マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）／Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）、マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）／Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）／Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）、マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）／Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回） |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
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マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年8月15日
【発行者名】 マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役 山本 真一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番1号 丸の内トラストタワー N館
【事務連絡者氏名】 谷澤 儀彦
【電話番号】 03-6267-1955
【届出の対象とした募集（売 マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
出）内国投資信託受益証券に係 Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
るファンドの名称】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
【届出の対象とした募集（売 各コースにつき1兆円を上限とします。
出）内国投資信託受益証券の金
額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【証券情報】
（１）【ファンドの名称】
ファンドの正式名称 略称
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあ
Ａコース
り・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジな
Ｂコース
し・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあ
Ｃコース
り・年２回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジな
Ｄコース
し・年２回）
※上記を総称して「当ファンド」または「ファンド」ということがあります。
また、各々を「各コース」ということがあります。
（２）【内国投資信託受益証券の形態等】
ファンドは、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社を委託者（以下「委託会社」といい
ます。）とし、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社を受託者（以下「受託会社」といいます。）と する追
加型証券投資信託の受益権 です。当初元本は、1口当たり1円です。
委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信
用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
定の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後記の(11)［振替機関に関する事項］に記載の振替
機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をい
い、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されるこ
とにより定まります（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を以下「振替受
益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表
示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
（３）【発行（売出）価額の総額】
各コースにつき1兆円を上限とします。
（４）【発行（売出）価格】
※
取得申込受付日の翌営業日の基準価額 とします。
※基準価額とは、ファンドの純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た1口当たり
の純資産価額をいいます。なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
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なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。
基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則とし
て、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
ファンドの正式名称 新聞掲載略称
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ａ有
Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｂ無
Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｃ有
Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｄ無
Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
＜照会先＞
＊販売会社は、上記照会先にてご確認いただけます。
（５）【申込手数料】
申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得口数を乗じて得た額）に3.24％（税抜
3.0％）を上限として販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。なお、収益分配金を
再投資する場合は、手数料はかかりません。
※消費税率が10％となった場合は、3.30％（税抜3.0％）となります。
具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
＊販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
（６）【申込単位】
販売会社が定める単位とします。
詳細につきましては、販売会社にお問い合わせ下さい。
＊販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
（７）【申込期間】
2019年8月16日（金）から2020年2月13日（木）まで
（注）申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
（８）【申込取扱場所】
販売会社において申込みの取扱いを行います。
＊販売会社によって取扱いコースが異なります。
＊販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
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（９）【払込期日】
取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までにお支払い下さい。
払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。
振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定す
る口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
（１０）【払込取扱場所】
お申込みの販売会社とします。
＊販売会社は、(4)［発行(売出)価格]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
（１１）【振替機関に関する事項】
振替機関は下記の通りです。
株式会社証券保管振替機構
（１２）【その他】
① 申込みの方法
受益権の取得申込に際しては、販売会社所定の方法でお申込み下さい。販売会社によって取扱
いコースが異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取るコース(以下「分配金受取コース」
といいます。)と、分配金が税引後無手数料で再投資されるコース(以下「分配金再投資コー
ス」といいます。)の2つの申込方法があります。
お申込みの際に、「分配金受取コース」か「分配金再投資コース」か、どちらかのコースをお
申出下さい。販売会社や申込形態によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合や、買付
単位が異なる場合等があります。
また、販売会社によっては、「スイッチング」による取得申込みを取扱う場合があります。詳
細につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせ下さい。（スイッチングとは、ある
ファンドの解約した受取金額をもって他のファンドの取得申込みを行うことをいいます。）
② 取得申込みの受付けの中止、既に受付けた取得申込みの受付けの取消し
金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引
法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）における取引の
停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情等があるときは、取得
申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込みの受付けを取消す場合があり
ます。
③ 振替受益権について
ファンドの受益権は、投資信託振替制度（「振替制度」という場合があります。）による受益
権です。社振法の規定の適用を受け、上記(11)［振替機関に関する事項］に記載の振替機関の
振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
ファンドの分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記(11)［振替機関に関する事項］に
記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
（参考）
● 投資信託振替制度とは、
ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」とい
います。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
④ 申込証拠金はありません。また取得申込金額に利息は付きません。
⑤ 日本以外の地域における発行は行いません。
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⑥ 以下の日には、ご購入のお申込みができません。
ニューヨークの銀行休業日
ニューヨーク証券取引所休業日
※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
⑦ 原則として、午後3時までに販売会社が受付けたものを当日の申込分とします。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
① 当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主に米ドル建て債券に分散投資を行い、安定し
た収益の確保と信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類の方法において、以下の商品分類お
よび属性区分に該当します。
・商品分類表
投資対象資産
単位型・追加型 投資対象地域
（収益の源泉）
単位型 国内 株式
債券
追加型 海外 不動産投信
その他資産
内外 （貸付債権）
資産複合
（注）当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
・属性区分表
＜Ａコース＞
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリーファンド あり
一般 （フルヘッジ）
大型株 年2回 日本 ファンド・オブ・
中小型株 ファンズ
年4回 北米 なし
債券
一般 年6回 欧州
公債 (隔月)
社債 アジア
その他債券
年12回
クレジット属性 オセアニア
(毎月)
中南米
日々
不動産投信 アフリカ
その他資産 中近東（中東）
（投資信託証券
（債券 一般））
エマージング
資産複合 その他
資産配分固定型
資産配分変更型
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＜Ｂコース＞
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリーファンド あり
一般
大型株 年2回 日本 ファンド・オブ・
中小型株 ファンズ
年4回 北米 なし
債券
一般 年6回 欧州
公債 (隔月)
社債 アジア
その他債券
年12回
クレジット属性 オセアニア
(毎月)
中南米
日々
不動産投信 アフリカ
その他資産 中近東（中東）
（投資信託証券
（債券 一般））
エマージング
その他
資産複合
資産配分固定型
資産配分変更型
＜Ｃコース＞
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリーファンド あり
一般 （フルヘッジ）
大型株 年2回 日本 ファンド・オブ・
中小型株 ファンズ
年4回 北米 なし
債券
一般 年6回 欧州
公債 (隔月)
社債 アジア
その他債券
年12回
クレジット属性 オセアニア
(毎月)
中南米
日々
不動産投信 アフリカ
その他資産 中近東（中東）
（投資信託証券
（債券 一般））
エマージング
資産複合 その他
資産配分固定型
資産配分変更型
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＜Ｄコース＞
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリーファンド あり
一般
大型株 年2回 日本 ファンド・オブ・
中小型株 ファンズ
年4回 北米 なし
債券
一般 年6回 欧州
公債 (隔月)
社債 アジア
その他債券
年12回
クレジット属性 オセアニア
(毎月)
中南米
日々
不動産投信 アフリカ
その他資産 中近東（中東）
（投資信託証券
（債券 一般））
エマージング
資産複合 その他
資産配分固定型
資産配分変更型
※当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
の源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
います。
・商品分類の定義について
単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設
追加型 定は一切行われないファンドをいいます。
追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信
託財産とともに運用されるファンドをいいます。
投資対象 国内 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
地域 実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
海外 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
内外 目論見書または信託約款において、国内および海外の資産による投資
収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資対象 株式 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
資産 実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
債券 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
不動産投信 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
（リート） 実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
その他資産 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
実質的に株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記
載があるものをいいます。
資産複合 目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信およびそ
の他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
記載があるものをいいます。
たものです。
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・属性区分の定義について
投資対象 株式 一般 次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいます。
資産
大型株 目論見書または信託約款において、主として大型株に投資する旨の記
載があるものをいいます。
中小型株 目論見書または信託約款において、主として中小型株に投資する旨の
記載があるものをいいます。
債券 一般 次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいい
ます。
公債 目論見書または信託約款において、日本国または各国の政府の発行す
る国債（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
以下同じ。）に主として投資する旨の記載があるものをいいます。
社債 目論見書または信託約款において、企業等が発行する社債に主として
投資する旨の記載があるものをいいます。
その他債 目論見書または信託約款において、公債または社債以外の債券に主と
券 して投資する旨の記載があるものをいいます。
クレジッ 目論見書または信託約款において、上記の一般、公債、社債、その他
ト属性 債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明確な
記載があるものについては、その区分に加え「高格付債」「低格付
債」等を併記することも可とします。
不動産投信 目論見書または信託約款において、主として不動産投信に投資する旨
の記載があるものをいいます。
その他資産 目論見書または信託約款において、組入れている資産を記載します。
資産複合 資産配分 目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比
固定型 率については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
資産配分 目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比
変更型 率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定
的とする旨の記載がないものをいいます。
決算頻度 年１回 目論見書または信託約款において、年１回決算する旨の記載があるも
のをいいます。
年２回 目論見書または信託約款において、年２回決算する旨の記載があるも
のをいいます。
年４回 目論見書または信託約款において、年４回決算する旨の記載があるも
のをいいます。
年６回（隔月） 目論見書または信託約款において、年６回決算する旨の記載があるも
のをいいます。
年12回（毎月） 目論見書または信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載
があるものをいいます。
日々 目論見書または信託約款において、日々決算する旨の記載があるもの
をいいます。
その他 上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
投資対象 グローバル 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が世界の
地域 資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
日本 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本の
資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
北米 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が北米地
域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
欧州 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地
域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
アジア 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本を
除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
オセアニア 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がオセア
ニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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中南米 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南米
地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
アフリカ 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がアフリ
カ地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
中近東（中東） 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中近東
地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
エマージング 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がエマー
ジング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
るものをいいます。
投資形態 ファミリーファン 目論見書または信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
ド ファンズにのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資
するものをいいます。
ファンド・オブ・ 一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
ファンズ 則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
為替 あり 目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資
ヘッジ 産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
なし 目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載
があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいま
す。
たものです。
② 委託会社は、受託会社と合意のうえ、各コースにつき1兆円を限度として信託金を追加することが
できます。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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③ ファンドの特色
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［収益分配金に関する留意事項］
＊投資対象としている投資信託証券の概要については、2[投資方針」（2）投資対象 ＜参考情報＞を
ご参照下さい。
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（２）【ファンドの沿革】
2017年11月30日 当初設定日、信託契約締結、運用開始
（３）【ファンドの仕組み】
① 委託会社・ファンドの関係法人の役割
＜関係法人と締結している契約の概要＞
注１) 投資信託を運営するルールを規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利等の内容が規
定事項です。当契約は「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づき、あらかじめ監督官庁に届出がなされた信託約款の
内容に基づき締結されます。
注２) 投資信託を販売するルールを両者間で規定したもの。ファンド募集・販売の取扱い、収益分配金・一部解約金・償還金の支
払い、解約請求の受付等の業務の内容が規定事項です。
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② 委託会社の概況（2019年5月末現在）
1. 資本金の額 1億4,050万円
2. 沿革
2004年4月 8日 会社設立
2005年10月7日 社団法人日本投資顧問業協会※加入
2007年9月30日 投資運用業、投資助言・代理業登録
2016年4月28日 第二種金融商品取引業登録
2016年7月 1日 マニュライフ・インベストメンツ・ジャパン株式会社と合
併、一般社団法人投資信託協会加入
2017年10月2日 一般社団法人第二種金融商品取引業協会加入
※2012年7月2日付けで一般社団法人日本投資顧問業協会に変更になっています。
3. 大株主の状況
名称 住所 持株数 持株比率
100％
マニュライフ生命保険株式会社 東京都新宿区西新宿三丁目20番2号 2,027株
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２【投資方針】
（１）【投資方針】
①主要投資対象
投資信託証券（外国籍投資信託証券および国内投資信託証券（親投資信託を含みます。）を含みま
す。）を主要な投資対象とします。
② 投資態度
1. 以下の投資信託証券への投資を通じて、主に米ドル建て債券に分散投資を行い、信託財産の中
長期的な成長をめざして運用を行います。
・ケイマン籍外国投資信託「マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－ＵＳ・コア・フィク
スド・インカム・ファンド クラスＡ（円建て為替ヘッジありクラス／円建て為替ヘッジなし
※
クラス）」 （以下「外国投資信託」といいます。）の受益証券
ヘッジなしクラスに投資を行います。
・国内籍親投資信託「マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド」の受益証券
2. 外国投資信託の組入比率は、通常の状態においては高位を維持することを基本とします。
3. 当初の設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が
発生または予想されるとき、償還の準備により資金化が必要なとき等、また信託財産の規模に
よっては上記の運用ができない場合があります。
（２）【投資対象】
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1. 次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
るものをいいます。以下同じ。）
イ． 有価証券
ロ． 金銭債権（イ．およびハ．に掲げるものに該当するものを除きます。）
ハ． 約束手形（イ．に掲げるものに該当するものを除きます。）
2．この信託において投資の対象とする特定資産以外の資産は、次に掲げるものとします。
イ． 為替手形
② 委託会社は、信託金を、外国投資信託の受益証券および国内籍親投資信託「マニュライフ・日本
債券インデックス・マザーファンド」の受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第
2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指
図します。
1. コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
2. 外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
3. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託の受
益証券に限ります。）
③ 委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
することを指図することができます。
1. 預金
2. 指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
3. コール・ローン
4. 手形割引市場において売買される手形
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
④ 上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、上記③に掲げる金融商品により運用
することの指図ができます。
＜参考情報＞
以下は、当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要について記載したものです。
（2019年5月末現在）
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－ＵＳ・コア・フィクスド・インカム・
ファンド名
ファンド クラスＡ（円建て為替ヘッジありクラス／円建て為替ヘッジなしクラス）
形態 ケイマン籍外国投資信託／オープンエンド型／円建て
主な投資対象 米ドル建ての債券（米国国債、社債、モーゲージ証券、資産担保証券等）
米ドル建ての債券等に分散投資を行うことにより、トータル・リターンの最大化をめざ
投資目的
します。
① 米ドル建ての債券（米国国債、社債、モーゲージ証券、資産担保証券等を含みま
す。）等に分散投資を行います。
・原則として、債券の格付けは、取得時において投資適格とします。
② 景気動向や投資環境の変化を捉え、債券の配分及びボトム・アップに基づく銘柄選
運用方針 択とイールド・カーブ戦略を融合することで収益の獲得をめざします。
③ 原則として、円建て為替ヘッジありクラスは、対円での為替ヘッジを行い、為替変
動リスクの低減を図ります。円建て為替ヘッジなしクラスは、対円での為替ヘッジ
を行いません。
④ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
・投資信託証券への投資は、投資信託財産の純資産総額の5％を超えないものとしま
す。
主な投資制限
・株式への投資は行いません。
・デリバティブ取引は行いません。
設定日 2017年11月27日
信託期間 無期限
決算日 毎年12月31日
運用・管理報酬
年率0.30％程度
等
上記の他、ファンドの設立費用および登録料、受託会社の費用、資産を外国で保管する
その他費用等 場合の費用、法律顧問費用、監査費用、財務諸表の作成費用、租税、組入資産の売買に
かかる費用、その他の管理費用等もファンドの負担となります。
申込手数料 ありません。
管理会社：マニュライフ・アセット・マネジメント（ＨＫ）リミテッド
投資顧問会社：マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＵＳ）ＬＬＣ
（実質的な運用を行います。）
関係法人
受託会社：ＨＳＢＣトラスティー（ケイマン）リミテッド
事務代行会社：ＨＳＢＣインスティテューショナル・トラスト・サービシーズ（アジ
ア）リミテッド
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ファンド名 マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
形態 国内籍親投資信託
主な投資対象 NOMURA-BPI総合に採用されている公社債を主要投資対象とします。
わが国の債券市場の動きをとらえることを目標に、NOMURA-BPI総合の動きに連動する投資
投資目的
成果をめざして運用を行います。
① 主としてNOMURA-BPI総合に採用されている公社債に投資することにより、同インデッ
クスの動きに連動する投資成果をめざして運用を行います。
運用方針
② 公社債の組入比率は原則として高位を維持します。
③ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
① 債券への投資割合は、制限を設けません。
② 外貨建資産への投資は行いません。
主な投資制限
③ 同一銘柄の公社債への投資割合には制限を設けません。
④ 信用取引、空売り、有価証券の借入れは行いません。
収益の分配 分配は行いません。
設定日 2009年2月13日
信託期間 無期限
決算日 毎年2月15日 （休業日の場合は翌営業日）
信託報酬 ありません。
申込手数料 ありません。
信託財産留保額 ありません。
委託会社：マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
関係法人
受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
（３）【運用体制】
投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還
商品政策会議
に関する事項について、決議を行います。
コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
リスク管理委員会 ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
㭎ઊᠰ湏瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
されています。
※上記体制は、2019年5月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
◆ 運用体制に関する社内規則等
1.運用に関する社内規程およびリスク管理に関する規程等（以下「当規程」といいます。）に基
づき、適切な管理を行うと共に、内部牽制の維持に努めます。
2.実際の運用においては、当規程により利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を
設けております。
◆ ファンドの関係法人に対する管理体制等
1. 受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高
の照合等を行います。
また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報
告書を受託会社より受取ります。
2. 運用の委託を行う場合、その外部運用委託先に対しては、継続的に運用体制、リスク管理体
制等に関して、適宜に調査・評価を行います。また、その外部運用委託先には定期的に運用
状況と運用ガイドラインの遵守状況の報告を求めます。
（４）【分配方針】
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
① 分配対象額の範囲
経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
す。
② 分配対象額についての分配方針
収益分配額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配
対象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。
③ 留保益の運用方針
留保益（分配に充てず信託財産内に留保した利益）については、特に制限を設けず運用の基本
方針に基づき運用を行います。
（５）【投資制限】
＜信託約款に定められた投資制限＞
① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
② 外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
③ 同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
④ デリバティブ取引は行いません。
⑤ 信用取引、空売り、有価証券の貸付・借入れは行いません。
⑥ 資金の借入れ
a) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、
当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
b) 一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解
約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業
日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金およ
び償還金の合計額を限度とします。
c) 収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
d) 借入金の利息および融資枠の設定に要する費用等は信託財産中から支弁します。
＜参考＞
投資対象ファンドの投資制限については、2［投資方針］(2)［投資対象］＜参考情報＞主な投資制限を
ご参照下さい。
３【投資リスク】
（１）投資リスク
（注：投資信託はリスク商品であり、投資元本は保証されず、収益や投資利回り等も確定されていない
商品です。）
当ファンドは、投資信託証券を通じて値動きのある有価証券等に実質的に投資しますので、基準価額
はその影響を受け変動します。
投資信託は預貯金と異なり、投資元本は保証されているものではありません。また、基準価額の下落
により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による利益および損失は、す
べて投資者（受益者）の皆様に帰属します。
＜主な変動要因＞
① 金利変動リスク
公社債等の価格は、金利変動の影響を受け変動します。一般的に金利が上昇した場合には公社債
等の価格は下落します。組入公社債等の価格が下落した場合、ファンドの基準価額が下落する要
因となります。
② 信用リスク
公社債等の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。発行体が債務不履行を発生させた
場合、またはその可能性が予想される場合には、公社債等の価格は下落します。また、投資して
いる有価証券等の発行企業の倒産、財務状況または信用状況等が悪化した場合、もしくはこれら
に関する外部評価の悪化があった場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
③ 期限前償還リスク
モーゲージ証券および資産担保証券等は、担保となっているローン債券等が繰上げ返済されるこ
とがありますので、期限前償還が発生する可能性があります。また、一般的に金利が低下する
と、ローン債券などの借り換えによる返済が増加し、期限前償還も増加する傾向があります。ま
た、期限前償還によって外国投資信託が受け取る償還金を再投資する場合の利回り水準は、一般
的に期限前償還が生じなければ得られた利回りよりも低くなると想定されます。ファンドがこれ
らの証券に元本を上回る価格で投資した場合、期限前償還により、当該証券の元本超過額を限度
として損失が生じる場合があります。
④ 流動性リスク
有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規
制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となる場合は、市場実勢
から期待される価格で売買できない可能性があります。この場合、ファンドの基準価額が下落す
る要因となります。
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⑤ 為替変動リスク
＜為替ヘッジあり＞
組入外貨建資産について、原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図り
ますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、円と投資対象通貨の為替変動の影響
を受ける場合があります。なお、為替ヘッジを行う場合、円金利が当該外貨の金利より低い場合
には、その金利差相当分のコストがかかります。
＜為替ヘッジなし＞
組入外貨建資産について、原則として対円での為替ヘッジを行わないため、資産自体の価格変動
のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。当該外貨の為替レートが円
高方向に変動した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
＜その他の留意点＞
① クーリング・オフの非適用
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
フ）の適用はありません。
② 大量解約による資金流出に伴う留意点
当ファンドは、解約資金を手当てするために、組入有価証券等を大量に売却しなければならない
ことがあります。その場合、市況動向や取引量等の状況によっては、当ファンドの基準価額が変
動する場合があります。
③ 繰上償還等に関わる留意点
各コースにつき信託期間中であっても、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場
合、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情
が発生したときは、繰上償還を行う場合があります。なお、各コースが主要投資対象とする外国
投資信託が存続しないこととなる場合には、繰上償還となります。また、投資環境の変化等によ
り、委託会社が申込期間を更新しないことや申込みを停止することがあります。この場合は新た
に当ファンドを購入することができなくなります。
④ 法令・税制・会計等の変更の可能性に関わる留意点
当ファンド（外国投資信託を含みます。）に適用される法令・税制・会計等は、変更等が生じる
ことがあります。
⑤ 申込受付けの中止等の可能性に関わる留意点
委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その
他やむを得ない事情（社会的基盤の機能不全や予測不能な事態の発生等）があるときは、取得申
込受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込受付けを取消すことができます。また同
様の事情がある場合、解約の申込受付けを中止すること、および既に受付けた解約の申込受付け
を取消すことができます。その場合には、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の解約の申
込みを撤回できます。ただし、受益者がその解約の申込みを撤回しない場合には、当該受付け中
止を解除した後の最初の基準価額計算日に解約の申込みを受付けたものとします。
⑥ その他
・資金動向や市況動向等によっては、当ファンドの投資方針に基づいた運用ができなくなる場合
があります。
・コンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事等の諸事情により、金融証券取引が一時的
に停止し運用等に支障を来たす場合があります。
当ファンドが有する主なリスクおよび留意点は上記の通りです。ただし、すべてのリスクおよび留意
点を完全に網羅しておりませんのでご留意下さい。
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（２）投資リスクに対する管理体制
◆ リスク管理関連の会議
コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
リスク管理委員会 ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
より構成されています。
※上記体制は、2019年5月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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（３）参考情報
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、3.24％（税抜
3.0％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。申込手数料は、お
申込時にご負担いただきます。
＊購入時手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの
対価として販売会社が得る手数料です。詳細につきましては、販売会社までお問い合わせ下さい。
（「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。以下同じ。）
ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算
日）の基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
※消費税率が10％となった場合は、3.30％（税抜3.0％）となります。
なお、販売会社は下記にてご確認いただけます。
（２）【換金（解約）手数料】
① 換金（解約）手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
（３）【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算
されます。
■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
信託報酬の総額：
毎日のファンドの純資産総額に年率0.837％（税抜0.775％）を乗じて得た額とします。
※消費税率が10％となった場合は、年率0.8525％（税抜0.775％）となります。
信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
信託報酬の配分（税抜）信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
委託会社：
年率0.250％
ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出等
の対価
販売会社：
年率0.500％
運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報
提供等の対価
受託会社：
年率0.025％
運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
ファンドの信託報酬は、日々の基準価額に反映され、毎計算期末または信託終了のときにファンド
から支払われます。
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（参考）ファンドが投資対象とする投資信託証券（組入れファンド）の運用報酬
組入れファンドの名称 運用報酬
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－ＵＳ・コア・フィクスド・
※
インカム・ファンド クラスＡ（円建て為替ヘッジありクラス／円建て為替
年率0.300％程度
ヘッジなしクラス）
マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド なし
クラ
スＡ（円建て為替ヘッジありクラス／円建て為替ヘッジなしクラス）については、上記のほか、投資
信託証券の設立・開示に関する費用等（監査報酬、弁護士報酬等）、組入資産の売買にかかる費用、
管理報酬等がかかります。
組入れファンドの運用報酬を加えた実質的な信託報酬（税込、年率）の概算値
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあ
り・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジな
し・毎月）
＊
1.137％程度
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあ
り・年2回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジな
し・年2回）
＊消費税率が10％となった場合は、年率1.1525％（税込）程度となります。
; 実質的な信託報酬とは、投資対象とする投資信託証券の運用報酬を含めた報酬です。なお、実質的な信託報酬は
目安であり、投資信託証券の実際の組入比率により変動します。
; 信託報酬率の概算値は、当ファンドが主として対象とする外国投資信託証券の運用報酬に消費税等相当額がかか
りませんので、税抜表示の数値に消費税率を乗じたものとは一致しません。
; 上記の実質的な信託報酬率の概算値は、有価証券届出書提出日現在のものであり、組入れファンドの変更等によ
り今後変更となる場合があります。
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（４）【その他の手数料等】
信託報酬以外にも、下記の費用が発生する場合は、信託財産から支払われます。
ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの
時 期 項 目 費 用 額
毎 日 法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドか 毎日のファンドの純資産総
らご負担いただきます。 額に対して合理的な計算に
・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告 基づく見積率（上限年率
注)
書および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告
0.2％）を乗じて得た額
書、投資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項
を左記の合計額とみなしま
を記載した書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告
す。
等にかかる費用です。
・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる
費用です。
・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費
用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等がありま
す。
都 度 組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸 実額(消費税等相当額を含
費用等は、ファンドからご負担いただきます。 みます。)運用状況等によ
・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の り変動しますので、事前に
売買の際に証券会社等に支払う費用です。 料率、上限額等を表示でき
・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の ません。
処理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入
金の利息、融資枠の設定費用等です。
注）委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額（消費税等相当額を含みます。）とみなし、実際の費用にかかわらず、その
支弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直
し、上限年率0.2％の範囲内で、これを変更することができます。
申込みから解約または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方
法についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができませ
ん。
（５）【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として取扱われます。
① 個人の受益者に対する課税
期間 対象 課税対象 所得の種類 税率等
※１
源泉徴収（申告不要）20.315％
収益分配金 普通分配金 配当所得
2014年 1 月 1 日
※１
(所得税15.315％ 地方税5.000％)
～
※２ ※１
一部解約金
申告分離課税 20.315％
2037年12月31日
譲渡益 譲渡所得
※１
償還金
(所得税15.315％ 地方税5.000％)
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降、税率は20％（所得税15％および地方税5％）となります。
㯿ቓ齒䜰栰地晸멛驵㍔䨰䱟얉脰朰夰䰰Ų祛驓ꟿ遬쥟둓츰䈰諿र鈰呒⥵⠰湘㑔࠰漰Ů遬쥟둓츰
れ、申告不要制度が適用されます。
・収益分配金に対する課税は、確定申告を行うことにより総合課税または申告分離課税のいずれかを
選択することもできます。
・配当控除の適用はありません。
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［損益通算について］
換金（解約時）および償還時の差損（譲渡損失）については、確定申告等により上場株式等の譲渡
益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等（申
告分離課税を選択したものに限ります。）との通算が可能です。また、換金（解約時）および償還時
の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限
ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。詳しくは、販売会社にお問い
合わせ下さい。
投資非課税制度「愛称：ジュニアNISA」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場
合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対
象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
② 法人の受益者に対する課税
所得税法上の対象額 税率等
収益分配金 普通分配金額
2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
一部解約金 解約価額の個別元本超過額
※
収15.315％ （所得税）
償還金 償還価額の個別元本超過額
※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
降、税率は15％（所得税15％）となります。
・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
＊上記は2019年5月末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が
あります。
＊税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
◆ 個別元本について
1. 追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
ります。
2. 受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
うつど、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
3. ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合や同一販売会社であっても複数支店等で
同一ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
4. 受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「◆収益分配金の課税について」をご参
照下さい。）
＊詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
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－まとめ－
購入形態 個別元本の計算
原 則 同一ファンドを1回ご購入した場合 ご購入時のファンドのご購入価額
同一のファンドを複数回ご購入した場合 原則として、ファンドのご購入のつど、加重平均に
より再計算
同一のファンドを複数の販売会社でご購入し
例 外 販売会社ごとに算出
た場合
同一販売会社の複数の口座で同一ファンドを
口座ごとに算出される場合があります。
ご購入した場合
◆ 収益分配金の課税について
● 分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
● 受益者が収益分配金を受取る際
① 収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
② 収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金
から元本払戻金（特別分配金）を控除した金額が普通分配金となります。
なお、収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、そ
の後の受益者の個別元本となります。
＜分配金に関するイメージ図＞
＊上記の図表はイメージ図であり、収益分配金を保証するものではありません。
税法が改正された場合等には、上記の記載が変更になる場合があります。
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５【運用状況】
以下は当ファンドの2019年5月31日現在の運用状況であります。
また、投資比率は、小数第3位を切り捨てているため、当該比率の合計が合わない場合があります。
（１）【投資状況】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
時価合計（円） 投資比率(％)
資産の種類 国／地域
1,396,539,496 95.21
投資信託受益証券 ケイマン諸島
102,601 0.00
親投資信託受益証券 日本
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 70,089,935 4.77
合計（純資産総額） － 1,466,732,032 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
時価合計（円） 投資比率(％)
資産の種類 国／地域
593,170,916 95.29
投資信託受益証券 ケイマン諸島
102,601 0.01
親投資信託受益証券 日本
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 29,188,935 4.68
合計（純資産総額） － 622,462,452 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
時価合計（円） 投資比率(％)
資産の種類 国／地域
1,153,295,042 95.72
投資信託受益証券 ケイマン諸島
102,601 0.00
親投資信託受益証券 日本
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 51,428,601 4.26
合計（純資産総額） － 1,204,826,244 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
時価合計（円） 投資比率(％)
資産の種類 国／地域
1,286,636,430 95.60
投資信託受益証券 ケイマン諸島
102,601 0.00
親投資信託受益証券 日本
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 58,994,171 4.38
合計（純資産総額） － 1,345,733,202 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
イ.主要銘柄の明細
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
マニュライフ・イン
ベストメンツ・トラ
スト－ＵＳ・コア・
ケイマン 投資信託
フィクスド・インカ
1 1,479,385.06 934 1,381,745,646 944 1,396,539,496 95.21
諸島 受益証券
ム・ファンド クラ
スＡ（円建て為替
ヘッジありクラス）
マニュライフ・日本
親投資信託
2 日本 債券インデックス・ 83,613 1.2208 102,074 1.2271 102,601 0.00
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資比率(％)
種 類
95.21
投資信託受益証券
0.00
親投資信託受益証券
95.22
合計
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
イ.主要銘柄の明細
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
マニュライフ・イン
ベストメンツ・トラ
スト－ＵＳ・コア・
ケイマン 投資信託
1 フィクスド・インカ 631,032.89 929 586,229,554 940 593,170,916 95.29
諸島 受益証券
ム・ファンド クラ
スＡ（円建て為替
ヘッジなしクラス）
マニュライフ・日本
親投資信託
2 日本 債券インデックス・ 83,613 1.2208 102,074 1.2271 102,601 0.01
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
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ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資比率(％)
種 類
95.29
投資信託受益証券
0.01
親投資信託受益証券
95.31
合計
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
イ.主要銘柄の明細
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
マニュライフ・イン
ベストメンツ・トラ
スト－ＵＳ・コア・
ケイマン 投資信託
1 フィクスド・インカ 1,221,710.85 934 1,141,077,933 944 1,153,295,042 95.72
諸島 受益証券
ム・ファンド クラ
スＡ（円建て為替
ヘッジありクラス）
マニュライフ・日本
親投資信託
2 日本 債券インデックス・ 83,613 1.2208 102,074 1.2271 102,601 0.00
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資比率(％)
種 類
95.72
投資信託受益証券
0.00
親投資信託受益証券
95.73
合計
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
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マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
イ.主要銘柄の明細
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
マニュライフ・イン
ベストメンツ・トラ
スト－ＵＳ・コア・
ケイマン 投資信託
フィクスド・インカ
1 1,368,762.16 929 1,271,580,046 940 1,286,636,430 95.60
諸島 受益証券
ム・ファンド クラ
スＡ（円建て為替
ヘッジなしクラス）
マニュライフ・日本
親投資信託
2 日本 債券インデックス・ 83,613 1.2208 102,074 1.2271 102,601 0.00
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資比率(％)
種 類
95.60
投資信託受益証券
0.00
親投資信託受益証券
95.61
合計
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（参考）マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
（１）投資状況
時価合計（円） 投資比率（％）
資産の種類 国／地域
11,471,220,560 81.11
国債証券 日本
1,049,205,000 7.41
地方債証券 日本
771,741,481 5.45
特殊債券 日本
720,429,000 5.09
社債券 日本
現金・預金・その他の資産(負債控除後) 128,850,549 0.91
―
合計（純資産総額） 14,141,446,590 100.00
―
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 数量又は 利率
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位 地域 額面総額 (％)
(円) (円) (円) (円) (％)
1 日本 国債証券 第１４８回利 350,000,000 119.11 416,916,500 120.49 421,743,000 1.5 2034/3/20 2.98
付国債（２０
年）
2 日本 国債証券 第３３３回利 300,000,000 103.94 311,841,000 103.87 311,616,000 0.6 2024/3/20 2.20
付国債（１０
年）
3 日本 国債証券 第３２６回利 300,000,000 103.37 310,134,000 103.21 309,645,000 0.7 2022/12/20 2.18
付国債（１０
年）
▶ 日本 国債証券 第３５１回利 300,000,000 101.50 304,503,000 102.15 306,456,000 0.1 2028/6/20 2.16
付国債（１０
年）
5 日本 国債証券 第３０９回利 280,000,000 101.71 284,788,000 101.33 283,726,800 1.1 2020/6/20 2.00
付国債（１０
年）
6 日本 国債証券 第２９回利付 190,000,000 137.57 261,394,400 139.96 265,939,200 2.4 2038/9/20 1.88
国債（３０
年）
7 日本 特殊債券 第１９０回政 249,000,000 102.81 256,014,330 102.60 255,481,470 0.605 2023/5/31 1.80
府保証日本高
速道路保有・
債務返済機構
債券
日本 国債証券 第２回利付国
8 200,000,000 126.06 252,132,000 126.53 253,072,000 2.4 2030/2/20 1.78
債（３０年）
9 日本 国債証券 第９５回利付 200,000,000 120.27 240,542,000 120.10 240,202,000 2.3 2027/6/20 1.69
国債（２０
年）
10 日本 国債証券 第３１２回利 210,000,000 102.53 215,317,200 102.12 214,464,600 1.2 2020/12/20 1.51
付国債（１０
年）
11 日本 国債証券 第３３４回利 200,000,000 104.14 208,288,000 104.07 208,156,000 0.6 2024/6/20 1.47
付国債（１０
年）
12 日本 国債証券 第３３５回利 200,000,000 103.77 207,556,000 103.74 207,496,000 0.5 2024/9/20 1.46
付国債（１０
年）
13 日本 国債証券 第３３９回利 200,000,000 103.64 207,298,000 103.67 207,344,000 0.4 2025/6/20 1.46
付国債（１０
年）
14 日本 国債証券 第３３２回利 200,000,000 103.75 207,508,000 103.67 207,342,000 0.6 2023/12/20 1.46
付国債（１０
年）
15 日本 国債証券 第３３１回利 200,000,000 103.55 207,118,000 103.46 206,936,000 0.6 2023/9/20 1.46
付国債（１０
年）
16 日本 国債証券 第３１９回利 200,000,000 103.63 207,266,000 103.28 206,578,000 1.1 2021/12/20 1.46
付国債（１０
年）
17 日本 国債証券 第３１７回利 200,000,000 103.31 206,624,000 102.95 205,908,000 1.1 2021/9/20 1.45
付国債（１０
年）
18 日本 地方債証 第４４回地方 200,000,000 102.93 205,878,000 102.87 205,752,000 0.791 2023/1/27 1.45
券 公共団体金融
機構債券
19 日本 地方債証 第４０回地方 200,000,000 102.85 205,706,000 102.72 205,456,000 0.825 2022/9/28 1.45
券 公共団体金融
機構債券
20 日本 地方債証 第３７回地方 200,000,000 102.74 205,490,000 102.60 205,212,000 0.852 2022/6/28 1.45
券 公共団体金融
機構債券
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21 日本 国債証券 第３４５回利 200,000,000 101.94 203,882,000 102.22 204,440,000 0.1 2026/12/20 1.44
付国債（１０
年）
22 日本 国債証券 第３５０回利 200,000,000 101.60 203,200,000 102.18 204,364,000 0.1 2028/3/20 1.44
付国債（１０
年）
23 日本 国債証券 第３５回利付 150,000,000 132.45 198,685,500 135.53 203,295,000 2 2041/9/20 1.43
国債（３０
年）
24 日本 国債証券 第１５７回利 200,000,000 98.02 196,058,000 100.08 200,164,000 0.2 2036/6/20 1.41
付国債（２０
年）
25 日本 国債証券 第３８回利付 150,000,000 129.33 193,998,000 132.57 198,865,500 1.8 2043/3/20 1.40
国債（３０
年）
26 日本 国債証券 第１回利付国 120,000,000 148.42 178,114,800 153.02 183,628,800 2.4 2048/3/20 1.29
債（４０年）
27 日本 国債証券 第１４４回利 150,000,000 118.53 177,802,500 119.70 179,551,500 1.5 2033/3/20 1.26
付国債（２０
年）
28 日本 国債証券 第２８回利付 120,000,000 138.83 166,596,000 141.15 169,380,000 2.5 2038/3/20 1.19
国債（３０
年）
29 日本 国債証券 第１００回利 140,000,000 120.74 169,047,200 120.78 169,093,400 2.2 2028/3/20 1.19
付国債（２０
年）
30 日本 国債証券 第１２回利付 130,000,000 127.47 165,711,000 128.64 167,241,100 2.1 2033/9/20 1.18
国債（３０
年）
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資比率（％）
種 類
81.11
国債証券
7.41
地方債証券
5.45
特殊債券
5.09
社債券
99.08
合計
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
2019年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記期末の純資産の推移は次の通りで
す。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
純資産総額(円) 1口当たり純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1特定期間
943,869,738 944,857,744 0.9553 0.9563
(2018年5月15日)
第2特定期間
919,641,052 920,625,866 0.9338 0.9348
(2018年11月15日)
第3特定期間
1,452,216,020 1,453,737,288 0.9546 0.9556
(2019年5月15日)
2018年5月末日 952,320,896 ― 0.9636 ―
2018年6月末日 953,048,404 ― 0.9589 ―
2018年7月末日 948,658,797 ― 0.9542 ―
2018年8月末日 941,396,054 ― 0.9562 ―
2018年9月末日 932,094,681 ― 0.9468 ―
2018年10月末日 922,940,726 ― 0.9372 ―
2018年11月末日 1,421,457,547 ― 0.9354 ―
2018年12月末日 1,432,563,522 ― 0.9425 ―
2019年1月末日 1,440,425,614 ― 0.9475 ―
2019年2月末日 1,442,648,565 ― 0.9487 ―
2019年3月末日 1,461,115,852 ― 0.9607 ―
2019年4月末日 1,451,469,130 ― 0.9541 ―
2019年5月末日 1,466,732,032 ― 0.9639 ―
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マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
純資産総額(円) 1口当たり純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1特定期間
606,719,526 608,015,235 0.9365 0.9385
(2018年5月15日)
第2特定期間
638,929,414 640,269,157 0.9538 0.9558
(2018年11月15日)
第3特定期間
615,779,012 617,074,836 0.9504 0.9524
(2019年5月15日)
2018年5月末日 609,193,209 ― 0.9401 ―
2018年6月末日 619,643,079 ― 0.9500 ―
2018年7月末日 622,951,092 ― 0.9501 ―
2018年8月末日 625,025,930 ― 0.9532 ―
2018年9月末日 657,162,666 ― 0.9640 ―
2018年10月末日 648,627,573 ― 0.9514 ―
2018年11月末日 639,960,167 ― 0.9553 ―
2018年12月末日 629,894,308 ― 0.9459 ―
2019年1月末日 610,637,550 ― 0.9354 ―
2019年2月末日 623,388,572 ― 0.9533 ―
2019年3月末日 624,741,658 ― 0.9642 ―
2019年4月末日 626,815,434 ― 0.9674 ―
2019年5月末日 622,462,452 ― 0.9607 ―
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
純資産総額(円) 1口当たり純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1期
1,144,260,174 1,144,260,174 0.9607 0.9607
(2018年5月15日)
第2期
1,068,533,953 1,068,533,953 0.9450 0.9450
(2018年11月15日)
第3期
1,196,060,292 1,196,060,292 0.9717 0.9717
(2019年5月15日)
2018年5月末日 1,154,934,414 ― 0.9690 ―
2018年6月末日 1,054,486,332 ― 0.9653 ―
2018年7月末日 1,051,429,985 ― 0.9615 ―
2018年8月末日 1,071,150,164 ― 0.9646 ―
2018年9月末日 1,081,768,923 ― 0.9560 ―
2018年10月末日 1,071,089,326 ― 0.9474 ―
2018年11月末日 1,070,319,425 ― 0.9466 ―
2018年12月末日 1,079,625,675 ― 0.9547 ―
2019年1月末日 1,083,518,984 ― 0.9607 ―
2019年2月末日 1,086,134,512 ― 0.9629 ―
2019年3月末日 1,202,452,094 ― 0.9760 ―
2019年4月末日 1,194,129,919 ― 0.9702 ―
2019年5月末日 1,204,826,244 ― 0.9812 ―
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マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
純資産総額(円) 1口当たり純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1期
1,264,181,255 1,264,181,255 0.9458 0.9458
(2018年5月15日)
第2期
1,304,259,144 1,304,259,144 0.9758 0.9758
(2018年11月15日)
第3期
1,332,537,259 1,332,537,259 0.9839 0.9839
(2019年5月15日)
2018年5月末日 1,271,159,566 ― 0.9496 ―
2018年6月末日 1,292,367,038 ― 0.9616 ―
2018年7月末日 1,295,446,443 ― 0.9637 ―
2018年8月末日 1,304,303,400 ― 0.9689 ―
2018年9月末日 1,323,236,977 ― 0.9821 ―
2018年10月末日 1,298,175,552 ― 0.9712 ―
2018年11月末日 1,306,338,284 ― 0.9773 ―
2018年12月末日 1,286,879,157 ― 0.9696 ―
2019年1月末日 1,276,474,143 ― 0.9608 ―
2019年2月末日 1,313,382,367 ― 0.9810 ―
2019年3月末日 1,321,670,921 ― 0.9942 ―
2019年4月末日 1,354,626,979 ― 0.9995 ―
2019年5月末日 1,345,733,202 ― 0.9946 ―
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②【分配の推移】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
1口当たりの分配金(円)
計算期間
自 2017年11月30日
0.0040
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
0.0060
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.0060
第3特定期間
至 2019年 5月15日
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
1口当たりの分配金(円)
計算期間
自 2017年11月30日
0.0080
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
0.0120
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.0120
第3特定期間
至 2019年 5月15日
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
1口当たりの分配金(円)
計算期間
自 2017年11月30日
0.0000
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
0.0000
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.0000
第3期
至 2019年 5月15日
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
1口当たりの分配金(円)
計算期間
自 2017年11月30日
0.0000
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
0.0000
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.0000
第3期
至 2019年 5月15日
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③【収益率の推移】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
収益率(％)
計算期間
自 2017年11月30日
△4.1
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
△1.6
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
2.9
第3特定期間
至 2019年 5月15日
（注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期
間末の基準価額（分配落の額。以下「前作成期末基準価額」といいます。）を控除した額を前作
成期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下２
桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
収益率(％)
計算期間
自 2017年11月30日
△5.6
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
3.1
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.9
第3特定期間
至 2019年 5月15日
（注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配付の額）から当該特定期間の直前の特定期
間末の基準価額（分配落の額。以下「前作成期末基準価額」といいます。）を控除した額を前作
成期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下２
桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
収益率(％)
計算期間
自 2017年11月30日
△3.9
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
△1.6
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
2.8
第3期
至 2019年 5月15日
（注）収益率とは、各計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除
した額を前計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。な
お、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
収益率(％)
計算期間
自 2017年11月30日
△5.4
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
3.2
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
0.8
第3期
至 2019年 5月15日
（注）収益率とは、各計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除
した額を前計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。な
お、小数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
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（４）【設定及び解約の実績】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
設定口数 解約口数 発行済み口数
計算期間
（口） (口) (口)
自 2017年11月30日
988,115,407 108,425 988,006,982
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
7,192,698 10,384,909 984,814,771
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
536,454,118 ― 1,521,268,889
第3特定期間
至 2019年 5月15日
(注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
(注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
設定口数 解約口数 発行済み口数
計算期間
（口） (口) (口)
自 2017年11月30日
647,862,279 7,423 647,854,856
第1特定期間
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
42,270,978 20,254,069 669,871,765
第2特定期間
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
1,076,179 23,035,592 647,912,352
第3特定期間
至 2019年 5月15日
(注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
(注2)第1特定期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
設定口数 解約口数 発行済み口数
計算期間
（口） (口) (口)
自 2017年11月30日
1,199,831,753 8,800,629 1,191,031,124
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
45,365,563 105,711,013 1,130,685,674
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
104,579,138 4,408,145 1,230,856,667
第3期
至 2019年 5月15日
(注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
(注2)第1期の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
設定口数 解約口数 発行済み口数
計算期間
（口） (口) (口)
自 2017年11月30日
1,358,588,953 22,009,863 1,336,579,090
第1期
至 2018年 5月15日
自 2018年 5月16日
11,264,189 11,174,134 1,336,669,145
第2期
至 2018年11月15日
自 2018年11月16日
40,597,640 22,949,613 1,354,317,172
第3期
至 2019年 5月15日
(注1)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
(注2)第1期の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
① 申込みの受付（販売会社の営業日）
2019年8月16日（金）から2020年2月13日（木）まで
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨークの銀行休業日
ニューヨーク証券取引所休業日
※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
② 申込単位
販売会社が定める単位とします。
詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
③ 申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の基準価額とします。
基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則とし
て、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
ファンドの正式名称 新聞掲載略称
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ａ有
Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｂ無
Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｃ有
Ｃコース（為替ヘッジあり・年2回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド
米適格債Ｄ無
Ｄコース（為替ヘッジなし・年2回）
また、下記の委託会社のホームページでご覧になることもできます。
＜照会先＞
④ 申込手数料
1. 原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、3.24％（税抜
3.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となりま
す。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。
※消費税率が10％となった場合は、3.30％（税抜3.0％）となります。
2. 受益者が収益分配金を再投資する場合のファンドの発行価格は各計算期間終了日（決算日）の
基準価額とし、この場合の再投資にかかる手数料はかかりません。
具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
⑤ 申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
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⑥ 申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。また、上記③の＜照会先＞にお
いてもご確認いただけます。
⑦ 申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。販売会社によっ
て取扱いコースが異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受取るコース(以下「分配金受取コース」
といいます。)と、分配金が税引後無手数料で再投資されるコース(以下「分配金再投資コー
ス」といいます。)の2つの申込方法があります。
お申込みの際に、「分配金受取コース」か「分配金再投資コース」か、どちらかのコースをお
申出下さい。販売会社や申込形態によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合や、買付
単位が異なる場合等があります。
「分配金再投資コース」の申込みには、取得申込者と販売会社との間で別に定める自動けいぞく
投資契約（販売会社によっては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合が
あり、この場合は当該別の名称に読み替えます。）を締結するものとします。
また、販売会社によっては、「スイッチング」による取得申込みを取扱う場合があります。詳細
につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせ下さい。（スイッチングとは、あるファン
ドの解約した受取金額をもって他のファンドの取得申込みを行うことをいいます。）
⑧ 申込受付時間
原則として、午後3時までに販売会社が受付けた取得申込み（当該申込みの受付けにかかる販売会
社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申込みは、
翌営業日に受付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に取
得申込みを締切ることとしている場合があります。
⑨ 申込代金の支払期日
取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、申込手数料お
よび当該手数料にかかる消費税相当額を加算した額を販売会社が定める日までにお支払い下さ
い。
払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。振替受益権に
かかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経
由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
⑩ その他
・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
得ない事情があるときは、取得申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた取得申込
みを取消すことがあります。
・受益権の取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設され
たファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申
込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または
記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機
関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通
知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法
の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、
振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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２【換金（解約）手続等】
① 解約の受付（販売会社の営業日）
原則として、いつでも解約の請求ができます。
ただし、以下の日は解約の請求ができません。
ニューヨークの銀行休業日
ニューヨーク証券取引所休業日
※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
② 解約単位
販売会社が定める単位とします。
詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
③ 解約価額
解約価額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額です。
1万口当たりの手取額は、解約価額から税金※（解約価額が個別元本を上回っている場合）を差し
引いた額となります。
㭺ຑ터欰搰䐰昰漰Ż⳿ᄀ嬰픰ꄰ줰湲뙬섀巿᐀孢䭥灥饻䥓쨰獺ຑ턀巿ࣿᗿऀ宊뉺๎ਰ湓홢焰䐀崰鈰咉
下さい。
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として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページで
ご覧になることもできます。
新聞掲載略称および照会先は、第２[管理及び運営]１[申込（販売）手続等]③申込価額の記載を
ご参照下さい。
④ 換金手数料
ありません。
⑤ 信託財産留保額
ありません。
⑥ 解約価額の算出頻度
原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
⑦ 支払開始日
原則として解約請求受付日から起算して5営業日目から販売会社において支払います。
⑧ 解約請求受付時間
原則として、午後3時までに受付けた解約請求（当該解約請求の受付けにかかる販売会社所定の事
務手続きが完了したもの）を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求は翌営業日に受付けた
ものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に解約請求を締切ることと
している場合があります。
・ファンドの資金管理を円滑に行うために、大口解約について、委託会社の判断により解約金額
や解約受付時間に制限を設ける場合があります。
⑨ その他
・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、
その他やむを得ない事情があるときは、解約の申込みの受付けを中止すること、および既に受
付けた解約請求を取消すことがあります。このような場合には、投資者の皆様は解約の申込み
を撤回することができます。撤回しない場合は、委託会社が解約請求の中止を解除した後の最
初の基準価額の計算日に、この解約請求を受付けたものとします。
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・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
にかかるこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権の口数
と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
て当該口数の減少の記載または記録が行われます。
３【資産管理等の概要】
（１）【資産の評価】
① 基準価額の算出方法
基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
（注）「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信
託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
をいいます。
② 主な評価方法
信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価
評価します。
＜主な資産の評価方法＞
計算日の基準価額（外国籍投資信託については、原則として、計算
投資信託証券
日に知りうる直近の日の基準価額）で評価します。
原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値に
外貨建資産
より評価します。
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値に
外国為替予約取引
より評価します。
③ 基準価額の算出頻度
原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
④ 基準価額の照会方法
基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則と
して、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページでご
覧になることもできます。
新聞掲載略称および照会先は、第２[管理及び運営]１[申込（販売）手続等]③申込価額の記載を
ご参照下さい。
（２）【保管】
該当事項はありません。
（３）【信託期間】
原則として、2017年11月30日から無期限です。
ただし、後記（５）[その他]１.ファンドの償還条件等の規定によりファンドを償還させることが
あります。
（４）【計算期間】
＜Ａコース、Ｂコース＞
原則として、毎月16日から翌月15日までとします。
＜Ｃコース、Ｄコース＞
原則として、毎年5月16日から11月15日および11月16日から翌年5月15日までとします。
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上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始
されるものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
（５）【その他】
１.ファンドの償還条件等
① 委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
意のうえ、ファンドを償還させることができます。（繰上償還）
・各コースにつき信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めると
き、またはやむを得ない事情が発生したとき
委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届出ます。
② 委託会社は、上記①の事項に加え、各コースが主要投資対象とする外国投資信託が存続しない
こととなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
③ 委託会社は、上記①の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行
います。
この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項
を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対
し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
④ 上記③の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本④におい
て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
成するものとみなします。
⑤ 上記③の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
をもって行います。
⑥ 上記③から⑤までの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし真にやむを得
ない事情が生じている場合であって、上記③から⑤までの手続きを行うことが困難な場合には
適用しません。
⑦ このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解散・
業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。また、受託会社が委託会社の承諾
を受けてその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
が新受託者を選任できない場合もファンドを償還させることがあります。ただし、監督官庁が
この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、
下記のその内容が重大な約款変更の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社
と受託会社の間で存続します。
２.信託約款の変更等
① 委託会社は、受益者の利益のために必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との
併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の
併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合
しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はここに定める以
外の方法によって変更することができないものとします。
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② 委託会社は、上記①の事項（上記①の変更事項にあってはその内容が重大なものに該当する場
合に限り、上記①の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、
書 面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款
にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発
します。
③ 上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
成するものとみなします。
④ 上記②の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
数をもって行います。
⑤ 書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
⑥ 上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。
⑦ 上記①から⑥までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
３．反対受益者の受益権買取請求の不適用
この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を
行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による
受益権買取請求の規定の適用を受けません。
４．公告
委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
www.mamj.co.jp/
ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合
は、日本経済新聞に掲載する方法により公告を行います。
５．運用報告書
毎年5月と11月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対して交
付します。
運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
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６．関係法人との契約の更改
委託会社と各販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、契
約締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの意思表示のないときに
は、自動的に1ヵ年延長されるものとし、その後も同様とします。
４【受益者の権利等】
受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
① 収益分配金に対する請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
・収益分配金は原則として決算日から起算して5営業日目までに、販売会社の営業所等において受
益者に支払います。
・受益者が、収益分配金の支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失いま
す。
・「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日（決
算日）の翌営業日に自動けいぞく投資契約に基づいて再投資されます。
（注）「分配金再投資コース」にかかる収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座
簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部
解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期
間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載また
は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し分配された
のち、遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の買付けに充当されます。なお、再投
資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
② 償還金に対する請求権
受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
・償還金は、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日目までに受益者
に支払います。
・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないとき
は、その権利を失います。
（注）償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社名義で記載また
は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
③ 換金（解約）請求権
受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
・解約代金は、受益者の請求を受けた日から起算して、原則として5営業日目から支払います。
・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口
座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
（第２[管理及び運営]２[換金（解約）手続等]をご参照下さい。）
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第３【ファンドの経理状況】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
１ 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２ 当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３ 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間（2018年11月16日
から2019年5月15日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受け
ております。
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
１ 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２ 当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３ 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当計算期間（2018年11月16日
から2019年5月15日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受け
ております。
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１【財務諸表】
【マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
当特定期間
前特定期間
(2019年 5月15日現在)
(2018年11月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 46,770,858 72,977,150
投資信託受益証券 874,521,152 1,381,745,646
99,959 102,074
親投資信託受益証券
流動資産合計 921,391,969 1,454,824,870
資産合計 921,391,969 1,454,824,870
負債の部
流動負債
未払収益分配金 984,814 1,521,268
未払受託者報酬 21,124 32,108
未払委託者報酬 633,724 963,170
その他未払費用 111,255 92,304
流動負債合計
1,750,917 2,608,850
負債合計 1,750,917 2,608,850
純資産の部
元本等
元本 984,814,771 1,521,268,889
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 65,173,719 △ 69,052,869
（分配準備積立金） 24,500,302 47,216,034
919,641,052 1,452,216,020
元本等合計
純資産合計 919,641,052 1,452,216,020
負債純資産合計 921,391,969 1,454,824,870
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前特定期間 当特定期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
至 2019年 5月15日
至 2018年11月15日
営業収益
受取配当金 17,244,601 26,538,429
△ 27,836,535 19,688,180
有価証券売買等損益
営業収益合計 △ 10,591,934 46,226,609
営業費用
受託者報酬 127,927 187,859
委託者報酬 3,837,748 5,635,594
669,127 574,805
その他費用
営業費用合計 4,634,802 6,398,258
営業利益又は営業損失（△） △ 15,226,736 39,828,351
経常利益又は経常損失（△） △ 15,226,736 39,828,351
当期純利益又は当期純損失（△） △ 15,226,736 39,828,351
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
46,182 -
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 44,137,244 △ 65,173,719
剰余金増加額又は欠損金減少額 482,212 -
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
482,212 -
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 315,565 34,584,792
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
315,565 34,584,792
額
5,930,204 9,122,709
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 65,173,719 △ 69,052,869
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
２.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金
額を計上しております。
３.その他財務諸表作成のための基本と 該当事項はありません。
なる重要な事項
（貸借対照表に関する注記）
当特定期間
前特定期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１. 元本の推移
期首元本額 988,006,982円 984,814,771円
期中追加設定元本額 7,192,698円 536,454,118円
期中一部解約元本額 10,384,909円 －円
２. 特定期間末日における受益権の総数 984,814,771口 1,521,268,889口
３.
特定期間末日における1口当たり純資産額 0.9338円 0.9546円
特定期間末日における1万口当たり純資産額 9,338円 9,546円
４. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は65,173,719円でありま 差額は69,052,869円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前特定期間 当特定期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
項 目
至 2018年11月15日 至 2019年 5月15日
分配金の計算過程 自2018年 5月16日 自2018年11月16日
至2018年12月17日
至2018年 6月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,107,986円 4,020,360円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 5,902円 13,306,858円
信託約款に規定される分配準備積立金 17,576,194円 24,500,302円
分配対象収益 19,690,082円 41,827,520円
（1万口当たり） 199円 275円
分配金額 988,333円 1,519,615円
（1万口当たり） 10円 10円
自2018年 6月16日 自2018年12月18日
至2019年 1月15日
至2018年 7月17日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,397,785円 3,777,403円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 105,895円 11,796,123円
信託約款に規定される分配準備積立金 18,700,789円 28,520,662円
分配対象収益 21,204,469円 44,094,188円
（1万口当たり） 213円 290円
分配金額 993,878円 1,519,950円
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（1万口当たり） 10円 10円
自2018年 7月18日 自2019年 1月16日
至2018年 8月15日 至2019年 2月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,154,877円 3,853,326円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 7,424円 10,286,152円
信託約款に規定される分配準備積立金 20,210,047円 32,298,065円
分配対象収益 22,372,348円 46,437,543円
（1万口当たり） 225円 305円
分配金額 994,217円 1,520,304円
（1万口当たり） 10円 10円
自2018年 8月16日 自2019年 2月16日
至2018年 9月18日 至2019年 3月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,004,212円 3,414,094円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 7,679円 8,775,345円
信託約款に規定される分配準備積立金 21,160,893円 36,151,391円
分配対象収益 23,172,784円 48,340,830円
（1万口当たり） 235円 317円
分配金額 984,471円 1,520,625円
（1万口当たり） 10円 10円
自2018年 9月19日 自2019年 3月16日
至2018年10月15日 至2019年 4月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,199,311円 3,877,658円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 7,991円 7,264,625円
信託約款に規定される分配準備積立金 22,180,773円 39,565,485円
分配対象収益 24,388,075円 50,707,768円
（1万口当たり） 247円 333円
分配金額 984,491円 1,520,947円
（1万口当たり） 10円 10円
自2018年10月16日 自2019年 4月16日
至2018年11月15日
至2019年 5月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,074,754円 3,772,891円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 7,809円 5,754,082円
信託約款に規定される分配準備積立金 23,403,469円 43,443,143円
分配対象収益 25,486,032円 52,970,116円
（1万口当たり） 258円 348円
分配金額 984,814円 1,521,268円
（1万口当たり） 10円 10円
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
に係るリスク ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
ております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信用
リスク、流動性リスク等であります。
３．金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
の指摘、改善を求めます。
・リスク管理委員会
信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
善を求めます。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当特定期間
前特定期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１．貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
差額 しているため、その差額はありません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
（２）デリバティブ取引 （２）デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
（３）上記以外の金融商品 （３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン 同左
等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
ついての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
当特定期間
前特定期間
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
種類
最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 △3,786,810 2,958,761
親投資信託受益証券
376 167
合計 △3,786,434 2,958,928
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
（単位：円）
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－Ｕ
投資信託受益証券 1,479,385.06 1,381,745,646
Ｓ・コア・フィクスド・インカム・ファンド ク
ラスＡ（円建て為替ヘッジありクラス）
投資信託受益証券合計 1,479,385.06 1,381,745,646
マニュライフ・日本債券インデックス・マザー
親投資信託受益証券 83,613 102,074
ファンド
親投資信託受益証券合計 83,613 102,074
合計 1,381,847,720
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
当特定期間
前特定期間
(2019年 5月15日現在)
(2018年11月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 34,917,669 31,238,909
投資信託受益証券 605,801,687 586,229,554
99,959 102,074
親投資信託受益証券
流動資産合計 640,819,315 617,570,537
資産合計 640,819,315 617,570,537
負債の部
流動負債
未払収益分配金 1,339,743 1,295,824
未払受託者報酬 14,753 13,820
未払委託者報酬 442,526 414,624
その他未払費用 92,879 67,257
流動負債合計
1,889,901 1,791,525
負債合計 1,889,901 1,791,525
純資産の部
元本等
元本 669,871,765 647,912,352
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 30,942,351 △ 32,133,340
（分配準備積立金） 18,027,875 23,225,975
638,929,414 615,779,012
元本等合計
純資産合計 638,929,414 615,779,012
負債純資産合計 640,819,315 617,570,537
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前特定期間 当特定期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
至 2019年 5月15日
至 2018年11月15日
営業収益
受取配当金 15,471,410 15,367,475
6,902,851 △ 6,937,493
有価証券売買等損益
営業収益合計 22,374,261 8,429,982
営業費用
受託者報酬 85,869 83,709
委託者報酬 2,575,889 2,511,341
557,131 409,731
その他費用
営業費用合計 3,218,889 3,004,781
営業利益又は営業損失（△） 19,155,372 5,425,201
経常利益又は経常損失（△） 19,155,372 5,425,201
当期純利益又は当期純損失（△） 19,155,372 5,425,201
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
56,362 197,011
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 41,135,330 △ 30,942,351
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,096,884 1,495,034
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,096,884 1,495,034
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 2,020,726 49,417
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
2,020,726 49,417
額
7,982,189 7,864,796
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 30,942,351 △ 32,133,340
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
２.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金
額を計上しております。
３.その他財務諸表作成のための基本と 該当事項はありません。
なる重要な事項
（貸借対照表に関する注記）
当特定期間
前特定期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１. 元本の推移
期首元本額 647,854,856円 669,871,765円
期中追加設定元本額 42,270,978円 1,076,179円
期中一部解約元本額 20,254,069円 23,035,592円
２. 特定期間末日における受益権の総数 669,871,765口 647,912,352口
３.
特定期間末日における1口当たり純資産額 0.9538円 0.9504円
特定期間末日における1万口当たり純資産額 9,538円 9,504円
４. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は30,942,351円でありま 差額は32,133,340円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前特定期間 当特定期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
項 目
至 2018年11月15日 至 2019年 5月15日
分配金の計算過程 自2018年 5月16日 自2018年11月16日
至2018年12月17日
至2018年 6月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,373,643円 2,331,299円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 2,875円 242円
信託約款に規定される分配準備積立金 12,097,006円 18,027,875円
分配対象収益 14,473,524円 20,359,416円
（1万口当たり） 223円 303円
分配金額 1,296,010円 1,339,746円
（1万口当たり） 20円 20円
自2018年 6月16日 自2018年12月18日
至2019年 1月15日
至2018年 7月17日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,427,018円 2,101,513円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 129,016円 288円
信託約款に規定される分配準備積立金 13,177,231円 18,907,183円
分配対象収益 15,733,265円 21,008,984円
（1万口当たり） 240円 315円
分配金額 1,308,671円 1,331,843円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（1万口当たり） 20円 20円
自2018年 7月18日 自2019年 1月16日
至2018年 8月15日 至2019年 2月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,038,027円 2,525,307円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 29,525円 1,336円
信託約款に規定される分配準備積立金 14,419,989円 19,290,324円
分配対象収益 16,487,541円 21,816,967円
（1万口当たり） 251円 334円
分配金額 1,310,931円 1,305,744円
（1万口当たり） 20円 20円
自2018年 8月16日 自2019年 2月16日
至2018年 9月18日 至2019年 3月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,042,920円 2,386,313円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 722,468円 32,320円
信託約款に規定される分配準備積立金 15,061,420円 20,322,975円
分配対象収益 17,826,808円 22,741,608円
（1万口当たり） 261円 350円
分配金額 1,363,385円 1,295,818円
（1万口当たり） 20円 20円
自2018年 9月19日 自2019年 3月16日
至2018年10月15日 至2019年 4月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,168,054円 2,354,853円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 1,331円 631円
信託約款に規定される分配準備積立金 16,462,868円 21,445,218円
分配対象収益 18,632,253円 23,800,702円
（1万口当たり） 273円 367円
分配金額 1,363,449円 1,295,821円
（1万口当たり） 20円 20円
自2018年10月16日 自2019年 4月16日
至2018年11月15日
至2019年 5月15日
計算期間末における配当等収益から費用を
2,399,247円 2,016,901円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 81,250円 690円
信託約款に規定される分配準備積立金 16,887,317円 22,504,250円
分配対象収益 19,367,814円 24,521,841円
（1万口当たり） 289円 378円
分配金額 1,339,743円 1,295,824円
（1万口当たり） 20円 20円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
に係るリスク ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
ております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信用
リスク、流動性リスク等であります。
３．金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
の指摘、改善を求めます。
・リスク管理委員会
信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善
を求めます。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当特定期間
前特定期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１．貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
差額 しているため、その差額はありません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
（２）デリバティブ取引 （２）デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
（３）上記以外の金融商品 （３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン 同左
等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
ついての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
当特定期間
前特定期間
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
種類
最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 5,772,945 △10,684,326
親投資信託受益証券
376 167
合計 5,773,321 △10,684,159
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マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
（単位：円）
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－Ｕ
投資信託受益証券 631,032.89 586,229,554
Ｓ・コア・フィクスド・インカム・ファンド ク
ラスＡ（円建て為替ヘッジなしクラス）
投資信託受益証券合計 631,032.89 586,229,554
マニュライフ・日本債券インデックス・マザー
親投資信託受益証券 83,613 102,074
ファンド
親投資信託受益証券合計 83,613 102,074
合計 586,331,628
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
当計算期間
前計算期間
(2019年 5月15日現在)
(2018年11月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 54,312,809 60,392,152
投資信託受益証券 1,019,341,636 1,141,077,933
99,959 102,074
親投資信託受益証券
流動資産合計 1,073,754,404 1,201,572,159
資産合計 1,073,754,404 1,201,572,159
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 145,825 149,935
未払委託者報酬 4,374,601 4,497,895
その他未払費用 700,025 864,037
流動負債合計 5,220,451 5,511,867
負債合計 5,220,451 5,511,867
純資産の部
元本等
元本 1,130,685,674 1,230,856,667
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 62,151,721 △ 34,796,375
（分配準備積立金） 25,130,570 42,562,723
1,068,533,953 1,196,060,292
元本等合計
純資産合計 1,068,533,953 1,196,060,292
負債純資産合計 1,073,754,404 1,201,572,159
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前計算期間 当計算期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
至 2019年 5月15日
至 2018年11月15日
営業収益
受取配当金 19,562,621 20,668,428
△ 31,110,097 16,069,984
有価証券売買等損益
営業収益合計 △ 11,547,476 36,738,412
営業費用
受託者報酬 145,825 149,935
委託者報酬 4,374,601 4,497,895
721,988 889,654
その他費用
営業費用合計 5,242,414 5,537,484
営業利益又は営業損失（△） △ 16,789,890 31,200,928
経常利益又は経常損失（△） △ 16,789,890 31,200,928
当期純利益又は当期純損失（△） △ 16,789,890 31,200,928
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
844,317 70,747
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 46,770,950 △ 62,151,721
剰余金増加額又は欠損金減少額 4,151,002 240,335
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
4,151,002 240,335
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,897,566 4,015,170
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,897,566 4,015,170
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 62,151,721 △ 34,796,375
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
２.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金
額を計上しております。
３.その他財務諸表作成のための基本と 該当事項はありません。
なる重要な事項
（貸借対照表に関する注記）
当計算期間
前計算期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１. 元本の推移
期首元本額 1,191,031,124円 1,130,685,674円
期中追加設定元本額 45,365,563円 104,579,138円
期中一部解約元本額 105,711,013円 4,408,145円
２. 計算期間末日における受益権の総数 1,130,685,674口 1,230,856,667口
３.
計算期間末日における1口当たり純資産額 0.9450円 0.9717円
計算期間末日における1万口当たり純資産額 9,450円 9,717円
４. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は62,151,721円でありま 差額は34,796,375円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前計算期間 当計算期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
項 目
至 2018年11月15日 至 2019年 5月15日
分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を
14,286,276円 17,527,478円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 1,730,736円 5,118,928円
信託約款に規定される分配準備積立金 10,844,294円 25,035,245円
分配対象収益 26,861,306円 47,681,651円
（1万口当たり） 237円 387円
分配金額 0円 0円
（1万口当たり） 0円 0円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
に係るリスク ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
ております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信用
リスク、流動性リスク等であります。
３．金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
の指摘、改善を求めます。
・リスク管理委員会
信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
善を求めます。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当計算期間
前計算期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１．貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
差額 しているため、その差額はありません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
（２）デリバティブ取引 （２）デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
（３）上記以外の金融商品 （３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン 同左
等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
ついての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
当計算期間
前計算期間
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 △31,570,475 15,778,224
親投資信託受益証券
△368 2,115
合計 △31,570,843 15,780,339
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
（単位：円）
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－Ｕ
投資信託受益証券 1,221,710.85 1,141,077,933
Ｓ・コア・フィクスド・インカム・ファンド ク
ラスＡ（円建て為替ヘッジありクラス）
投資信託受益証券合計 1,221,710.85 1,141,077,933
マニュライフ・日本債券インデックス・マザー
親投資信託受益証券 83,613 102,074
ファンド
親投資信託受益証券合計 83,613 102,074
合計 1,141,180,007
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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【マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
当計算期間
前計算期間
(2019年 5月15日現在)
(2018年11月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 64,921,051 67,221,014
投資信託受益証券 1,245,441,964 1,271,580,046
99,959 102,074
親投資信託受益証券
流動資産合計 1,310,462,974 1,338,903,134
資産合計 1,310,462,974 1,338,903,134
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 176,379 175,124
未払委託者報酬 5,291,418 5,253,505
その他未払費用 736,033 937,246
流動負債合計 6,203,830 6,365,875
負債合計 6,203,830 6,365,875
純資産の部
元本等
元本 1,336,669,145 1,354,317,172
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 32,410,001 △ 21,779,913
（分配準備積立金） 46,971,397 71,590,716
1,304,259,144 1,332,537,259
元本等合計
純資産合計 1,304,259,144 1,332,537,259
負債純資産合計 1,310,462,974 1,338,903,134
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前計算期間 当計算期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
至 2019年 5月15日
至 2018年11月15日
営業収益
受取配当金 31,800,783 32,007,973
14,752,713 △ 14,867,776
有価証券売買等損益
営業収益合計 46,553,496 17,140,197
営業費用
受託者報酬 176,379 175,124
委託者報酬 5,291,418 5,253,505
760,927 968,224
その他費用
営業費用合計 6,228,724 6,396,853
営業利益又は営業損失（△） 40,324,772 10,743,344
経常利益又は経常損失（△） 40,324,772 10,743,344
当期純利益又は当期純損失（△） 40,324,772 10,743,344
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
441,044 220,838
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 72,397,835 △ 32,410,001
剰余金増加額又は欠損金減少額 604,389 556,463
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
604,389 556,463
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 500,283 448,881
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
500,283 448,881
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 32,410,001 △ 21,779,913
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
２.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金金
額を計上しております。
３.その他財務諸表作成のための基本と 該当事項はありません。
なる重要な事項
（貸借対照表に関する注記）
当計算期間
前計算期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１. 元本の推移
期首元本額 1,336,579,090円 1,336,669,145円
期中追加設定元本額 11,264,189円 40,597,640円
期中一部解約元本額 11,174,134円 22,949,613円
1,336,669,145口 1,354,317,172口
２. 計算期間末日における受益権の総数
３.
計算期間末日における1口当たり純資産額 0.9758円 0.9839円
計算期間末日における1万口当たり純資産額 9,758円 9,839円
４.
元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は32,410,001円でありま 差額は21,779,913円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前計算期間 当計算期間
自 2018年 5月16日 自 2018年11月16日
項 目
至 2018年11月15日 至 2019年 5月15日
分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を
27,387,811円 25,420,494円
控除した額
有価証券売買等損益から費用を控除した額 0円 0円
信託約款に規定される収益調整金 2,166,867円 4,118,066円
信託約款に規定される分配準備積立金 19,583,586円 46,170,222円
分配対象収益 49,138,264円 75,708,782円
（1万口当たり） 367円 559円
分配金額 0円 0円
（1万口当たり） 0円 0円
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
に係るリスク ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
ております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信用
リスク、流動性リスク等であります。
３．金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
の指摘、改善を求めます。
・リスク管理委員会
信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
善を求めます。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当計算期間
前計算期間
項 目
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１．貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
差額 しているため、その差額はありません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
（２）デリバティブ取引 （２）デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
（３）上記以外の金融商品 （３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン 同左
等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
ついての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
当計算期間
前計算期間
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 13,886,934 △14,876,730
親投資信託受益証券
△368 2,115
合計 13,886,566 △14,874,615
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（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
（単位：円）
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
マニュライフ・インベストメンツ・トラスト－Ｕ
投資信託受益証券 1,368,762.16 1,271,580,046
Ｓ・コア・フィクスド・インカム・ファンド ク
ラスＡ（円建て為替ヘッジなしクラス）
投資信託受益証券合計 1,368,762.16 1,271,580,046
マニュライフ・日本債券インデックス・マザー
親投資信託受益証券 83,613 102,074
ファンド
親投資信託受益証券合計 83,613 102,074
合計 1,271,682,120
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
当ファンドは「マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象と
しており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益
証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2019年 5月15日現在)
(2018年11月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 99,244,132 157,442,056
国債証券 12,482,568,960 11,510,280,260
地方債証券 1,039,928,000 1,046,950,000
特殊債券 777,199,756 771,482,660
社債券 818,245,000 719,158,000
未収入金 - 101,377,000
未収利息 38,129,018 37,294,766
前払費用 75,614 -
流動資産合計 15,255,390,480 14,343,984,742
資産合計 15,255,390,480 14,343,984,742
負債の部
流動負債
未払解約金 79,105,158 104,084,496
その他未払費用 6,519 12,233
流動負債合計 79,111,677 104,096,729
負債合計 79,111,677 104,096,729
純資産の部
元本等
元本 12,694,600,090 11,664,122,827
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 2,481,678,713 2,575,765,186
元本等合計 15,176,278,803 14,239,888,013
純資産合計 15,176,278,803 14,239,888,013
負債純資産合計 15,255,390,480 14,343,984,742
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気
配相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
２.その他財務諸表作成のための基本と 該当事項はありません。
なる重要な事項
（貸借対照表に関する注記）
2019年 5月15日現在
項 目 2018年11月15日現在
１. 元本の推移
本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資 13,843,077,188円 12,694,600,090円
信託の元本額
同期中における追加設定元本額 183,503,286円 248,776,640円
同期中における解約元本額 1,331,980,384円 1,279,253,903円
同期末日における元本の内訳
マニュライフ・アジア経済圏・小型成長株ファンド 91,845円 91,845円
マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Ａコース（為替 91,450円 91,450円
ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Ｂコース（為替 91,450円 91,450円
ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Ｃコース（為替 91,450円 91,450円
ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・変動高金利戦略ファンド Ｄコース（為替 91,450円 91,450円
ヘッジなし・年２回）
マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド Ａコース（為 90,400円 90,400円
替ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド Ｂコース（為 90,400円 90,400円
替ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド Ｃコース（為 90,400円 90,400円
替ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・フレキシブル戦略ファンド Ｄコース（為 90,400円 90,400円
替ヘッジなし・年２回）
マニュライフ・ストラテジック・インカム・ファンド（為 10,000円 10,000円
替ヘッジあり）＜ラップ＞
マニュライフ・ストラテジック・インカム・ファンド（為 10,000円 10,000円
替ヘッジなし）＜ラップ＞
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース 83,613円 83,613円
（為替ヘッジあり・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース 83,613円 83,613円
（為替ヘッジなし・毎月）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース 83,613円 83,613円
（為替ヘッジあり・年２回）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース 83,613円 83,613円
（為替ヘッジなし・年２回）
マニュライフ・銀行貸付債権ファンド（為替ヘッジあり・ 89,446円 －円
繰上償還条項付）１４－０６
マニュライフ・銀行貸付債権ファンド１４－０７ 89,302円 －円
87,215円 87,215円
マニュライフ・銀行貸付債権ファンド１５－０１
マニュライフ・銀行貸付債権ファンド１５－０７ 87,520円 87,520円
マニュライフ・日本債券インデックスファンド（適格機関 6,224,142,807円 5,319,098,482円
投資家専用）
マニュライフ・国際分散ファンド２０（適格機関投資家専 6,065,012,300円 5,895,255,222円
用）
マニュライフ・国際分散ファンド５０（適格機関投資家専 77,453,187円 83,422,397円
用）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
マニュライフ・国際分散ファンド７５（適格機関投資家専 326,464,616円 364,998,294円
用）
合計 12,694,600,090円 11,664,122,827円
２. 本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投 12,694,600,090口 11,664,122,827口
資信託の受益権の総数
３.
本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投 1.1955円 1.2208円
資信託の１口当たり純資産額
（１万口当たり純資産額） 11,955円 12,208円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証
券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であ
に係るリスク ります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載し
ております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利変動等）、信用
リスク、流動性リスク等であります。
３．金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項
の指摘、改善を求めます。
・リスク管理委員会
信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改
善を求めます。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項 目 2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
１．貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
差額 しているため、その差額はありません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
（２）デリバティブ取引 （２）デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
（３）上記以外の金融商品 （３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン 同左
等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
ついての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
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（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2019年 5月15日現在
2018年11月15日現在
種類
当期間の損益に含まれた評価差額（円） 当期間の損益に含まれた評価差額（円）
国債証券 △119,201,510 26,551,280
地方債証券 △3,515,000 670,000
特殊債券 △1,173,685 17,393
社債券 △1,983,000 △911,000
合計 △125,873,195 26,327,673
（注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期
間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（３）附属明細表
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
（単位：円）
種 類 銘 柄 券面総額 評価額 備考
第１回利付国債（４０年） 120,000,000 180,662,400
国債証券
第６回利付国債（４０年） 50,000,000 70,774,000
第７回利付国債（４０年） 20,000,000 27,243,000
第１１回利付国債（４０年） 50,000,000 53,828,000
第３０９回利付国債（１０年） 380,000,000 385,274,400
第３１０回利付国債（１０年） 100,000,000 101,573,000
第３１２回利付国債（１０年） 210,000,000 214,590,600
第３１４回利付国債（１０年） 100,000,000 102,330,000
第３１５回利付国債（１０年） 100,000,000 102,870,000
第３１６回利付国債（１０年） 100,000,000 102,660,000
第３１７回利付国債（１０年） 200,000,000 205,962,000
第３１９回利付国債（１０年） 200,000,000 206,598,000
第３２１回利付国債（１０年） 100,000,000 103,328,000
第３２２回利付国債（１０年） 50,000,000 51,521,000
第３２４回利付国債（１０年） 120,000,000 123,602,400
第３２５回利付国債（１０年） 100,000,000 103,248,000
第３２６回利付国債（１０年） 300,000,000 309,390,000
第３３１回利付国債（１０年） 200,000,000 206,700,000
第３３２回利付国債（１０年） 200,000,000 207,086,000
第３３３回利付国債（１０年） 300,000,000 311,205,000
第３３４回利付国債（１０年） 200,000,000 207,916,000
第３３５回利付国債（１０年） 200,000,000 207,230,000
第３３６回利付国債（１０年） 100,000,000 103,786,000
第３３９回利付国債（１０年） 200,000,000 206,958,000
第３４０回利付国債（１０年） 150,000,000 155,436,000
第３４４回利付国債（１０年） 100,000,000 101,857,000
第３４５回利付国債（１０年） 200,000,000 203,764,000
第３４６回利付国債（１０年） 70,000,000 71,332,100
第３５０回利付国債（１０年） 200,000,000 203,568,000
第３５１回利付国債（１０年） 300,000,000 305,226,000
第２回利付国債（３０年） 200,000,000 252,088,000
第６回利付国債（３０年） 41,000,000 52,950,270
第１２回利付国債（３０年） 130,000,000 166,188,100
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第１５回利付国債（３０年） 50,000,000 67,344,500
第１８回利付国債（３０年） 110,000,000 145,922,700
第２１回利付国債（３０年） 100,000,000 133,627,000
第２５回利付国債（３０年） 120,000,000 161,737,200
第２８回利付国債（３０年） 120,000,000 167,683,200
第２９回利付国債（３０年） 190,000,000 262,961,900
第３２回利付国債（３０年） 50,000,000 69,209,500
第３４回利付国債（３０年） 90,000,000 123,786,000
第３５回利付国債（３０年） 150,000,000 200,881,500
第３６回利付国債（３０年） 50,000,000 67,237,500
第３７回利付国債（３０年） 100,000,000 132,739,000
第３８回利付国債（３０年） 150,000,000 196,353,000
第３９回利付国債（３０年） 50,000,000 66,703,000
第４０回利付国債（３０年） 50,000,000 65,676,500
第４１回利付国債（３０年） 50,000,000 64,628,000
第４４回利付国債（３０年） 50,000,000 64,884,500
第４５回利付国債（３０年） 50,000,000 62,553,000
第４６回利付国債（３０年） 50,000,000 62,589,000
第４８回利付国債（３０年） 50,000,000 61,478,000
第４９回利付国債（３０年） 100,000,000 123,004,000
第５１回利付国債（３０年） 100,000,000 95,341,000
第５２回利付国債（３０年） 50,000,000 50,181,000
第５３回利付国債（３０年） 100,000,000 102,799,000
第４７回利付国債（２０年） 150,000,000 154,801,500
第６５回利付国債（２０年） 20,000,000 21,908,000
第６８回利付国債（２０年） 53,000,000 59,105,600
第７４回利付国債（２０年） 35,000,000 39,478,250
第７８回利付国債（２０年） 54,000,000 60,847,740
第８１回利付国債（２０年） 100,000,000 113,852,000
第８２回利付国債（２０年） 20,000,000 22,898,600
第８３回利付国債（２０年） 100,000,000 115,068,000
第８４回利付国債（２０年） 100,000,000 114,402,000
第９０回利付国債（２０年） 100,000,000 117,372,000
第９１回利付国債（２０年） 100,000,000 118,115,000
第９２回利付国債（２０年） 50,000,000 58,577,500
第９４回利付国債（２０年） 70,000,000 82,369,700
第９５回利付国債（２０年） 200,000,000 239,568,000
第１００回利付国債（２０年） 140,000,000 168,655,200
第１２１回利付国債（２０年） 100,000,000 121,423,000
第１２４回利付国債（２０年） 80,000,000 98,327,200
第１２５回利付国債（２０年） 100,000,000 125,610,000
第１２７回利付国債（２０年） 100,000,000 122,069,000
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第１２９回利付国債（２０年） 20,000,000 24,237,200
第１３３回利付国債（２０年） 50,000,000 60,877,000
第１３６回利付国債（２０年） 70,000,000 83,632,500
第１３９回利付国債（２０年） 100,000,000 119,699,000
第１４１回利付国債（２０年） 100,000,000 121,463,000
第１４４回利付国債（２０年） 150,000,000 178,431,000
第１４５回利付国債（２０年） 50,000,000 60,950,500
第１４７回利付国債（２０年） 50,000,000 60,442,500
第１４８回利付国債（２０年） 350,000,000 418,607,000
第１５４回利付国債（２０年） 100,000,000 115,647,000
第１５７回利付国債（２０年） 200,000,000 198,198,000
第１５８回利付国債（２０年） 100,000,000 103,983,000
第１６４回利付国債（２０年） 50,000,000 51,599,000
国債証券合計 10,133,000,000 11,510,280,260
第１３回東京都公募公債
100,000,000 128,782,000
地方債証券
平成２８年度第２回静岡県公募公債 100,000,000 100,341,000
第１５５回共同発行市場公募地方債
100,000,000 101,286,000
第１６１回共同発行市場公募地方債 100,000,000 100,217,000
第３７回地方公共団体金融機構債券
200,000,000 205,188,000
第４０回地方公共団体金融機構債券 200,000,000 205,426,000
第４４回地方公共団体金融機構債券
200,000,000 205,710,000
地方債証券合計 1,000,000,000 1,046,950,000
第８８回株式会社日本政策投資銀行無担保社債
100,000,000 100,157,000
特殊債券
第１９０回政府保証日本高速道路保有・債務返済
249,000,000 255,558,660
機構債券
第１０３回政府保証地方公共団体金融機構債券
100,000,000 101,462,000
第１回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 14,814,000 15,473,519
第７回貸付債権担保Ｓ種住宅金融公庫債券
13,827,000 14,441,057
第５０回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 33,912,000 36,084,741
第７５回貸付債権担保住宅金融支援機構債券
45,719,000 48,194,683
第３１８回信金中金債 100,000,000 99,989,000
第５０回東日本高速道路株式会社社債
100,000,000 100,122,000
特殊債券合計 757,272,000 771,482,660
第１回明治安田生命２０１４基金特定目的会社債
100,000,000 100,060,000
社債券
第８１回三菱商事株式会社無担保社債 100,000,000 113,512,000
第８０回トヨタファイナンス株式会社無担保社債
100,000,000 99,948,000
第５５回小田急電鉄株式会社無担保社債 100,000,000 102,049,000
第６９回東日本旅客鉄道株式会社無担保普通社債
100,000,000 101,431,000
第６３回日本電信電話株式会社電信電話債券 100,000,000 102,362,000
第３８９回中国電力株式会社社債
100,000,000 99,796,000
社債券合計 700,000,000 719,158,000
合計
14,047,870,920
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2019年5月31日現在です。
【純資産額計算書】
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）
1,467,320,892
Ⅰ 資産総額 円
588,860
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,466,732,032
円
1,521,589,852
Ⅳ 発行済口数 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9639
円
（1万口当たり純資産額） （9,639 円）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）
622,723,284
Ⅰ 資産総額 円
260,832
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 622,462,452
円
647,913,001
Ⅳ 発行済口数 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9607
円
（1万口当たり純資産額） （9,607 円）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）
1,208,292,196
Ⅰ 資産総額 円
3,465,952
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,204,826,244
円
1,227,853,995
Ⅳ 発行済口数 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9812
円
（1万口当たり純資産額） （9,812 円）
マニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）
1,346,305,482
Ⅰ 資産総額 円
572,280
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,345,733,202
円
1,353,012,028
Ⅳ 発行済口数 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9946
円
（1万口当たり純資産額） （9,946 円）
（参考）
マニュライフ・日本債券インデックス・マザーファンド
純資産額計算書
14,208,510,965
Ⅰ 資産総額 円
67,064,375
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 14,141,446,590
円
11,524,379,401
Ⅳ 発行済口数 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.2271
円
（1万口当たり純資産額） （12,271 円）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
（１）受益証券の名義書換等
該当事項はありません。
ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消され
た場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在
しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
行しません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
（２）受益者等に対する特典
該当事項はありません。
（３）受益権の譲渡
譲渡制限はありません。
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したもの
でない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位
機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の
記載または記録が行われるよう通知するものとします。
③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したとき
は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
（４）受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
抗することができません。
（５）受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
（６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款
の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
（７）償還金
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
（１）資本金の額（2019年5月末現在）
資本金の額 1億4,050万円
発行可能株式の総数 8,400株
発行済株式総数 2,027株
最近5年間の資本金の額の増減： 該当事項はありません。
（２）委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
任され、その任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
会終結のときまでです。取締役会は代表取締役を選定し、代表取締役は会社を代表し、取締役会
の決議にしたがい業務を執行します。取締役の変更があった場合には、監督官庁に届出ます。
取締役会は、少なくとも3ヵ月に1回は開催します。ただし、必要に応じて随時開催することがで
きます。監査役は1名以上とし、取締役会に出席することを要します。
② 投資運用の意思決定機構
1．商品政策会議による運用方針の決定
委託会社の設定する投資信託に関する運用方針は、投信営業部が策定し、商品政策会議にお
いて審議、承認・決定されます。商品政策会議は、代表取締役、担当する運用部長、投信営
業部長、担当する営業部長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および
関連部署の代表者により構成されています。
2. 運用部門における運用方針の策定と運用の実行
・商品政策会議で審議・決定された運用の基本方針に基づき、運用を実行します。
・ポートフォリオの状況について、運用リスク等の評価・分析を行い、ポートフォリオの状
況を常に把握します。
3. リスク管理部門における管理
委託会社では、以下の検証機能を有しています。
・投資信託パフォーマンス・レビュー
投資信託財産の運用状況（パフォーマンス）およびその運用リスク等の評価・分析を行い
ます。また外部運用委託先等のモニタリング結果についても同様の報告・審議を行い、適
切に管理を行っています。
モニタリングの結果、運用面での改善が必要と判断される場合は、商品政策会議に諮り、
対処方法を検討します。
・リスク管理委員会
法令、諸規則の遵守状況、投資信託約款および運用ガイドラインに基づく運用制限の遵守
状況のモニタリング等の結果を報告します。
違反または留意すべき事項を発見した場合は、関連部署に対して解消・改善の指示を行
い、適切な管理を行っています。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
業）を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
2019年5月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです（ただし、親投資
信託を除きます。）。
本数（本） 純資産総額（百万円）
種 類
単位型株式投資信託 14 44,917
追加型株式投資信託 47 292,969
株式投資信託 合計 61 337,887
単位型公社債投資信託 - -
追加型公社債投資信託 - -
公社債投資信託 合計 0 -
総合計 61 337,887
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
59号）ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
年内閣府令第52号）により作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（平成30年 4月 1日から平
成31年 3月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けておりま
す。
なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
しております。
３．当社は子会社はありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
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（１）【貸借対照表】
前事業年度 当事業年度
期別
（平成30年 3月31日現在） （平成31年 3月31日現在）
注記 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
科目
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
番号
（資産の部）
Ⅰ 流動資産
1,253,679 1,837,322
１．現金・預金
22,744 23,047
２．前払費用
※２ 1,072,295 664,071
３．未収運用受託報酬
27,662 32,145
４．未収投資助言報酬
251,792 269,421
５．未収委託者報酬
8,072 18,874
６．その他未収収益
6,512 23,404
７．その他流動資産
75.4 79.7
2,642,759 2,868,286
流動資産計
Ⅱ 固定資産
47,068 41,677
１．有形固定資産
(1) 建物 ※１ 21,615 19,848
(2) 器具備品 ※１ 25,452 21,828
－ 4,901
２．無形固定資産
(1) ソフトウェア － 4,901
812,471 683,383
３．投資その他の資産
(1) 繰延税金資産 706,149 569,987
(2) 敷金 106,322 113,396
24.5 20.2
859,539 729,963
固定資産計
100.0 100.0
3,502,298 3,598,249
資産合計
（負債の部）
Ⅰ 流動負債
163,578 134,092
１．未払金
(1) 未払消費税等 59,263 23,031
(2) 未払代行手数料 104,315 110,409
(3) その他未払金 － 651
※２ 1,076,209 817,336
２．未払費用
－ 48,265
３．未払法人税等
18,549 25,245
４．役員賞与引当金
142,897 113,899
５．賞与引当金
48,219 49,892
６．預り金
1,449,454 41.3 1,188,733 33.0
流動負債計
Ⅱ 固定負債
16,542 17,742
１．賞与引当金
0.4 0.4
16,542 17,742
固定負債計
1,465,996 41.8 1,206,475 33.5
負債合計
（純資産の部）
Ⅰ 株主資本
140,500 4.0 140,500 3.9
１．資本金
85,500 85,500
２．資本剰余金
(1) 資本準備金 85,500 2.4 85,500 2.3
1,810,302 2,165,774
３．利益剰余金
(1) その他利益剰余金
(i) 繰越利益剰余金 1,810,302 51.6 2,165,774 60.1
2,036,302 58.1 2,391,774 66.4
純資産合計
100.0 100.0
3,502,298 3,598,249
負債・純資産合計
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（２）【損益計算書】
前事業年度 当事業年度
（自 平成29年 4月 1日 （自 平成30年 4月 1日
期別
至 平成30年 3月31日） 至 平成31年 3月31日）
注記 内訳 金額 百分比 内訳 金額 百分比
科目
（千円） （千円） （％） （千円） （千円） （％）
番号
Ⅰ 営業収益
１．運用受託報酬 ※１ 3,071,333 2,423,894
２．投資助言報酬 315,884 151,587
３．委託者報酬 1,869,111 2,032,623
４．その他営業収益 74,681 336,657
営業収益計 100.0 100.0
5,331,011 4,944,763
Ⅱ 営業費用
１．広告宣伝費 74,742 56,713
２．調査費 248,077 262,513
３．委託費 1,649,817 1,332,815
４．支払手数料 758,689 798,648
５．営業雑経費 18,674 18,499
営業費用計 51.5 49.9
2,750,002 2,469,191
Ⅲ 一般管理費
１．給料 ※１ 1,559,729 1,596,031
(1) 役員報酬 148,371 191,606
(2) 給料・手当 915,936 875,638
(3) 賞与 255,713 277,198
(4) 賞与引当金繰入額 98,639 118,112
(5) 役員賞与引当金繰入額 18,549 26,760
(6) その他報酬給料 17,294 11,880
(7) 福利厚生費 105,226 94,835
２．交際費 10,820 6,488
３．旅費交通費 37,262 21,208
４．租税公課 28,835 26,420
５．不動産賃借料 112,908 110,660
６．退職給付費用 50,364 51,014
７．固定資産減価償却費 6,981 5,717
８．業務委託費 40,032 4,980
９．諸経費 82,885 64,055
一般管理費計 36.1 38.1
1,929,821 1,886,577
営業利益 12.2 11.9
651,187 588,994
Ⅳ 営業外収益
１．受取利息及び配当金 113 9
２．雑収入 － 570
３．為替差益 － －
営業外収益計 0.0 0.0
113 580
Ⅴ 営業外費用
１．雑損失 2,244 5,539
２．為替差損 1,774 9,548
営業外費用計 0.0 0.3
4,018 15,088
経常利益 12.1 11.6
647,282 574,486
Ⅵ 特別損失
１．特別退職金 42,294 7,100
特別損失計 0.7 0.1
42,294 7,100
税引前当期純利益 11.3 11.4
604,987 567,386
法人税、住民税及び 1.5 1.5
84,907 75,752
事業税
法人税等調整額 2.3 2.7
126,876 136,161
当期純利益 7.3 7.1
393,203 355,472
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
純資産合計
株主資本
資本金 剰余金 自己株式
資本 その他資本 資本剰余金 利益剰余金
合計
準備金 剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高
140,500 85,500 1,235,729 1,321,229 1,681,710 1,681,710 － 3,143,440 3,143,440
当期変動額
当期純利益
393,203 393,203 393,203 393,203
自己株式の取得
△1,500,341 △1,500,341 △1,500,341
自己株式の消却
△1,500,341 △1,500,341 1,500,341 － －
その他資本剰余
金の負の残高の
264,611 264,611 △264,611 △264,611 － －
振替
当期変動額合計
－ － △1,235,729 △1,235,729 128,592 128,592 － △1,107,137 △1,107,137
当期末残高
140,500 85,500 － 85,500 1,810,302 1,810,302 － 2,036,302 2,036,302
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
純資産合計
株主資本
資本金 剰余金
資本 資本剰余金 利益剰余金
合計
準備金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高
140,500 85,500 85,500 1,810,302 1,810,302 2,036,302 2,036,302
当期変動額
当期純利益
355,472 355,472 355,472 355,472
当期変動額合計
－ － － 355,472 355,472 355,472 355,472
当期末残高
140,500 85,500 85,500 2,165,774 2,165,774 2,391,774 2,391,774
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
１．固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産
定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3～50年
器具備品 5～15年
また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、３年間で均
等償却を行っております。
（2）無形固定資産
自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（５年）による定額法を採
用しております。
２．引当金の計上基準
（1）賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
す。
（2）役員賞与引当金
役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
ております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（1）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
表示方法の変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下
「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項及び第５項に定める「税効果
会計に係る会計基準」注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って
記載しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（貸借対照表関係）
前事業年度 当事業年度
（平成30年 3月31日） （平成31年 3月31日）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額 ※１ 有形固定資産の減価償却累計額
44,229千円 49,620千円
※２ 関係会社に対する資産及び負債は次の ※２ 関係会社に対する資産及び負債は次の
とおりであります。 とおりであります。
（千円） （千円）
139,411 109,749
未収運用受託報酬 未収運用受託報酬
872,410 61,953
未払費用 未払費用
（損益計算書関係）
前事業年度 当事業年度
（自 平成29年 4月 1日 （自 平成30年 4月 1日
至 平成30年 3月31日） 至 平成31年 3月31日）
※１ 関係会社との取引に係るものが次のと ※１ 関係会社との取引に係るものが次のと
おり含まれております。 （千円） おり含まれております。 （千円）
1,697,821 1,306,102
運用受託報酬 運用受託報酬
1,588,627 1,676,910
給料 給料
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
期首株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 3,810株 － 1,783株 2,027株
合計 3,810株 － 1,783株 2,027株
自己株式
普通株式
－ －
1,783株 1,783株
(注）１、２
普通株式 － 1,783株 1,783株 －
（注）１ 増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
２ 減少株式のすべては、消却によるものであります。
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
期首株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
普通株式 2,027株 － － 2,027株
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（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
に計上されております。このため、信用リスクはありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度（平成30年 3月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1) 現金・預金 1,253,679 1,253,679 －
(2) 未収運用受託報酬 1,072,295 1,072,295 －
(3) 未収委託者報酬 251,792 251,792 －
当事業年度（平成31年 3月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1) 現金・預金 1,837,322 1,837,322 －
(2) 未収運用受託報酬 664,071 664,071 －
(3) 未収委託者報酬 269,421 269,421 －
（注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収運用受託報酬、(3) 未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
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（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
（単位：千円）
平成30年3月31日 平成31年3月31日
敷金 106,322 113,396
上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
（注３）金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成30年 3月31日）
（単位：千円）
１年以内 １年超
(1) 現金・預金 1,253,679 －
(2) 未収運用受託報酬 1,072,295 －
(3) 未収委託者報酬 251,792 －
合計 2,577,766 －
当事業年度（平成31年 3月31日）
（単位：千円）
１年以内 １年超
(1) 現金・預金 1,837,322 －
(2) 未収運用受託報酬 664,071 －
(3) 未収委託者報酬 269,421 －
合計 2,770,814 －
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（平成30年 3月31日） （平成31年 3月31日）
（千円） （千円）
繰延税金資産 繰延税金資産
383,786 税務上の繰越欠損金（注） 303,102
税務上の繰越欠損金
272,696 218,289
未払費用 未払費用
賞与引当金 46,950 賞与引当金 42,703
1,694 5,757
未払事業税 未払事業税
1,022 48
その他 その他
706,149 569,987
繰延税金資産小計 繰延税金資産小計
－ －
評価性引当額 評価性引当額
706,149 569,987
繰延税金資産合計 繰延税金資産合計
（注）税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度 (単位：千円）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超 合計
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
税務上の
繰越欠損金
－ － 39,120 117,487 60,998 85,496 303,102
(a)
評価性引当金額 － － － － － － －
繰延税金資産 － － 39,120 117,487 60,998 85,496 （b）303,102
（a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（b）税務上の繰越欠損金303,102千円（法定実効税率を乗じた額）について、同額の繰延税金資産を
計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年３月期から
平成28年６月期において、平成28年７月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
当額を認識しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（平成30年 3月31日） （平成31年 3月31日）
30.86% 30.62%
法定実効税率 法定実効税率
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入 交際費等永久に損金に算入
4.86% 8.96%
されない項目 されない項目
0.38% 0.40%
住民税均等割 住民税均等割
所得拡大促進税制による税 賃上げ・生産性向上のため
△1.08% △1.88%
額控除 の税制による税額控除
△0.75%
その他 △0.01% その他
税効果会計適用後の法人税等 税効果会計適用後の法人税等
35.01% 37.35%
の負担率 の負担率
（資産除去債務関係）
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
１．セグメント情報
当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
(1) 商品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
るため、記載を省略しております。
(2) 地域ごとの情報
① 営業収益
（単位：千円）
香港 日本 合計
383,441 3,078,459 3,461,900
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
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なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
ておりません。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
マニュライフ生命保険
1,700,897
資産運用業
株式会社
マニュライフ・アセット・マ
383,441
資産運用業
ネジメント（HK）リミテッド
適格機関投資家Ａ 912,786
資産運用業
適格機関投資家Ｂ 249,624
資産運用業
（注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する
ための記号を記載しております。
なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
ます。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
１．セグメント情報
当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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２．関連情報
(1) 商品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
るため、記載を省略しております。
(2) 地域ごとの情報
① 営業収益
（単位：千円）
香港 シンガポール 日本 合計
330,760 135,127 2,446,252 2,912,139
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
ておりません。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
マニュライフ生命保険
1,324,840
資産運用業
株式会社
マニュライフ・アセット・マ
326,429
資産運用業
ネジメント（HK）リミテッド
適格機関投資家Ａ 453,055
資産運用業
適格機関投資家Ｂ 334,550
資産運用業
（注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する
ための記号を記載しております。
なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
ます。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
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４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
種類 会社等の 所在地 資本金又は 事業の内容 議決権等の 関連当事者 取引 取引金額 科目 期末残高
名称又は 出資金 又は職業 所有 との関係 の内容 （千円） （千円）
氏名 （百万円） （被所有）
割合（％）
1,697,821
親会社 マニュライフ 東京都 56,400 生命保険業 (被所有) 投資一任 運用受託 未収運用 139,411
生命保険 新宿区 直接 100.0 契約 報酬の 受託報酬
株式会社 事務委託 受取
役員の兼務
1,676,885
出向者 未払費用 73,719
負担金等 等
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
種類 会社等の 所在地 資本金又は 事業の内容 議決権等の 関連当事者 取引 取引金額 科目 期末残高
名称又は 出資金 又は職業 所有 との関係 の内容 （千円） （千円）
氏名 （百万円） （被所有）
割合（％）
親会社 マニュライフ 東京都 56,400 生命保険業 (被所有) 投資一任 運用受託 1,306,102 未収運用 109,749
生命保険 新宿区 直接 100.0 契約 報酬の 受託報酬
株式会社 事務委託 受取
役員の兼務
出向者 1,777,659 未払費用 62,604
負担金等 等
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(イ) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
会社等
前事業年度（自 平成29年 4月 1日 至 平成30年 3月31日）
資本金又は
種類 会社等の 所在地 事業の内容 議決権等の 関連当事者 取引 取引金額 科目 期末残高
出資金
名称又は 又は職業 所有 との関係 の内容 （千円） （千円）
（百万円）
氏名 （被所有）
割合（％）
同一の Manulife Hong （百万 有価証券等 なし 投資助言契 投資助言報 315,884 未収 28,405
親会社 Asset 香港 に係る投資 約 酬の受取 投資
Kong,
を持つ Management ドル） 顧問業務 助言
China
会社 (Hong Kong) 1,583.9 報酬
Limited
事務代行 リエゾン 67,556 その 6,554
報酬 他未
収収
益
再委任 再委託費 未払
292,211 42,049
契約 の支払 費用
Manulife Boston, （千米ド 有価証券等 なし 再委任 再委託費 904,617 未払 707,995
Asset U.S.A ル） に係る投資 契約 の支払 費用
Management 1.0 顧問業務
U.S.
LLC
当事業年度（自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日）
種類 会社等の 所在地 資本金又は 事業の内容 議決権等の 関連当事者 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
名称又は 出資金 又は職業 所有 との関係 （千円） （千円）
氏名 （百万円） （被所有）
割合（％）
同一の Manulife Hong （百万 有価証券等 なし 事務代行 リエゾン 91,313 その 6,988
親会社 Asset 香港 に係る投資 報酬 他未
Kong,
を持つ Management ドル） 顧問業務 収収
China
会社 (Hong Kong) 1,599.7 益
Limited
再委任 再委託費 153,083 未払 12,940
契約 の支払 費用
Manulife Boston, （千米ド 有価証券等 なし 再委任 再委託費 829,283 未払 563,710
Asset U.S.A ル） に係る投資 契約 の支払 費用
Management 1.0 顧問業務
U.S.
LLC
(注) １．上記（ア）～（イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高
には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
(2) 運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
については、一般の取引条件と同様に決定しております。
３．令和元年5月7日付で、Manulife Asset Management U.S. LLCは、Manulife Investment
Management (US) LLCへ社名変更しております。
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２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
マニュライフ生命保険株式会社 （非上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 平成29年 4月 1日 （自 平成30年 4月 1日
至 平成30年 3月31日） 至 平成31年 3月31日）
１株当たり純資産額 1,004,589.16円 １株当たり純資産額 1,179,957.70円
１株当たり当期純利益金額 117,199.16円 １株当たり当期純利益金額 175,368.53円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金 なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金
額については、潜在株式が存在しないため記載 額については、潜在株式が存在しないため記載
しておりません。 しておりません。
（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 平成29年 4月 1日 （自 平成30年 4月 1日
至 平成30年 3月31日） 至 平成31年 3月31日）
当期純利益金額（千円） 393,203 355,472
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益金額（千円） 393,203 355,472
普通株式の期中平均株式数（株） 3,355 2,027
（重要な後発事象）
該当事項なし
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
る行為が禁止されています。
① 自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若し
くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
府令で定めるものを除きます。)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
ティブ取引を行うこと。
④ 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
うこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
れのあるものとして内閣府令で定める行為。
５【その他】
① 定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
② 訴訟事件その他重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありませ
ん。
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第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（１）受託会社
名 称 資本金の額 事業の内容
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279百万円 銀行法に基づき銀行業を営むととも
(2018年9月末現在) に、金融機関の信託業務の兼業等に関
する法律に基づき信託業務を営んでい
（再信託受託会社） 10,000百万円
ます。
(2018年9月末現在)
日本マスタートラスト信託銀
行株式会社
（２）販売会社
名 称 資本金の額 事業の内容
324,279百万円 銀行法に基づき銀行業を営むととも
(2018年9月末現在) に、金融機関の信託業務の兼業等に関
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 する法律に基づき信託業務を営んでい
ます。
100,000百万円 金融商品取引法に定める第一種金融商
大和証券株式会社
（2018年9月末現在） 品取引業を営んでいます。
２【関係業務の概要】
（１）「受託会社」は、主に以下の業務を行います。
① 投資信託財産の保管、管理及び計算
② 委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
（２）「販売会社」は、主に以下の業務を行います。
① 受益権の募集の取扱い
② 収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
③ 投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）、運用報告書の交付の取扱
い
④ 解約請求の受付、買取請求の受付・実行
３【資本関係】
（持ち株比率5％以上を記載します。）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【その他】
（１）目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
① 金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載するこ
とがあります。
② 目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目
論見書）」という名称を用いる場合があります。
③ 委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
④ 詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間等
・請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
⑤ 使用開始日を記載することがあります。
⑥ 届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
⑦ 次の事項を記載することがあります。
・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合
にはその旨を記録しておくべきである旨
・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読み下さい。」との主旨を示す記載
⑧ 委託会社や当ファンドのロゴ・マーク、キャッチコピー等を使用することがあります。
⑨ ファンドの形態等を記載することがあります。
⑩ 図案を採用することがあります。
（２）交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
（３）請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
令和元年５月３０日
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本 有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鴨下 裕嗣 印
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委
託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３
０年４月１日から平成３１年３月３１日までの第１５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
た。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３１年３月３１日現在の財政
状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
はない。
以 上
(注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月３日
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 奈 良 昌 彦
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているマニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）の2018年11月16日から
2019年５月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
イフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ａコース（為替ヘッジあり・毎月）の2019年５月15日現在の信託財産の状態及び
同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月３日
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 奈 良 昌 彦
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているマニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）の2018年11月16日から
2019年５月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
イフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｂコース（為替ヘッジなし・毎月）の2019年５月15日現在の信託財産の状態及び
同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月３日
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 奈 良 昌 彦
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているマニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）の2018年11月16日か
ら2019年５月15日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
イフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｃコース（為替ヘッジあり・年２回）の2019年５月15日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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EDINET提出書類
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月３日
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 奈 良 昌 彦
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているマニュライフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）の2018年11月16日か
ら2019年５月15日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、マニュラ
イフ・米国投資適格債券戦略ファンド Ｄコース（為替ヘッジなし・年２回）の2019年５月15日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士
法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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