JPM日本株・オープン 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | JPM日本株・オープン |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年8月19日
【発行者名】 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大越 昇一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング
【事務連絡者氏名】 内藤 敏信
(連絡場所)
東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング
【電話番号】 03-6736-2000
【届出の対象とした募集(売出)内国投資
JPM日本株・オープン
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集(売出)内国投資
4,000億円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年2月19日付で提出した有価証券届出書(以下「原届出
書」といいます。)の関係情報を新たな情報により訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
正届出書を提出いたします。
Ⅱ.【訂正の内容】
第一部【証券情報】
(4)発行(売出)価格
<訂正前>
(略)
HPアドレス: http ://www.jpmorganasset.co.jp/
<訂正後>
(略)
HPアドレス: https ://www.jpmorganasset.co.jp/
(5)申込手数料
<訂正前>
① 発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
*
在、販売会社における手数料率 は、3.24%(税抜3.0%)が上限となっています。
* 当該手数料率は、消費税および地方消費税相当額(以下「消費税等」または「税」といいます。)を含みます。
また、本書において記載されている報酬率、費用等も同様です。
(以下略)
<訂正後>
① 発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
*
*
在、販売会社における手数料率 は、3.24% (税抜3.0%)が上限となっています。
* 当該手数料率は、消費税および地方消費税相当額(以下「消費税等」または「税」といいます。)を含みます。
また、本書において記載されている報酬率、費用等も同様です。 なお、2019年10月1日より消費税率(地方消費税
率を含みます。)が10%に引上げられる予定です。その場合、手数料率は3.3%が上限となります。
(以下略)
(12)その他
<訂正前>
(略)
④ 振替受益権について
当ファンドの受益権は、 平成19 年1月4日より振替制度に移行しました。
当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)振替機関に関する事項」に記載
の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
当ファンドの収益分配金、償還金および換金代金は、社振法および前記「(11)振替機関に関する
事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
⑤ 既発行受益証券の振替受益権化について
委託会社は、当ファンドの信託約款の定めにより、受益者を代理して当ファンドの受益権を振替受
入簿に記載または記録することを申請できることから、原則として当ファンドの 平成18 年12月29日現
在の全ての受益権(受益権につき、既に信託契約の一部解約が行われたもので、当該一部解約にかか
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る一部解約金の支払開始日が 平成19 年1月4日以降となるものを含みます。)を、受益者を代理して
平成19 年1月4日に振替受入簿に記載または記録するよう申請(以下「振替受益権化」といいま
す。) しました。ただし、保護預りではない受益証券にかかる受益権については、委託会社は当該申
請をしていません。当該受益証券については、今後信託期間中において委託会社が保有者から受益証
券の提示を受けて確認した後当該申請を行うものとします。
<訂正後>
(略)
④ 振替受益権について
当ファンドの受益権は、 2007 年1月4日より振替制度に移行しました。
当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)振替機関に関する事項」に記載
の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
当ファンドの収益分配金、償還金および換金代金は、社振法および前記「(11)振替機関に関する
事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
⑤ 既発行受益証券の振替受益権化について
委託会社は、当ファンドの信託約款の定めにより、受益者を代理して当ファンドの受益権を振替受
入簿に記載または記録することを申請できることから、原則として当ファンドの 2006 年12月29日現在
の全ての受益権(受益権につき、既に信託契約の一部解約が行われたもので、当該一部解約にかかる
一部解約金の支払開始日が 2007 年1月4日以降となるものを含みます。)を、受益者を代理して 2007
年1月4日に振替受入簿に記載または記録するよう申請(以下「振替受益権化」といいます。)しま
した。ただし、保護預りではない受益証券にかかる受益権については、委託会社は当該申請をしてい
ません。当該受益証券については、今後信託期間中において委託会社が保有者から受益証券の提示を
受けて確認した後当該申請を行うものとします。
第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(2)ファンドの沿革
<訂正前>
平成13 年12月10日 当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
平成27 年5月29日 マザーファンドの名称変更
<訂正後>
2001 年12月10日 当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
2015 年5月29日 マザーファンドの名称変更
(3)ファンドの仕組み
<訂正前>
(略)
(ハ)委託会社の概況
① 資本金 2,218百万円( 平成30 年 12 月末現在)
② (略)
③ 設立年月日 平成2 年10月18日
④ 会社の沿革
昭和46 年 ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
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昭和60 年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に
関する法律施行に伴い、同社は 昭和62 年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
平成2 年 ジャーディン・フレミング投信株式会社(委託会社)設立
平成7 年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が
合併し、ジャーディン フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
平成13 年 ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商
号変更
平成18 年 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
平成20 年 JPモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
⑤ 大株主の状況( 平成30 年 12 月末現在)
(以下略)
<訂正後>
(略)
(ハ)委託会社の概況
① 資本金 2,218百万円( 2019 年 6 月末現在)
② (略)
③ 設立年月日 1990 年10月18日
④ 会社の沿革
1971 年 ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
1985 年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等に関
する法律施行に伴い、同社は 1987 年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
1990 年 ジャーディン・フレミング投信株式会社(委託会社)設立
1995 年 ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社が合
併し、ジャーディン フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
2001 年 ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に商号
変更
2006 年 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
2008 年 JPモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
⑤ 大株主の状況( 2019 年 6 月末現在)
(以下略)
2【投資方針】
(1)投資方針
<訂正前>
(略)
(ロ)投資態度
(略)
② 「 日本株式DDM戦略 」による運用プロセス
<運用プロセスの概観>
(略)
イ.調査・分析
アナリストは、日本の株式について、 年間約3,000件(平成29年実績)の 企業取材等 、 活発な調査
活動を展開しています。企業取材には、通常のIR(企業の広報担当者)との面談に加え、決算説
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明会・各種説明会への参加、経営陣とのミーティング、研究所・工場等の見学、海外主要拠点への
訪問、電話取材等が含まれます。
(略)
ロ.客観的評価フレームワーク(枠組み)
(以下略)
<訂正後>
(略)
(ロ)投資態度
(略)
② 「 日本株式DDM戦略 」による運用プロセス
<運用プロセスの概観>
(略)
イ.調査・分析
*
アナリスト は、日本の株式について、企業取材等活発な調査活動を展開しています。企業取材に
は、通常のIR(企業の広報担当者)との面談に加え、決算説明会・各種説明会への参加、経営陣
とのミーティング、研究所・工場等の見学、海外主要拠点への訪問、電話取材等が含まれます。
(略)
* アナリストおよびポートフォリオ・マネジャーによる日本の株式についての企業取材件数の合計は、年間延べ
約4,200件(2018年実績)です。
ロ.客観的評価フレームワーク(枠組み)
(以下略)
(3)運用体制
<訂正前>
当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにかかる、委託会社における運用体制は以下のとおり
です 。
① ポートフォリオ の構築を行うマザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、株式運用本部の株
式運用部に所属しています。日本株式DDM戦略の運用に従事するポートフォリオ・マネジャーおよ
*1
びアナリストは合計 16 名 です。
*2
*1 株式運用本部または JFアセット・マネジメント・リミテッド (香港法人)に所属し、日本株式の運用に携
わる人数です。
*2 JFアセット・マネジメント・リミテッド および委託会社は、J.P.モルガン・アセット・マネジメントの
一員です。 J.P.モルガン・アセット・マネジメントは、JPモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよ
び世界の関連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
(略)
(注)前記の運用体制、組織名称等は、 平成30 年 12 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
(以下略)
<訂正後>
当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにかかる、委託会社における運用体制は以下のとおり
です 。
① ポートフォリオ の構築を行うマザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、株式運用本部の株
式運用部に所属しています。日本株式DDM戦略の運用に従事するポートフォリオ・マネジャーおよ
*1
びアナリストは合計 17 名 (2019年6月末現在) です。
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*2
*1 株式運用本部または JPモルガン・アセット・マネジメント(アジア・パシフィック)リミテッド (香港法
人)に所属し、日本株式の運用に携わる人数です。
*2 JPモルガン・アセット・マネジメント(アジア・パシフィック)リミテッド および委託会社は、J.P.モ
ルガン・アセット・マネジメントの一員です。J.P.モルガン・アセット・マネジメントは、JPモルガン・
チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
(略)
(注)前記の運用体制、組織名称等は、 2019 年 7 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
(以下略)
3【投資リスク】
(1)リスク要因
原届出書「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 3 投資リスク (1)リスク要因」末尾の
参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
<更新・訂正後>
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(2) 投資リスクに関する管理体制
<訂正前>
委託会社においては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行
います。
(略)
( 平成30 年 12 月末現在)
(以下略)
<訂正後>
委託会社においては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行
います。
(略)
( 2019 年 7 月末現在)
(以下略)
4【手数料等及び税金】
(1)申込手数料
<訂正前>
① 発行 価格 に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
在、販売会社における手数料率は、3.24%(税抜3.0%)が上限となっています。
(略)
②(略)
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
(略)
HPアドレス: http ://www.jpmorganasset.co.jp/
(以下略)
<訂正後>
① 発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現
*
在、販売会社における手数料率は、3.24% (税抜3.0%)が上限となっています。
* 2019年10月1日より消費税率(以下、地方消費税率を含みます。)が10%に引上げられる予定です。その場合、手
数料率は3.3%が上限となります。
(略)
②(略)
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
(略)
HPアドレス: https ://www.jpmorganasset.co.jp/
(以下略)
(3)信託報酬等
<訂正前>
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委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
財産の純資産総額に対し年率1.728%(税抜1.60%)を乗じて得た額とします。
委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
信託報酬の
委託会社 販売会社 受託会社
配分
年率0.81% 年率0.81% 年率0.108%
(純資産総
(税抜0.75%) (税抜0.75%) (税抜0.10%)
額に対し)
(略)
(以下略)
<訂正後>
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託
*
財産の純資産総額に対し年率1.728% (税抜1.60%)を乗じて得た額とします。
* 2019年10月1日より消費税率が10%に引上げられる予定です。その場合、年率1.76%となります。
委託会社は、収受した信託報酬から販売会社に対し、委託会社が販売会社に委託した業務に対する報
*
酬を支払います。その結果、実質的な信託報酬の配分は、次のとおりとなります 。
委託会社 販売会社 受託会社
信託報酬の
年率0.81% 年率0.81% 年率0.108%
配分
(税抜0.75%) (税抜0.75%) (税抜0.10%)
(純資産総額
(略)
に対し)
* 2019年10月1日より消費税率が10%に引上げられる予定です。その場合、実質的な信託報酬の配分は、次のとおり
となります。
信託報酬の
委託会社 販売会社 受託会社
配分
年率0.825% 年率0.825% 年率0.11%
(純資産総額
(税抜0.75%) (税抜0.75%) (税抜0.10%)
に対し)
(以下略)
(4)その他の手数料等
<訂正前>
(略)
*
2 監査費用 を信託財産で負担します。
*(略)
委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216%(税抜0.02%)を乗じて得た額
(ただし、年間324万円(税抜300万円)を上限とします。)を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
のみなし額の支弁を、 毎計算期間の最初の6ヵ月終了日、毎計算期間終了日および信託終了日 の翌営業
日に、信託財産中から受けるものとします。 委託会社が信託財産から支弁を受ける金額については、計
算期間を通じて毎日費用計上するものとします。
<訂正後>
(略)
*
2 監査費用 を信託財産で負担します。
*(略)
委託会社は、当ファンドの監査費用の支払いを信託財産のために行うことができます。この場合、委
*
託会社が支払った実額に代えて、信託財産の純資産総額に年率0.0216% (税抜0.02%)を乗じて得た額
*
(ただし、年間324万円 (税抜300万円)を上限とします。)を当該監査費用とみなし、委託会社は、そ
のみなし額の支弁を、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日、毎計算期間終了日および信託終了日の翌営業
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日に、信託財産中から受けるものとします。委託会社が信託財産から支弁を受ける金額については、計
算期間を通じて毎日費用計上するものとします。
* 2019年10月1日より消費税率が10%に引上げられる予定です。その場合、信託財産の純資産総額に年率0.022%を
乗じて得た額(ただし、年間330万円を上限とします。)を当該監査費用とみなします。
(5)課税上の取扱い
<訂正前>
(略)
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 平成30 年
12 月末現在適用されるものです。
(以下略)
<訂正後>
(略)
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2019 年 6
月末現在適用されるものです。
(以下略)
5【運用状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」について、以下の内容に更
新・訂正されます。
<更新・訂正後>
(1)投資状況
(2019年6月10日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 495,344,510 100.10
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - △495,279 △0.10
合計(純資産総額) 494,849,231 100.00
(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
親投資信託は、全て「GIM日本株・オープン・マザーファンド」です(以下同じ)。
(参考)GIM日本株・オープン・マザーファンド
(2019年6月10日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 日本 486,165,860 98.15
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 9,180,976 1.85
合計(純資産総額) 495,346,836 100.00
(注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
(2)投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
(2019年6月10日現在)
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帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国/
順位 種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
親投資信託 GIM日本株・オープン・マザーファン
1 日本 205,981,583 2.4681 508,403,739 2.4048 495,344,510 100.10
受益証券 ド
(参考)GIM日本株・オープン・マザーファンド
(2019年6月10日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国/
種類 銘柄名 業種 株式数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (%)
1 日本 株式 日本電信電話 情報・通信業 4,200 4,655.00 19,551,000 4,942.00 20,756,400 4.19
2 日本 株式 トヨタ自動車 輸送用機器 2,800 6,765.82 18,944,296 6,706.00 18,776,800 3.79
3 日本 株式 花王 化学 1,600 7,988.00 12,780,800 8,641.00 13,825,600 2.79
▶ 日本 株式 三菱商事 卸売業 4,600 3,057.00 14,062,200 2,907.00 13,372,200 2.70
5 日本 株式 三井住友フィナンシャルグループ 銀行業 3,500 4,165.21 14,578,235 3,783.00 13,240,500 2.67
6 日本 株式 キーエンス 電気機器 200 61,000.00 12,200,000 64,000.00 12,800,000 2.58
7 日本 株式 本田技研工業 輸送用機器 4,500 3,166.00 14,247,000 2,780.00 12,510,000 2.53
8 日本 株式 ソニー 電気機器 2,200 5,709.00 12,559,800 5,360.00 11,792,000 2.38
9 日本 株式 日本電産 電気機器 800 13,855.00 11,084,000 14,255.00 11,404,000 2.30
10 日本 株式 日立製作所 電気機器 2,800 3,220.00 9,016,000 3,996.00 11,188,800 2.26
11 日本 株式 第一三共 医薬品 1,800 4,043.00 7,277,400 6,150.00 11,070,000 2.23
12 日本 株式 アサヒグループホールディングス 食料品 1,900 4,906.00 9,321,400 4,927.00 9,361,300 1.89
13 日本 株式 三菱UFJフィナンシャル・グループ 銀行業 18,200 638.70 11,624,340 508.70 9,258,340 1.87
14 日本 株式 資生堂 化学 1,100 6,585.21 7,243,731 8,358.00 9,193,800 1.86
15 日本 株式 三菱地所 不動産業 4,300 1,751.50 7,531,450 2,056.00 8,840,800 1.78
16 日本 株式 伊藤忠商事 卸売業 4,300 2,054.00 8,832,200 1,936.50 8,326,950 1.68
17 日本 株式 沢井製薬 医薬品 1,400 5,847.02 8,185,833 5,940.00 8,316,000 1.68
18 日本 株式 T&Dホールディングス 保険業 7,400 1,594.33 11,798,042 1,115.50 8,254,700 1.67
19 日本 株式 ダイキン工業 機械 600 11,510.00 6,906,000 13,730.00 8,238,000 1.66
20 日本 株式 大和ハウス工業 建設業 2,400 3,464.00 8,313,600 3,388.00 8,131,200 1.64
21 日本 株式 三井不動産 不動産業 2,900 2,756.12 7,992,765 2,745.50 7,961,950 1.61
22 日本 株式 任天堂 その他製品 200 32,140.54 6,428,108 39,700.00 7,940,000 1.60
23 日本 株式 鹿島建設 建設業 4,900 1,561.84 7,653,037 1,545.00 7,570,500 1.53
24 日本 株式 武田薬品工業 医薬品 2,000 4,185.24 8,370,480 3,775.00 7,550,000 1.52
25 日本 株式 信越化学工業 化学 800 9,685.00 7,748,000 9,316.00 7,452,800 1.50
26 日本 株式 大塚商会 情報・通信業 1,700 3,740.00 6,358,000 4,350.00 7,395,000 1.49
27 日本 株式 日本製鉄 鉄鋼 4,000 2,132.50 8,530,000 1,824.00 7,296,000 1.47
28 日本 株式 三井化学 化学 2,800 2,874.98 8,049,954 2,575.00 7,210,000 1.46
MS&ADインシュアランスグループホー
29 日本 株式 保険業 2,000 3,458.00 6,916,000 3,555.00 7,110,000 1.44
ルディングス
30 日本 株式 西武ホールディングス 陸運業 3,700 2,160.00 7,992,000 1,895.00 7,011,500 1.42
※ 上記の業種は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 (ニ)ファンド
の特色」に記載の「日本株式DDM戦略」独自の分類ではなく、東証33分類をもとに分類したものです。
種類別および業種別投資比率
(2019年6月10日現在)
種類 投資比率(%)
親投資信託受益証券 100.10
(参考)GIM日本株・オープン・マザーファンド
(2019年6月10日現在)
種類 国内/外国 業種 投資比率(%)
建設業 3.17
株式 国内
食料品 3.63
化学 9.72
医薬品 6.18
石油・石炭製品 1.30
ガラス・土石製品 0.75
鉄鋼 1.47
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
金属製品 0.65
機械 4.27
電気機器 14.16
輸送用機器 9.04
その他製品 2.70
電気・ガス業 2.53
陸運業 3.10
海運業 0.46
空運業 1.34
情報・通信業 7.77
卸売業 5.50
小売業 5.15
銀行業 5.27
証券、商品先物取引業 0.86
保険業 4.11
不動産業 3.39
サービス業 1.63
合計 98.15
※ 上記の業種は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 (ニ)ファンド
の特色」に記載の「日本株式DDM戦略」独自の分類ではなく、東証33分類をもとに分類したものです。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
(3)運用実績
① 純資産の推移
2019年6月10日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は
次の通りです。
1口当たり 1口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 (百万円) (百万円)
(円) (円)
(分配落) (分配付)
(分配落) (分配付)
8期 (2009年11月20日) 3,781 3,781 0.9001 0.9001
9期 (2010年11月22日) 3,358 3,358 0.9898 0.9898
10期 (2011年11月21日) 2,388 2,388 0.7906 0.7906
11期 (2012年11月20日) 1,342 1,342 0.8528 0.8528
12期 (2013年11月20日) 1,692 1,692 1.4201 1.4201
13期 (2014年11月20日) 1,144 1,144 1.5923 1.5923
14期 (2015年11月20日) 985 985 1.7848 1.7848
15期 (2016年11月21日) 825 825 1.6459 1.6459
16期 (2017年11月20日) 777 777 2.0160 2.0160
17期 (2018年11月20日) 543 543 1.8781 1.8781
2018年6月末日 612 - 1.9893 -
2018年7月末日 607 - 2.0052 -
2018年8月末日 593 - 1.9826 -
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2018年9月末日 623 - 2.0985 -
2018年10月末日 554 - 1.9043 -
2018年11月末日 554 - 1.9137 -
2018年12月末日 494 - 1.7129 -
2019年1月末日 512 - 1.8024 -
2019年2月末日 516 - 1.8280 -
2019年3月末日 517 - 1.8358 -
2019年4月末日 523 - 1.8728 -
2019年5月末日 485 - 1.7637 -
2019年6月10日 494 - 1.8074 -
② 分配の推移
期 1口当たり分配金(円)
8期 0.0000
9期 0.0000
10期 0.0000
11期 0.0000
12期 0.0000
13期 0.0000
14期 0.0000
15期 0.0000
16期 0.0000
17期 0.0000
18期(中間期) 0.0000
③ 収益率の推移
期 収益率(%)
8期 16.4
9期 10.0
10期 △20.1
11期 7.9
12期 66.5
13期 12.1
14期 12.1
15期 △7.8
16期 22.5
17期 △6.8
18期(中間期) △3.0
(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前
期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
(4)設定及び解約の実績
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。
期 設定口数(口) 解約口数(口) 残存口数(口)
8期 923,471,352 3,793,272,360 4,201,875,114
9期 541,498,495 1,349,883,600 3,393,490,009
10期 536,715,537 908,952,173 3,021,253,373
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
11期 772,149,470 2,218,823,671 1,574,579,172
12期 16,596,016 399,094,883 1,192,080,305
13期 87,558,280 560,809,021 718,829,564
14期 17,610,074 184,420,407 552,019,231
15期 13,764,757 64,184,647 501,599,341
16期 7,793,886 123,773,213 385,620,014
17期 10,906,800 107,121,904 289,404,910
18期(中間期) 4,495,554 16,290,251 277,610,213
(注)設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ(https://www.jpmorganasset.co.jp/)、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
基準日 2019 年6月10日 設定日 2001 年12月10日
純資産総額 494 百万円 決算回数 年1回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
13 期 2014 年11月 0
14 期 2015 年11月 0
15 期 2016 年11月 0
16 期 2017 年11月 0
17 期 2018 年11月 0
設定来累計 0
*分配金は税引前1万口当たりの金額です。
*基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
業種別構成状況
組入上位銘柄
業種 投資比率※
電気機器 14.2%
化学 9.7%
輸送用機器 9.0%
情報・通信業 7.8%
医薬品 6.2%
その他 51.3%
年間収益率の推移
*年間収益率(%)=(年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額-1)×100
*2019年の年間収益率は前年末営業日から2019年6月10日までのものです。
*当ページにおける「ファンド」は、JPM日本株・オープンです。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純
資産総額に対する投資比率として計算しています。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
⑦ 申込取扱場所
<訂正前>
(略)
HPアドレス: htt p ://www.jpmorganasset.co.jp/
<訂正後>
(略)
HPアドレス: htt ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
3【資産管理等の概要】
(1)資産の評価
<訂正前>
(略)
HPアドレス: htt p ://www.jpmorganasset.co.jp/
<訂正後>
(略)
HPアドレス: htt ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
(5)その他
<訂正前>
(略)
③ 運用報告書
(略)
HPアドレス: htt p ://www.jpmorganasset.co.jp/
(以下略)
<訂正後>
(略)
③ 運用報告書
(略)
HPアドレス: htt ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
(以下略)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第3【ファンドの経理状況】
<訂正前>
1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年
総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17期計算期間(平成29年11月21
日から平成30年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受け
ております。
<訂正後>
1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年
総理府令第133号)に基づき作成しております。
また、当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財
産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表 および中間財務諸表 に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17期計算期間(平成29年11月21
日から平成30年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受け
ております。
また、 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2018年11
月21日から2019年5月20日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間
監査を受けております。
原届出書の「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 1 財務諸表」について、以下の中
間財務諸表に関する事項が追加されます。
<追加>
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中間財務諸表
【JPM日本株・オープン】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
前計算期間末 当中間計算期間末
(2018年11月20日現在) (2019年5月20日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 548,803,702 510,466,387
1,296 526,969
未収入金
流動資産合計 548,804,998 510,993,356
資産合計 548,804,998 510,993,356
負債の部
流動負債
未払解約金 1,296 526,969
未払受託者報酬 325,824 276,888
未払委託者報酬 4,887,244 4,153,179
65,096 55,318
その他未払費用
流動負債合計 5,279,460 5,012,354
負債合計 5,279,460 5,012,354
純資産の部
元本等
※1 289,404,910 ※1 277,610,213
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△) 254,120,628 228,370,789
214,518,170 202,640,818
(分配準備積立金)
元本等合計 543,525,538 505,981,002
純資産合計 543,525,538 505,981,002
負債純資産合計 548,804,998 510,993,356
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
前中間計算期間 当中間計算期間
(自 2017年11月21日 (自 2018年11月21日
至 2018年5月20日) 至 2019年5月20日)
営業収益
29,608,776 △ 11,686,192
有価証券売買等損益
営業収益合計 29,608,776 △ 11,686,192
営業費用
受託者報酬 401,024 276,888
委託者報酬 6,015,221 4,153,179
80,142 55,318
その他費用
営業費用合計 6,496,387 4,485,385
営業利益又は営業損失(△) 23,112,389 △ 16,171,577
経常利益又は経常損失(△) 23,112,389 △ 16,171,577
中間純利益又は中間純損失(△) 23,112,389 △ 16,171,577
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 1,003,867 △ 1,043,011
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 391,795,512 254,120,628
剰余金増加額又は欠損金減少額 7,011,412 3,583,303
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
7,011,412 3,583,303
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 76,145,225 14,204,576
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
76,145,225 14,204,576
額
- -
分配金
中間剰余金又は中間欠損金(△) 346,777,955 228,370,789
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
当中間財務諸表対象期間
有価証券の評価基準 親投資信託受益証券
および評価方法 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
す。
(中間貸借対照表に関する注記)
前計算期間末 当中間計算期間末
区分
(2018年11月20日現在) (2019年5月20日現在)
※1期首元本額 385,620,014円 289,404,910円
期中追加設定元本額 10,906,800円 4,495,554円
期中一部解約元本額 107,121,904円 16,290,251円
受益権の総数 289,404,910口 277,610,213口
1口当たりの純資産額 1.8781円 1.8226円
(1万口当たりの純資産額) (18,781円) (18,226円)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末または当中間計算期間末
1.中間貸借対照表計上額、 中間貸借対照表計上額は前計算期間末または当中間計算期間末
時価およびその差額 の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法 (1)有価証券
「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しており
ます。
(2)有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価
としております。
3.金融商品の時価等に関す 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格
る事項についての補足説 がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当
明 該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
め、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあり
ます。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM日本株・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸
借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM日本株・オープン・マザーファンド」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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(1)貸借対照表
(単位:円)
(2018年11月20日現在) (2019年5月20日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
金銭信託 10,356,619 -
コール・ローン - 2,903,246
株式 529,671,760 497,554,100
未収入金 7,586,073 9,147,942
5,539,300 6,264,900
未収配当金
流動資産合計 553,153,752 515,870,188
資産合計
553,153,752 515,870,188
負債の部
流動負債
未払金 4,359,412 4,884,937
未払解約金 1,296 526,969
- 8
未払利息
流動負債合計 4,360,708 5,411,914
負債合計
4,360,708 5,411,914
純資産の部
元本等
元本 ※1 221,694,083 210,692,747
剰余金
327,098,961 299,765,527
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 548,793,044 510,458,274
純資産合計
548,793,044 510,458,274
負債純資産合計 553,153,752 515,870,188
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準 株式
および評価方法 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
す。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品
取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相
場)で評価しております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引
所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最
終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引
所等における気配相場で評価しております。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参
考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は
使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した
価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認
定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合
理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が
合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
区分 (2018年11月20日現在) (2019年5月20日現在)
※1期首元本額 300,179,475円 221,694,083円
期中追加設定元本額 8,356,007円 3,397,984円
期中解約元本額 86,841,399円 14,399,320円
元本の内訳(注)
JPM日本株・オープン 221,694,083円 210,692,747円
合 計 221,694,083円 210,692,747円
受益権の総数 221,694,083口 210,692,747口
1口当たりの純資産額 2.4755円 2.4228円
(1万口当たりの純資産額) (24,755円) (24,228円)
(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
各期間末
1.貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあ
時価およびその差額 りません。
2.時価の算定方法 (1)有価証券
「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
す。
(2)有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としてお
ります。
3.金融商品の時価等に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
関する事項について い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の
の補足説明 算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
条件によった場合、当該価額が異なることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
2【ファンドの現況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 2 ファンドの現況」について、以下
の内容に更新・訂正されます。
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<更新・訂正後>
【純資産額計算書】
(2019年6月10日現在)
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 499,037,859 円
Ⅱ 負債総額 4,188,628 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 494,849,231 円
Ⅳ 発行済口数 273,792,891 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.8074 円
(参考)GIM日本株・オープン・マザーファンド
(2019年6月10日現在)
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 500,423,980 円
Ⅱ 負債総額 5,077,144 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 495,346,836 円
Ⅳ 発行済口数 205,981,583 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4048 円
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第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
<訂正前>
① 資本金の額( 平成30 年 12 月末現在)
(略)
② 会社の意思決定機構
(略)
③ 投資運用の意思決定機構
(イ)株式運用本部
(a)~(d)(略)
(e)エクイティ・トレーディング本部は、株式運用部所属のポートフォリオ・マネジャーの投資判断
を受け、主に国内株式の売買を執行します。
(ロ)(略)
(注)前記(イ)および(ロ)の意思決定機構、組織名称等は、 平成30 年 12 月末現在のものであり、今後変更となる場合があ
ります。
<訂正後>
① 資本金の額( 2019 年 6 月末現在)
(略)
② 会社の意思決定機構
(略)
③ 投資運用の意思決定機構
(イ)株式運用本部
(a)~(d)(略)
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(ロ)(略)
(注)前記(イ)および(ロ)の意思決定機構、組織名称等は、 2019 年 6 月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
2【事業の内容及び営業の概況】
<訂正前>
(略)
委託会社が設定・運用している投資信託は、 平成30 年 12 月末現在以下のとおりです(親投資信託は本数
のみ。)。
本数 純資産額(百万円)
公募追加型株式投資信託 69 859,926
公募単位型株式投資信託 - -
公募追加型債券投資信託 - -
公募単位型債券投資信託 - -
私募投資信託 57 3,034,298
総合計 126 3,894,224
親投資信託 51 -
(注)百万円未満は四捨五入
<訂正後>
(略)
委託会社が設定・運用している投資信託は、 2019 年 6 月末現在以下のとおりです(親投資信託は本数の
み。)。
本数 純資産額(百万円)
公募追加型株式投資信託 70 870,244
公募単位型株式投資信託 - -
公募追加型債券投資信託 - -
公募単位型債券投資信託 - -
私募投資信託 54 3,164,740
総合計 124 4,034,984
親投資信託 53 -
(注)百万円未満は四捨五入
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3【委託会社等の経理状況】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理状況」につい
て、以下の内容に更新・訂正されます。
<更新・訂正後>
1.委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成し
ております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第29期事業年度(2018年4月1日から
2019年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
3.第29期事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
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(1)【貸借対照表】
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
資産の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
流動資産
現金及び預金 11,797,632 15,698,047
前払費用 24,288 20,735
未収入金 36,147 11,933
未収委託者報酬 2,408,280 2,066,605
未収収益 1,464,696 1,359,147
関係会社短期貸付金 4,751,000 3,901,000
14,055 574
その他
流動資産計 20,496,100 98.6 23,058,042 98.6
固定資産
投資その他の資産 294,112 317,400
関係会社株式 60,000 60,000
投資有価証券 27 27
敷金保証金 97,612 98,545
前払年金費用 60,699 88,900
その他 75,773 69,926
固定資産計
294,112 1.4 317,400 1.4
資産合計 20,790,213 100.0 23,375,443 100.0
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第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
負債の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
流動負債
預り金 219,484 124,997
未払金 1,762,101 1,586,271
未払手数料 1,193,819 1,020,805
その他未払金 568,282 565,466
未払費用 539,165 569,460
未払法人税等 624,002 1,066,438
賞与引当金 634,004 590,294
- 35,788
役員賞与引当金
流動負債計 3,778,757 18.2 3,973,252 17.0
固定負債
長期未払金 349,014 286,824
賞与引当金 308,985 389,086
- 106,665
役員賞与引当金
固定負債計
658,000 3.1 782,576 3.3
負債合計 4,436,757 21.3 4,755,829 20.3
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第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
純資産の部
注記
区分 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
株主資本
資本金 2,218,000 10.7 2,218,000 9.5
資本剰余金 1,000,000 4.8 1,000,000 4.3
資本準備金 1,000,000 1,000,000
利益剰余金 13,135,458 63.2 15,401,616 65.9
利益準備金 33,676 33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 13,101,782 15,367,939
株主資本計 16,353,458 78.7 18,619,616 79.7
評価・換算差額等
△2 △0.0 △2 △0.0
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等計
△2 △0.0 △2 △0.0
純資産合計 16,353,456 78.7 18,619,613 79.7
負債・純資産合計 20,790,213 100.0 23,375,443 100.0
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(2)【損益計算書】
第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
営業収益
委託者報酬 12,446,131 14,035,964
運用受託報酬 5,788,387 6,154,913
業務受託報酬 1,430,987 2,057,519
348,871 256,704
その他営業収益
営業収益計 20,014,377 100.0 22,505,101 100.0
営業費用
支払手数料 6,209,103 7,436,223
広告宣伝費 153,740 162,266
調査費 1,897,150 1,760,202
委託調査費 1,555,380 1,454,877
調査費 324,761 286,936
図書費 17,007 18,388
委託計算費 303,836 288,996
営業雑経費 286,552 247,970
通信費 13,917 12,017
印刷費 241,049 198,583
協会費 28,217 33,731
諸会費 3,369 3,638
営業費用計
8,850,383 44.2 9,895,658 44.0
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第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
一般管理費
給料 5,064,982 5,056,630
役員報酬及び賞与 302,393 283,061
給料・手当 3,186,497 3,093,292
賞与 905,378 942,629
賞与引当金繰入額 670,712 639,350
役員賞与引当金繰入額 - 98,296
福利厚生費 393,358 383,253
交際費 17,403 13,830
寄付金 11,544 8,404
旅費交通費 149,516 176,449
租税公課 140,135 152,677
不動産関連費用 1,114,905 1,051,170
退職給付費用 248,750 217,801
退職金 154,442 158,967
消耗器具備品費 50,426 29,676
事務委託費 331,399 322,502
関係会社等配賦経費 2,062,711 1,845,247
諸経費 96,551 79,342
一般管理費計
9,836,127 49.2 9,495,955 42.2
営業利益 1,327,866 6.6 3,113,488 13.8
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第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
注記
区分 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
番号
(千円) (千円) (%) (千円) (千円) (%)
営業外収益
受取配当金 ※1 454,000 437,000
投資有価証券売却益 86,573 0
受取利息 ※1 14,113 16,957
その他営業外収益 34,949 61,187
営業外収益計 589,637 2.9 515,145 2.3
営業外費用
投資有価証券売却損 1,447 -
為替差損 25,196 13,470
その他営業外費用 4,484 216
営業外費用計
31,128 0.1 13,686 0.1
経常利益 1,886,375 9.4 3,614,946 16.0
税引前当期純利益 1,886,375 9.4 3,614,946 16.0
法人税、住民税及び事業税 839,234 4.2 1,348,788 6.0
当期純利益 1,047,141 5.2 2,266,157 10.0
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(3)【株主資本等変動計算書】
第28期(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 12,054,640 12,088,317 15,306,317
当期変動額
当期純利益 - - - - 1,047,141 1,047,141 1,047,141
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - - -
額(純額)
当期変動額合計 - - - - 1,047,141 1,047,141 1,047,141
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 13,101,782 13,135,458 16,353,458
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 △41,176 △41,176 15,265,140
当期変動額
当期純利益 - - 1,047,141
株主資本以外の
項目の当期変動 41,174 41,174 41,174
額(純額)
当期変動額合計 41,174 41,174 1,088,315
当期末残高 △2 △2 16,353,456
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第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 13,101,782 13,135,458 16,353,458
当期変動額
当期純利益 - - - - 2,266,157 2,266,157 2,266,157
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - - -
額(純額)
当期変動額合計 - - - - 2,266,157 2,266,157 2,266,157
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 15,367,939 15,401,616 18,619,616
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 △2 △2 16,353,456
当期変動額
当期純利益 - - 2,266,157
株主資本以外の
項目の当期変動 0 0 0
額(純額)
当期変動額合計 0 0 2,266,157
当期末残高 △2 △2 18,619,613
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重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定)を採用しております。
2.引当金の計上基準
(1)賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(2)役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
おります。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、期間定額基準によっております。
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)
による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)によ
る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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未適用の会計基準等
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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注記事項
(貸借対照表関係)
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
関係会社項目 関係会社項目
関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ 関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
れたもの以外に注記すべき事項はありません。 れたもの以外に注記すべき事項はありません。
(損益計算書関係)
第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり ※1 関係会社との取引に係るものが次のとおり
含まれております。 含まれております。
関係会社からの受取利息 14,112 千円 関係会社からの受取利息 16,957 千円
関係会社からの受取配当金 454,000千円 関係会社からの受取配当金 437,000千円
(株主資本等変動計算書関係)
第28期(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 56,265 - - 56,265
合計 56,265 - - 56,265
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 56,265 - - 56,265
合計 56,265 - - 56,265
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(リース取引関係)
第28期 第29期
(自 2017 年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
該当事項はありません。 オペレーティング・リース取引のうち解約不能の
ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
ます。
1年以内 48,482 千円
1年超 20,201 千円
合計 68,683 千円
(金融商品関係)
(1)金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
り取得することがあります。
当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
短期貸付を行っております。
② 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
為替変動リスクが軽減されております。
営業債務である未払金は基本的に3ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
いてはそのほとんどが6ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
ております。
関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
ます。関係会社短期貸付金は、3ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
投資有価証券は、上述のシードキャピタルであり、市場価格の変動リスクに晒されております。
敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
す。
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③ 金融商品に係るリスク管理体制
(ⅰ)信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
認識しております。
(ⅱ)市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
(ⅲ)資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
維持などにより流動性リスクを管理しております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
① 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
と認められるものは次表には含めておりません((注2)参照)。
第28期(2018年3月31日)
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1 )現金及び預金 11,797,632 11,797,632 -
(2 )未収委託者報酬 2,408,280 2,408,280 -
(3 )未収収益 1,464,696 1,464,696 -
(4 )関係会社短期貸付金 4,751,000 4,751,000 -
資産計 20,421,609 20,421,609 -
(1 )未払手数料 1,193,819 1,193,819 -
(2 )その他未払金 568,282 568,282 -
(3 )未払費用 539,165 539,165 -
(4 )長期未払金 349,014 349,014 -
負債計 2,650,281 2,650,281 -
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(注1)金融商品の時価算定方法
資産
(1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益及び(4)関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1)未払手数料、(2)その他未払金、及び(3)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4)長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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第29期(2019年3月31日)
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1 )現金及び預金 15,698,047 15,698,047 -
(2 )未収委託者報酬 2,066,605 2,066,605 -
(3 )未収収益 1,359,147 1,359,147 -
(4 )関係会社短期貸付金 3,901,000 3,901,000 -
資産計 23,024,800 23,024,800 -
(1 )未払手数料 1,020,805 1,020,805 -
(2 )その他未払金 565,466 565,466 -
(3 )未払費用 569,460 569,460 -
(4 )長期未払金 286,824 286,824 -
負債計 2,442,557 2,442,557 -
(注1)金融商品の時価算定方法
資産
(1 )現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益及び(4)関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
負債
(1 )未払手数料、(2)その他未払金、及び(3)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4 )長期未払金
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
ます。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第28期(2018年3月31日)
(単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10 年超
5年以内 10 年以内
現金及び預金 11,797,632 - - -
未収委託者報酬 2,408,280 - - -
未収収益 1,464,696 - - -
関係会社短期貸付金 4,751,000 - - -
合計 20,421,609 - - -
第29期(2019年3月31日)
(単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10 年超
5年以内 10 年以内
現金及び預金 15,698,047 - - -
未収委託者報酬 2,066,605 - - -
未収収益 1,359,147 - - -
関係会社短期貸付金 3,901,000 - - -
合計 23,024,800 - - -
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
1.関係会社株式
関係会社株式 (第28期の貸借対照表計上額は60,000千円、第29期の貸借対照表計上額は60,000千円)に
ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
りません。
2.その他有価証券
第28期(2018年3月31日)
(単位:千円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
- - -
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
27 30 △2
得原価を超えないもの 投資信託
合計 27 30 △2
第29期(2019年3月31日)
(単位:千円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
- - -
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
27 30 △2
得原価を超えないもの 投資信託
合計 27 30 △2
3.当事業年度中に売却したその他有価証券
第28期(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
(単位:千円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 2,886,126 86,573 △1,447
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
(単位:千円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 10 0 -
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(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
2.キャッシュバランス型年金制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
(千円) (千円)
退職給付債務の期首残高 1,438,648 1,376,741
勤務費用 185,799 170,477
利息費用 5,755 5,507
数理計算上の差異の発生額 △12,545 180,184
退職給付の支払額 △240,916 △222,653
退職給付債務の期末残高 1,376,741 1,510,256
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
(千円) (千円)
年金資産の期首残高 1,596,600 1,601,397
期待運用収益 11,176 8,007
数理計算上の差異の発生額 58,590 184,461
事業主からの拠出額 175,947 168,622
退職給付の支払額 △240,916 △222,653
年金資産の期末残高 1,601,397 1,739,834
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の
調整表
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
(千円) (千円)
積立型制度の退職給付債務 1,376,741 1,510,256
年金資産 △1,601,397 △1,739,834
△224,656 △229,578
未認識数理計算上の差異 163,853 140,678
未認識過去勤務費用 104 -
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △60,699 △88,900
前払年金費用 △60,699 △88,900
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △60,699 △88,900
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(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
(千円) (千円)
勤務費用 185,799 170,477
利息費用 5,755 5,507
期待運用収益 △ 11,176 △ 8,007
数理計算上の差異の費用処理額 △ 18,366 △ 27,452
過去勤務債務の費用処理額 △ 414 △ 104
その他(注1) 13,607 8,919
キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用(注2) 175,205 149,340
(注1)その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
(注2)当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
(5)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
債券 49 % 51 %
現金及び預金 51 % 49 %
合計 100 % 100 %
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.4 % 0.4 %
長期期待運用収益率 0.7 % 0.5 %
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、第28期事業年度73,544千円、第29期事業年度68,460千円でありま
す。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
繰延税金資産 ( 千円) ( 千円)
賞与引当金 240,628 286,600
未払費用 123,728 173,650
未払事業税 40,523 59,662
長期前払費用 76,161 84,986
減価償却超過額 113,576 138,298
△12,691 △8,350
その他
繰延税金資産小計 581,925 734,846
評価性引当額(注) △581,925 △734,846
繰延税金資産合計 - -
繰延税金負債
- -
繰延税金負債合計
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額 - -
(注)評価性引当額が152,921千円増加しております。この増加の内容は、上記の一時差異の増加に関わる評
価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
第28期 第29期
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
法定実効税率 30.86 % 30.62 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 4.40 % 2.28 %
評価性引当額 3.16 % 4.25 %
住民税等均等割 0.31 % 0.13 %
過年度法人税等 5.67 % 0.02 %
0.09 % 0.00 %
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 44.49 % 37.31 %
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(セグメント情報等)
セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第28期(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
1.サービスごとの情報
(単位:千円)
投資一任及び
投資信託委託業務 業務受託報酬 その他 合計
投資助言業務
外部顧客への売上高 12,446,131 5,788,387 1,430,987 348,871 20,014,377
2.地域ごとの情報
営業収益
(単位:千円)
日本 英国 その他 合計
14,455,359 2,072,302 3,486,715 20,014,377
(注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
2,062,917 資産運用業
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
1.サービスごとの情報
(単位:千円)
投資一任及び
投資信託委託業務 業務受託報酬 その他 合計
投資助言業務
外部顧客への売上高 14,035,964 6,154,913 2,057,519 256,704 22,505,101
2.地域ごとの情報
営業収益
(単位:千円)
日本 英国 香港 その他 合計
15,553,649 2,453,206 2,613,294 1,884,951 22,505,101
(注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
2,436,118 資産運用業
JF Asset Management Limited
2,613,294 資産運用業
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(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
第28期(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
JPモルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 222,090
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 - - 未払金 450,778
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100%
エルエルシー
(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はJPモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
(以下、「親会社」という。)により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
資金の貸付
17,069,000
(注)
関係会社
4,751,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 16,328,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100% 任
受取利息 14,112 未収収益 96
マン
ド 務
配当の受取 454,000 - -
(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間3ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
最終的な
JPMorgan Asset
親会社が 英国 24百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし 調査費 1,077,595 未払費用 291,063
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
る会社
最終的な
JF Asset
親会社が 香港 60百万 投資の助言ま 運用受託
Management 投資運用業 なし 1,708,734 未収収益 511,882
同一であ セントラル 香港ドル たは投資一任 報酬
Limited
る会社
最終的な
親会社が JPモルガン証 東京都 73,272,250 金融商品 一般管理
なし 職員の兼職 1,409,458 未払金 116,223
同一であ 券株式会社 千代田区 千円 取引業 費
る会社
(注1)取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
(注2)取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
JPモルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 222,876
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 - - 未払金 397,949
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100%
エルエルシー
(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はJPモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
(以下、「親会社」という。)により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
資金の貸付
17,554,000
(注)
関係会社
3,901,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 18,404,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100% 任
受取利息 16,957 未収収益 118
マン
ド 務
配当の受取 437,000 - -
(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間3ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 (被所 との関係 内容 (千円) (千円)
有)割合
最終的な
JPMorgan Asset
親会社が 英国 24百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし 調査費 1,003,333 未払費用 279,661
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
る会社
最終的な
JF Asset
親会社が 香港 60百万 投資の助言ま 運用受託
Management 投資運用業 なし 2,457,468 未収収益 603,775
同一であ セントラル 香港ドル たは投資一任 報酬
Limited
る会社
(注1)取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
(注2)取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
直接親会社 JPモルガン・アセット・マネジメント(アジア)インク(非上場)
最終的な親会社 JPモルガン・チェース・アンド・カンパニー(ニューヨーク証券取引所、ロンドン
証券取引所に上場)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1株当たり情報)
第28期 第29期
(自 2017 年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
1株当たり純資産額 290,650.60 円 330,927.11 円
1株当たり当期純利益 18,610.88 円 40,276.51 円
なお、当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
め記載しておりません。
1株当たりの当期純利益の算定上の基礎
第28期 第29期
(自2017年4月1日 (自2018年4月1日
至2018年3月31日) 至2019年3月31日)
損益計算書上の当期純利益 1,047,141 千円 2,266,157 千円
普通株主に帰属しない金額 - -
普通株式に係る当期純利益 1,047,141 千円 2,266,157 千円
普通株式の期中平均株式数 56,265 株 56,265 株
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1)受託会社
<訂正前>
① 名 称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円( 平成30 年 3 月末現在)
(以下略)
<訂正後>
① 名 称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円( 2018 年 9 月末現在)
(以下略)
(2)販売会社
<訂正前>
資本金の額
名 称 事業の内容
( 平成30 年 3 月末現在)
(略)
10,000百万円
*
野村證券株式会社
5 同 上
( 平成30 年 10 月末現在)
(以下略)
<訂正後>
資本金の額
名 称 事業の内容
( 2018 年 9 月末現在))
(略)
10,000百万円
*
野村證券株式会社
5 同 上
( 2019 年 4 月末現在)
(以下略)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2019年7月10日
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 荒 川 進
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているJPM日本株・オープンの2018年11月21日から2019年5月20日までの中間計算期間の中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、JPM日本株・オープンの2019年5月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
(2018年11月21日から2019年5月20日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年6月14日
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 荒 川 進
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの
第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、JP
モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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