岡藤ホールディングス株式会社 四半期報告書 第15期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第15期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)
提出日
提出者 岡藤ホールディングス株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                                  岡藤ホールディングス株式会社(E03739)
                                                             四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               関東財務局長

    【提出日】               2019年8月13日

    【四半期会計期間】               第15期第1四半期(自            2019年4月1日         至   2019年6月30日)

    【会社名】               岡藤ホールディングス株式会社

    【英訳名】               Okato Holdings, Inc.

    【代表者の役職氏名】               取締役社長          小 崎 隆 司

    【本店の所在の場所】               東京都中央区新川二丁目12番16号

    【電話番号】               (03)5543-8705(代表)

    【事務連絡者氏名】               取締役        増 田 潤 治

    【最寄りの連絡場所】               東京都中央区新川二丁目12番16号

    【電話番号】               (03)5543-8705(代表)

    【事務連絡者氏名】               取締役        増 田 潤 治

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                     (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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                                                             四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                              第14期           第15期

              回次               第1四半期           第1四半期            第14期
                             連結累計期間           連結累計期間
                           自   2018年4月1日         自   2019年4月1日         自   2018年4月1日
             会計期間
                           至   2018年6月30日         至   2019年6月30日         至   2019年3月31日
     営業収益                             722,018           588,742          2,666,486
                       (千円)
      (うち受取手数料)
                                 ( 502,521    )       ( 502,144    )      ( 2,082,632     )
     経常利益又は経常損失(△)                  (千円)           23,864         △ 127,033            37,588
     親会社株主に帰属する四半期(当期)
                       (千円)           14,034           79,111          168,238
     純利益
     四半期包括利益又は包括利益                  (千円)          △ 31,692         △ 103,791           120,331
     純資産額                  (千円)         3,326,584           3,349,684           3,485,131

     総資産額                  (千円)         29,568,369           29,855,304           34,520,219

     1株当たり四半期(当期)純利益                   (円)           1.51           7.37          16.24

     潜在株式調整後1株当たり四半期
                       (円)           1.48           7.24          15.94
     (当期)純利益
     自己資本比率                   (%)           11.15           11.11           10.00
     (注)   1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し

         ておりません。
       2 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
    2  【事業の内容】

      当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な
     変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 
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    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

       当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
      ち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事
      業等のリスク」についての重要な変更はありません。
       なお、重要事象等は存在しておりません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものでありま
      す。
      (1)  財政状態の状況

        (資産の部)
         当第1四半期連結累計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて4,664百万円減少し、                                          29,855   百万円とな
        りました。これは、差入保証金1,345百万円、信用取引貸付金147百万円等の増加があったものの、貸付商品
        4,924百万円、現金及び預金715百万円、投資有価証券387百万円等の減少があったこと等によるものでありま
        す。
        (負債の部)
         当第1四半期連結累計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べて4,529百万円減少し、                                           26,505   百万円と
        なりました。これは、受入保証金899百万円、預り商品545百万円等の増加があったものの、借入商品5,435百万
        円、1年内返済予定の長期借入金337百万円等の減少があったこと等によるものであります。
        (純資産の部)
         当第1四半期連結累計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べて135百万円減少し、                                            3,349   百万円と
        なりました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益79百万円の計上、配当金の支払32百万円、その
        他有価証券評価差額金181百万円の減少等によるものであります。
      (2)  経営成績の状況

       ① 経済環境
         当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、米中の貿易摩擦により世界的に景気が減速したことから
        輸出需要が減少しました。訪日外国人の増加に伴いインバウンド需要は増加傾向が続きました。個人消費は消
        費マインドの慎重化が下押し要因となったものの、良好な雇用環境に支えられ、緩やかな拡大が持続しまし
        た。
         商品市況は、金は6月初旬までは方向感が無くレンジ内での推移となりましたが、6月中旬以降は米国の利
        下げ期待や中東情勢の緊迫化を背景に大きく上昇しました。原油は4月下旬に高値を付けた後、米中の貿易摩
        擦により需要が減退するとの観測から下落しましたが、6月初旬に安値を付けた後はOPECが主導する協調
        減産が継続されるとの観測から値を戻しました。これらの背景から、全国市場売買高は9,590千枚(前年同期比
        80.4%)となりました。
         証券市況は、日経平均株価は4月下旬に22,000円台で高値を付けた後、米中の貿易摩擦による世界的な景気
        減速懸念や為替の円高を背景に6月初旬にかけて下落しましたが、その後は米国の金融緩和期待により米国株
        が上昇したことから値を戻しました。
         為替市況は、円相場は4月下旬までは緩やかな円安ドル高で推移したものの、米国の利下げ期待が高まる
        中、5月以降は円高ドル安傾向での推移となりました。
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       ② 経営成績の状況
        (営業収益)
         当第1四半期連結累計期間の営業収益は、前第1四半期連結累計期間に比べて133百万円減少し、                                              588  百万円
        (前年同期比18.5%減)となりました。セグメント別の営業収益につきましては、商品取引関連事業において
        は商品先物取引市場の低迷が続く中で営業収益は272百万円(同47.5%減)となり、有価証券取引関連事業にお
        いては外国債券の販売が大幅に減少したことにより営業収益は50百万円(同69.7%減)となりました。一方
        で、くりっく関連事業においては2018年7月より開始した取引所為替証拠金取引(くりっく365)が堅調に
        推移したことにより営業収益は265百万円(同646.9%増)となりました。
        (営業損失)
         当第1四半期連結累計期間における営業費用は、前第1四半期連結累計期間に比べて13百万円増加し、                                                722  百
        万円(前年同期比1.9%増)となりました。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間の営業損失は                         133  百万円(前年同期は13百万円の営業利益)となりま
        した。
        (経常損失)
         当第1四半期連結累計期間における営業外収益は、前第1四半期連結累計期間に比べて2百万円減少し、                                                27 百
        万円(前年同期比6.9%減)となりました。
         営業外費用は、前第1四半期連結累計期間に比べて2百万円増加し、                               20 百万円(同11.5%増)となりました。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間の経常損失は                         127  百万円(前年同期は23百万円の経常利益)となりま
        した。
        (親会社株主に帰属する四半期純利益)
         当第1四半期連結累計期間における特別利益は、投資有価証券売却益187百円の計上、商品取引責任準備金戻
        入額25百万円の計上をしたこと等により、前第1四半期連結累計期間に比べて196百万円増加し、                                               214  百万円
        (前年同期は18百万円の特別利益)となりました。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間の親会社株主に帰属する四半期純利益は                                       79 百万円(前年同期比
        463.7%増)となりました。
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     当社グループの当第1四半期連結累計期間における営業収益の状況は次のとおりであります。
      A.受取手数料
             区分                 金額(千円)                前年同期比(%)
     商品先物取引
       国内市場
        現物先物取引
         農産物・砂糖市場                             4,297                 128.9
         貴金属市場                            167,079                   59.8
         ゴム市場                            10,130                  77.2
         石油市場                              791                 6.6
         中京石油市場                              15                50.0
              小計                       182,313                   59.2
        現金決済取引
         貴金属市場                             9,824                  28.5
         石油市場                             8,036                  7.5
              小計                       17,860                  12.6
       国内市場計                              200,174                   44.6
       海外市場計                                123                 32.5
       商品先物取引計                              200,298                   44.5
     商品先物取引仲介業                                  338                  ―
            商品取引                         200,637                   44.6
            証券取引                         36,121                  208.7
       取引所株価指数証拠金取引
                                    265,386                  746.9
       及び取引所為替証拠金取引
            合   計
                                    502,144                   99.9
     (注)    上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      B.売買損益

             区分                金額(千円)                 前年同期比(%)
     商品先物取引損益
       国内市場
        現物先物取引
         農産物・砂糖市場                              71                 9.7
         貴金属市場                             △522                   ―
         ゴム市場                             5,320                  30.2
              小計                        4,869                  36.4
        現金決済取引
         貴金属市場                             △598                   ―
              小計                        △598                   ―
       国内市場計                               4,270                  30.8
       商品先物取引損益計                               4,270                  30.8
     商品売買取引                                43,678                  135.0
            商品取引                         47,948                  103.7
            証券取引                          9,129                  6.3
            合   計
                                     57,078                  29.9
     (注)    上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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      C.その他
             区分                 金額(千円)                前年同期比(%)
     リース料                                12,207                  71.8
     その他                                17,312                  148.1
            合   計
                                     29,520                  102.9
     (注)    上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      セグメント別の業績等

      (a)  商品取引関連事業
        当社グループの中核事業である商品取引関連事業につきましては、受取手数料は200百万円(前年同期比44.6%)
       となりました。また、売買損益は47百万円の利益(同103.7%)となりました。この結果、営業収益は272百万円(同
       52.5%)となりました。
        当社グループの当第1四半期連結累計期間における商品取引関連事業の営業収益は次のとおりであります。

       A.営業収益

             区分                 金額(千円)                前年同期比(%)
     受取手数料                                200,637                   44.6
     売買損益                                47,948                  103.7
     その他                                23,821                  104.9
             合計                        272,407                   52.5
     (注)    上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        当社グループの商品先物取引の売買に関して当第1四半期連結累計期間の状況は次のとおりであります。

       B.商品先物取引の売買高の状況

                            前年同期比            前年同期比            前年同期比
           市場名           委託(枚)            自己(枚)            合計(枚)
                              (%)            (%)            (%)
     国内市場
      現物先物取引
       農産物・砂糖市場                  2,002       26.7       174      41.4      2,176       27.5
       貴金属市場                 85,604       75.3     29,758       171.0     115,362        88.0
       ゴム市場                 29,332       42.7      2,984       14.1     32,316       36.0
       石油市場                   924      13.6        ―      ―     924      13.6
       中京石油市場                   10     50.0        ―      ―      10     50.0
            小計            117,872        59.9     32,916       84.6    150,788        64.0
      現金決済取引
       貴金属市場                 23,475       25.6       446      90.7     23,921       26.0
       石油市場                 24,196       25.0        ―      ―   24,196       25.0
            小計            47,671       25.3       446      90.7     48,117       25.5
          国内市場計             165,543        43.0     33,362       84.7    198,905        46.9
          海外市場計                53     16.7        ―      ―      53     16.7
            合計            165,596        43.0     33,362       84.7    198,958        46.8
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                                                             四半期報告書
     (注)1 主な商品別の委託売買高とその総委託売買高に対する割合は、次のとおりであります。
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自    2018年4月1日            (自    2019年4月1日
             取引所名          銘柄名
                                至   2018年6月30日)            至   2019年6月30日)
                             委託売買高(枚)         割合(%)      委託売買高(枚)         割合(%)
          東京商品取引所           白金(標準取引)            34,718        9.0      55,516        33.5
          東京商品取引所           金(標準取引)            77,881        20.2       29,758        18.0
          東京商品取引所           ゴム            68,697        17.8       26,700        16.1
          東京商品取引所           原油            96,757        25.1       24,196        14.6
          東京商品取引所           金(限日取引)            62,657        16.3       15,275        9.2
       2 商品先物取引における取引の最低単位を枚と呼び、例えば金1枚は1kg、とうもろこし1枚は50トンという
         ように1枚当たりの数量は商品ごとに異なります。
        当社グループの商品先物取引に関する売買高のうち、当第1四半期連結累計期間末において反対売買等により

       決済されていない建玉の状況は次のとおりであります。
       C.商品先物取引の未決済建玉の状況

                            前年同期比            前年同期比            前年同期比
           市場名           委託(枚)            自己(枚)            合計(枚)
                              (%)            (%)            (%)
     国内市場
      現物先物取引
       農産物・砂糖市場                   563      43.7        ―      ―     563      43.7
       貴金属市場                 23,010       118.2      3,019       99.7     26,029       115.7
       ゴム市場                  6,721      128.8        ―      ―    6,721       94.2
       石油市場                   65     17.2        ―      ―      65     17.2
            小計            30,359       115.2      3,019       61.1     33,378       106.7
      現金決済取引
       貴金属市場                 22,953       55.2       30     90.9     22,983       55.3
       石油市場                  3,249       41.9        ―      ―    3,249       41.9
            小計            26,202       53.1       30     90.9     26,232       53.2
          国内市場計              56,561       74.8      3,049       61.3     59,610       73.9
          海外市場計                26     28.0        ―      ―      26     28.0
            合計            56,587       74.7      3,049       61.3     59,636       73.9
      (b)  有価証券関連事業

        有価証券関連事業につきましては、受取手数料は36百万円(前年同期比208.7%)となりました。また、売買損益
       は9百万円の利益(同6.3%)となりました。この結果、営業収益は50百万円(同30.3%)となりました。
      (c)  くりっく関連事業

        くりっく関連事業につきましては、受取手数料は265百万円(前年同期比746.9%)となりました。
     (3)  資本の財源及び資金の流動性に係る情報

        当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており
       ます。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達
       につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
        なお、当第1四半期連結累計期間末における借入金の残高は、短期借入金866百万円であります。また、当第1
       四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物の残高は2,268百万円であります。
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     (4)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
     (5)  研究開発活動

       該当事項はありません。
     (6)  重要事象等について

       該当事項はありません。
    3  【経営上の重要な契約等】

       当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     27,000,000

                 計                                   27,000,000

      ②  【発行済株式】

           第1四半期会計期間末                          上場金融商品取引所

                        提出日現在発行数(株)
      種類       現在発行数(株)                        名又は登録認可金融               内容
                         (2019年8月13日)
            (2019年6月30日)                         商品取引業協会名
                                    東京証券取引所
                                                単元株式数は100株
     普通株式            10,965,047             10,965,047      JASDAQ
                                                であります。
                                    (スタンダード)
      計           10,965,047             10,965,047            ―           ―

     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       当第1四半期会計期間において発行した新株予約権は、次のとおりであります。
     決議年月日                                    2019年6月3日
     新株予約権の数                                    737個(注)1
     新株予約権のうち自己新株予約権の数                                        ―
     新株予約権の目的となる株式の種類                                      普通株式
     新株予約権の目的となる株式の数                                    73,700株(注)1
     新株予約権の行使時の払込金額                                    1株当たり1円
     新株予約権の行使期間                                2020年6月18日~2049年6月18日
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の                                   発行価格     168.95円
     発行価格及び資本組入額                                   資本組入額(注)2
                                新株予約権者は、当社の取締役又は当社の子会社の
     新株予約権の行使の条件                           取締役の地位を喪失した場合、その喪失日より10日間
                               に限り新株予約権の行使を可能とする。
                                譲渡による新株予約権の取得については、取締役会
     新株予約権の譲渡に関する事項
                               の承認を要するものとする。
     代用払込みに関する事項                                        ―
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項                                        ―
    (注)1 新株予約権1個当たりの目的である株式数(以下、「付与株式数」という。)は100株とする。
         新株予約権を割り当てる日後、当社が当社普通株式につき、株式分割(当社普通株式の株式無償割当を含
        む。以下、株式分割の記載につき同じ。)又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するも
        のとする。ただし、この調整は、新株予約権のうち当該時点で行使されていない新株予約権の目的となる株式
        数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
               調整後付与株式数=調整前付与株式数×株式分割又は株式併合の比率
         また、上記の他、当社が合併、会社分割又は株式交換を行う場合及びその他これらの場合に準じて付与株式
        数の調整を必要とする場合には、当社は取締役会において、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整できるも
        のとする。
       2   新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の資本組入額
         新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項
        に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、そ
        の端数を切り上げるものとする。但し、新株予約権の行使による株式の発行については、自己株式を充当する
        場合には、資本組入は行わないものとする。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

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        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                               資本金増減額       資本金残高
         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                 (千円)       (千円)
                   (千株)       (千株)                     (千円)       (千円)
     2019年4月1日~
                       ―    10,965          ―   3,507,483           ―     7,483
     2019年6月30日
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
     (6)  【議決権の状況】

       当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
      することができないことから、直前の基準日(2019年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ①  【発行済株式】

                                                2019年3月31日現在
            区分             株式数(株)           議決権の数(個)              内容
     無議決権株式                            ―            ―       ―

     議決権制限株式(自己株式等)                            ―            ―       ―

     議決権制限株式(その他)                            ―            ―       ―

                      (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                        ―       ―
                      普通株式       240,200
     完全議決権株式(その他)                  普通株式      10,722,000             107,220          ―
     単元未満株式                  普通株式        2,847              ―       ―

     発行済株式総数                       10,965,047                ―       ―

     総株主の議決権                            ―         107,220          ―

      ②  【自己株式等】

                                               2019年3月31日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
     (自己保有株式)
                  東京都中央区新川二丁目
                                 240,200          ―    240,200        2.19
     岡藤ホールディングス
                  12番16号
     株式会社
          計              ―         240,200          ―    240,200        2.19
    2  【役員の状況】

      該当事項はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年8月10日
     内閣府令第64号)に基づくとともに、「商品先物取引業統一経理基準」(平成5年3月3日付、旧社団法人日本商品取
     引員協会理事会決定)及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」(平成5年7月14
     日付、旧社団法人日本商品取引員協会理事会決定)に準拠して作成しております。また、有価証券関連業固有の事項の
     うち主なものについては、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業
     経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2019年4月1日から2019年
     6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、監査法人まほろばによる四半期レビューを受けております。
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    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2019年3月31日)              (2019年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               3,632,315              2,916,979
        委託者未収金                                28,351              43,725
        有価証券                                36,084              58,203
        商品                                 2,834             101,094
        保管借入商品                                573,250              612,750
        保管有価証券                               3,094,308              2,866,517
        差入保証金                               8,526,401              9,871,446
        約定見返勘定                                 2,017                -
        信用取引資産                                700,926              844,493
         信用取引貸付金                              692,806              839,860
         信用取引借証券担保金                               8,120              4,633
        顧客分別金信託                                290,000              280,000
        預託金                                95,124              170,821
        委託者先物取引差金                               1,685,577              1,431,269
        貸付商品                              13,454,413               8,529,480
        その他                                313,638              333,884
                                        △ 5,529             △ 5,199
        貸倒引当金
        流動資産合計                              32,429,713              28,055,465
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              142,077              145,480
                                       △ 103,814             △ 105,367
           減価償却累計額
           建物(純額)                             38,263              40,112
         土地
                                        246,759              246,759
         その他                              263,233              260,624
                                       △ 251,446             △ 249,493
           減価償却累計額
           その他(純額)                             11,786              11,131
         有形固定資産合計                              296,809              298,003
        無形固定資産
         ソフトウエア                               23,233              21,750
         顧客関連資産                                 -            94,928
                                          62              56
         その他
         無形固定資産合計                               23,296              116,735
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,074,845               687,502
         出資金                               9,704              9,704
         破産更生債権等                             1,480,026              1,478,814
         長期差入保証金                              606,906              607,043
         会員権                              120,986              115,582
         その他                               94,119              95,950
                                      △ 1,616,188             △ 1,609,497
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             1,770,400              1,385,100
        固定資産合計                               2,090,506              1,799,839
      資産合計                                34,520,219              29,855,304
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                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2019年3月31日)              (2019年6月30日)
     負債の部
      流動負債
        短期借入金                                733,750              866,250
        1年内返済予定の長期借入金                                337,125                 -
        借入商品                               6,048,023               612,750
        預り商品                               8,106,924              8,652,625
        未払金                                132,139               67,994
        未払法人税等                                52,490              18,120
        未払消費税等                                105,832               12,402
        預り証拠金                               8,570,686              8,670,180
        預り証拠金代用有価証券                               3,094,308              2,866,517
        受入保証金                               2,259,109              3,158,824
        約定見返勘定                                   -             868
        信用取引負債                                695,294              811,205
         信用取引借入金                              695,294              806,440
         信用取引貸証券受入金                                 -            4,765
        役員賞与引当金                                   -             100
        賞与引当金                                45,298              23,766
                                        278,504              279,378
        その他
        流動負債合計                              30,459,486              26,040,983
      固定負債
        退職給付に係る負債                                403,977              399,759
                                        95,380              15,065
        繰延税金負債
        固定負債合計                                499,357              414,824
      特別法上の準備金
        商品取引責任準備金                                74,324              48,448
                                         1,920              1,363
        金融商品取引責任準備金
        特別法上の準備金合計                                76,244              49,812
      負債合計                                31,035,088              26,505,620
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               3,507,483              3,507,483
        資本剰余金                                110,181              110,181
        利益剰余金                               △ 293,507             △ 246,570
                                       △ 89,397             △ 89,397
        自己株式
        株主資本合計                               3,234,760              3,281,697
      その他の包括利益累計額
                                        215,838               33,858
        その他有価証券評価差額金
        その他の包括利益累計額合計                                215,838               33,858
      新株予約権                                  29,666              30,185
      非支配株主持分                                  4,864              3,943
      純資産合計                                3,485,131              3,349,684
     負債純資産合計                                 34,520,219              29,855,304
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                                                             四半期報告書
     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
      【四半期連結損益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     営業収益
      受取手数料                                 502,521              502,144
      売買損益                                 190,797               57,078
                                        28,700              29,520
      その他
      営業収益合計                                 722,018              588,742
     営業費用
      取引所関係費                                  37,011              24,288
      人件費                                 296,713              329,512
      調査費                                  16,035              17,098
      旅費及び交通費                                  12,787              13,863
      通信費                                  24,432              26,919
      広告宣伝費                                  12,765              10,831
      地代家賃                                  99,670              102,770
      電算機費                                  41,781              38,873
      減価償却費                                  4,871              4,571
      役員賞与引当金繰入額                                    -             100
      賞与引当金繰入額                                  29,145              23,766
      退職給付費用                                  3,416              5,131
      貸倒引当金繰入額                                  2,214                -
                                        128,030              124,571
      その他
      営業費用合計                                 708,876              722,298
     営業利益又は営業損失(△)                                   13,142             △ 133,555
     営業外収益
      受取利息                                  1,344               469
      受取配当金                                  18,426              16,027
      貸倒引当金戻入額                                    90              922
      受取リース料                                  6,123              4,302
                                         3,537              5,757
      その他
      営業外収益合計                                  29,521              27,480
     営業外費用
      支払利息                                  4,836              1,140
      貸倒引当金繰入額                                   591               -
      支払リース料                                  2,714               618
      為替差損                                  2,653              1,867
      株式交付費                                  4,503                -
      資本業務提携関連費用                                    -            13,592
                                         3,500              3,740
      その他
      営業外費用合計                                  18,799              20,958
     経常利益又は経常損失(△)                                   23,864             △ 127,033
                                 14/22





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                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     特別利益
      固定資産売却益                                    84               -
      投資有価証券売却益                                  4,160             187,438
      訴訟損失引当金戻入額                                  6,000                -
      商品取引責任準備金戻入額                                  7,561              25,875
      金融商品取引責任準備金戻入                                   767              557
                                           -            1,000
      事業譲渡益
      特別利益合計                                  18,574              214,871
     特別損失
                                        23,964                 -
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                  23,964                 -
     税金等調整前四半期純利益                                   18,475              87,837
     法人税、住民税及び事業税                                    4,441              9,648
     法人税等合計                                    4,441              9,648
     四半期純利益                                   14,034              78,189
     非支配株主に帰属する四半期純損失(△)                                      -            △ 921
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                   14,034              79,111
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                                                             四半期報告書
      【四半期連結包括利益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
     四半期純利益                                   14,034              78,189
     その他の包括利益
                                       △ 45,727             △ 181,980
      その他有価証券評価差額金
      その他の包括利益合計                                 △ 45,727             △ 181,980
     四半期包括利益                                  △ 31,692             △ 103,791
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                 △ 31,692             △ 102,869
      非支配株主に係る四半期包括利益                                    -            △ 921
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                                                             四半期報告書
     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する事項)
       該当事項はありません。 
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び前第1四半期連結累計期間に係る四半期
    連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く
    無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                        前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                         (自    2018年4月1日              (自    2019年4月1日
                          至   2018年6月30日)               至   2019年6月30日)
      減価償却費                            4,871千円                 4,571千円
      (株主資本等関係)

     前第1四半期連結累計期間(自                2018年4月1日         至   2018年6月30日)
      1 配当金支払額
        該当事項はありません。
      2 株主資本の著しい変動

        当社は、2018年5月21日開催の取締役会決議に基づき、2018年6月7日付で、日産証券株式会社を割当先とす
       る第三者割当増資による新株式1,000,000株の発行及び自己株式1,000,000株の処分を行いました。
        この結果、当第1四半期連結累計期間において資本金が7,483千円増加、資本剰余金が19,517千円減少し、自己
       株式の処分372,034千円を計上したことにより、当第1四半期連結会計期間末において資本金が3,507,483千円、
       資本剰余金が110,181千円、自己株式が89,397千円となっております。
     当第1四半期連結累計期間(自                2019年4月1日         至   2019年6月30日)

      1 配当金支払額
                     配当金の総額
                                   1株当たり
                                           基  準  日
       決 議       株式の種類             配当の原資                        効力発生日
                      (千円)
                                  配当額(円)
     2019年5月22日
                                      3.00
               普通株式        32,174     利益剰余金              2019年3月31日         2019年6月13日
       取締役会
      2 株主資本の著しい変動

        該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    Ⅰ   前第1四半期連結累計期間(自                2018年4月1日         至   2018年6月30日)
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:千円)
                                                      四半期連
                          報告セグメント
                                                      結損益計
                                                 調整額
                                            合計
                   商品取引      有価証券      くりっく
                                                (注)1
                                                      算書計上
                                      計
                   関連事業      関連事業      関連事業
                                                      額(注)2
     営業収益
      外部顧客に対する
                    518,611      167,875      35,532     722,018      722,018         ―   722,018
      営業収益
      セグメント間の
                       ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      内部営業収益又は振替高
           計         518,611      167,875      35,532     722,018      722,018         ―   722,018
     セグメント利益
                   △ 22,943      73,646      8,320     59,023      59,023     △ 45,881      13,142
     又は損失(△)
     (注)   1 セグメント利益又は損失(△)の「調整額」は、各報告セグメントに配賦していない全社費用△45,881千円
         であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない営業費用であります。
       2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

      該当事項はありません。
    Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自                2019年4月1日         至   2019年6月30日)

     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:千円)
                                                      四半期連
                          報告セグメント
                                                      結損益計
                                                 調整額
                                            合計
                   商品取引      有価証券      くりっく
                                                (注)1
                                                      算書計上
                                      計
                   関連事業      関連事業      関連事業
                                                      額(注)2
     営業収益
      外部顧客に対する
                    272,407      50,948     265,386      588,742      588,742         ―   588,742
      営業収益
      セグメント間の
                       ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      内部営業収益又は振替高
           計         272,407      50,948     265,386      588,742      588,742         ―   588,742
     セグメント利益
                   △ 119,172     △ 68,610     100,694     △ 87,089     △ 87,089     △ 46,466    △ 133,555
     又は損失(△)
     (注)   1 セグメント利益又は損失(△)の「調整額」は、各報告セグメントに配賦していない全社費用△46,466千円
         であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない営業費用であります。
       2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
     2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

      該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以
      下のとおりであります。
                                前第1四半期連結累計期間             当第1四半期連結累計期間

                                 (自    2018年4月1日           (自    2019年4月1日
                 項目
                                  至   2018年6月30日)           至   2019年6月30日)
     (1)  1株当たり四半期純利益
                                         1円51銭             7円37銭
       (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

                                         14,034             79,111
       普通株主に帰属しない金額(千円)

                                            ―
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
                                         14,034             79,111
       (千円)
       普通株式の期中平均株式数(千株)
                                          9,252             10,724
     (2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

                                         1円48銭             7円24銭
       (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)

                                            ―             ―
       普通株式増加数(千株)                                      191             201

       希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当
       たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
                                            ―             ―
       で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
       の概要
      (重要な後発事象)

    (経営統合に向けた資本提携)
      当社と日産証券株式会社(以下「日産証券」といいます。)は、2019年2月13日付「当社と日産証券株式会社の経
     営統合に関する基本合意書の締結について」にて公表のとおり、両社の経営統合(以下「本経営統合」といいま
     す。)に向け協議・検討を進めていくことについて基本合意書を締結し、その後協議を行なっていますが、2019年7
     月16日開催の当社の取締役会において、本経営統合の実現に向けた過程として、当社が日産証券の親会社であるユニ
     コムグループホールディングス株式会社との間で株式譲渡契約を締結し、日産証券の株式の一部を譲り受けることを
     通じて資本提携(以下「本資本提携」といいます。)を実施することを決議いたしました。なお、本株式譲渡契約に
     基づく払込みは2019年8月1日に完了しております。
     1.本資本提携の背景及び目的等

       当社は、岡藤商事株式会社(現・連結子会社、以下「岡藤商事」といいます。)が、株式移転の方法により、同
      社の完全親会社として設立し、2005年4月にジャスダック証券取引所(大阪証券取引所との合併に伴い、大阪証券
      取引所JASDAQ(現・東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)))に株式を上場いたしました。
      他方で、日産証券は、1948年の創業以来、「顧客本位」と「地域密着」を経営方針とし、金融商品取引業者及び商
      品先物取引業者として、金融情勢及び顧客の投資ニーズに対して迅速かつ適切に対応すべく、M&Aによる業容の
      拡大、地域補完を行ってまいりました。
       当社及び日産証券は、両社の企業価値を向上すべく、2018年5月21日付「日産証券株式会社との資本業務提携、
      第三者割当により発行される新株式の発行及び自己株式の処分並びに主要株主等の異動に関するお知らせ」にてお
      知らせいたしましたとおり、2018年6月7日付で当社の日産証券に対する第三者割当による新株式の発行及び自己
      株式の処分を通じた資本業務提携を実施しております。
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                                                             四半期報告書
       また、2018年7月には、日産証券の関連会社である日産証券プランニング株式会社(現・岡藤日産証券プランニ
      ング株式会社)に出資し、法人事業の協業を進めております。これに加えて、2019年2月8日付「顧客移管(トラ
      ンスファー)に関するお知らせ」にてお知らせいたしましたとおり、当社の連結子会社である岡藤商事の主たる事
      業である商品先物取引事業のうち、インターネット取引について日産証券に顧客移管(トランスファー)を実施い
      たしました。
       さらに当社及び日産証券は、より混迷の度合いを深めるであろう商品先物取引業界や金融商品取引業界の中で生
      き残っていくためには、それぞれが個々で対応するよりも、一つのグループとして対応する方が、収益力の向上及
      び業務効率の向上といったメリットを最大限に享受することができるのではないかと判断し、2019年2月13日付で
      基本合意書を締結し、本経営統合に向けて検討を行なってまいりました。
       両社は、現在においても、基本合意書に基づき本経営統合に向けた協議を継続しており、本経営統合の方法、本
      経営統合後の体制、今後の日程等について、本経営統合によるシナジー効果を最大限に実現するべく、引き続き検
      討を進めてまいります。
       このような状況の中、両社の資本関係及び人的関係をより緊密かつ強固にし、本経営統合をより円滑かつ確実に
      進めていくことを目的として、本資本提携を実施することといたしました。
     2.本資本提携の内容

       当社は、ユニコムグループホールディングス株式会社から、日産証券の普通株式200,000株を譲り受けることで、
      資本提携を実施いたします。なお、本資本提携と関連して、当社から日産証券に対する取締役の派遣を実施してお
      ります。
       (参考)本資本提携の概要
          取得日          2019年8月1日
                    普通株式     200,000株
          取得株式数
         (注)取得後の当社の持株比率(自己株式を除く。)は2.39%であります。
         (注)取得価額については、ユニコムグループホールディングス株式会社との協議により非公開としており
           ますが、妥当性を確保するため、第三者機関による財務・法務調査結果等を基に、真摯な交渉の上で決
           定しております。
            なお、取得価額は当社の2019年3月末現在における資本金の10%に相当する額未満の額であります。
     3.今後の見通し

       本資本提携が当社の連結業績に与える影響につきましては軽微である見通しですが、本経営統合の一環として、
      中長期的には当社の企業価値の向上に資するものと考えております。
       なお、当社及び日産証券は、2019年2月13日付「当社と日産証券株式会社の経営統合に関する基本合意書の締結
      について」にて公表しておりますとおり、両社の協業関係を深化させ、その経営資源を最大限活用することによ
      り、業務効率の向上を図り、より強固な経営基盤を確立するとともに、商品先物取引業界及び金融商品取引業界で
      の確固たる地位を確保し、より競争力の高い総合金融グループの構築を推進することを目的として、本経営統合に
      向けて基本合意書を締結しておりますが、引き続き、2020年6月末までの最終合意を目指して本経営統合に向けた
      協議を継続しております。
    2  【その他】

       2019年5月22日開催の取締役会において、2019年3月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末
      配当を行うことを決議いたしました。
       ① 配当金の総額                             32,174千円
       ② 1株当たりの金額                             3円00銭
       ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日                          2019年6月13日
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                                                             四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                             四半期報告書
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2019年8月13日

    岡藤ホールディングス株式会社
     取締役会      御中
                       監査法人まほろば

                        指定社員

                                   公認会計士       井  尾  仁  志            印
                        業務執行社員
                        指定社員

                                   公認会計士       関  根  一  彦            印
                        業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている岡藤ホールディ

    ングス株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2019年4月1日か
    ら2019年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸
    表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
    ビューを行った。
    四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
    る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
    拠して四半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
    認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    監査人の結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、岡藤ホールディングス株式会社及び連結子会社の2019年6月30日
    現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事
    項がすべての重要な点において認められなかった。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

         報告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 22/22



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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。