ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2019年８月26日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                             （連絡場所）
                             東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        ０３－６７３６－２０００
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資

                             ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資

                             ２兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     　本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年２月26日付で提出した有価証券届出書（以下「原届出

     書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
     正届出書を提出いたします。
     Ⅱ．【訂正の内容】

     第一部【証券情報】

     （４）発行（売出）価格

     ＜訂正前＞
     　　　（略）
     　　　HPアドレス：           http  ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

     　　　（略）
     　　　HPアドレス：           https   ://www.jpmorganasset.co.jp/
     （５）申込手数料

     ＜訂正前＞
       ①　発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
                         ＊
        在、販売会社における手数料率                  は、3.24％（税抜3.0％）が上限となっています。
         ＊　当該手数料率は、消費税および地方消費税相当額（以下「消費税等」または「税」といいます。）を含みます。
          また、本書において記載されている報酬率、費用等も同様です。
      （以下略）
     ＜訂正後＞

       ①　発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
                                ＊
                         ＊
        在、販売会社における手数料率                  は、3.24％       （税抜3.0％）が上限となっています。
         ＊　当該手数料率は、消費税および地方消費税相当額（以下「消費税等」または「税」といいます。）を含みます。
          また、本書において記載されている報酬率、費用等も同様です。                              なお、2019年10月１日より消費税率（地方消費税
          率を含みます。）が10％に引上げられる予定です。その場合、手数料率は3.3％が上限となります。
      （以下略）
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （２）ファンドの沿革

     ＜訂正前＞
       平成20    年11月28日　当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
       平成27    年５月29日　マザーファンドの名称変更
     ＜訂正後＞

       2008  年11月28日　当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
       2015  年５月29日　マザーファンドの名称変更
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     （３）ファンドの仕組み

     ＜訂正前＞
      （略）
     （ハ）委託会社の概況
      ①　資本金　2,218百万円（               平成30    年 12 月末現在）
      ②　（略）
      ③　設立年月日　          平成２    年10月18日
      ④　会社の沿革
        昭和46    年　ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
        昭和60    年　ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に
             関する法律施行に伴い、同社は                 昭和62    年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
        平成２    年　ジャーディン・フレミング投信株式会社（委託会社）設立
        平成７    年　ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が
             合併し、ジャーディン　フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
        平成13    年　ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商
             号変更
        平成18    年　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
        平成20    年　ＪＰモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
      ⑤　大株主の状況（           平成30    年 12 月末現在）
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      （略）
     （ハ）委託会社の概況
      ①　資本金　2,218百万円（               2019  年 ６ 月末現在）
      ②　（略）
      ③　設立年月日　          1990  年10月18日
      ④　会社の沿革
        1971  年　ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
        1985  年　ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に関
             する法律施行に伴い、同社は                1987  年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
        1990  年　ジャーディン・フレミング投信株式会社（委託会社）設立
        1995  年　ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が合
             併し、ジャーディン　フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
        2001  年　ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商号
             変更
        2006  年　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
        2008  年　ＪＰモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
      ⑤　大株主の状況（           2019  年 ６ 月末現在）
      （以下略）
     ２【投資方針】

     （１）投資方針

     ＜訂正前＞
      （略）
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     （ロ）投資態度
      （略）
       ②　「    日本株式ＤＤＭ戦略           」による運用プロセス

       　＜運用プロセスの概観＞

        （略）
        イ．調査・分析
                 ＊
           アナリスト       は、日本の株式について、               年間約3,000件（平成29年実績）の                   企業取材等      、 活発な調
         査活動を展開しています。企業取材には、通常のＩＲ（企業の広報担当者）との面談に加え、決算
         説明会・各種説明会への参加、経営陣とのミーティング、研究所・工場等の見学、海外主要拠点へ
         の訪問、電話取材等が含まれます。
           （略）
           ＊　アナリストが調査対象としない銘柄については、ポートフォリオ・マネジャーが調査・分析を行います。ポー
            トフォリオ・マネジャーは、アナリストと同様のアプローチで調査や定量的な分析を行います。
        ロ．客観的評価フレームワーク（枠組み）
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      （略）
     （ロ）投資態度
      （略）
       ②　「    日本株式ＤＤＭ戦略           」による運用プロセス

       　＜運用プロセスの概観＞

        （略）
        イ．調査・分析
                 ＊
           アナリスト       は、日本の株式について、企業取材等活発な調査活動を展開しています。企業取材に
         は、通常のＩＲ（企業の広報担当者）との面談に加え、決算説明会・各種説明会への参加、経営陣
         とのミーティング、研究所・工場等の見学、海外主要拠点への訪問、電話取材等が含まれます。
           （略）
           ＊　アナリストが調査対象としない銘柄については、ポートフォリオ・マネジャーが調査・分析を行います。ポー
            トフォリオ・マネジャーは、アナリストと同様のアプローチで調査や定量的な分析を行います。                                            アナリストおよ
            びポートフォリオ・マネジャーによる日本の株式についての企業取材件数の合計は、年間延べ約4,200件（2018
            年実績）です。
        ロ．客観的評価フレームワーク（枠組み）
      （以下略）
     （３）運用体制

     ＜訂正前＞
        当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにかかる、委託会社における運用体制は以下のとおり
       です  。
       ①　  ポートフォリオ         の構築を行うマザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、株式運用本部の株
        式運用部に所属しています。日本株式ＤＤＭ戦略の運用に従事するポートフォリオ・マネジャーおよ
                     ＊１
        びアナリストは合計           16 名   です。
                                                *２
         ＊１　株式運用本部または            ＪＦアセット・マネジメント・リミテッド                    （香港法人）       に所属し、日本株式の運用に携
            わる人数です。
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         ＊２　   ＪＦアセット・マネジメント・リミテッド                    および委託会社は、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの
            一員です。     Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよ
            び世界の関連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
       （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   平成30   年 12 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       （以下略）

     ＜訂正後＞

        当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにかかる、委託会社における運用体制は以下のとおり
       です  。
       ①　  ポートフォリオ         の構築を行うマザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、株式運用本部の株
        式運用部に所属しています。日本株式ＤＤＭ戦略の運用に従事するポートフォリオ・マネジャーおよ
                     ＊１
        びアナリストは合計           17 名   （2019年６月末現在）            です。
                                                          *２
         ＊１　株式運用本部または            ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッド                                     （香港法
            人）に所属し、日本株式の運用に携わる人数です。
         ＊２　   ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッド                                    および委託会社は、Ｊ．Ｐ．モ
            ルガン・アセット・マネジメントの一員です。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントは、ＪＰモルガン・
            チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
       （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   2019  年 ７ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       （以下略）

     ３【投資リスク】

     （１）リスク要因

     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク　（１）リスク要因」末尾の

     参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

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     （２）    投資リスクに関する管理体制
     ＜訂正前＞
       　委託会社においては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行
       います。
       （略）
        （ 平成30   年 12 月末現在）
      （以下略）

     ＜訂正後＞

       　委託会社においては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行
       います。
       （略）
        （ 2019  年 ７ 月末現在）
      （以下略）

     ４【手数料等及び税金】

     （１）申込手数料

     ＜訂正前＞
      ①　  発行   価格   に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
       在、販売会社における手数料率は、3.24％（税抜3.0％）が上限となっています。
      （略）
      ②（略）
      　　販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。

      　　（略）
      　　HPアドレス：          http  ://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      ①　発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
                              ＊
        在、販売会社における手数料率は、3.24％                        （税抜3.0％）が上限となっています。
        ＊　2019年10月１日より消費税率（以下、地方消費税率を含みます。）が10％に引上げられる予定です。その場合、手
         数料率は3.3％が上限となります。
      （略）
      ②（略）
      　　販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。

      　　（略）
      　　HPアドレス：          https   ://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）
     （３）信託報酬等

     ＜訂正前＞
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       　委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
       財産の純資産総額に対し年率1.8144％（税抜1.68％）を乗じて得た額とします。
        委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
       酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
         信託報酬の
                     委託会社              販売会社              受託会社
           配分
                    年率0.864％              年率0.864％              年率0.0864％
         （純資産総
                    （税抜0.80％）              （税抜0.80％）              （税抜0.08％）
         額に対し）
                                    （略）
      （以下略）
     ＜訂正後＞

       　委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
                            ＊
       財産の純資産総額に対し年率1.8144％                     （税抜1.68％）を乗じて得た額とします。
        ＊　2019年10月１日より消費税率が10％に引上げられる予定です。その場合、年率1.848％となります。
       　委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
                                                  ＊
       酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります                                            。
                     委託会社              販売会社              受託会社
         信託報酬の
           配分         年率0.864％              年率0.864％              年率0.0864％
        （純資産総額
                   （税抜0.80％）              （税抜0.80％）              （税抜0.08％）
         に対し）
                                   （略）
        ＊　2019年10月１日より消費税率が10％に引上げられる予定です。その場合、実質的な信託報酬の配分は、次のとおり
         となります。
                        委託会社             販売会社             受託会社
            信託報酬の
             配分
                       年率0.88％             年率0.88％             年率0.088％
           （純資産総額
                      （税抜0.80％）             （税抜0.80％）             （税抜0.08％）
            に対し）
      （以下略）
     （４）その他の手数料等

     ＜訂正前＞
      （略）
             ＊
      ２　監査費用        を信託財産で負担します。
        ＊（略）
       　委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
       託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216％（税抜0.02％）を乗じて得た額
       （ただし、年間324万円（税抜300万円）を上限とします。）を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
       のみなし額の支弁を、            毎計算期間の最初の６ヵ月終了日、毎計算期間終了日および信託終了日                                       の翌営業
       日以降に、信託財産中から受けるものとします。                           委託会社が信託財産から支弁を受ける金額について
       は、計算期間を通じて毎日費用計上するものとします。
     ＜訂正後＞

      （略）
             ＊
      ２　監査費用        を信託財産で負担します。
        ＊（略）
       　委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
                                              ＊
       託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216％                                       （税抜0.02％）を乗じて得た額
                    ＊
       （ただし、年間324万円             （税抜300万円）を上限とします。）を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
       のみなし額の支弁を、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業
                                  8/53


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       日以降に、信託財産中から受けるものとします。委託会社が信託財産から支弁を受ける金額について
       は、計算期間を通じて毎日費用計上するものとします。
        ＊　2019年10月１日より消費税率が10％に引上げられる予定です。その場合、信託財産の純資産総額に年率0.022％を
         乗じて得た額（ただし、年間330万円を上限とします。）を当該監査費用とみなします。
     （５）課税上の取扱い

     ＜訂正前＞
      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                   平成30    年
       12 月末現在適用されるものです。
      （以下略）

     ＜訂正後＞

      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                   2019  年 ６
       月末現在適用されるものです。
      （以下略）

     ５【運用状況】

     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更

     新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

     （１）投資状況
                                                （2019年６月28日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
      親投資信託受益証券                            日本         824,642,242           100.16
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －         △1,319,632           △0.16
             合計(純資産総額)                              823,322,610           100.00
     　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
         親投資信託は、全て「ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）」です（以下同
         じ）。
      （参考）ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）

                                                （2019年６月28日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
       株式                           日本        1,255,196,850             98.00
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －         25,667,086            2.00
             合計(純資産総額)                             1,280,863,936             100.00
     　（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
     （２）投資資産

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                               （2019年６月28日現在）
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                                     帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
      順  国／
           種類          銘柄名           口数     単価     金額     単価     金額     比率
      位  地域
                                      (円)     (円)    (円)    (円)    (％)
          親投資信託     ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザー
      1 日本                        316,573,474      2.7268    863,263,751     2.6049    824,642,242     100.16
          受益証券     ファンドⅡ（適格機関投資家専用）
        （参考）ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）

                                               （2019年６月28日現在）
                                       帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額    投資
      順  国／
          種類         銘柄名            業種     株式数     単価     金額     単価     金額    比率
      位  地域
                                        (円)     (円)     (円)     (円)   (％)
      1 日本  株式   日立製作所                電気機器        14,700    3,278.85    48,199,095      3,949.00    58,050,300     4.53
      2 日本  株式   信越化学工業                化学        5,500   9,365.36    51,509,482     10,035.00     55,192,500     4.31
      3 日本  株式   三菱商事                卸売業        17,500    3,045.11    53,289,425      2,840.00    49,700,000     3.88
      ▶ 日本  株式   東京海上ホールディングス                保険業        8,900   5,631.80    50,123,020      5,399.00    48,051,100     3.75
      5 日本  株式   日本電信電話                情報・通信業        9,400   4,677.51    43,968,594      5,017.00    47,159,800     3.68
      6 日本  株式   オリックス                その他金融業        28,000    1,615.52    45,234,764      1,608.00    45,024,000     3.52
      7 日本  株式   ＪＸＴＧホールディングス                石油・石炭製品        82,000     642.22    52,662,472      534.40   43,820,800     3.42
      8 日本  株式   スズキ                輸送用機器        8,500   5,417.77    46,051,045      5,064.00    43,044,000     3.36
      9 日本  株式   三井化学                化学        15,900    2,863.12    45,523,608      2,667.00    42,405,300     3.31
      10 日本  株式   ソニー                電気機器        7,000   5,639.05    39,473,352      5,648.00    39,536,000     3.09
      11 日本  株式   三井住友フィナンシャルグループ                銀行業        9,400   4,162.02    39,122,988      3,806.00    35,776,400     2.79
      12 日本  株式   富士フイルムホールディングス                化学        6,000   5,222.03    31,332,200      5,463.00    32,778,000     2.56
      13 日本  株式   三菱電機                電気機器        23,000    1,407.55    32,373,789      1,419.00    32,637,000     2.55
      14 日本  株式   武田薬品工業                医薬品        8,000   4,156.68    33,253,467      3,823.00    30,584,000     2.39
      15 日本  株式   クボタ                機械        17,000    1,612.06    27,405,171      1,793.00    30,481,000     2.38
                            証券、商品先物取
      16 日本  株式   ＳＢＩホールディングス                        11,000    2,457.10    27,028,209      2,667.00    29,337,000     2.29
                            引業
      17 日本  株式   西武ホールディングス                陸運業        15,500    2,112.72    32,747,160      1,796.00    27,838,000     2.17
      18 日本  株式   堀場製作所                電気機器        4,500   5,757.64    25,909,383      5,560.00    25,020,000     1.95
      19 日本  株式   オープンハウス                不動産業        5,400   3,918.04    21,157,416      4,410.00    23,814,000     1.86
      20 日本  株式   アサヒグループホールディングス                食料品        4,800   4,768.83    22,890,384      4,845.00    23,256,000     1.82
      21 日本  株式   日野自動車                輸送用機器        25,000    1,113.57    27,839,414      907.00   22,675,000     1.77
      22 日本  株式   沢井製薬                医薬品        3,800   6,002.38    22,809,044      5,820.00    22,116,000     1.73
      23 日本  株式   ナブテスコ                機械        7,000   2,820.92    19,746,501      2,994.00    20,958,000     1.64
      24 日本  株式   コムシスホールディングス                建設業        7,400   2,862.42    21,181,908      2,732.00    20,216,800     1.58
      25 日本  株式   三井不動産                不動産業        7,500   2,722.42    20,418,150      2,612.50    19,593,750     1.53
      26 日本  株式   武蔵精密工業                輸送用機器        13,500    1,657.71    22,379,097      1,385.00    18,697,500     1.46
      27 日本  株式   前田建設工業                建設業        21,000    1,171.65    24,604,818      862.00   18,102,000     1.41
      28 日本  株式   エフ・シー・シー                輸送用機器        7,900   2,844.11    22,468,469      2,253.00    17,798,700     1.39
      29 日本  株式   ＳＯＭＰＯホールディングス                保険業        4,200   4,326.56    18,171,552      4,161.00    17,476,200     1.36
      30 日本  株式   村田製作所                電気機器        3,500   5,024.80    17,586,810      4,840.00    16,940,000     1.32
      㬰Nઊᠰ湩浺⸰漰İ౻⳿ᄰ픰ꄰ줰湲뙬섰ÿᄰ0픰ꄰ줰湠❨㰰ÿࣿᇿर픰ꄰ줰湶葓쨰獗逸ⱶ葠❨㰰ÿ࠰쯿र픰ꄰ
        の特色」に記載の「日本株式ＤＤＭ戦略」独自の分類ではなく、東証33分類をもとに分類したものです。
      種類別および業種別投資比率

                                               （2019年６月28日現在）
                      種類                        投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                          100.16
      （参考）ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）

                                                （2019年６月28日現在）
        種類     国内／外国                   業種                 投資比率（％）
                    建設業                                 5.67
        株式       国内
                    食料品                                 2.52
                    化学                                 12.16
                    医薬品                                 5.43
                    石油・石炭製品                                 3.42
                    ゴム製品                                 0.83
                                 10/53


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                    ガラス・土石製品                                 1.42
                    金属製品                                 3.90
                    機械                                 5.38
                    電気機器                                 15.58
                    輸送用機器                                 7.98
                    その他製品                                 0.91
                    電気・ガス業                                 1.21
                    陸運業                                 2.17
                    情報・通信業                                 3.68
                    卸売業                                 4.60
                    小売業                                 4.03
                    銀行業                                 2.79
                    証券、商品先物取引業                                 2.29
                    保険業                                 5.12
                    その他金融業                                 3.52
                    不動産業                                 3.39
        合計                                            98.00
      㬰Nઊᠰ湩浺⸰漰İ౻⳿ᄰ픰ꄰ줰湲뙬섰ÿᄰ0픰ꄰ줰湠❨㰰ÿࣿᇿर픰ꄰ줰湶葓쨰獗逸ⱶ葠❨㰰ÿ࠰쯿र픰ꄰ
        の特色」に記載の「日本株式ＤＤＭ戦略」独自の分類ではなく、東証33分類をもとに分類したものです。
       ②　投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
     （３）運用実績

       ①　純資産の推移
         　2019年６月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は
         次の通りです。
                                              １口当たり       １口当たり
                             純資産総額         純資産総額
                                              純資産額       純資産額
          期         年月日         （百万円）         （百万円）
                                               （円）       （円）
                             （分配落）         （分配付）
                                              （分配落）       （分配付）
         １期       (2009年11月27日)                 613         644     1.0061       1.0561
         ２期       (2010年11月29日)                 449         491     1.0779       1.1779
         ３期       (2011年11月28日)                 539         539     0.8832       0.8832
         ４期       (2012年11月27日)                1,033         1,033       0.9644       0.9644
         ５期       (2013年11月27日)                2,222         2,222       1.5753       1.5753
         ６期       (2014年11月27日)                1,388         1,388       1.7651       1.7651
         ７期       (2015年11月27日)                1,878         1,878       1.9555       1.9555
         ８期       (2016年11月28日)                1,624         1,624       1.8342       1.8342
         ９期       (2017年11月27日)                1,076         1,076       2.1498       2.1498
         10期       (2018年11月27日)                 942         942     1.9981       1.9981
                 2018年６月末日                1,055           －     2.1335          －
                 2018年７月末日                1,069           －     2.1620          －
                 2018年８月末日                1,054           －     2.1392          －
                 2018年９月末日                1,132           －     2.2745          －
                                 11/53


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                 2018年10月末日                 961          －     2.0415          －
                 2018年11月末日                 956          －     2.0290          －
                 2018年12月末日                 818          －     1.7987          －
                 2019年１月末日                 862          －     1.9100          －
                 2019年２月末日                 864          －     1.9227          －
                 2019年３月末日                 856          －     1.9112          －
                 2019年４月末日                 856          －     1.9391          －
                 2019年５月末日                 804          －     1.8195          －
                 2019年６月末日                 823          －     1.8803          －
       ②　分配の推移

          期       １口当たり分配金（円）
         １期             0.0500
         ２期             0.1000
         ３期             0.0000
         ４期             0.0000
         ５期             0.0000
         ６期             0.0000
         ７期             0.0000
         ８期             0.0000
         ９期             0.0000
         10期             0.0000
      11期（中間期）                0.0000
       ③　収益率の推移

          期          収益率（％）
         １期              5.6
         ２期              17.1
         ３期             △18.1
         ４期              9.2
         ５期              63.3
         ６期              12.0
         ７期              10.8
         ８期             △6.2
         ９期              17.2
         10期             △7.1
      11期（中間期）                △7.4
     　（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
         期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
     （４）設定及び解約の実績

       下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。
          期         設定口数（口）               解約口数（口）              残存口数（口）
          １期          2,716,033,661               2,106,194,080                609,839,581
          ２期           214,451,075               407,162,587               417,128,069
          ３期           363,100,320               169,566,660               610,661,729
          ４期          1,041,286,370                580,272,046             1,071,676,053
                                 12/53


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          ５期          2,361,458,721               2,022,394,492               1,410,740,282
          ６期           533,197,701             1,157,431,960                786,506,023
          ７期           783,909,027               609,879,049               960,536,001
          ８期           241,897,897               316,776,089               885,657,809
          ９期           307,031,641               692,081,704               500,607,746
          10期           138,016,265               166,775,277               471,848,734
      11期（中間期）               6,144,293              35,922,518              442,070,509
     　（注１）第１期の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
     　（注２）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorganasset.co.jp/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
           基準日            2019  年６月28日              設定日             2008  年11月28日

          純資産総額              823 百万円             決算回数               年１回
                                          分配の推移
     基準価額・純資産の推移
                                            期       年月        円
                                            ６期      2014  年11月         0
                                            ７期      2015  年11月         0
                                            ８期      2016  年11月         0
                                            ９期      2017  年11月         0
                                            10 期     2018  年11月         0
                                                  設定来累計         1,500
                                          ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出


      したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
                                            業種別構成状況
     組入上位銘柄
                                                業種        投資比率※
                                            電気機器              15.6%
                                            化学              12.2%
                                            輸送用機器               8.0%
                                            建設業               5.7%
                                            医薬品               5.4%
                                            その他              51.3%
     年間収益率の推移

     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100



     ＊2019年の年間収益率は前年末営業日から2019年6月28日までのものです。
     ＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンドです。
         運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
      ※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純
      資産総額に対する投資比率として計算しています。
                                 14/53





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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】

      ⑦　申込取扱場所

     ＜訂正前＞
      　　（略）
      　　HPアドレス：          htt  p ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      　　（略）
      　　HPアドレス：          htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ３【資産管理等の概要】

     （１）資産の評価

     ＜訂正前＞
      　（略）
      　　HPアドレス：          htt  p ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      　（略）
      　　HPアドレス：          htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
     （５）その他

     ＜訂正前＞
      　（略）
      ③　運用報告書
      　　（略）
      　　　HPアドレス：           htt  p ://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）

     ＜訂正後＞

      　（略）
      ③　運用報告書
      　　（略）
      　　　HPアドレス：           htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）

                                 15/53




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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】
     ＜訂正前＞

      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
      　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第10期計算期間（平成29年11月28

       日から平成30年11月27日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受け
       ております。
     ＜訂正後＞

      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
        また、当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
       （昭和52年大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条の３および第57条の２の規定により、「投資信託財
       産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       　なお、財務諸表          および中間財務諸表           に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第10期計算期間（平成29年11月28

       日から平成30年11月27日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受け
       ております。
        また、当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当中間計算期間（2018年11
       月28日から2019年５月27日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間
       監査を受けております。
      　原届出書の「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　１　財務諸表」について、以下の中

      間財務諸表に関する事項が追加されます。
     ＜追加＞

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     中間財務諸表
     【ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンド】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  前計算期間末             当中間計算期間末
                                (2018年11月27日現在)              (2019年５月27日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                              952,433,019              826,167,516
                                        493,737                129
         未収入金
         流動資産合計                              952,926,756              826,167,645
       資産合計                               952,926,756              826,167,645
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                493,737                129
         未払受託者報酬                                453,291              368,137
         未払委託者報酬                               9,065,877              7,362,649
                                        113,259               91,973
         その他未払費用
         流動負債合計                              10,126,164               7,822,888
       負債合計                                10,126,164               7,822,888
      純資産の部
       元本等
                                     ※１ 471,848,734             ※１ 442,070,509
         元本
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            470,951,858              376,274,248
                                      121,194,862              112,016,227
          （分配準備積立金）
         元本等合計                              942,800,592              818,344,757
       純資産合計                               942,800,592              818,344,757
      負債純資産合計                                 952,926,756              826,167,645
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                (自　2017年11月28日              (自　2018年11月28日
                                　至　2018年５月27日)              　至　2019年５月27日)
      営業収益
                                       26,037,574             △ 61,489,931
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                26,037,574             △ 61,489,931
      営業費用
       受託者報酬                                 457,046              368,137
       委託者報酬                                9,140,892              7,362,649
                                        114,201               91,973
       その他費用
       営業費用合計                                9,712,139              7,822,759
      営業利益又は営業損失（△）                                 16,325,435             △ 69,312,690
      経常利益又は経常損失（△）                                 16,325,435             △ 69,312,690
      中間純利益又は中間純損失（△）                                 16,325,435             △ 69,312,690
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       11,547,159              △ 5,052,767
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 575,575,400              470,951,858
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 143,522,123               5,416,197
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      143,522,123               5,416,197
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 127,669,833               35,833,884
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      127,669,833               35,833,884
       額
                                           －              －
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 596,205,966              376,274,248
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                当中間財務諸表対象期間
      有価証券の評価基準            親投資信託受益証券
      および評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                   す。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                 前計算期間末              当中間計算期間末
                区分
                               (2018年11月27日現在)               (2019年５月27日現在)
       ※１期首元本額                           500,607,746円               471,848,734円
        期中追加設定元本額                         138,016,265円                6,144,293円
        期中一部解約元本額                         166,775,277円                35,922,518円
      受益権の総数                           471,848,734口               442,070,509口
       １口当たりの純資産額                             1.9981円               1.8512円
       (１万口当たりの純資産額)                             (19,981円)               (18,512円)
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     　該当事項はありません。
     （金融商品に関する注記）

      金融商品の時価等に関する事項
                              前計算期間末または当中間計算期間末
      １．中間貸借対照表計上額、                　中間貸借対照表計上額は前計算期間末または当中間計算期間末の
        時価およびその差額              時価で計上しているため、その差額はありません。
      ２．時価の算定方法                (1)有価証券
                        　「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
                        す。
                      (2)有価証券以外の金融商品
                        　有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価
                        額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価とし
                        ております。
      ３．金融商品の時価等に関す                　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
        る事項についての補足説              ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価
        明              額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異な
                      る前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     　該当事項はありません。
     （参考）

      　当ファンドは「ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）」受益証券を
      主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親
      投資信託の受益証券であります。
      　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
      「ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）」の状況

      　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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     （１）貸借対照表

                                                    （単位：円）
                                (2018年11月27日現在)              (2019年５月27日現在)
                            注記
                区分
                            番号
                                     金額              金額
      資産の部
      流動資産
       コール・ローン                              25,602,815              18,653,138
       株式                            1,343,998,000              1,233,831,050
       未収入金                              18,679,726              1,728,009
                                     16,369,850              17,491,350
       未収配当金
      流動資産合計                             1,404,650,391              1,271,703,547
      資産合計
                                   1,404,650,391              1,271,703,547
      負債の部
      流動負債
       未払金                              11,677,354              2,066,583
       未払解約金                               493,737                129
                                          75              45
       未払利息
      流動負債合計                               12,171,166              2,066,757
      負債合計
                                     12,171,166              2,066,757
      純資産の部
      元本等
       元本                      ※１       508,552,000              495,848,190
       剰余金
                                    883,927,225              773,788,600
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                             1,392,479,225              1,269,636,790
      純資産合計
                                   1,392,479,225              1,269,636,790
      負債純資産合計                             1,404,650,391              1,271,703,547
     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価           株式
         基準および評価         　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
         方法         (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                   　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
                   所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評
                   価しております。
                   　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
                   における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
                   よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
                   気配相場で評価しております。
                  (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                   　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
                   計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しな
                   い）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
                   ております。
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                  (3)時価が入手できなかった有価証券
                   　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                   きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                   をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
                   もって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．デリバティブ等           デリバティブ取引
         の評価基準およ         　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
         び評価方法         　時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表
                  する清算値段又は最終相場によっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                 区分               (2018年11月27日現在)              (2019年５月27日現在)
       ※１期首元本額                           586,273,748円               508,552,000円
        期中追加設定元本額                          116,800,801円               43,220,920円
        期中解約元本額                          194,522,549円               55,924,730円
      元本の内訳（注）
        ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンド                          347,844,498円               322,658,667円
        ＧＩＭジャパン・フォーカス・ファンド
                                  160,707,502円               173,189,523円
        Ｆ（適格機関投資家専用）
                合　計                  508,552,000円               495,848,190円
      受益権の総数                            508,552,000口               495,848,190口
       １口当たりの純資産額                              2.7381円               2.5605円
       (１万口当たりの純資産額)                              (27,381円)               (25,605円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     （金融商品に関する注記）

      金融商品の時価等に関する事項
                                     各期間末
      １．貸借対照表計上              　貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
        額、時価およびそ           ません。
        の差額
      ２．時価の算定方法              (1)有価証券
                     　「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                    (2)有価証券以外の金融商品
                     　有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と
                     近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としておりま
                     す。
      ３．金融商品の時価等              　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        に関する事項につ           場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
        いての補足説明           においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件に
                    よった場合、当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

      該当事項はありません。
     ２【ファンドの現況】

       原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　２　ファンドの現況」について、以下

      の内容に更新・訂正されます。
                                 21/53


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     ＜更新・訂正後＞
     【純資産額計算書】
                                                （2019年６月28日現在）
                      種類                       金額           単位

         Ⅰ　資産総額                                     830,317,981          円

         Ⅱ　負債総額                                       6,995,371         円
         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                     823,322,610          円
         Ⅳ　発行済口数                                     437,873,953          口

         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        1.8803       円
       （参考）ＧＩＭジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ（適格機関投資家専用）

                                                （2019年６月28日現在）
                      種類                       金額           単位

         Ⅰ　資産総額                                    1,297,106,954           円
         Ⅱ　負債総額                                      16,243,018         円

         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                    1,280,863,936           円
         Ⅳ　発行済口数                                     491,717,061          口

         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        2.6049       円
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】

     ＜訂正前＞
      ①　資本金の額（          平成30    年 12 月末現在）
      （略）
      ②　会社の意思決定機構

      （略）
      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）株式運用本部
       （ａ）～（ｄ）（略）




       （ｅ）エクイティ・トレーディング本部は、株式運用部所属のポートフォリオ・マネジャーの投資判断
         を受け、主に国内株式の売買を執行します。
      （ロ）（略）

     （注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、                              平成30   年 12 月末現在のものであり、今後変更となる場合があ

       ります。
     ＜訂正後＞

      ①　資本金の額（          2019  年 ６ 月末現在）
      （略）
      ②　会社の意思決定機構

      （略）
      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）株式運用本部
       （ａ）～（ｄ）（略）



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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （ロ）（略）
     （注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、                              2019  年 ６ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

     ＜訂正前＞

        （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、                          平成30    年 12 月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数
      のみ。）。
                            本数       純資産額（百万円）
         公募追加型株式投資信託                       69             859,926
         公募単位型株式投資信託                       －                －
         公募追加型債券投資信託                       －                －
         公募単位型債券投資信託                       －                －
         私募投資信託                       57            3,034,298
         総合計                      126            3,894,224
         親投資信託                       51                －
       （注）百万円未満は四捨五入
     ＜訂正後＞

        （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、                           2019  年 ６ 月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
      み。）。
                            本数       純資産額（百万円）
         公募追加型株式投資信託                       70             870,244
         公募単位型株式投資信託                       －                －
         公募追加型債券投資信託                       －                －
         公募単位型債券投資信託                       －                －
         私募投資信託                       54            3,164,740
         総合計                      124            4,034,984
         親投資信託                       53                －
       （注）百万円未満は四捨五入
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     ３【委託会社等の経理状況】
     　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第29期事業年度（2018年４月１日から

       2019年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
      ３．第29期事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                                 第28期                  第29期
                             （2018年３月31日）                  （2019年３月31日）
                               資産の部

                      注記

            区分                内訳       金額     構成比      内訳       金額     構成比
                      番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     流動資産

       現金及び預金                          11,797,632                  15,698,047

       前払費用                            24,288                  20,735

       未収入金                            36,147                  11,933

       未収委託者報酬                           2,408,280                  2,066,605

       未収収益                           1,464,696                  1,359,147

       関係会社短期貸付金                           4,751,000                  3,901,000

                                   14,055                    574

       その他
       流動資産計                          20,496,100        98.6          23,058,042        98.6

     固定資産

       投資その他の資産                            294,112                  317,400

        関係会社株式                    60,000                  60,000

        投資有価証券                       27                  27

        敷金保証金                    97,612                  98,545

        前払年金費用                    60,699                  88,900

        その他                    75,773                  69,926

       固定資産計

                                  294,112       1.4           317,400       1.4
     資産合計                           20,790,213       100.0           23,375,443       100.0

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                                 第28期                  第29期
                             （2018年３月31日）                  （2019年３月31日）
                               負債の部

                      注記

            区分                内訳       金額     構成比      内訳       金額     構成比
                      番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     流動負債

       預り金                            219,484                  124,997

       未払金                           1,762,101                  1,586,271

         未払手数料                 1,193,819                  1,020,805

         その他未払金                   568,282                  565,466

       未払費用                            539,165                  569,460

       未払法人税等                            624,002                 1,066,438

       賞与引当金                            634,004                  590,294

                                     －                35,788

       役員賞与引当金
       流動負債計                           3,778,757       18.2           3,973,252       17.0

     固定負債

       長期未払金                            349,014                  286,824

       賞与引当金                            308,985                  389,086

                                     －               106,665

       役員賞与引当金
       固定負債計

                                  658,000       3.1           782,576       3.3
     負債合計                            4,436,757       21.3           4,755,829       20.3

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                                 第28期                  第29期
                             （2018年３月31日）                  （2019年３月31日）
                              純資産の部

                      注記

            区分                内訳       金額     構成比      内訳       金額     構成比
                      番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     株主資本

       資本金                           2,218,000       10.7           2,218,000        9.5

       資本剰余金                           1,000,000        4.8          1,000,000        4.3

        資本準備金                   1,000,000                  1,000,000

       利益剰余金                          13,135,458        63.2          15,401,616        65.9

        利益準備金                    33,676                  33,676

        その他利益剰余金

         繰越利益剰余金                 13,101,782                  15,367,939

       株主資本計                          16,353,458        78.7          18,619,616        79.7

     評価・換算差額等

                                     △2   △0.0               △2   △0.0

       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等計

                                     △2   △0.0               △2   △0.0
     純資産合計                           16,353,456        78.7          18,619,613        79.7

     負債・純資産合計                           20,790,213       100.0           23,375,443       100.0

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     （２）【損益計算書】
                                 第28期                   第29期
                             （自2017年４月１日                   （自2018年４月１日
                              至2018年３月31日）                   至2019年３月31日）
                       注記

            区分                内訳       金額     百分比      内訳       金額     百分比
                       番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     営業収益

       委託者報酬                          12,446,131                   14,035,964

       運用受託報酬                           5,788,387                   6,154,913

       業務受託報酬                           1,430,987                   2,057,519

                                   348,871                   256,704

       その他営業収益
        営業収益計                         20,014,377        100.0           22,505,101        100.0

     営業費用

       支払手数料                           6,209,103                   7,436,223

       広告宣伝費                            153,740                   162,266

       調査費                           1,897,150                   1,760,202

        委託調査費                   1,555,380                   1,454,877

        調査費                    324,761                   286,936

        図書費                     17,007                   18,388

       委託計算費                            303,836                   288,996

       営業雑経費                            286,552                   247,970

        通信費                     13,917                   12,017

        印刷費                    241,049                   198,583

        協会費                     28,217                   33,731

        諸会費                     3,369                   3,638

        営業費用計

                                  8,850,383        44.2           9,895,658        44.0
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                                  第28期                   第29期
                             （自2017年４月１日                   （自2018年４月１日
                               至2018年３月31日）                   至2019年３月31日）
                       注記

            区分                内訳       金額     百分比       内訳       金額     百分比
                       番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     一般管理費

       給料                           5,064,982                   5,056,630

        役員報酬及び賞与                    302,393                   283,061

        給料・手当                   3,186,497                   3,093,292

        賞与                    905,378                   942,629

        賞与引当金繰入額                    670,712                   639,350

        役員賞与引当金繰入額                       －                98,296

       福利厚生費                            393,358                   383,253

       交際費                             17,403                   13,830

       寄付金                             11,544                   8,404

       旅費交通費                            149,516                   176,449

       租税公課                            140,135                   152,677

       不動産関連費用                           1,114,905                   1,051,170

       退職給付費用                            248,750                   217,801

       退職金                            154,442                   158,967

       消耗器具備品費                             50,426                   29,676

       事務委託費                            331,399                   322,502

       関係会社等配賦経費                           2,062,711                   1,845,247

       諸経費                             96,551                   79,342

        一般管理費計

                                  9,836,127        49.2           9,495,955        42.2
       営業利益                           1,327,866         6.6          3,113,488        13.8

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                                  第28期                   第29期
                             （自2017年４月１日                   （自2018年４月１日
                               至2018年３月31日）                   至2019年３月31日）
                       注記

            区分                内訳       金額     百分比      内訳       金額     百分比
                       番号
                            （千円）       （千円）      （％）      （千円）       （千円）      （％）

     営業外収益

       受取配当金                 ※１    454,000                   437,000

       投資有価証券売却益                      86,573                      0

       受取利息                 ※１     14,113                   16,957

       その他営業外収益                      34,949                   61,187

        営業外収益計                           589,637       2.9           515,145       2.3

     営業外費用

       投資有価証券売却損                       1,447                    －

       為替差損                      25,196                   13,470

       その他営業外費用                       4,484                    216

        営業外費用計

                                   31,128       0.1            13,686       0.1
     経常利益                            1,886,375         9.4          3,614,946        16.0

     税引前当期純利益                            1,886,375         9.4          3,614,946        16.0

     法人税、住民税及び事業税                             839,234       4.2          1,348,788         6.0

     当期純利益                            1,047,141         5.2          2,266,157        10.0

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     （３）【株主資本等変動計算書】
       第28期（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本

                          資本剰余金                 利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                 資本金                           剰余金
                             資本剰余金                    利益剰余金         合計
                       資本準備金              利益準備金
                               合計                    合計
                                            繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高           2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676    12,054,640       12,088,317       15,306,317

     当期変動額

       当期純利益              －       －       －       －   1,047,141       1,047,141       1,047,141

       株主資本以外の

       項目の当期変動              －       －       －       －       －       －       －
       額（純額）
     当期変動額合計               －       －       －       －   1,047,141       1,047,141       1,047,141

     当期末残高           2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676    13,101,782       13,135,458       16,353,458

                  評価・換算差額等

                 その他有       評価・換      純資産合計

                 価証券評       算差額等
                 価差額金        合計
     当期首残高            △41,176       △41,176      15,265,140

     当期変動額

       当期純利益              －       －   1,047,141

       株主資本以外の

       項目の当期変動            41,174       41,174       41,174
       額（純額）
     当期変動額合計             41,174       41,174     1,088,315

     当期末残高               △2       △2   16,353,456

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       第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                     株主資本

                          資本剰余金                 利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                 資本金                           剰余金
                             資本剰余金                    利益剰余金         合計
                       資本準備金              利益準備金
                               合計                    合計
                                            繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高           2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676    13,101,782       13,135,458       16,353,458

     当期変動額

       当期純利益              －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

       株主資本以外の

       項目の当期変動              －       －       －       －       －       －       －
       額（純額）
     当期変動額合計               －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

     当期末残高           2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676    15,367,939       15,401,616       18,619,616

                  評価・換算差額等

                 その他有       評価・換      純資産合計

                 価証券評       算差額等
                 価差額金        合計
     当期首残高               △2       △2   16,353,456

     当期変動額

       当期純利益              －       －   2,266,157

       株主資本以外の

       項目の当期変動               0       0       0
       額（純額）
     当期変動額合計                0       0  2,266,157

     当期末残高               △2       △2   18,619,613

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     重要な会計方針
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定）を採用しております。
     ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
     ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     未適用の会計基準等
     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
     (1）概要

      　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      ステップ１：顧客との契約を識別する。
      ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      ステップ３：取引価格を算定する。
      ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2）適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3）当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     注記事項
     （貸借対照表関係）
                 第28期                            第29期
             （2018年３月31日）                            （2019年３月31日）
     関係会社項目                            関係会社項目

     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
     （損益計算書関係）

                 第28期                            第29期
             （自2017年４月１日                            （自2018年４月１日
              至2018年３月31日）                            至2019年３月31日）
      ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり                            ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり

         含まれております。                            含まれております。
         関係会社からの受取利息                 14,112    千円       関係会社からの受取利息                 16,957    千円

         関係会社からの受取配当金                454,000千円           関係会社からの受取配当金                437,000千円
     （株主資本等変動計算書関係）

     第28期（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
     発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首            当事業年度            当事業年度            当事業年度末
                株式数（株）            増加株式数（株）            減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）

     発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首            当事業年度            当事業年度            当事業年度末
                株式数（株）            増加株式数（株）            減少株式数（株）            株式数（株）
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

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     （リース取引関係）
                 第28期                            第29期
             （自  2017  年４月１日                       （自2018年４月１日
              至2018年３月31日）                            至2019年３月31日）
     該当事項はありません。                            オペレーティング・リース取引のうち解約不能の

                                 ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
                                 ます。
                                   １年以内                48,482    千円

                                   １年超                20,201    千円
                                   合計                68,683    千円
     （金融商品関係）

      (1）金融商品の状況に関する事項
       ①　金融商品に対する取組方針
        　自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
        　当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ②　金融商品の内容及びそのリスク

        　営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
        　営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
        　関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
        　投資有価証券は、上述のシードキャピタルであり、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
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       ③　金融商品に係るリスク管理体制
       （ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         　関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       （ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       （ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
       (2）金融商品の時価等に関する事項

        ①　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
       第28期（2018年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       11,797,632           11,797,632                －

        (2 ）未収委託者報酬                        2,408,280           2,408,280               －

        (3 ）未収収益                        1,464,696           1,464,696               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        4,751,000           4,751,000               －

          資産計                       20,421,609           20,421,609                －

        (1 ）未払手数料                        1,193,819           1,193,819               －

        (2 ）その他未払金                         568,282           568,282              －

        (3 ）未払費用                         539,165           539,165              －

        (4 ）長期未払金                         349,014           349,014              －

          負債計                       2,650,281           2,650,281               －

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      （注１）金融商品の時価算定方法
       資産
       (1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
       　関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
       ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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       第29期（2019年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       15,698,047           15,698,047                －

        (2 ）未収委託者報酬                        2,066,605           2,066,605               －

        (3 ）未収収益                        1,359,147           1,359,147               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        3,901,000           3,901,000               －

          資産計                       23,024,800           23,024,800                －

        (1 ）未払手数料                        1,020,805           1,020,805               －

        (2 ）その他未払金                         565,466           565,466              －

        (3 ）未払費用                         569,460           569,460              －

        (4 ）長期未払金                         286,824           286,824              －

          負債計                       2,442,557           2,442,557               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 ）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
       　関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
       ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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       ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第28期（2018年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  11,797,632              －         －         －

        未収委託者報酬                   2,408,280             －         －         －

        未収収益                   1,464,696             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   4,751,000             －         －         －

              合計            20,421,609              －         －         －

       第29期（2019年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,698,047              －         －         －

        未収委託者報酬                   2,066,605             －         －         －

        未収収益                   1,359,147             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   3,901,000             －         －         －

              合計            23,024,800              －         －         －

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     （有価証券関係）
     １．関係会社株式
     　関係会社株式　（第28期の貸借対照表計上額は60,000千円、第29期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
     ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
     りません。
     ２．その他有価証券

     第28期（2018年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    －           －           －
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    27           30          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                     27           30          △2

     第29期（2019年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    －           －           －
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    27           30          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                     27           30          △2

     ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

     第28期（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                   2,886,126                86,573             △1,447
     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）

                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額

      その他

       投資信託                       10               0             －
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     （退職給付関係）
     １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
     ２．キャッシュバランス型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第28期            第29期
                                     （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       退職給付債務の期首残高                                   1,438,648            1,376,741
        勤務費用                                   185,799            170,477
        利息費用                                    5,755            5,507
        数理計算上の差異の発生額                                   △12,545             180,184
        退職給付の支払額                                  △240,916            △222,653
       退職給付債務の期末残高                                   1,376,741            1,510,256
      (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第28期            第29期
                                     （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       年金資産の期首残高                                   1,596,600            1,601,397
        期待運用収益                                    11,176             8,007
        数理計算上の差異の発生額                                    58,590            184,461
        事業主からの拠出額                                   175,947            168,622
        退職給付の支払額                                  △240,916            △222,653
       年金資産の期末残高                                   1,601,397            1,739,834
      (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第28期            第29期
                                     （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                                   1,376,741            1,510,256
       年金資産                                  △1,601,397            △1,739,834
                                          △224,656            △229,578
       未認識数理計算上の差異                                    163,853            140,678
       未認識過去勤務費用                                      104             －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △60,699            △88,900
       前払年金費用                                    △60,699            △88,900
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △60,699            △88,900
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      (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第28期            第29期
                                     （自2017年４月１日            （自2018年４月１日
                                      至2018年３月31日）            至2019年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
        勤務費用                                   185,799            170,477
        利息費用                                    5,755            5,507
        期待運用収益                                   △ 11,176            △ 8,007
        数理計算上の差異の費用処理額                                   △ 18,366           △ 27,452
        過去勤務債務の費用処理額                                    △ 414           △ 104
        その他（注１）                                    13,607             8,919
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２）                                    175,205            149,340
      （注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      （注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5）年金資産に関する事項

      ①　年金資産の主な内訳
      　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第28期            第29期
                                     （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
        債券                                     49 ％           51 ％
        現金及び預金                                     51 ％           49 ％
        合計                                    100  ％           100  ％
      ②　長期期待運用収益率の設定方法

      　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
      成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第28期            第29期
                                     （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.4  ％           0.4  ％
        長期期待運用収益率                                    0.7  ％           0.5  ％
     ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、第28期事業年度73,544千円、第29期事業年度68,460千円でありま
      す。
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     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第28期               第29期
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
     繰延税金資産                                     ( 千円)              ( 千円)
       賞与引当金                                  240,628               286,600
       未払費用                                  123,728               173,650
       未払事業税                                   40,523               59,662
       長期前払費用                                   76,161               84,986
       減価償却超過額                                  113,576               138,298
                                        △12,691               △8,350
       その他
     繰延税金資産小計                                    581,925               734,846
       評価性引当額（注）                                 △581,925               △734,846
     繰延税金資産合計                                       －               －
     繰延税金負債
                                            －               －
     繰延税金負債合計
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                       －               －
     （注）評価性引当額が152,921千円増加しております。この増加の内容は、上記の一時差異の増加に関わる評

        価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第28期                 第29期
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     法定実効税率                                  30.86   ％               30.62   ％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 4.40  ％               2.28  ％
       評価性引当額                                 3.16  ％               4.25  ％
       住民税等均等割                                 0.31  ％               0.13  ％
       過年度法人税等                                 5.67  ％               0.02  ％
                                        0.09  ％               0.00  ％
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  44.49   ％               37.31   ％
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     （セグメント情報等）
     セグメント情報
     　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第28期（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              12,446,131          5,788,387         1,430,987          348,871       20,014,377

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
          日本              英国             その他               合計
           14,455,359               2,072,302              3,486,715             20,014,377

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset    Management       (UK)   Limited

                                       2,062,917           資産運用業
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     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              14,035,964          6,154,913         2,057,519          256,704       22,505,101

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
         15,553,649            2,453,206           2,613,294           1,884,951           22,505,101

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset    Management       (UK)   Limited

                                       2,436,118           資産運用業
     JF  Asset    Management       Limited

                                       2,613,294           資産運用業
                                 47/53












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     （関連当事者情報）
     １．関連当事者との取引
     第28期（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰモルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     222,090
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     450,778
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               17,069,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         4,751,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     16,328,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      14,112    未収収益        96
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      454,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24百万             投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費    1,077,595     未払費用     291,063
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
     最終的な
          JF Asset
     親会社が             香港     60百万             投資の助言ま      運用受託
          Management                  投資運用業      なし              1,708,734     未収収益     511,882
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任      報酬
          Limited
     る会社
     最終的な
     親会社が     ＪＰモルガン証        東京都     73,272,250     金融商品               一般管理
                                 なし    職員の兼職          1,409,458      未払金     116,223
     同一であ     券株式会社        千代田区      千円    取引業               費
     る会社
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
                                 48/53





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     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰモルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     222,876
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     397,949
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               17,554,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         3,901,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     18,404,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      16,957    未収収益       118
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      437,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24百万             投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費    1,003,333     未払費用     279,661
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
     最終的な
          JF Asset
     親会社が             香港     60百万             投資の助言ま      運用受託
          Management                  投資運用業      なし              2,457,468     未収収益     603,775
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任       報酬
          Limited
     る会社
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社　　　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
       最終的な親会社　ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                 証券取引所に上場）
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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１株当たり情報）
                                       第28期              第29期
                                   （自  2017  年４月１日         （自2018年４月１日
                                    至2018年３月31日）              至2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                   290,650.60     円        330,927.11     円
     １株当たり当期純利益                                    18,610.88     円         40,276.51     円
     　なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
     め記載しておりません。
     １株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                       第28期              第29期
                                   （自2017年４月１日              （自2018年４月１日
                                    至2018年３月31日）              至2019年３月31日）
     損益計算書上の当期純利益                                   1,047,141     千円         2,266,157     千円
     普通株主に帰属しない金額                                        －              －
     普通株式に係る当期純利益                                   1,047,141     千円         2,266,157     千円
     普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     （１）受託会社

     ＜訂正前＞
      ①　名　　　称　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　324,279百万円（                   平成30    年 ３ 月末現在）
     （以下略）
     ＜訂正後＞

      ①　名　　　称　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　324,279百万円（                   2018  年 ９ 月末現在）
     （以下略）
     （２）販売会社

     ＜訂正前＞
                            資本金の額
             名　　称                                 事業の内容
                         （ 平成30    年 ３ 月末現在）
      （略）

                                        銀行法に基づき銀行業を営んでい

      ７ 株式会社関西アーバン銀行                        47,039    百万円
                                        ます。
      ８  （略）

      ９ 株式会社近畿大阪銀行                        38,971    百万円            同　上

     ＜訂正後＞

                            資本金の額
             名　　称                                 事業の内容
                         （ 2018  年 ９ 月末現在））
      （略）

                               38,971    百万円     銀行法に基づき銀行業を営んでい

      ７ 株式会社関西みらい銀行
                         （2019年４月１日現在）               ます。
      ８  （略）

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                   2019年７月10日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       荒　川　　　進
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンドの2018年11月28日から2019年５月27日までの中間計算期間
     の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
     た。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、ＪＰＭジャパン・フォーカス・ファンドの2019年５月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     中間計算期間（2018年11月28日から2019年５月27日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認
     める。
     利害関係

     　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2019年６月14日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       荒　川　　　進
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

     況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの
     第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
     モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
     経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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