委員会監査の連携については、内部監査部門による監査結果の監査等委員会への定期的な報
        告及び意見交換など、監査主体としての独立性を維持しつつ、監査の効率性・実効性を高めております。内部監
        査部門、監査等委員会、会計監査人は、定期的な会合を含め、必要に応じ情報交換を行うことで相互の連携を高
        めております。
        ③  会計監査の状況

         ａ．監査法人の名称
           有限責任監査法人トーマツ
         ｂ．業務を執行した公認会計士

          　指定有限責任社員　業務執行社員　家元清文
          　指定有限責任社員　業務執行社員　                  坂部彰彦
         ｃ．監査業務に係る補助者の構成

          　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、その他15名であります。
         ｄ．監査法人の選定方針と理由

          　監査等委員会では会計監査人の選定に際し、体制、実績のほか、会計監査に係る取組み状況、情報交換等
          を通じた専門性・独立性の有無確認等により、当社会計監査人としての的確性・妥当性を評価し決定してお
          ります。
          　監査等委員会は会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総
          会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当
          該議案を株主総会へ提出いたします。
          　また、監査等委員会は会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
          は、監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査
          等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨とその理由を報告いたしま
          す。
         ｅ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

          　監査等委員及び監査等委員会は、まず監査法人による会計監査が適正に行われているかどうかを確認し
          て、評価を行っております。また、監査等委員会は監査法人の再任に関する決議をしておりますが、監査法
          人から監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制・監査に関
          する品質管理基準の報告を受け、双方向のコミュニケーションを通じて、評価いたしております。
                                 31/85




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        ④  監査報酬の内容等
         a．監査公認会計士等に対する報酬
                       前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
                監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく報            非監査業務に基づく
                報酬（千円）            報酬（千円）           酬（千円）            報酬（千円）
                       30,000           3,200            28,000           1,200
     提出会社
                         －           －            －           －
     連結子会社
                       30,000           3,200            28,000           1,200
          計
       当社における非監査業務の内容は、人事労務に係る相談サービス業務等であります。
         ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａ．を除く）

          　該当事項はありません。
         ｃ．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          　該当事項はありません。
         ｄ．監査報酬の決定方針

          　当社では、監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針を定めておりませんが、監査公認会計
          士等の監査計画・監査内容・監査に要する時間等を充分に考慮し、当社監査等委員会による同意の上、監査
          報酬額を決定しております。
         ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          　監査等委員会は、有限責任監査法人トーマツの報酬等について、取締役、社内関係部署及び会計監査人か
          らの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務
          執行状況や報酬見積もりの算出根拠などを検討した結果、報酬等の額は妥当と判断し、会社法第399条第１項
          に基づき同意しました。
       （４）【役員の報酬等】

        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額は、2015年８月19日開催の第65回定時株主総
         会において年額300百万円以内と決議しております。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額
         又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は代表取締役社長でありますが、個別の報酬額につ
         きましては、常務取締役管理本部長とともに役員報酬規程及び役員報酬内規に基づき、会社の業績、各個人の業
         務評価等を勘案した上で報酬額案を作成しております。その後、独立社外取締役が構成員である監査等委員会に
         報告し、取締役会で決定しております。
         　監査等委員である取締役の報酬限度額は、2015年８月19日開催の第65回定時株主総会において年額30百万円以
         内と決議しております。監査等委員に係る個別の報酬額につきましては、監査等委員の協議によって決定してお
         ります。
        ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                     報酬等の種類別の総額
                        報酬等の総額                             対象となる役員
                                        （千円）
              役員区分
                         （千円）                            の員数（名）
                                 固定報酬      業績連動報酬        退職慰労金
          取締役（監査等委員を除く）
                           199,340       176,880          －     22,460          7
          （社外取締役を除く）
          取締役（監査等委員）
                             －       －       －       －       －
          （社外取締役を除く）
                           16,815       16,380         －       435        3
          社外役員
        ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

         　連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
                                 32/85


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       （５）【株式の保有状況】
        ①  投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら
        株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を純投資目的である株式
        とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（以下、「政策保有株式」という。）としており
        ます。
        ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
           の内容
          　政策保有株式の保有については、取引関係の維持・強化等経営戦略上の一環として判断した企業の株式を
          保有することを基本方針としています。
          　本方針に基づき、保有の意義に照らした取組状況、保有に伴う便益、減損リスク・株価変動リスクが投資
          コストに見合っているか等を取締役会にて毎年検証し、保有意義が希薄化したと判断した株式については売
          却による縮減を図っております。
          　また、政策保有株式に係る議決権の行使については、当社および投資先企業の中長期的な企業価値の向上
          に資するのか、議案ごとに確認し賛否を判断しております。
         ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                        銘柄数       貸借対照表計上額の
                        （銘柄）        合計額（千円）
           非上場株式                 5           18,422

                           15           771,424

           非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                        銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                               株式数の増加の理由
                        （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －  －

           非上場株式
                                           取引関係強化のための新規取得、
                            6           10,487
           非上場株式以外の株式
                                           取引先持株会を通じた株式の取得
         （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                        銘柄数      株式数の減少に係る売却
                        （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －

           非上場株式
                            1           1,512
           非上場株式以外の株式
                                 33/85







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         ｃ．特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
           特定投資株式
                当事業年度         前事業年度
                                                         当社の
                株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                   株式の
         銘柄
                                      及び株式数が増加した理由                   保有の
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                         有無
                 （千円）         （千円）
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                   721,674         719,958
     株式会社ヴィア・
                                （株式数が増加した理由）取引先持株会を通じた                          無
     ホールディングス
                   427,952         505,410
                                株式の取得
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                   190,812         188,439
     株式会社アトム                           （株式数が増加した理由）取引先持株会を通じた                          無
                   181,653         200,122
                                株式の取得
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                    28,195         27,190
     株式会社トーカイ                           （株式数が増加した理由）取引先持株会を通じた                          無
                    67,640         61,504
                                株式の取得
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                    19,578         18,650
     株式会社大垣共立
                                （株式数が増加した理由）取引先持株会を通じた                          有
     銀行
                    47,105         52,539
                                株式の取得
                    4,000         4,000
     株式会社ヨシック
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          無
     ス
                    9,624        14,580
                   116,066         116,066
     株式会社ジー・テ
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          無
     イスト
                    8,240         9,285
                    3,000         3,000
     カゴメ株式会社                           （保有目的）取引関係の維持・強化                          有
                    7,617        11,340
                    2,500         2,500
     株式会社十六銀行                           （保有目的）取引関係の維持・強化                          有
                    5,682         7,182
                    2,000        10,000
     株式会社滋賀銀行
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          有
     （注）１
                    5,138         5,730
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                    2,404         2,086
     イビデン株式会社                           （株式数が増加した理由）取引先持株会を通じた                          無
                    4,055         3,532
                                株式の取得
     セイノーホール
                    1,544         1,544
     ディングス株式会                           （保有目的）取引関係の維持・強化                          無
                    2,133         3,165
     社
                    1,000         1,000
     株式会社西武ホー
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          無
     ルディングス
                    1,818         1,791
                                （保有目的）取引関係の維持・強化
                    1,000          －
     株式会社ジョイフ
                                （株式数が増加した理由）取引関係強化のための                          無
     ル
                    1,089          －
                                新規取得
                    2,200         2,200
     サンメッセ株式会
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          有
     社
                     840         957
                    2,000         2,000
     株式会社三光マー
                                （保有目的）取引関係の維持・強化                          無
     ケティングフーズ
                     832        2,050
                      －       2,295
                                保有意義を検証した結果、当事業年度において保
     未来工業株式会社                                                     無
                                有株式を売却しております。
                      －       5,301
      （注）１．株式会社滋賀銀行は、当事業年度において株式合併（５株を１株に合併）を実施しております。
         ２．「定量的な保有効果の記載」が困難であるため、記載しておりません。なお、毎年取締役会にて個別に政策
           保有の意義を検証しており、いずれも保有方針に沿った目的で保有しています。
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           みなし保有株式
           　該当事項はありません。
        ③  保有目的が純投資目的である投資株式

        　該当事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に
        基づいて作成しております。
       　　なお、当連結会計年度（2018年６月１日から2019年５月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（2018年３月23日内閣府令第
        ７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係
        るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財

        務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、     金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年６月１日から2019年５月31日
       まで）の連結財務諸表          及び事業年度（2018年６月１日から2019年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査
       法人トーマツによる監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準
       機構へ加入し、研修への参加等により情報を取得しております。また、監査法人の行う研修にも参加しております。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年５月31日)              (2019年５月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,197,823               379,833
         現金及び預金
                                       5,155,505              5,393,078
         受取手形及び売掛金
                                       3,651,417              4,292,044
         商品
                                         25,302              30,399
         貯蔵品
                                        828,870              877,638
         その他
                                        △ 7,191             △ 3,984
         貸倒引当金
                                       10,851,728              10,969,010
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 3,332,413             ※１ 3,383,709
          建物及び構築物（純額）
                                       ※１ 448,214             ※１ 463,732
          機械及び装置（純額）
                                        307,567              307,567
          土地
                                       ※１ 391,709             ※１ 380,420
          リース資産（純額）
                                       ※１ 260,935             ※１ 264,967
          その他（純額）
                                       4,740,840              4,800,397
          有形固定資産合計
         無形固定資産                                34,297              39,507
         投資その他の資産
                                      ※２ 1,121,007             ※２ 1,106,959
          投資有価証券
                                        393,516              456,507
          繰延税金資産
                                       1,918,777              1,893,276
          その他
                                       △ 477,479             △ 471,824
          貸倒引当金
                                       2,955,822              2,984,919
          投資その他の資産合計
                                       7,730,959              7,824,824
         固定資産合計
                                       18,582,688              18,793,834
       資産合計
                                 37/85










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                                                   （単位：千円）

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年５月31日)              (2019年５月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※２ 6,257,550             ※２ 6,298,781
         支払手形及び買掛金
                                       2,339,000              2,527,000
         短期借入金
                                       1,324,619              1,081,640
         1年内返済予定の長期借入金
         リース債務                                51,202              56,338
                                        196,308              107,948
         未払法人税等
                                        201,759              209,407
         賞与引当金
                                         20,732              21,781
         ポイント引当金
                                        947,105              989,415
         その他
                                       11,338,278              11,292,312
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,447,109              1,299,149
         長期借入金
         リース債務                                391,436              381,278
                                        237,504              237,907
         役員退職慰労引当金
                                        338,672              375,480
         退職給付に係る負債
                                        309,406              449,219
         資産除去債務
                                         52,350              58,350
         その他
                                       2,776,480              2,801,385
         固定負債合計
                                       14,114,758              14,093,698
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,076,372              1,076,372
         資本金
                                        980,171              980,171
         資本剰余金
                                       2,407,661              2,724,024
         利益剰余金
                                        △ 33,901             △ 33,904
         自己株式
                                       4,430,303              4,746,663
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         37,971             △ 45,652
         その他有価証券評価差額金
                                         △ 141              827
         繰延ヘッジ損益
                                         △ 203            △ 1,702
         退職給付に係る調整累計額
                                         37,626             △ 46,527
         その他の包括利益累計額合計
                                       4,467,929              4,700,136
       純資産合計
                                       18,582,688              18,793,834
      負債純資産合計
                                 38/85









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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年６月１日              (自　2018年６月１日
                                　至　2018年５月31日)              　至　2019年５月31日)
                                       60,564,169              62,911,908
      売上高
                                      ※１ 49,283,421             ※１ 51,192,901
      売上原価
                                       11,280,747              11,719,007
      売上総利益
                                      ※２ 10,374,268             ※２ 11,069,245
      販売費及び一般管理費
                                        906,478              649,761
      営業利益
      営業外収益
                                         11,906              12,510
       受取利息
                                         10,708               4,156
       受取配当金
                                         70,715              91,317
       受取賃貸料
                                         21,914              22,269
       受取手数料
                                         26,961              43,385
       その他
                                        142,206              173,640
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         27,751              25,124
       支払利息
                                         72,698              72,117
       賃貸費用
                                        ※３ 7,238            ※３ 12,624
       固定資産除売却損
                                         6,992              8,671
       その他
                                        114,681              118,539
       営業外費用合計
                                        934,004              704,862
      経常利益
      特別利益
                                         2,145              5,769
       投資有価証券売却益
                                         2,145              5,769
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※４ 82,486             ※４ 84,075
       減損損失
                                           －             1,056
       投資有価証券評価損
                                           －             6,443
       店舗閉鎖損失
                                         82,486              91,575
       特別損失合計
                                        853,663              619,056
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   311,327              230,457
                                        △ 36,935             △ 27,145
      法人税等調整額
                                        274,392              203,312
      法人税等合計
                                        579,270              415,743
      当期純利益
                                        579,270              415,743
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 39/85








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         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年６月１日              (自　2018年６月１日
                                　至　2018年５月31日)              　至　2019年５月31日)
                                        579,270              415,743
      当期純利益
      その他の包括利益
                                        △ 78,019             △ 83,624
       その他有価証券評価差額金
                                         △ 249              969
       繰延ヘッジ損益
                                         13,202              △ 1,498
       退職給付に係る調整額
                                       ※ △ 65,065             ※ △ 84,153
       その他の包括利益合計
                                        514,205              331,590
      包括利益
      （内訳）
                                        514,205              331,590
       親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
       非支配株主に係る包括利益
                                 40/85
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      475,032         378,830        1,905,371         △ 33,901       2,725,332
     当期変動額
      新株の発行                601,340         601,340                         1,202,681
      剰余金の配当
                                       △ 76,980                △ 76,980
      親会社株主に帰属する当期
                                        579,270                 579,270
      純利益
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      601,340         601,340         502,289           －      1,704,971
     当期末残高                1,076,372         980,171        2,407,661         △ 33,901       4,430,303
                              その他の包括利益累計額

                                                      純資産合計
                  その他有価証券評価                 退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                           繰延ヘッジ損益
                  差額金                 累計額         計額合計
     当期首残高
                      115,990          107      △ 13,406        102,691        2,828,023
     当期変動額
      新株の発行                                                  1,202,681
      剰余金の配当
                                                        △ 76,980
      親会社株主に帰属する当期
                                                         579,270
      純利益
      株主資本以外の項目の当期
                      △ 78,019         △ 249       13,202        △ 65,065        △ 65,065
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      △ 78,019         △ 249       13,202        △ 65,065       1,639,906
     当期末残高                  37,971         △ 141        △ 203       37,626       4,467,929
                                 41/85










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          当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                1,076,372         980,171        2,407,661         △ 33,901       4,430,303
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 99,380                △ 99,380
      親会社株主に帰属する当期
                                        415,743                 415,743
      純利益
      自己株式の取得                                            △ 2        △ 2

      株主資本以外の項目の当期

      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         －      316,363          △ 2      316,360
     当期末残高
                      1,076,372         980,171        2,724,024         △ 33,904       4,746,663
                              その他の包括利益累計額

                                                      純資産合計
                  その他有価証券評価                 退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                           繰延ヘッジ損益
                  差額金                 累計額         計額合計
     当期首残高                  37,971         △ 141        △ 203       37,626       4,467,929
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 99,380
      親会社株主に帰属する当期
                                                         415,743
      純利益
      自己株式の取得                                                    △ 2

      株主資本以外の項目の当期

                      △ 83,624          969       △ 1,498       △ 84,153        △ 84,153
      変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 83,624          969       △ 1,498       △ 84,153        232,206
     当期末残高
                      △ 45,652          827       △ 1,702       △ 46,527       4,700,136
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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年６月１日              (自　2018年６月１日
                                　至　2018年５月31日)              　至　2019年５月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        853,663              619,056
       税金等調整前当期純利益
                                        476,482              506,009
       減価償却費
                                         82,486              84,075
       減損損失
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    －             1,056
                                           －             6,443
       店舗閉鎖損失
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 3,537             △ 8,862
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  5,755              7,647
       ポイント引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,207              1,049
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  19,625                402
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  29,508              34,669
                                        △ 22,615             △ 16,667
       受取利息及び受取配当金
                                         27,751              25,124
       支払利息
       固定資産除売却損益（△は益）                                  7,238              12,624
       投資有価証券売却損益（△は益）                                 △ 2,145             △ 5,769
       売上債権の増減額（△は増加）                                 140,326             △ 237,573
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 203,364             △ 645,723
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 288,412               41,231
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 73,606                755
                                         77,847              68,498
       その他
                                       1,701,621               494,047
       小計
                                         14,248               8,215
       利息及び配当金の受取額
                                        △ 19,819             △ 17,482
       利息の支払額
                                       △ 306,418             △ 312,442
       法人税等の支払額
                                       1,389,631               172,338
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 570,893             △ 483,893
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 4,037             △ 24,291
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 9,339            △ 110,547
       投資有価証券の取得による支出
                                         4,956              7,276
       投資有価証券の売却による収入
                                         79,520                －
       投資有価証券の償還による収入
                                        △ 26,180             △ 40,000
       敷金及び保証金の差入による支出
                                         4,113              17,971
       その他
                                       △ 521,860             △ 633,483
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 630,000              188,000
                                           －           1,000,000
       長期借入れによる収入
                                      △ 1,764,940             △ 1,390,939
       長期借入金の返済による支出
                                       1,202,681                  －
       株式の発行による収入
                                        △ 76,841             △ 99,284
       配当金の支払額
                                           －              △ 2
       自己株式の取得による支出
                                        △ 49,833             △ 54,462
       その他
                                        △ 58,933             △ 356,688
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           78             △ 155
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   808,916             △ 817,989
                                        388,906             1,197,823
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 1,197,823               ※ 379,833
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
           連結子会社の数　　         1 社
           連結子会社の名称　株式会社マリンデリカ
         ２．持分法の適用に関する事項
           該当事項はありません。
         ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
           連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
         ４．会計方針に関する事項
          (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
           ①　有価証券
            その他有価証券
             時価のあるもの
            　連結決算日の市場価格等に基づく時価法
             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
             時価のないもの
            　移動平均法による原価法
           ②　たな卸資産
            イ．商品
            　総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
            定）
            ロ．貯蔵品
            　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ
            り算定）
          (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
           ①　有形固定資産（リース資産を除く）
             定率法
            　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した
            建物（附属設備）及び構築物については、定額法
             なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
             建物及び構築物　　　　　　　               ８～38年
             機械及び装置　　　　　　　　               ９～17年
             その他    　　　　　　　　　　　３～20年
           ②　無形固定資産（リース資産を除く）
             定額法
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
           ③　リース資産
            　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
            　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          (3）重要な引当金の計上基準
           ①　貸倒引当金
            　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
            債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
           ②　賞与引当金
            　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
           ③　ポイント引当金
            　顧客へ付与したポイントサービスの利用による費用負担に備えるため、利用実績に基づき、将来利用さ
            れると見込まれるポイントに対する所要額を見積計上しております。
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           ④　役員退職慰労引当金
            　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当連結会計年度末要支給額を計上
            しております。
          (4）退職給付に係る会計処理の方法
           ①　退職給付見込額の期間帰属方法
            　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
            ては、期間定額基準によっております。
           ②　数理計算上の差異の費用処理方法
            　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定
            の年数（５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しており
            ます。
          (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
           外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
           ります。
          (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか
           負わない、取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
           消費税等の会計処理
           　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

          　該当事項はありません。
         （未適用の会計基準等）

          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準
           委員会）
          (1）概要

           　国際会計基準審議会（ＩＡＳＢ）及び米国財務会計基準審議会（ＦＡＳＢ）は、共同して収益認識に関す
           る包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（ＩＡＳＢにおいてはＩ
           ＦＲＳ第15号、ＦＡＳＢにおいてはＴｏｐｉｃ606）を公表しており、ＩＦＲＳ第15号は2018年１月１日以
           後開始する事業年度から、Ｔｏｐｉｃ606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況
           を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
           せて公表されたものです。
           　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、ＩＦＲＳ第15
           号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、ＩＦＲＳ第15号の基本的な原則を
           取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等
           に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
           ております。
          (2）適用予定日

           　2022年５月期の期首から適用します。
          (3）当該会計基準等の適用による影響

           　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
           であります。
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         （表示方法の変更）
          （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
          　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計
          基準一部改正」という。）を当連結会計年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、
          繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しておりま
          す。
          　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において「流動資産」の「繰延税金資産」113,759千円は、
          「投資その他の資産」の「繰延税金資産」393,516千円に含めて表示しております。
          　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係
          る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加して
          おります。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に
          定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
         （会計上の見積りの変更）

         　（資産除去債務の見積りの変更）
         　不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、退店等の新たな情報の入手に
         伴い、店舗の退店時に必要とされる原状回復費用に関して、見積りの変更を行いました。
         　この見積りの変更による増加額132,295千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
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         （連結貸借対照表関係）
          ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     建物及び構築物                              4,071,752     千円             4,265,203     千円
                                     810,284                  920,188
     機械及び装置
                                     207,476                  259,323
     リース資産
                                    1,088,405                  1,122,419
     その他
                                    6,177,918                  6,567,134
               計
          ※２　担保資産及び担保付債務

            　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     投資有価証券                               488,689千円                  413,867千円
               計                      488,689                  413,867
            　担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     支払手形及び買掛金                              1,274,513千円                  1,260,213千円
               計                     1,274,513                  1,260,213
         （連結損益計算書関係）

          ※１　期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれ
            ております。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2017年６月１日                            （自　2018年６月１日
             　　至　2018年５月31日）                            　　至　2019年５月31日）
                           3,114   千円                         △ 255  千円
          ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年６月１日                  （自　2018年６月１日
                            　　至　2018年５月31日）                  　　至　2019年５月31日）
     給料手当                              2,774,341     千円             2,934,411     千円
                                     201,759                  209,407
     賞与引当金繰入額
                                     82,990                  85,893
     退職給付費用
                                     24,657                  23,229
     役員退職慰労引当金繰入額
                                     457,391                  488,538
     減価償却費
                                    2,706,084                  2,970,440
     運搬費
                                     939,607                  983,368
     地代家賃
     貸倒引当金繰入額                                1,106                 △ 2,913
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          ※３　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年６月１日                  （自　2018年６月１日
                              至　2018年５月31日）                  至　2019年５月31日）
     撤去費用                                3,527千円                 11,828千円
     その他                                3,710                   795
               計                       7,238                 12,624
     　上記の固定資産除売却損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。
          ※４　減損損失

            　当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
            前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
            (1）減損損失を認識した資産グループの概要
          事業所名
                                                  減損損失（千円）
                          用途             種類
          （所在地）
     横浜支店
                     営業設備             その他                       2,468
     （横浜市青葉区）
     大阪営業所
                     営業設備             その他                       1,340
     （大阪府茨木市）
     アミカ緑浦里店
                     店舗設備             建物及び構築物等                       26,605
     （名古屋市緑区）
     アミカ豊明店
                     店舗設備             建物及び構築物                       52,071
     （愛知県豊明市）
            (2）減損損失の認識に至った経緯

            　営業設備及び店舗設備については、営業から生じる損益が継続してマイナスであるため、帳簿価額を回
            収可能額まで減額しております。
            (3）減損損失の金額

              建物及び構築物                              71,291千円
              機械及び装置                              4,916
              その他                              6,278
               合計                             82,486
            (4）資産のグルーピングの方法

            　当社グループは、減損損失を認識するにあたり、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として支店、
            物流センター及び店舗を基本単位とし、また、賃貸資産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピ
            ングしております。
            (5）回収可能価額の算定方法

            　回収可能価額は使用価値により測定し、将来キャッシュ・フローを8.0％で割り引いて算定しておりま
            す。
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            当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
            (1）減損損失を認識した資産グループの概要
          事業所名
                                                  減損損失（千円）
                          用途             種類
          （所在地）
     東京支店
                     営業設備             その他                       8,648
     （東京都中央区）
     アミカ高針店
                     店舗設備             建物及び構築物等                       44,113
     （名古屋市名東区）
     アミカ豊明店
                     店舗設備             建物及び構築物等                       24,398
     （愛知県豊明市）
     その他               営業設備、店舗設備             建物及び構築物                       6,915
            (2）減損損失の認識に至った経緯

            　営業設備及び店舗設備については、営業から生じる損益が継続してマイナスであるため、帳簿価額を回
            収可能額まで減額しております。
            (3）減損損失の金額

              建物及び構築物                              66,491千円
              機械及び装置                              2,230
              リース資産                              4,785
              その他                              10,567
               合計                             84,075
            (4）資産のグルーピングの方法

            　当社グループは、減損損失を認識するにあたり、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として支店、
            物流センター及び店舗を基本単位とし、また、賃貸資産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピ
            ングしております。
            (5）回収可能価額の算定方法

            　回収可能価額は使用価値により測定し、備忘価額にて評価しております。
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         （連結包括利益計算書関係）
          ※　その他の包括利益に係る組替調整額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                               △109,183千円               △113,557千円
      組替調整額                                △2,145               △5,769
       税効果調整前
                                      △111,329               △119,326
       税効果額                                33,310               35,702
       その他有価証券評価差額金
                                      △78,019               △83,624
     繰延ヘッジ損益：
      当期発生額                                 △378               1,522
      組替調整額                                   －               －
       税効果調整前
                                        △378               1,522
       税効果額                                 129              △553
       繰延ヘッジ損益
                                        △249                 969
     退職給付に係る調整額:
      当期発生額                                 14,159               △5,116
      組替調整額                                 4,680               2,978
       税効果調整前
                                       18,839               △2,138
       税効果額                               △5,636                  639
       退職給付に係る調整額
                                       13,202               △1,498
     その他の包括利益合計
                                      △65,065               △84,153
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度期首          当連結会計年度増加          当連結会計年度減少          当連結会計年度末
                    株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式（注）１                 6,021,600          7,429,200              －      13,450,800

           合計             6,021,600          7,429,200              －      13,450,800

     自己株式

      普通株式（注）２                  100,004          100,004             －        200,008

           合計              100,004          100,004             －        200,008

      （注）１．発行済株式の総数の増加は、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を実施したこと及び公募により
           1,200,000株の株式の発行、第三者割当により207,600株の株式の発行による増加分であります。
         ２．自己株式の株式数の増加は、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を実施したことによる増加分であり
           ます。
          ２．配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当額
        （決議）         株式の種類                             基準日        効力発生日
                          （千円）          （円）
     2017年８月23日
                 普通株式            35,529           ６   2017年５月31日         2017年８月24日
     定時株主総会
     2017年12月25日
                 普通株式            41,451           3.5   2017年11月30日         2018年２月13日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
        （決議）       株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
                      （千円）             配当額（円）
     2018年８月22日
               普通株式         46,377     利益剰余金            3.5   2018年５月31日         2018年８月23日
     定時株主総会
          当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度期首          当連結会計年度増加          当連結会計年度減少          当連結会計年度末
                    株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                 13,450,800              －          －      13,450,800

           合計            13,450,800              －          －      13,450,800

     自己株式

      普通株式（注）                  200,008             ４          －        200,012

           合計              200,008             ４          －        200,012

      （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式４株の買取請求によるものであります。
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          ２．配当に関する事項
           (1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当額
        （決議）         株式の種類                             基準日        効力発生日
                          （千円）          （円）
     2018年８月22日
                 普通株式            46,377           3.5   2018年５月31日         2018年８月23日
     定時株主総会
     2018年12月21日
                 普通株式            53,003           ４   2018年11月30日         2019年２月12日
     取締役会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
        （決議）       株式の種類              配当の原資                 基準日        効力発生日
                      （千円）             配当額（円）
     2019年８月21日
               普通株式         53,003     利益剰余金            ４   2019年５月31日         2019年８月22日
     定時株主総会
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年６月１日                 （自　2018年６月１日
                              至　2018年５月31日）                 至　2019年５月31日）
      現金及び預金勘定                              1,197,823     千円             379,833    千円
      現金及び現金同等物                              1,197,823                  379,833
         （リース取引関係）

          （借主側）
           １．ファイナンス・リース取引
            所有権移転外ファイナンス・リース取引
            ①　リース資産の内容
               有形固定資産
               　主として、アミカ事業における店舗設備（建物）であります。
            ②　リース資産の減価償却の方法
             　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(2）重要な減価償却資
             産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
           ２．オペレーティング・リース取引

             オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度

                            （2018年５月31日）                   （2019年５月31日）
     １年内                                360,391                   360,391

     １年超                               2,146,975                   1,786,583

             合計                        2,507,367                   2,146,975

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         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社グループは、主にアミカ事業の拡大に伴う店舗出店の設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行
            借入により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金
            を銀行借入により調達しております。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

            　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関して
            は、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の
            信用状況を１年ごとに把握する体制としております。
            　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引先企業及び金融機関の株式であり、市場価格の変動リ
            スクに晒されておりますが、四半期ごとに把握された時価が取締役会に報告されております。
            　借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リー
            ス取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借
            入金は、金利の変動リスクに晒されております。
            　また、営業債務である支払手形及び買掛金や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グ
            ループでは、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
           (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる条件等に
            よった場合、当該価額が変動することがあります。
          ２．金融商品の時価等に関する事項

           　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
            前連結会計年度（2018年５月31日）

                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                           1,197,823           1,197,823               －

     (2）受取手形及び売掛金                           5,155,505           5,155,505               －

     (3）投資有価証券

        その他有価証券                        1,102,585           1,102,585               －
              資産計                  7,455,914           7,455,914               －

     (1）支払手形及び買掛金                           6,257,550           6,257,550               －

     (2）短期借入金                           2,339,000           2,339,000               －
     (3）未払法人税等                            196,308           196,308              －

     (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）                           2,771,728           2,776,141             4,413

     (5）リース債務（１年内返済予定を含む）                            442,638           431,762           △10,876
              負債計                 12,007,225           12,000,762             △6,463

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            当連結会計年度（2019年５月31日）
                           連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
     (1）現金及び預金                            379,833           379,833              －

     (2）受取手形及び売掛金                           5,393,078           5,393,078               －

     (3）投資有価証券

        その他有価証券                        1,088,537           1,088,537               －
              資産計                  6,861,449           6,861,449               －

     (1）支払手形及び買掛金                           6,298,781           6,298,781               －

     (2）短期借入金                           2,527,000           2,527,000               －
     (3）未払法人税等                            107,948           107,948              －

     (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）                           2,380,789           2,381,819             1,030

     (5）リース債務（１年内返済予定を含む）                            437,617           429,598           △8,019
              負債計                 11,752,136           11,745,147             △6,988

      （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金並びに(2）受取手形及び売掛金
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
          (3）投資有価証券
           　これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提
           示された価格等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有
           価証券関係」をご参照下さい。
         負　債
          (1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金並びに(3）未払法人税等
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
          (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）並びに(5）リース債務（１年内返済予定を含む）
            これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引
           いた現在価値により算定しております。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     （単位：千円）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度

             区分
                            （2018年５月31日）                   （2019年５月31日）
     非上場株式(＊)                                18,422                   18,422
         (＊)非上場株式については、市場価格がなく、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるため、「(3）投資有価証券」のその他有価証券に含めておりません。
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         ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
           前連結会計年度（2018年５月31日）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                      1,171,625             －         －         －
     受取手形及び売掛金                      5,155,505             －         －         －
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があるも
      の
       (1）社債                       －       180,000            －         －
       (2)  その他
                               －         －         －         －
             合計              6,327,130          180,000            －         －
           当連結会計年度（2019年５月31日）

                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
     現金及び預金                       353,046            －         －         －

     受取手形及び売掛金                      5,393,078             －         －         －

     投資有価証券

      その他有価証券のうち満期があるも
      の
       (1）社債                       －       180,000         100,000            －
       (2)  その他
                               －         －         －         －
             合計              5,746,125          180,000         100,000            －

         ４．長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

           前連結会計年度（2018年５月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金              2,339,000           －       －       －       －       －

                                   416,431
     長期借入金              1,324,619        882,080              148,598          －       －
     リース債務               51,202       51,141       49,422       45,588       40,932       204,351

          合計         3,714,821        933,221       465,853       194,186        40,932       204,351

           当連結会計年度（2019年５月31日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金              2,527,000           －       －       －       －       －

                                   348,158
     長期借入金              1,081,640        615,991              199,560       135,440          －
     リース債務               56,338       54,751       51,054       46,538       41,233       187,699
          合計         3,664,978        670,742       399,212       246,098       176,673       187,699

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         （有価証券関係）
          １．その他有価証券
            前連結会計年度（2018年５月31日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                 317,568           133,407           184,161

                  (2）債券                 183,014           180,000            3,014
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                  (3）その他                  4,926           4,670            256
                      小計             505,509           318,077           187,431

                  (1）株式                 566,923           698,261          △131,337

                  (2）債券                    －           －           －
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                  (3）その他                 30,152           32,064          △1,911
                      小計             597,076           730,325          △133,248

               合計                  1,102,585           1,048,402            54,183

            当連結会計年度（2019年５月31日）

                             連結貸借対照表計上
                      種類                   取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                  (1）株式                 281,797           130,213           151,584

                  (2）債券                 283,754           280,000            3,754
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                  (3）その他                  4,992           4,670            322
                      小計             570,544           414,883           155,660

                  (1）株式                 489,626           709,373          △219,746

                  (2）債券                    －           －           －
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                  (3）その他                 28,366           29,424          △1,057
                      小計             517,993           738,797          △220,804

               合計                  1,088,537           1,153,680           △65,143

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          ２．売却したその他有価証券
            前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
           種類           売却額（千円）            売却益の合計額（千円）              売却損の合計額（千円）
     (1）株式                        4,956              2,145               －

     (2）債券                          －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                   4,956              2,145               －

            当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

           種類           売却額（千円）            売却益の合計額（千円）              売却損の合計額（千円）
     (1）株式                        7,276              5,769               －

     (2）債券                          －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                   7,276              5,769               －

          ３．減損処理を行った有価証券

           　当連結会計年度において、投資有価証券について1,056千円（その他有価証券の株式1,056千円）減損処理
           を行っております。
           　なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処
           理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
           を行っております。
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         （退職給付関係）
          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度の併用型の制度を適用しております。
           　また、連結子会社は中小企業退職金共済制度に加入しております。
          ２．確定給付制度

           (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            退職給付債務の期首残高                           328,003千円               338,672千円
             勤務費用                          32,181               35,447
             利息費用                           1,319               1,394
             数理計算上の差異の発生額                         △14,159                 5,116
             退職給付の支払額                          △8,672               △5,150
            退職給付債務の期末残高                           338,672               375,480
           (2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の

             調整表
                                  前連結会計年度               当連結会計年度

                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            積立型制度の退職給付債務                           338,672千円               375,480千円

            連結貸借対照表に計上された負債と資
                                       338,672               375,480
            産の純額
            退職給付に係る負債                           338,672               375,480

            連結貸借対照表に計上された負債と資
                                       338,672               375,480
            産の純額
           (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            勤務費用                           32,181千円               35,447千円
            利息費用                            1,319               1,394
            数理計算上の差異の費用処理額                            4,680               2,978
            確定給付制度に係る退職給付費用                           38,181               39,819
           (4）退職給付に係る調整額

             退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            数理計算上の差異                          △18,839千円                 2,138千円
            合計                          △18,839                 2,138
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           (5）退職給付に係る調整累計額
             退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            未認識数理計算上の差異                             127千円              2,265千円
            合計                             127              2,265
           (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

             主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            割引率                             0.45％               0.38％
          ３．確定拠出制度

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年６月１日               （自　2018年６月１日
                                 至　2018年５月31日）               至　2019年５月31日）
            確定拠出制度への要拠出額                           44,809千円               45,975千円
         （ストック・オプション等関係）

          　該当事項はありません。
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前連結会計年度             当連結会計年度
                                     （2018年５月31日）             （2019年５月31日）
           （繰延税金資産）
             減損損失                             141,724千円             148,591千円
             会員権評価損                             10,187              9,762
             未払事業税                             17,592             12,473
             貸倒引当金                              9,303             6,644
             賞与引当金                             60,478             62,775
             役員退職慰労引当金                             71,061             71,194
             退職給付に係る負債                             101,216             112,286
             資産除去債務                             92,574             134,406
             その他有価証券評価差額金                               －           19,490
             税務上の繰越欠損金（注）                             223,346             216,377
                                          41,395             50,137
             その他
            繰延税金資産小計
                                          768,881             844,140
             税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）                               －         △211,414
             将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                               －          △96,900
            評価性引当額小計                             △315,131             △308,314
            繰延税金資産合計
                                          453,749             535,825
           （繰延税金負債）
             資産除去債務に対応する除去費用                            △44,021             △78,894
             その他有価証券評価差額金                            △16,211                －
                                            －            △423
             繰延ヘッジ損益
            繰延税金負債合計                             △60,233             △79,317
            繰延税金資産の純額                              393,516             456,507
           （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

            当連結会計年度（2019年５月31日）
                           １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                     １年以内                             ５年超      合計
                           ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                     （千円）                             （千円）      （千円）
                           （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
             税務上の繰越
                        －      －    18,083      1,848     127,336      69,108     216,377
             欠損金（ａ）
             評価性引当額            －      －   △13,120      △1,848     △127,336      △69,108     △211,414

             繰延税金資産            －      －    4,962       －      －      －    4,962

            （ａ）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前連結会計年度              当連結会計年度
                                    （2018年５月31日）              （2019年５月31日）
           法定実効税率                              30.1％              29.9％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              1.9              2.9
            住民税均等割                              3.6              5.0
            評価性引当額の増減                             △1.4              △1.1
            所得拡大促進税制による税額控除                             △2.5              △4.0
                                          0.4              0.1
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                              32.1              32.8
         （企業結合等関係）

          　該当事項はありません。
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         （資産除去債務関係）

          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
           イ　当該資産除去債務の概要
            　事業用土地の所有者又は商業施設用に建設した建物等について不動産賃貸借契約に基づき、退去時にお
            ける原状回復義務を有しているため、資産除去債務を計上しております。
           ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

            　使用見込期間を取得から10～34年と見積り、割引率は△0.19～2.13％を使用して資産除去債務の金額を
            計算しております。
           ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年６月１日              （自　2018年６月１日
                                  至　2018年５月31日）              至　2019年５月31日）
              期首残高                         287,370千円              309,406千円
              有形固定資産の取得に伴う増加額                          16,346               6,483
              見積りの変更による増加額                            －            132,295
              時の経過による調整額                          5,690              5,831
              資産除去債務の履行による減少額                            －            △4,797
              期末残高                         309,406              449,219
           ニ　当該資産除去債務の金額の見積りの変更

            　当連結会計年度において、不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務につい
            て、退店等の新たな情報の入手に伴い、店舗の退店時に必要とされる原状回復費用に関して、見積りの変
            更を行いました。
            　この見積りの変更による増加額132,295千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
         （賃貸等不動産関係）

          　該当事項はありません。
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                                                         株式会社大光(E24129)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           １．報告セグメントの概要
            　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であ
            り、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となってい
            るものであります。
            　当社グループは、大手外食チェーン、ホテル、レストラン及び事業所給食等の多様な外食産業等に対し
            て、直接販売を中心とした卸売業を行う「外商事業」、小規模外食業者及び一般消費者に対して、現金等
            で販売し商品をお客様自身に持ち帰っていただくキャッシュアンドキャリー形式による小売業を行う「ア
            ミカ事業」及び、食品メーカー及び食品卸売会社などに対して、貝類を中心とした水産品の卸売業を行う
            「水産品事業」の各事業セグメントにおいて、業務用食品等を販売しております。
            　したがって、当社グループは「外商事業」、「アミカ事業」、及び「水産品事業」の３つを報告セグメ
            ントとしております。
           ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

            　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
            項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益（のれん償却前）ベースの
            数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
           ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

             前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                          報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                           その他      調整額
                                                        計上額
                                           （注）１      （注）２
                                                       （注）３
                  外商事業      アミカ事業      水産品事業        計
     売上高

                  40,444,430      18,484,445       1,618,686      60,547,562        16,606        －  60,564,169
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                    2,148      20,937      97,196      120,282        －   △ 120,282         －
      売上高又は振替高
                  40,446,579      18,505,382       1,715,883      60,667,844        16,606     △ 120,282     60,564,169
          計
                   365,083     1,434,781        65,385     1,865,250        2,477    △ 961,248      906,478
     セグメント利益
                  7,990,660      6,684,829       755,095     15,430,584        90,505     3,061,597      18,582,688
     セグメント資産
     その他の項目

                    88,301      349,366         －    437,667      11,217      27,597      476,482
      減価償却費
      有形固定資産及び無
                    72,527      609,966         －    682,494        －    23,905      706,400
      形固定資産の増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業を含んでおりま
           す。
         ２．調整額は以下のとおりであります。
          (1)  セグメント利益の調整額△961,248千円は、本社経費等であります。
          (2)  セグメント資産の調整額3,061,597千円は、本社資産等であります。
          (3)  減価償却費の調整額27,597千円は、本社減価償却費等であります。
          (4)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額23,905千円は、本社設備投資額であります。
         ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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             当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                          報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                           その他      調整額
                                                        計上額
                                           （注）１      （注）２
                                                       （注）３
                  外商事業      アミカ事業      水産品事業        計
     売上高

                  41,518,865      19,304,917       2,071,702      62,895,485        16,423        －  62,911,908
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                    1,287      21,124      92,306      114,718        －   △ 114,718         －
      売上高又は振替高
                  41,520,152      19,326,041       2,164,009      63,010,203        16,423     △ 114,718     62,911,908
          計
                   128,877     1,408,462        51,837     1,589,177        3,652    △ 943,069      649,761
     セグメント利益
                  7,342,123      6,569,696      1,346,310      15,258,130        77,796     3,457,907      18,793,834
     セグメント資産
     その他の項目

      減価償却費             95,352      379,426         52    474,831       9,895      21,282      506,009
      有形固定資産及び無
                   163,699      478,746        350    642,796        －     5,937     648,733
      形固定資産の増加額
      （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業を含んでおりま
           す。
         ２．調整額は以下のとおりであります。
          (1)  セグメント利益の調整額△943,069千円は、本社経費等であります。
          (2)  セグメント資産の調整額3,457,907千円は、本社資産等であります。
          (3)  減価償却費の調整額21,282千円は、本社減価償却費等であります。
          (4)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,937千円は、本社設備投資額であります。
         ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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          【関連情報】
           前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載しておりません。
            (2）有形固定資産

             　全ての事業拠点は国内にあります。したがって、地域に関する情報は記載しておりません。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　単一の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％を超えないため記載しておりません。
           当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載しておりません。
            (2）有形固定資産

             　全ての事業拠点は国内にあります。したがって、地域に関する情報は記載しておりません。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　単一の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％を超えないため記載しておりません。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
                                                     （単位：千円）
                     外商事業        アミカ事業        水産品事業         調整額         合計
                        3,809        78,677          －        －      82,486
     減損損失
           当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

                                                     （単位：千円）
                     外商事業        アミカ事業        水産品事業         調整額         合計
     減損損失                  11,712        72,362          －        －      84,075
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

            該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          関連当事者との取引
           連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
               前連結会計年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
                   資本金又

                             議決権等の      関連当
          会社等の名              事業の内容                         取引金額        期末残高
      種類         所在地    は出資金           所有(被所      事者と      取引の内容            科目
          称又は氏名              又は職業
                                                 （千円）        （千円）
                   (千円)           有)割合     の関係
     役員及び

                             (被所有）
                       当社            報酬の支    報酬の支払
     主要株主     金森　勤
                －    －                                  －
                                                  11,240         －
                       名誉会長      直接  0.01％    払
                                       (注)
     の近親者
      取引条件及び取引条件の決定方針等
       （注）報酬額につきましては、名誉会長として経営全般に関する助言のほか、業界内での社外活動等に対する対価と
          して協議の上、決定しております。
               当連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）

                   資本金又           議決権等の      関連当

          会社等の名              事業の内容                         取引金額        期末残高
      種類         所在地    は出資金           所有(被所      事者と      取引の内容            科目
          称又は氏名              又は職業                         （千円）        （千円）
                   (千円)           有)割合     の関係
     役員及び

                             (被所有）
                       当社            報酬の支    報酬の支払
     主要株主     金森　勤      －    －                                  －
                                                  11,360         －
                             直接  0.01％
                       名誉会長            払    (注)
     の近親者
      取引条件及び取引条件の決定方針等
       （注）報酬額につきましては、名誉会長として経営全般に関する助言のほか、業界内での社外活動等に対する対価と
          して協議の上、決定しております。
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         （１株当たり情報）
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自　2017年６月１日                （自　2018年６月１日
                                至　2018年５月31日）                至　2019年５月31日）
     １株当たり純資産額                                337円18銭                354円71銭

     １株当たり当期純利益                                 47円51銭                31円38銭

      （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．2017年６月５日開催の取締役会決議に基づき2017年７月１日付で普通株式１株につき、２株の割合で株式分
           割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及
           び１株当たり当期純利益を算定しております。
         ３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                                （2018年５月31日）                （2019年５月31日）
     純資産の部の合計額（千円）                               4,467,929                4,700,136

     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                   －                －
     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                               4,467,929                4,700,136

     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                    13,250,792                13,250,788
     通株式の数（株）
         ４．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自　2017年６月１日                （自　2018年６月１日
                                至　2018年５月31日）                至　2019年５月31日）
     １株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                               579,270                415,743

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
                                      579,270                415,743
      益（千円）
      期中平均株式数（株）                              12,193,628                13,250,789
         （重要な後発事象）

          　該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高       平均利率
                 区分                                    返済期限
                                （千円）       （千円）       （％）
     短期借入金                          2,339,000       2,527,000        0.179         －

     １年以内に返済予定の長期借入金                          1,324,619       1,081,640        0.211         －

     １年以内に返済予定のリース債務                            51,202       56,338      1.826         －

                                                  2020年６月
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                          1,447,109       1,299,149        0.153
                                                      ～2024年１月
                                                  2020年６月
     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                           391,436       381,278       1.446
                                                      ～2035年９月
                 合計               5,553,366       5,345,406         －       －
      （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
           下のとおりであります。
                          １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                            （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                             615,991         348,158         199,560         135,440
            長期借入金
                              54,751         51,054         46,538         41,233

            リース債務
         【資産除去債務明細表】

          　本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、
          資産除去債務明細表の記載を省略しております。
       （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                  15,389,444          30,771,866          46,333,899          62,911,908
     税金等調整前四半期（当期）
                          67,346          274,346          480,285          619,056
     純利益（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                          40,694          172,481          299,378          415,743
     （当期）純利益（千円）
     １株当たり四半期（当期）純
                           3.07          13.02          22.59          31.38
     利益（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益
                           3.07          9.95          9.58          8.78
     （円）
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      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年５月31日)              (2019年５月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,131,427               355,295
         現金及び預金
                                         2,927              3,884
         受取手形
                                       4,995,365              5,068,257
         売掛金
                                       3,165,207              3,337,285
         商品
                                         25,302              30,399
         貯蔵品
                                         16,464               9,352
         前渡金
                                        108,343              117,426
         前払費用
                                         50,000              460,000
         関係会社短期貸付金
                                       ※１ 668,912             ※１ 712,348
         その他
                                        △ 7,064            △ 172,416
         貸倒引当金
                                       10,156,887               9,921,833
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       3,240,404              3,297,868
          建物
                                         92,008              85,840
          構築物
                                        448,214              463,732
          機械及び装置
                                        260,935              263,401
          工具、器具及び備品
                                        307,567              307,567
          土地
                                        391,709              380,420
          リース資産
                                            0            1,565
          その他
                                       4,740,839              4,800,397
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         29,011              34,102
          ソフトウエア
                                           657              535
          商標権
                                         4,628              4,571
          その他
                                         34,297              39,210
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                      ※２ 1,121,007             ※２ 1,106,959
          投資有価証券
                                            0              0
          関係会社株式
                                           90              40
          出資金
                                        450,000              400,000
          関係会社長期貸付金
                                         11,529               5,874
          破産更生債権等
                                        158,138              141,178
          長期前払費用
                                        386,235              449,194
          繰延税金資産
                                       1,295,302              1,292,466
          その他
                                       △ 473,879             △ 418,224
          貸倒引当金
                                       2,948,424              2,977,488
          投資その他の資産合計
                                       7,723,561              7,817,096
         固定資産合計
                                       17,880,448              17,738,929
       資産合計
                                 68/85






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                                                   （単位：千円）

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年５月31日)              (2019年５月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         38,007              47,137
         支払手形
                                    ※１ , ※２ 6,227,939           ※１ , ※２ 6,246,674
         買掛金
                                       1,500,000              1,500,000
         短期借入金
         1年内返済予定の長期借入金                               1,324,619              1,081,640
                                         51,202              56,338
         リース債務
                                        772,941              803,834
         未払金
                                         40,113              49,536
         未払費用
                                        186,604              105,179
         未払法人税等
                                        198,926              206,349
         賞与引当金
                                         20,732              21,781
         ポイント引当金
                                        117,917              119,842
         その他
                                       10,479,003              10,238,313
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,447,109              1,299,149
         長期借入金
                                        391,436              381,278
         リース債務
                                        338,544              371,774
         退職給付引当金
                                        237,504              237,573
         役員退職慰労引当金
                                        155,081                 －
         関係会社事業損失引当金
                                        309,406              449,219
         資産除去債務
                                         52,350              58,350
         その他
                                       2,931,434              2,797,345
         固定負債合計
                                       13,410,437              13,035,659
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,076,372              1,076,372
         資本金
         資本剰余金
                                        980,171              980,171
          資本準備金
                                        980,171              980,171
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         70,000              70,000
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                        300,000              300,000
            別途積立金
                                       2,039,396              2,356,282
            繰越利益剰余金
                                       2,409,396              2,726,282
          利益剰余金合計
                                        △ 33,901             △ 33,904
         自己株式
                                       4,432,039              4,748,922
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         37,971             △ 45,652
         その他有価証券評価差額金
                                         37,971             △ 45,652
         評価・換算差額等合計
                                       4,470,010              4,703,269
       純資産合計
                                       17,880,448              17,738,929
      負債純資産合計
                                 69/85






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        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年６月１日              (自　2018年６月１日
                                　至　2018年５月31日)              　至　2019年５月31日)
                                      ※２ 58,945,599             ※２ 60,840,238
      売上高
                                      ※２ 47,875,505             ※２ 49,355,289
      売上原価
                                       11,070,094              11,484,949
      売上総利益
                                      ※３ 10,224,725             ※３ 10,881,950
      販売費及び一般管理費
                                        845,368              602,998
      営業利益
      営業外収益
                                        ※２ 13,113             ※２ 14,351
       受取利息
                                         10,708               4,156
       受取配当金
                                         70,715              91,317
       受取賃貸料
                                        ※２ 21,954             ※２ 22,661
       受取手数料
                                        ※１ 52,885             ※１ 36,649
       関係会社事業損失引当金戻入額
                                         27,455              41,923
       その他
                                        196,833              211,059
       営業外収益合計
      営業外費用
       支払利息                                  25,857              22,589
                                         72,698              72,117
       賃貸費用
                                        ※４ 7,238            ※４ 12,624
       固定資産除売却損
                                         6,986              8,629
       その他
                                        112,780              115,961
       営業外費用合計
                                        929,421              698,096
      経常利益
      特別利益
                                         2,145              5,769
       投資有価証券売却益
                                         2,145              5,769
       特別利益合計
      特別損失
                                         82,486              84,075
       減損損失
                                           －             1,056
       投資有価証券評価損
                                           －             6,443
       店舗閉鎖損失
                                         82,486              91,575
       特別損失合計
                                        849,080              612,289
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   301,623              223,279
                                        △ 29,650             △ 27,256
      法人税等調整額
                                        271,973              196,023
      法人税等合計
                                        577,106              416,266
      当期純利益
                                 70/85








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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本
                           資本剰余金                   利益剰余金
                                             その他利益剰余金
                   資本金
                              資本剰余金合                         利益剰余金合
                        資本準備金            利益準備金
                              計                   繰越利益剰余      計
                                           別途積立金
                                                金
     当期首残高              475,032      378,830      378,830       70,000      300,000     1,539,270      1,909,270
     当期変動額
      新株の発行             601,340      601,340      601,340
      剰余金の配当                                            △ 76,980     △ 76,980
      当期純利益                                             577,106      577,106
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計              601,340      601,340      601,340        －      －    500,126      500,126
     当期末残高             1,076,372       980,171      980,171       70,000      300,000     2,039,396      2,409,396
                      株主資本             評価・換算差額等

                                               純資産合計
                                その他有価証券       評価・換算差額
                   自己株式      株主資本合計
                                評価差額金       等合計
     当期首残高               △ 33,901      2,729,231        115,990       115,990      2,845,222
     当期変動額
      新株の発行                     1,202,681                      1,202,681
      剰余金の配当                     △ 76,980                     △ 76,980
      当期純利益                      577,106                      577,106
      株主資本以外の項目の当期
                                   △ 78,019      △ 78,019      △ 78,019
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  －    1,702,807        △ 78,019      △ 78,019      1,624,788
     当期末残高               △ 33,901      4,432,039         37,971       37,971      4,470,010
                                 71/85









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          当事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本
                           資本剰余金                   利益剰余金
                                             その他利益剰余金
                   資本金
                              資本剰余金合                         利益剰余金合
                        資本準備金            利益準備金
                              計                   繰越利益剰余      計
                                           別途積立金
                                                金
     当期首残高             1,076,372       980,171      980,171       70,000      300,000     2,039,396      2,409,396
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                  △ 99,380     △ 99,380
      当期純利益                                             416,266      416,266
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      －      －      －      －      －    316,885      316,885
     当期末残高             1,076,372       980,171      980,171       70,000      300,000     2,356,282      2,726,282
                      株主資本             評価・換算差額等

                                               純資産合計
                                その他有価証券       評価・換算差額
                   自己株式      株主資本合計
                                評価差額金       等合計
     当期首残高               △ 33,901      4,432,039         37,971       37,971      4,470,010
     当期変動額
      剰余金の配当                     △ 99,380                     △ 99,380
      当期純利益
                            416,266                      416,266
      自己株式の取得                △ 2      △ 2                     △ 2
      株主資本以外の項目の当期
                                   △ 83,624      △ 83,624      △ 83,624
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      △ 2     316,883       △ 83,624      △ 83,624       233,258
     当期末残高               △ 33,904      4,748,922        △ 45,652      △ 45,652      4,703,269
                                 72/85









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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．資産の評価基準及び評価方法
          (1）有価証券
           ①子会社株式
           　　移動平均法による原価法
           ②その他有価証券
            　時価のあるもの
           　　　期末日の市場価格等に基づく時価法
           　　　（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
            　時価のないもの
           　　　移動平均法による原価法
          (2）たな卸資産
           ①商品
           　総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
           ②貯蔵品
           　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により
           算定）
         ２．固定資産の減価償却の方法
          (1）有形固定資産（リース資産を除く）
            定率法
           　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建
           物（附属設備）及び構築物については、定額法
           　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
            建物　　　　　　　　８～38年
            構築物　　　　　　　10～30年
            機械及び装置　　　　９～17年
            工具、器具及び備品　３～20年
          (2）無形固定資産（リース資産を除く）
            定額法
           　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
          (3）リース資産
           　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
          　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
          す。
         ４．引当金の計上基準
          (1）貸倒引当金
           　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
           権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
          (2）賞与引当金
           　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
          (3）ポイント引当金
           　顧客へ付与したポイントサービスの利用による費用負担に備えるため、利用実績に基づき、将来利用され
           ると見込まれるポイントに対する所要額を見積計上しております。
          (4）退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
           す。
           ①退職給付見込額の期間帰属方法
           　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
           期間定額基準によっております。
           ②数理計算上の差異の費用処理方法
           　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
           （５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
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          (5）役員退職慰労引当金

           　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
          (6）関係会社事業損失引当金
           　関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社に対する債権金額を超えて当社が負担することとなる損失
           見込額を計上しております。
         ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          (1）退職給付に係る会計処理
           　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの
           会計処理の方法と異なっております。
          (2）消費税等の会計処理
           　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

          　該当事項はありません。
         （表示方法の変更）

          （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
          　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計
          基準一部改正」という。）を当事業年度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延
          税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
          　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」106,765千円は、「投資そ
          の他の資産」の「繰延税金資産」386,235千円に含めて表示しております。
         （会計上の見積りの変更）

          （資産除去債務の見積りの変更）
          　不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、退店等の新たな情報の入手
          に伴い、店舗の退店時に必要とされる原状回復費用に関して、見積りの変更を行いました。
          　この見積りの変更による増加額132,295千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
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         （貸借対照表関係）
          ※１　関係会社に対する金銭債権債務（区分表示したものを除く）
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     短期金銭債権                                  10千円                  35千円
     短期金銭債務                                9,619                  6,588
          ※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

            　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     投資有価証券                               488,689千円                  413,867千円
               計                      488,689                  413,867
            　担保に係る債務は、次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     買掛金                              1,274,513千円                  1,260,213千円
               計                     1,274,513                  1,260,213
          ３　他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年５月31日）                  （2019年５月31日）
     ㈱マリンデリカ                                  －千円               300,000千円
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         （損益計算書関係）
          ※１　前事業年度及び当事業年度における関係会社事業損失引当金戻入額は関係会社の事業損失にかかわる貸
            倒引当金、関係会社事業損失引当金の繰入額及び戻入額を相殺した純額で表示しております。
          ※２　関係会社との取引高は、次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                            （自　2017年６月１日                  （自　2018年６月１日
                             至　2018年５月31日）                  至　2019年５月31日）
     営業取引による取引高
     　売上高                                 117千円                  32千円
     　仕入高                                97,196                  92,312
     営業取引以外の取引による取引高                                1,247                  2,233
          ※３　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度39％、当事業年度40％、一般管理費に属する費用の

            おおよその割合は前事業年度61％、当事業年度60％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年６月１日                  （自　2018年６月１日
                            　　至　2018年５月31日）                  　　至　2019年５月31日）
     給料手当                              2,746,310     千円             2,907,531     千円
                                     198,926                  206,349
     賞与引当金繰入額
                                     82,552                  83,101
     退職給付費用
                                     24,657                  22,895
     役員退職慰労引当金繰入額
                                     457,391                  488,485
     減価償却費
                                    2,685,456                  2,941,859
     運搬費
                                     938,509                  977,050
     地代家賃
                                      1,102                 △ 2,786
     貸倒引当金繰入額
          ※４　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年６月１日                  （自　2018年６月１日
                              至　2018年５月31日）                  至　2019年５月31日）
     撤去費用                                3,527千円                 11,828千円
     その他                                3,710                   795
               計                       7,238                 12,624
     　上記の固定資産除売却損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。
         （有価証券関係）

         　子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式０千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株
         式０千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
         ん。
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年５月31日）              （2019年５月31日）
           （繰延税金資産）
             減損損失                            141,177千円              148,406千円
             会員権評価損                            10,187              9,762
             関係会社株式評価損                            12,117              12,117
             未払事業税                            16,726              12,282
             貸倒引当金                            143,898              176,719
             賞与引当金                            59,518              61,739
             退職給付引当金                            101,292              111,234
             役員退職慰労引当金                            71,061              71,082
             関係会社事業損失引当金                            46,400                －
             資産除去債務                            92,574             134,406
             その他有価証券評価差額金                              －            19,490
                                         40,056              49,136
             その他
            繰延税金資産小計
                                         735,011              806,379
            評価性引当額                            △288,542              △278,291
            繰延税金資産合計
                                         446,468              528,088
           （繰延税金負債）
             資産除去債務に対応する除去費用                           △44,021              △78,894
                                        △16,211                 －
             その他有価証券評価差額金
            繰延税金負債合計                            △60,233              △78,894
            繰延税金資産の純額                             386,235              449,194
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度              当事業年度
                                    （2018年５月31日）              （2019年５月31日）
           法定実効税率                              30.1％              29.9％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              1.9              2.8
            住民税均等割                              3.6              5.0
            評価性引当額の増減                             △1.3              △1.7
            所得拡大促進税制による税額控除                             △2.6              △4.0
            その他                              0.3              0.0
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                              32.0              32.0
         （企業結合等関係）

          　該当事項はありません。
         （重要な後発事象）

          　該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：千円）
                                                       減価償却

       区分       資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                        累計額
                                      69,068

            建物            6,743,999       306,629             185,066     6,981,561      3,683,692
                                     (63,931)
                                      3,105

            構築物             659,398       10,292             13,896      666,585      580,744
                                     (2,560)
                                      2,230
            機械及び装置            1,258,498       127,652             109,903     1,383,920       920,188
                                     (2,230)
      有形固定
                                     103,393
            工具、器具及び備品            1,346,839       139,874             130,285     1,383,320      1,119,918
      資産
                                     (6,497)
            土地             307,567         －      －      －    307,567         －
                                      4,785
            リース資産             599,185       45,342             51,846      639,743      259,323
                                     (4,785)
                               103,538      101,973
            その他               409                   －     1,974       409
                                     284,556
                計       10,915,899        733,330             490,998     11,364,673       6,564,275
                                     (80,004)
                                      4,070
            ソフトウエア             144,720       23,941             14,779      164,590      130,488
                                     (4,070)
            商標権              2,948        －      －      121     2,948      2,412
      無形固定
      資産
            その他              6,653        －      －      56     6,653      2,081
                                      4,070
                計         154,322       23,941             14,957      174,192      134,982
                                     (4,070)
      （注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
         建物の増加
         　千葉支店                         新規支店開業                  9,249    千円
         　アミカ静岡清閑店                         新規店舗開業                158,951
         　全社                         資産除去債務見積り見直し                132,295
         ２．当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。

         ３．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
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         【引当金明細表】
                                                     （単位：千円）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

      貸倒引当金                    480,943          171,356           61,658          590,641

      賞与引当金                    198,926          206,349          198,926          206,349

      ポイント引当金                    20,732          21,781          20,732          21,781

      役員退職慰労引当金                    237,504           22,895          22,827          237,573

      関係会社事業損失引当金                    155,081             －        155,081             －

       （２）【主な資産及び負債の内容】

        　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

          該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                   ６月１日から５月31日まで
      定時株主総会                   毎事業年度終了後３ヶ月以内

      基準日                   ５月31日

                        11月30日
      剰余金の配当の基準日
                        ５月31日
      １単元の株式数                   100株
      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                  名古屋市中区栄三丁目15番33号
                         三井住友信託銀行株式会社証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                         三井住友信託銀行株式会社
       取次所                                ――――――

       買取手数料                  無料

                        電子公告により行います。
                        ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をすることができな
      公告掲載方法                   い場合の公告の方法は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。
                        なお、電子公告は当社のウェブサイトに掲載しており、そのアドレスは次の
                        とおりです。　http://www.oomitsu.com/
                        毎年５月末日及び11月末日現在の当社株主名簿に記録されている株主に対
                        し、ＱＵＯカード又はアミカ商品券を以下の基準で贈呈。
                        ①  100株以上500株未満保有の株主　　                 ＱＵＯカード500円分
                                           又はアミカ商品券1,000円分
                        ②  500株以上1,000株未満保有の株主　                 ＱＵＯカード1,000円分
      株主に対する特典
                                           又はアミカ商品券2,000円分
                        ③  1,000株以上2,000株未満保有の株主                 ＱＵＯカード2,000円分
                                           又はアミカ商品券4,000円分
                        ④  2,000株以上保有の株主                            ＱＵＯカード3,000円分
                                           又はアミカ商品券6,000円分
      （注）　　当社の定款の定めにより単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利
           以外の権利を有しておりません。
           (1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
           (2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
           (3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         　事業年度（第68期）（自　2017年６月１日　至　2018年５月31日）2018年８月22日東海財務局長に提出
        (2）内部統制報告書及びその添付書類
         　2018年８月22日東海財務局長に提出
        (3）四半期報告書及び確認書
         　（第69期第１四半期）（自　2018年６月１日　至　2018年８月31日）2018年10月15日東海財務局長に提
         　出
         　（第69期第２四半期）（自　2018年９月１日　至　2018年11月30日）2019年１月11日東海財務局長に提
         　出
         　（第69期第３四半期）（自　2018年12月１日　至　2019年２月28日）2019年４月12日東海財務局長に提
         　出
        (4）臨時報告書
         　2018年８月24日東海財務局長へ提出
         　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
         　臨時報告書であります。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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                  独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                ２０１９年８月２１日

     株　式　会　社　　　             大　光

       取　締　役　会　　           御　中
                          有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                           指定有限責任社員

                                    　公認会計士
                                             家   元   清   文   印
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                    　公認会計士
                                             坂   部   彰   彦   印
                           業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理
     の状況」に掲げられている株式会社大光の２０１８年６月１日から２０１９年５月３１日までの連結
     会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結
     株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要
     な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務
     諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結
     財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが
     含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかど
     うかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリ
     スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監
     査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
     準に準拠して、株式会社大光及び連結子会社の２０１９年５月３１日現在の財政状態並びに同日を
     もって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において
     適正に表示しているものと認める。
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                                                         株式会社大光(E24129)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会
     社大光の２０１９年５月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認
     められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示するこ
     とにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することがで
     きない可能性がある。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報
     告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められ
     る財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制
     の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保
     証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監
     査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、
     財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、
     財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全
     体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、株式会社大光が２０１９年５月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効である
     と表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内
     部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点に
     おいて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以　上
      （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

           出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                         株式会社大光(E24129)
                                                            有価証券報告書
                         独立監査人の監査報告書
                                                ２０１９年８月２１日

     株　式　会　社　　　             大　光

       取　締　役　会　　           御　中
                          有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                           指定有限責任社員

                                    　公認会計士
                                             家   元   清   文   印
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                    　公認会計士
                                             坂   部   彰   彦   印
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理

     の状況」に掲げられている株式会社大光の２０１８年６月１日から２０１９年５月３１日までの第
     ６９期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会
     計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、株式会社大光の２０１９年５月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以　上
      （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

           出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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