コア30インデックス 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第21期(平成30年11月16日-令和1年11月15日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成30年11月16日-令和1年11月15日)
提出日
提出者 コア30インデックス
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年8月15日       提出
      【計算期間】                      第21期中(自      2018年11月16日至         2019年5月15日)
      【ファンド名】                      コア30インデックス
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野 暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      酒井 隆
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】

     (1)【投資状況】

     コア30インデックス

                                                  (令和   1年  5月31日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                 1,508,502,421              99.53
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                   7,051,350            0.46
                  純資産総額                           1,515,553,771             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (参考)コア30インデックス マザーファンド

                                                  (令和   1年  5月31日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 1,483,963,470              98.37
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  24,532,046             1.62
                  純資産総額                           1,508,495,516             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     コア30インデックス

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第11計算期間末          (平成21年11月16日)                4,059         4,059        0.5054         0.5054
      第12計算期間末          (平成22年11月15日)                3,132         3,132        0.4943         0.4943
      第13計算期間末          (平成23年11月15日)                2,268         2,268        0.4026         0.4026
      第14計算期間末          (平成24年11月15日)                2,605         2,608        0.4216         0.4221
      第15計算期間末          (平成25年11月15日)                4,193         4,193        0.7331         0.7331
      第16計算期間末          (平成26年11月17日)                3,160         3,164        0.7918         0.7928
      第17計算期間末          (平成27年11月16日)                2,703         2,707        0.8877         0.8887
      第18計算期間末          (平成28年11月15日)                2,323         2,323        0.7683         0.7683
      第19計算期間末          (平成29年11月15日)                2,414         2,414        0.9403         0.9403
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      第20計算期間末          (平成30年11月15日)                1,569         1,569        0.8805         0.8805
                 平成30年     5月末日           1,821           ―      0.9124           ―
                     6月末日           1,795           ―      0.9073           ―
                     7月末日           1,834           ―      0.9306           ―
                     8月末日           1,833           ―      0.9228           ―
                     9月末日           1,762           ―      0.9765           ―
                     10月末日                1,600           ―      0.8963           ―
                     11月末日                1,606           ―      0.8928           ―
                     12月末日                1,454           ―      0.8095           ―
                 平成31年     1月末日           1,542           ―      0.8598           ―
                     2月末日           1,582           ―      0.8800           ―
                     3月末日           1,578           ―      0.8744           ―
                     4月末日           1,585           ―      0.8936           ―
                 令和   1年  5月末日           1,515           ―      0.8450           ―
     ②【分配の推移】

     コア30インデックス

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

        第11計算期間         平成20年11月18日~平成21年11月16日                                         0.0000
        第12計算期間         平成21年11月17日~平成22年11月15日                                         0.0000
        第13計算期間         平成22年11月16日~平成23年11月15日                                         0.0000
        第14計算期間         平成23年11月16日~平成24年11月15日                                         0.0005
        第15計算期間         平成24年11月16日~平成25年11月15日                                         0.0000
        第16計算期間         平成25年11月16日~平成26年11月17日                                         0.0010
        第17計算期間         平成26年11月18日~平成27年11月16日                                         0.0010
        第18計算期間         平成27年11月17日~平成28年11月15日                                         0.0000
        第19計算期間         平成28年11月16日~平成29年11月15日                                         0.0000
        第20計算期間         平成29年11月16日~平成30年11月15日                                         0.0000
     ③【収益率の推移】

     コア30インデックス

          期                   計算期間                     収益率(%)

        第11計算期間         平成20年11月18日~平成21年11月16日                                          △3.9
        第12計算期間         平成21年11月17日~平成22年11月15日                                          △2.2
        第13計算期間         平成22年11月16日~平成23年11月15日                                         △18.6
        第14計算期間         平成23年11月16日~平成24年11月15日                                           4.8
        第15計算期間         平成24年11月16日~平成25年11月15日                                           73.9
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        第16計算期間         平成25年11月16日~平成26年11月17日                                           8.1
        第17計算期間         平成26年11月18日~平成27年11月16日                                           12.2
        第18計算期間         平成27年11月17日~平成28年11月15日                                         △13.5
        第19計算期間         平成28年11月16日~平成29年11月15日                                           22.4
        第20計算期間         平成29年11月16日~平成30年11月15日                                          △6.4
       第21中間計算期間          平成30年11月16日~令和            1年  5月15日                            △2.1
     (注)収益率は各計算期間における騰落率を表示しており、当該計算期間の分配金額を加算して計算しています。

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     2【設定及び解約の実績】

     コア30インデックス

          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)

        第11計算期間         平成20年11月18日~平成21年11月16日                          1,577,144,720             613,752,866
        第12計算期間         平成21年11月17日~平成22年11月15日                           798,756,050           2,492,457,417
        第13計算期間         平成22年11月16日~平成23年11月15日                           530,388,551           1,234,614,924
        第14計算期間         平成23年11月16日~平成24年11月15日                          1,418,689,467             872,333,550
        第15計算期間         平成24年11月16日~平成25年11月15日                          2,631,631,672            3,091,949,026
        第16計算期間         平成25年11月16日~平成26年11月17日                           509,527,949           2,238,358,483
        第17計算期間         平成26年11月18日~平成27年11月16日                           723,389,893           1,668,389,139
        第18計算期間         平成27年11月17日~平成28年11月15日                           285,052,734            307,275,785
        第19計算期間         平成28年11月16日~平成29年11月15日                           432,797,796            889,371,920
        第20計算期間         平成29年11月16日~平成30年11月15日                           90,921,679           875,799,990
       第21中間計算期間          平成30年11月16日~令和            1年  5月15日             54,944,816            52,658,652
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     3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」

        (昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託
        財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」とい
        う。)に基づいて作成しております。
         なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第21期中間計算期間(平成

        30年11月16日から令和             1年   5月15日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法
        人による中間監査を受けております。
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     【コア30インデックス】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                                第21期中間計算期間末
                                  第20期計算期間末
                                                令和   1年  5月15日現在
                                 平成30年11月15日現在
      資産の部
       流動資産
                                        12,634,179               11,371,698
        コール・ローン
                                       1,564,522,783               1,533,205,576
        親投資信託受益証券
                                       1,577,156,962               1,544,577,274
        流動資産合計
                                       1,577,156,962               1,544,577,274
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          967,087               831,140
        未払受託者報酬
                                         6,769,524               5,817,920
        未払委託者報酬
                                            31               12
        未払利息
                                          15,221               12,573
        その他未払費用
                                         7,751,863               6,661,645
        流動負債合計
                                         7,751,863               6,661,645
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       1,782,485,255               1,784,771,419
        元本
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             △ 213,080,156              △ 246,855,790
                                        314,111,769               305,237,475
          (分配準備積立金)
                                       1,569,405,099               1,537,915,629
        元本等合計
                                       1,569,405,099               1,537,915,629
       純資産合計
                                       1,577,156,962               1,544,577,274
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第20期中間計算期間               第21期中間計算期間
                                 自 平成29年11月16日               自 平成30年11月16日
                                 至 平成30年       5月15日         至 令和     1年  5月15日
      営業収益
                                        45,138,162
       有価証券売買等損益                                               △ 26,757,207
                                           6,274                 -
       その他収益
                                        45,144,436
                                                      △ 26,757,207
       営業収益合計
      営業費用
                                           3,101               2,514
       支払利息
                                         1,076,545                831,140
       受託者報酬
                                         7,535,780               5,817,920
       委託者報酬
                                          17,163               12,573
       その他費用
                                         8,632,589               6,664,147
       営業費用合計
                                        36,511,847
                                                      △ 33,421,354
      営業利益
                                        36,511,847
                                                      △ 33,421,354
      経常利益
                                        36,511,847
                                                      △ 33,421,354
      中間純利益
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                   11,246,899
                                                        △ 357,372
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △ 153,176,009              △ 213,080,156
                                        37,928,613                6,524,444
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        37,928,613                6,524,444
       額
                                         1,094,212               7,236,096
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         1,094,212               7,236,096
       額
                                             -               -
      分配金
                                       △ 91,076,660              △ 246,855,790
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     第21期中間計算期間

                     区分
                                     自  平成30年11月16日
                                     至  令和   1年  5月15日
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                          第21期中間計算期間末

               第20期計算期間末
                                          令和   1年  5月15日現在
              平成30年11月15日現在
     1.   計算期間末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間末日における受益権の総数
                         1,782,485,255口                            1,784,771,419口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損 213,080,156円                            元本の欠損 246,855,790円
     3.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   中間計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.8805円        1口当たり純資産額                     0.8617円
        (1万口当たり純資産額)                    (8,805円)        (1万口当たり純資産額)                    (8,617円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                                          第21期中間計算期間末

               第20期計算期間末
                                          令和   1年  5月15日現在
              平成30年11月15日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            中間貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
     ん。                            りません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
                                 同左
     親投資信託受益証券
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して
     おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
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     3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
     市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合に                            同左
     は、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合が
     あります。
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                                                第21期中間計算期間末

                                第20期計算期間末
               区分
                                                令和   1年  5月15日現在
                               平成30年11月15日現在
     期首元本額                                2,567,363,566円                 1,782,485,255円
     期中追加設定元本額                                 90,921,679円                 54,944,816円
     期中一部解約元本額                                 875,799,990円                  52,658,652円
     2 デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     (参考)


       当ファンドは、「          コア30インデックス マザーファンド                     」受益証券を主要投資対象としており、中間貸
      借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
       なお、     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     コア30インデックス マザーファンド

     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 令和   1年  5月15日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                14,460,285
        株式                              1,503,270,400
                                        19,926,390
        未収配当金
                                       1,537,657,075
        流動資産合計
                                       1,537,657,075
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                4,502,387
                                            16
        未払利息
                                         4,502,403
        流動負債合計
                                         4,502,403
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              1,177,486,811
        剰余金
                                        355,667,861
          剰余金又は欠損金(△)
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                                 令和   1年  5月15日現在
                                       1,533,154,672
        元本等合計
                                       1,533,154,672
       純資産合計
                                       1,537,657,075
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     自  平成30年11月16日

                     区分
                                     至  令和   1年  5月15日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場
                       (最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                       ております。
     (貸借対照表に関する注記)

                            令和   1年  5月15日現在

     1.   計算日における受益権の総数
                                                      1,177,486,811口
     2.   計算日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               1.3021円
          (1万口当たり純資産額)                                              (13,021円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                            令和   1年  5月15日現在

     1.貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法
     株式
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
     市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があ
     ります。
     (その他の注記)

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     1 元本の移動
                                                令和   1年  5月15日現在

                       区分
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額                                                 1,180,771,912円
     期中追加設定元本額                                                  26,621,129円
     期中一部解約元本額                                                  29,906,230円
     同期末における元本の内訳
     コア30インデックス                                                 1,177,486,811円
     合計                                                 1,177,486,811円
     2 デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

         資本金の額(2019年5月31日現在)                           20億円

                   ※
                                  100,000株       (普通株式       上限100,000株、A種
         発行する株式総数
                                          種類株式      上限30,000株)
         発行済株式総数                          40,000株      (普通株式24,490株、A種種類株
                                          式15,510株)
         ※種類株式の発行が可能
         直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っていま
       す。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年5月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
             基本的性格                本数          純資産総額(単位:円)

          追加型公社債投資信託                       26          1,159,472,215,197

           追加型株式投資信託                     867          13,227,040,773,887

          単位型公社債投資信託                       46           144,006,217,757

           単位型株式投資信託                     163           1,238,345,394,320

               合計                1,102           15,768,864,601,161

     (3)【その他】

       (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

          2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
          委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ
          株式会社(以下「MGAI」といいます。)の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲
          り受け、MGAIを100%子会社(新商号:アセットマネジメントOneオルタナティブインベスト
          メンツ株式会社)としました。
       (2)訴訟事件その他の重要事項
          委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
          ません。
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     5【委託会社等の経理状況】

     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
      す。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第34期事業年度(自2018年4月1日至2019年3月

      31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)

                                第33期                 第34期
                            (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  -               153,518
       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                   流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1       1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1        364,399
        建設仮勘定                               10,368                    -
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
                                 14/35

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        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                   固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
                                                     (単位:千円)

                                第33期                 第34期
                            (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                              1,003,550                  2,183,889
       未払金                              5,081,728                  5,697,942
        未払収益分配金                               1,031                  1,053
        未払償還金                               57,275                  48,968
        未払手数料                             4,629,133                  4,883,723
        その他未払金                              394,288                  764,196
       未払費用                              7,711,038                  6,724,986
       未払法人税等                              5,153,972                  3,341,238
       未払消費税等                              1,660,259                   576,632
       賞与引当金                              1,393,911                  1,344,466
       役員賞与引当金                                49,986                  48,609
       本社移転費用引当金                               156,587                    -
                   流動負債計                 22,211,034                  19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                              1,637,133                  1,895,158
       時効後支払損引当金                               199,026                  177,851
                   固定負債計                  1,836,160                  2,073,009
             負債合計                        24,047,195                  21,990,776
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              44,349,855                  45,949,372
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             44,226,562                  45,826,079
         別途積立金                            24,580,000                  31,680,000
         研究開発積立金                             300,000                    -
         運用責任準備積立金                             200,000                    -
         繰越利益剰余金                            19,146,562                  14,146,079
                                 15/35


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                   株主資本計                 65,902,812                  67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               795,002                  846,755
               評価・換算差額等計                       795,002                  846,755
            純資産合計                        66,697,815                  68,349,085
           負債・純資産合計                          90,745,010                  90,339,861
     (2)【損益計算書】


                                                    (単位:千円)
                             第33期                   第34期
                          (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                          至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                    84,705,447                   84,812,585
       運用受託報酬                    19,124,427                   16,483,356
       投資助言報酬                     1,217,672                   1,235,553
       その他営業収益                      117,586                   113,622
               営業収益計                   105,165,133                   102,645,117
      営業費用
       支払手数料                    37,242,284                   36,100,556
       広告宣伝費                      379,873                   387,028
       公告費                       1,485                    375
       調査費                    23,944,438                   24,389,003
        調査費                   10,677,166                   9,956,757
        委託調査費                   13,267,272                   14,432,246
       委託計算費                     1,073,938                    936,075
       営業雑経費                     1,215,963                   1,254,114
        通信費                     48,704                   47,007
        印刷費                     947,411                   978,185
        協会費                     64,331                   63,558
        諸会費                     22,412                   22,877
        支払販売手数料                     133,104                   142,485
               営業費用計                   63,857,984                   63,067,153
      一般管理費
       給料                    11,304,873                   10,859,354
        役員報酬                     189,022                   189,198
        給料・手当                    9,565,921                   9,098,957
        賞与                    1,549,929                   1,571,197
       交際費                      58,863                   60,115
       寄付金                       5,150                   7,255
       旅費交通費                      395,605                   361,479
       租税公課                      625,498                   588,172
       不動産賃借料                     1,534,255                   1,511,876
       退職給付費用                      595,876                   521,184
       固定資産減価償却費                     1,226,472                    590,667
       福利厚生費                      49,797                   45,292
       修繕費                       4,620                  16,247
       賞与引当金繰入額                     1,393,911                   1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                      49,986                   48,609
       機器リース料                        148                   130
                                 16/35


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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       事務委託費                     3,037,804                   3,302,806
       事務用消耗品費                      144,804                   131,074
       器具備品費                       5,253                   8,112
       諸経費                      149,850                   188,367
              一般管理費計                    20,582,772                   19,585,212
      営業利益                             20,724,376                   19,992,752
                                                    (単位:千円)

                              第33期                   第34期
                          (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                           至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                       1,430                  1,749
       受取配当金                       74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                        256                 8,582
       為替差益                       8,530                    -
       投資信託解約益                      236,398                     -
       投資信託償還益                       93,177                    -
       受取負担金                         -                177,066
       雑収入                       10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                       17,429                  19,797
               営業外収益計                      441,807                   305,633
      営業外費用
       為替差損                         -                17,542
       投資信託解約損                       4,138                    -
       投資信託償還損                       17,065                    -
       金銭の信託運用損                       99,303                  175,164
       雑損失                         -                 5,659
               営業外費用計                      120,507                   198,365
      経常利益                             21,045,676                   20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                         1                  -
       投資有価証券売却益                      479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                ※1     1,492,680              ※1        -
       本社移転費用引当金戻入額                      138,294                     -
       その他特別利益                        350                   -
                特別利益計                    2,110,649                    353,644
      特別損失
       固定資産除却損                ※2       36,992             ※2      19,121
       固定資産売却損                        134                   -
       退職給付制度終了損                      690,899                     -
       システム移行損失                       76,007                    -
       その他特別損失                         50                  -
                特別損失計                     804,083                   19,121
      税引前当期純利益                             22,352,243                   20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                   6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                   6,315,026
      当期純利益                             15,650,211                   14,119,516
     (3)【株主資本等変動計算書】

     第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                 17/35


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発           繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
     当期変動額
                                                        △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            -     -      -      -     -      -     -     -   12,450,211
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金
                                            純資産
                              その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
               利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           31,899,643       53,452,601        517,864       517,864       53,970,465
     当期変動額
               △ 3,200,000      △ 3,200,000                    △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益          15,650,211       15,650,211                     15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     -    277,137       277,137        277,137
      額(純額)
     当期変動額合計           12,450,211       12,450,211        277,137       277,137       12,727,349
     当期末残高           44,349,855       65,902,812        795,002       795,002       66,697,815
     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 12 ,520,000
      当期純利益                                                   14,119,516
      別途積立金
                                         7,100,000
      の積立
                                 18/35


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      研究開発
                                              △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                        △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
                                                        △ 5,000,483
     当期変動額合計            -     -     -      -     -   7,100,000     △300,000     △200,000
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000        -     -   14,146,079
                   株主資本            評価・換算差額等

              利益剰余金
                                           純資産
                             その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
              利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           44,349,855       65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当         △12,520,000       △12,520,000                     △12,520,000
      当期純利益          14,119,516       14,119,516                     14,119,516
      別途積立金
                7,100,000       7,100,000                     7,100,000
      の積立
      研究開発
                △300,000       △300,000                     △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                △200,000       △200,000                     △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
               △6,600,000       △6,600,000                     △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     -     51,753      51,753        51,753
      額(純額)
     当期変動額合計           1,599,516       1,599,516        51,753      51,753       1,651,270
     当期末残高           45,949,372       67,502,329        846,755      846,755       68,349,085
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)子会社株式及び関連会社株式
                                   :移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券
                           時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                           (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                           平均法により算定)
                           時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方                   時価法

      法
                                 19/35


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     3.  固定資産の減価償却の方法                   (1)有形固定資産
                           定率法を採用しております。
                            ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                           は、定額法を採用しております。
                          (2)無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                           可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨                   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                          算し、換算差額は損益として処理しております。
      への換算基準
     5.  引当金の計上基準                   (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                           ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                           ております。
                          (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                           るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                           しております。
                          (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                           時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                           に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                             末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                             によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                             務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                             額を費用処理しております。              
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                             の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                             る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                             ら費用処理しております。
                          (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                           配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                           ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                           ます。
                          (5)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                           備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6.消費税等の会計処理                     消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                          す。
     表示方法の変更

                    第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年

      度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
      示する方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、「投
      資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                                 20/35


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     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                 第33期                  第34期
                            (2018年3月31日現在)                  (2019年3月31日現在)
      建物                                140,580                  229,897
      器具備品                                847,466                  927,688
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                        (千円)
                                 第33期                  第34期
                             (自   2017年4月      1日         (自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日)                至  2019年3月31日)
      関係会社株式売却益                               1,492,680                      -
     ※2.固定資産除却損の内訳

                                                        (千円)
                                 第33期                  第34期
                             (自   2017年4月      1日         (自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日)                至  2019年3月31日)
      建物                                   298                 1,550
      器具備品                                 8,217                   439
      ソフトウエア                                 28,472                  17,130
      電話加入権                                    3                  -
     (株主資本等変動計算書関係)

      第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
        普通株式               24,490             -           -         24,490

        A種種類株式               15,510             -           -         15,510

          合計             40,000             -           -         40,000

      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                   種類       (千円)       配当額(円)
                 普通株式

       2017年6月21日
                          3,200,000          80,000      2017年3月31日         2017年6月22日
                  A種種類
       定時株主総会
                   株式
     (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      (千円)       配当額(円)
               普通

               株式
      2018年6月20日              利益
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       定時株主総会             剰余金       12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
               A種種
               類株式
      第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
        普通株式               24,490             -           -         24,490

        A種種類株式               15,510             -           -         15,510

          合計             40,000             -           -         40,000

      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                  種類      (千円)       配当額(円)
                 普通株式

       2018年6月20日
                         12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
                 A種種類
       定時株主総会
                  株式
     (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      (千円)       配当額(円)
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                          11,280,000          282,000      2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
              A種種類
               株式
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     ( 1 ) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     ( 2 ) 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引)を利用して一部リ
       スクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
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     ( 3 ) 金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     ( ▶ ) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
       第33期(2018年3月31日現在)
                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
       (1)現金・預金                        49,071,217            49,071,217                 -
       (2)金銭の信託                        12,083,824            12,083,824                 -
       (3)未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015                 -
       (4)未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225                -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968                -
              資産計                 78,947,251            78,947,251                 -
       (1)未払手数料                         4,629,133            4,629,133                -
              負債計                 4,629,133            4,629,133                -
       第34期(2019年3月31日現在)

                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
       (1)現金・預金                        41,087,475            41,087,475                 -
       (2)金銭の信託                        18,773,228            18,773,228                 -
       (3)未収委託者報酬                        12,438,085            12,438,085                 -
       (4)未収運用受託報酬                        3,295,109            3,295,109                -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,488,684            1,488,684                -
              資産計                 77,082,582            77,082,582                 -
       (1)未払手数料                         4,883,723            4,883,723                -
              負債計                 4,883,723            4,883,723                -
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
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         ります。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      (千円)
                                第33期                 第34期
               区分
                            (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
       ①非上場株式                              272,464                 276,764
       ②関係会社株式                             3,229,196                 4,499,196
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期(2018年3月31日現在)
                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)        (千円)
       (1)現金・預金                    49,071,217              -         -       -
       (2)金銭の信託                    12,083,824              -         -       -
       (3)未収委託者報酬                    11,769,015              -         -       -
       (4)未収運用受託報酬                     4,574,225              -         -       -
       (5)有価証券及び投資有価証券
                                -        3,995           -       -
          その他有価証券(投資信託)
       第34期(2019年3月31日現在)

                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)        (千円)
       (1)現金・預金                    41,087,475              -         -       -
       (2)金銭の信託                    18,773,228              -         -       -
       (3)未収委託者報酬                    12,438,085              -         -       -
       (4)未収運用受託報酬                     3,295,109             -         -       -
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       (5)有価証券及び投資有価証券
                              153,518           1,995          996        -
          その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円)
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第33期(2018年3月31日現在)
                                                       (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157              146,101            1,121,055
       ②投資信託                      177,815             153,000              24,815
       小計                     1,444,972              299,101            1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -             -             -
                                                         △  ▶
       ②投資信託                       3,995             4,000
                                                         △  ▶
       小計                       3,995             4,000
       合計                     1,448,968              303,101            1,145,866
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額272,464千円)については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第34期(2019年3月31日現在)

                                                       (千円)
                     貸借対照表日における

            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,326,372              111,223            1,215,148
       ②投資信託                      158,321             153,000               5,321
       小計                     1,484,694              264,223            1,220,470
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -             -             -
                                                         △  9
       ②投資信託                       3,990             4,000
                                                         △  9
       小計                       3,990             4,000
       合計                     1,488,684              268,223            1,220,460
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   276,674    千円)については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)
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                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
       株式                       544,326             479,323                -
       投資信託                      2,480,288              329,576             21,204

       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
       株式                        394,222             353,644                -
       投資信託                          -             -             -

     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は   2017  年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、退
      職一時金制度を改定しました。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                                    第33期               第34期
                                (自   2017年4月      1日      (自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372               2,154,607
          勤務費用                               269,128               300,245
          利息費用                                7,523               1,918
          数理計算上の差異の発生額                               61,792              △ 10,147
          退職給付の支払額                              △111,758               △158,018
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                             △1,316,796                    -
          退職一時金制度改定に伴う増加額                               526,345                  -
          その他                                  -              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607               2,289,044
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                       (千円)
                                     第33期              第34期
                                 (自   2017年4月      1日      (自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                  -
           期待運用収益                               17,042                 -
           事業主からの拠出額                               36,672                 -
           確定拠出制度への移行に伴う減少額                            △1,417,152                   -
       年金資産の期末残高                                     -              -
      (3)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       (千円)
                                 26/35


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                                    第33期               第34期
                               (2018年3月31日現在)               (2019年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未積立退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                △204,636               △150,568
       未認識過去勤務費用                                △312,836               △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
       退職給付引当金                                1,637,133               1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       (千円)
                                    第33期               第34期
                                (自   2017年4月      1日      (自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       勤務費用                                 269,128               300,245
       利息費用                                   7,523               1,918
       期待運用収益                                 △17,042                  -
       数理計算上の差異の費用処理額                                  88,417               43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                  39,611               69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                  70,560                 -
       その他                                 △1,620               △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 456,577               411,963
       制度移行に伴う損失(注)                                 690,899                  -
       (注)特別損失に計上しております。
      (5)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                    第33期               第34期
                               (2018年3月31日現在)               (2019年3月31日現在)
       割引率                                  0.09  %             0.09  %
       予想昇給率                             1.00%~4.42%               1.00%~4.42%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                                    第33期               第34期
                                (自   2017年4月      1日      (自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日)             至  2019年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                △300,927                   -
         退職給付費用
                                         53,156                 -
         制度への拠出額
                                        △35,640                  -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                        391,600                  -
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                       △108,189                   -
       退職給付引当金の期末残高                                    -               -
      (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                       53,156千円 当事業年度             - 千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          86,141   千円、当事業年度         104,720    千円であります。
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     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                 第34期
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
       繰延税金資産                             (千円)                  (千円)
        未払事業税                        290,493                  173,805
        未払事業所税                         11,683                  10,915
        賞与引当金                        426,815                  411,675
        未払法定福利費                         81,186                  80,253
        未払給与                        9,186                  7,961
        受取負担金                           -               138,994
        運用受託報酬                           -               102,490
        資産除去債務                         90,524                  10,152
        減価償却超過額(一括償却資産)                         11,331                  4,569
         減価償却超過額                       176,791                  125,839
        繰延資産償却超過額(税法上)                        34,977                 135,542
        退職給付引当金                        501,290                  580,297
        時効後支払損引当金                         60,941                  54,458
        ゴルフ会員権評価損                         13,173                  7,360
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        28,976                  28,976
         本社移転費用引当金                        47,947                    -
                                29,193                  29,494
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,981,254                  2,069,527
         評価性引当額                          -                  -
       繰延税金資産合計                       1,981,254                  2,069,527
       繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                       △281,720                  △321,067
       繰延税金資産の純額                       1,699,533                  1,748,459
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     ( 企業結合等関係        )

      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社(以下
     「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下
     「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の
     「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
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                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      2016年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                              MHFG  」という)及び第一生命ホールディングス
     株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        (存続会社)                      (消滅会社)
       合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00%
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00%
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00%
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)
     に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
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          取得の対価        MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                  144,212,500千円
       (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類
          別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
                              第33期                 第34期
                         (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
       流動資産                           -千円                 -千円
       固定資産                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       資産合計                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       流動負債                           -千円                 -千円
       固定負債                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       負債合計                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       純資産                     101,210,659千円                 93,754,650千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                     70,507,975千円                 66,696,733千円
        顧客関連資産                     45,200,838千円                 39,959,586千円
       (2)損益計算書項目

                              第33期                 第34期
                          (自   2017年4月      1日         (自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日)                至  2019年3月31日)
       営業収益                           -千円                 -千円
       営業利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       経常利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       税引前当期純利益                      △9,012,128千円                 △9,091,728千円
       当期純利益                      △7,419,617千円                 △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                      △185,490円43銭                 △187,243円04銭
       (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                       3,811,241千円                 3,811,241千円
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        顧客関連資産の償却額                       5,233,360千円                 5,241,252千円
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)         及び  第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)
     該当はありません。
     第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)

     該当はありません。
     (2)子会社及び関連会社等

     第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)
     該当はありません。
     第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)

     該当はありません。
     (3)兄弟会社等

     第33期(自      2017年4月1日       至  2018年3月31日)
                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所              取引の内容
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     属   名称        出資金    は職業     有(被                    (千円)           (千円)
                             役員の     事業上
     性                    所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都     1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期(自      2018年4月1日       至  2019年3月31日)

                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                             (千円)           (千円)
        名称        出資金    は職業    有(被
                             役員の     事業上
     性
                         所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託       6,048,352      未払      915,980

       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
     親
       行     区                    の販売     行手数料
     会
     社
                                      子会社株       1,270,000       -     -
     の
                                      式の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託       10,215,017      未払     1,670,194
     社
       券株式会     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
       社     区                    の販売     行手数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)    投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)    子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理的に決
         定しております。
     (注3)    上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     (1株当たり情報)

                               第33期                   第34期
                           (自   2017年4月      1日          (自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日)                 至  2019年3月31日)
      1株当たり純資産額                           1,667,445     円 37 銭            1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255    円 29 銭             352,987円92銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
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     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第33期                   第34期
                          (自   2017年4月      1日           (自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日)                  至  2019年3月31日)
      当期純利益金額                           15,650,211千円                   14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       -                   -
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 15,650,211千円                   14,119,516千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                    40,000株
      の株式の期中平均株式数                                                  40,000株
                                   (24,490株)                   (24,490株)

      (うち普通株式)
      (うちA種種類株式)                             (15,510株)                   (15,510株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の監査報告書
                                                  2019年5月30日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                            EY  新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原  尚          印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野  浩          印
                            業務執行社       員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2018年4月1日から2019年3月3
     1日までの      第34期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                    独  立  監  査  人  の  中  間  監  査  報  告  書

                                                  令和1年7月4日
     アセットマネジメントOne株式会社
     取締役会 御中
                             E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                             長谷川 敬
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているコア30インデックスの平成30年11月16日から令
     和1年5月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び
     剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、コア30インデックスの令和1年5月15日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する中間計算期間(平成30年11月16日から令和1年5月15日まで)の損
     益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (※)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
           当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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