株式会社サンマルクホールディングス 四半期報告書 第29期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第29期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)
提出日
提出者 株式会社サンマルクホールディングス
カテゴリ 四半期報告書

                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    中国財務局長
      【提出日】                    2019年8月8日
      【四半期会計期間】                    第29期第1四半期(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
      【会社名】                    株式会社サンマルクホールディングス
      【英訳名】                    Saint   Marc   Holdings     Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  綱嶋 耕二
      【本店の所在の場所】                    岡山市北区平田173番地104
      【電話番号】                    086-246-0309(代表)
      【事務連絡者氏名】                    執行役員管理本部長  難波 篤
      【最寄りの連絡場所】                    岡山市北区平田173番地104
      【電話番号】                    086-246-0309(代表)
      【事務連絡者氏名】                    執行役員管理本部長  難波 篤
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                  1/17













                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                               第28期         第29期
                回次             第1四半期連結         第1四半期連結           第28期
                               累計期間         累計期間
                               自2018年         自2019年         自2018年

                               4月1日         4月1日         4月1日
               会計期間
                               至2018年         至2019年         至2019年
                               6月30日         6月30日         3月31日
                       (千円)        16,941,265         17,475,281         70,073,336

       売上高
                       (千円)         1,136,468         1,249,901         6,569,574

       経常利益
       親会社株主に帰属する四半期(当
                       (千円)          643,278         763,256        2,908,564
       期)純利益
                       (千円)          636,955         758,758        2,897,729
       四半期包括利益又は包括利益
                       (千円)        47,458,569         46,806,505         46,708,146

       純資産
                       (千円)        58,415,901         57,704,988         59,034,568

       総資産
                        (円)          28.96         35.83         131.84

       1株当たり四半期(当期)純利益
       潜在株式調整後1株当たり四半期

                        (円)            -         -         -
       (当期)純利益
                        (%)           81.2         81.1         79.1
       自己資本比率
     (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
          ておりません。
        2.売上高には、消費税等は含んでおりません。
        3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
      2【事業の内容】

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重
       要な変更はありません。
                                  2/17








                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
        また、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
       (1)経営成績の状況

        当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、米国を中心とする通商問題や中国経済の減速懸念等の影響によ
       り、国内景気を牽引してきた設備投資や輸出に成長鈍化の動きがみられ、先行きの不透明感が増しつつある状況で推
       移いたしました。
        外食業界におきましては、長期化している人手不足を背景とした人的コストの上昇や予定されている消費税率の引
       き上げを控えた消費マインドの停滞リスクなど、依然として厳しい環境下にあります。
        このような状況の下、当社グループは、安定出店を継続する一方、顧客満足度の向上を最優先課題として人員体制
       の適正化を図るとともに、新メニュー開発や商品の品質向上による業態のブラッシュアップなどに鋭意注力してまい
       りました。
        新規出店の状況につきましては、当第1四半期連結累計期間中に生麺工房鎌倉パスタ直営店4店舗、サンマルクカ
       フェ直営店4店舗、倉式珈琲店直営店3店舗をそれぞれ出店(当第1四半期連結累計期間出店数:直営店11店舗)
       し、これにより当社グループ全業態の当第1四半期連結会計期間末の合計店舗数は、直営店896店舗、フランチャイ
       ズ店34店舗、合計930店舗体制となりました。
        これらの結果、当社グループの当第1四半期連結累計期間の経営成績は、売上高174億75百万円(前年同期比3.2%
       増)、経常利益12億49百万円(同10.0%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益7億63百万円(同18.7%増)とな
       りました。
        セグメント別の経営成績は次のとおりであります。
        レストラン事業売上高は95億71百万円(前年同期比2.5%増)、営業利益は9億32百万円(同4.7%増)となりまし
       た。
        喫茶事業売上高は78億8百万円(前年同期比3.4%増)、営業利益は6億47百万円(同1.7%増)となりました。
                                  3/17











                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
       (2)財政状態の状況
        当第1四半期連結会計期間末の財政状態は、総資産は577億4百万円となり、前連結会計年度末と比較して13億29
       百万円の減少となりました。
        資産の部では、流動資産は180億36百万円となり、前連結会計年度末と比較して9億円の減少となりました。これ
       は主に未払法人税等や未払消費税等の支払、有形固定資産の取得等に伴う未払金の減少により、現金及び預金が5億
       25百万円減少したこと及び売掛金が6億13百万円減少したこと等によるものであります。
        固定資産は396億68百万円となり、前連結会計年度末と比較して4億29百万円の減少となりました。これは非連結
       子会社の清算による出資金の減少と、これに伴う繰延税金資産の取崩等により投資その他の資産のその他が3億72百
       万円減少したこと等によるものであります。
        負債の部では、流動負債は68億8百万円となり、前連結会計年度末と比較して13億60百万円の減少となりました。
       これは未払法人税等が7億51百万円、未払金が6億62百万円、買掛金が3億29百万円それぞれ減少したこと等による
       ものであります。
        固定負債は40億89百万円となり、前連結会計年度末と比較して67百万円の減少となりました。これは主に店舗設備
       の割賦購入による長期未払金が90百万円、事業整理損失引当金が63百万円減少した一方、直営店出店に伴う資産除去
       債務が78百万円増加したこと等によるものであります。
        純資産の部は前連結会計年度末と比較して98百万円増加して468億6百万円となりました。この結果、自己資本比
       率は81.1%となりました。
       (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
       (4)研究開発活動

        該当事項はありません。
      3【経営上の重要な契約等】

        当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                  4/17












                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
                 普通株式                                 80,000,000

                  計                                80,000,000

        ②【発行済株式】

              第1四半期会計期間末現
                                        上場金融商品取引所名又
                           提出日現在発行数(株)
              在発行数(株)
        種類                                は登録認可金融商品取引               内容
                            (2019年8月8日)
              (2019年6月30日)                          業協会名
                                                     権利内容に何ら
                                                     限定のない当社
                                                     における標準と
                                        東京証券取引所
       普通株式            22,777,370             22,777,370                     なる株式であ
                                        市場第一部
                                                     り、単元株式数
                                                     は100株であり
                                                     ます。
                   22,777,370             22,777,370             -           -
         計
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高(株)         (千円)        (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (株)
      2019年4月1日
         ~           -   22,777,370            -    1,731,177           -   14,355,565
      2019年6月30日
       (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                  5/17






                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
       (6)【議決権の状況】
           当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないた
          め、記載することができないことから、直前の基準日(2019年3月31日)に基づく株主名簿による記載をし
          ております。
        ① 【発行済株式】
                                                   2019年6月30日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                        内容
                              -            -            -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                         -            -            -
      議決権制限株式(その他)                         -            -            -

      完全議決権株式(自己株式等)                          1,474,100           -            -

                         普通株式
      完全議決権株式(その他)                         21,234,500             212,345          -
                         普通株式
                                 68,770         -            -
      単元未満株式                    普通株式
                               22,777,370           -            -
      発行済株式総数
                              -              212,345          -
      総株主の議決権
      (注)1.「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が300株含まれております。
         2.「単元未満株式」の株式数の欄には、証券保管振替機構名義株式4株、自己保有株式27株が含まれておりま
           す。
        ② 【自己株式等】

                                                   2019年6月30日現在
                                                   発行済株式総数に
                          自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の合
     所有者の氏名又は名
                                                   対する所有株式数
                 所有者の住所
                          株式数(株)        株式数(株)        計(株)
     称
                                                   の割合(%)
                岡山市北区平田
     株式会社サンマルク
                            1,474,100            -     1,474,100            6.47
                173番地104
     ホールディングス
                    -        1,474,100            -     1,474,100            6.47
          計
      2【役員の状況】

        該当事項はありません。
                                  6/17








                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     第4【経理の状況】
      1.四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
       府令第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2019年4月1日から
       2019年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期連結
       財務諸表について、PwC京都監査法人による四半期レビューを受けております。
                                  7/17

















                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2019年3月31日)              (2019年6月30日)
      資産の部
       流動資産
                                       13,572,482              13,047,353
         現金及び預金
                                       4,611,328              3,997,771
         売掛金
                                        328,225              329,293
         原材料及び貯蔵品
                                        444,537              680,632
         その他
                                        △ 19,378             △ 18,324
         貸倒引当金
                                       18,937,195              18,036,726
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物及び構築物(純額)                             20,722,533              20,652,966
                                       3,894,354              3,894,354
          土地
                                       1,855,708              1,821,095
          その他(純額)
                                       26,472,596              26,368,415
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        166,557              158,698
          その他
                                        166,557              158,698
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       9,569,496              9,620,814
          敷金及び保証金
                                       4,591,834              4,219,660
          その他
                                       △ 703,112             △ 699,327
          貸倒引当金
                                       13,458,219              13,141,147
          投資その他の資産合計
                                       40,097,373              39,668,261
         固定資産合計
                                       59,034,568              57,704,988
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       2,388,137              2,058,698
         買掛金
                                       4,062,542              3,400,534
         未払金
                                        869,727              118,280
         未払法人税等
                                         74,759              88,998
         引当金
                                         14,475                -
         資産除去債務
                                        458,051              588,556
         未払消費税等
                                        301,584              553,682
         その他
                                       8,169,280              6,808,750
         流動負債合計
       固定負債
                                        528,062              437,693
         長期未払金
         退職給付に係る負債                                216,623              225,268
                                         63,784                -
         事業整理損失引当金
                                       3,226,977              3,305,770
         資産除去債務
                                        121,693              121,000
         その他
                                       4,157,141              4,089,731
         固定負債合計
                                       12,326,421              10,898,482
       負債合計
                                  8/17






                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (2019年3月31日)              (2019年6月30日)
      純資産の部
       株主資本
                                       1,731,177              1,731,177
         資本金
                                       3,039,016              3,039,016
         資本剰余金
                                       45,504,717              45,607,573
         利益剰余金
                                      △ 3,578,650             △ 3,578,650
         自己株式
                                       46,696,261              46,799,117
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         11,885               7,387
         その他有価証券評価差額金
                                         11,885               7,387
         その他の包括利益累計額合計
                                       46,708,146              46,806,505
       純資産合計
                                       59,034,568              57,704,988
      負債純資産合計
                                  9/17















                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
      売上高                                 16,941,265              17,475,281
                                       3,740,642              3,793,096
      売上原価
                                       13,200,623              13,682,184
      売上総利益
                                       12,082,693              12,458,332
      販売費及び一般管理費
                                       1,117,929              1,223,851
      営業利益
      営業外収益
                                         1,858              1,692
       受取利息
                                         1,220              1,357
       受取配当金
                                         45,276              48,761
       受取賃貸料
                                         17,870              26,767
       その他
                                         66,226              78,578
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         37,767              41,102
       支払賃借料
                                         9,919              11,426
       その他
                                         47,687              52,528
       営業外費用合計
                                       1,136,468              1,249,901
      経常利益
      特別損失
                                         29,132              42,118
       固定資産除却損
                                         81,417                -
       減損損失
                                        110,549               42,118
       特別損失合計
                                       1,025,919              1,207,783
      税金等調整前四半期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   157,191              108,234
                                        225,449              336,292
      法人税等調整額
                                        382,641              444,527
      法人税等合計
                                        643,278              763,256
      四半期純利益
                                           -              -
      非支配株主に帰属する四半期純利益
                                        643,278              763,256
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 10/17










                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                                 至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
                                        643,278              763,256
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                        △ 6,323             △ 4,497
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 6,323             △ 4,497
       その他の包括利益合計
                                        636,955              758,758
      四半期包括利益
      (内訳)
                                        636,955              758,758
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 11/17
















                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
       【注記事項】
        (継続企業の前提に関する事項)
         該当事項はありません。
        (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

         該当事項はありません。
        (会計方針の変更)

         該当事項はありません。
        (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

         該当事項はありません。
        (追加情報)

         該当  事項は   ありません。
        (四半期連結貸借対照表関係)

        偶発債務
        前連結会計年度(2019年3月31日)
         当社は、関係会社であるSAINT               MARC   USA  INC.の建物の賃貸借契約にかかる賃借料等について支払保証を行って
        おります。なお、当連結会計年度末における賃貸借契約の残存契約年数は最も長いもので9年であり、月額賃借
        料総額は最大で70,876.15米ドルであります。
        当第1四半期連結会計期間            (2019年6月30日)

         当社は、関係会社であるSAINT               MARC   USA  INC.の建物の賃貸借契約にかかる賃借料等について支払保証を行って
        おります。なお、当第1四半期連結会計期間末における賃貸借契約の残存契約年数は最も長いもので9年であ
        り、月額賃借料総額は最大で70,876.15米ドルであります。
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

         当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
        期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                            前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                             (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                              至 2018年6月30日)                 至 2019年6月30日)
         減価償却費                         805,421    千円            796,117    千円
                                 12/17








                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
        (株主資本等関係)
        Ⅰ   前第1四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)
          配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配
       (決 議)         株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                       (千円)      当額(円)
     2018年6月26日
                普通株式       688,615       31.00     2018年3月31日         2018年6月27日         利益剰余金
     定時株主総会
        Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)

          配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配
       (決 議)         株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                       (千円)      当額(円)
     2019年6月26日
                普通株式       660,400       31.00     2019年3月31日         2019年6月27日         利益剰余金
     定時株主総会
        (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
        Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)
         1  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位:千円)
                                                   四半期連結損益計算書
                     報 告 セ グ メ ン ト
                                            調 整 額
                                     合 計                 計上額
                                            (注)1・2
                    レストラン          喫茶
                                                      (注)3
     売上高
      外部顧客への売上高
                     9,337,144         7,550,823       16,887,967          53,298        16,941,265
      セグメント間の内部売上高
                         -         -        -        -          -
      又は振替高
          計

                     9,337,144         7,550,823       16,887,967          53,298        16,941,265
      セグメント利益

                      890,761         636,881       1,527,643        △ 409,714         1,117,929
     (注)1.外部顧客への売上高の調整額は、当社が運営している実験業態店舗に係る売上であります。
        2.セグメント利益の調整額は、当社が運営している実験業態店舗に係る売上原価17,175千円、各報告セグメント
          に配分していない全社費用445,836千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない
          販売費及び一般管理費であります。
        3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
         2  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

          (固定資産に係る重要な減損損失)
           「レストラン」セグメントにおいて、当第1四半期連結累計期間中に退店が決定した店舗の固定資産に係
          る減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、81,417千円であります。
          (のれんの金額の重要な変動)

           該当事項はありません。
          (重要な負ののれん発生益)

           該当事項はありません。
                                 13/17




                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
        Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
         1  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位:千円)
                                                   四半期連結損益計算書
                     報 告 セ グ メ ン ト
                                            調 整 額
                                                      計上額
                                     合 計
                                            (注)1・2
                    レストラン          喫茶
                                                      (注)3
     売上高
      外部顧客への売上高
                     9,571,893         7,808,922       17,380,815          94,465        17,475,281
      セグメント間の内部売上高
                         -         -        -        -          -
      又は振替高
          計

                     9,571,893         7,808,922       17,380,815          94,465        17,475,281
      セグメント利益

                      932,295         647,602       1,579,897        △ 356,045         1,223,851
     (注)1.外部顧客への売上高の調整額は、当社が運営している実験業態店舗に係る売上であります。
        2.セグメント利益の調整額は、当社が運営している実験業態店舗に係る売上原価25,310千円、各報告セグメント
          に配分していない全社費用425,200千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない
          販売費及び一般管理費であります。
        3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
         2  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

          (固定資産に係る重要な減損損失)
           該当事項はありません。
          (のれんの金額の重要な変動)

           該当事項はありません。
          (重要な負ののれん発生益)

           該当事項はありません。
        (企業結合等関係)

         該当事項はありません。
                                 14/17









                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                                (自 2018年4月1日               (自 2019年4月1日
                                 至 2018年6月30日)               至 2019年6月30日)
      1株当たり四半期純利益                                28円96銭               35円83銭

      (算定上の基礎)
       親会社株主に帰属する四半期純利益
                                       643,278               763,256
       (千円)
       普通株主に帰属しない金額            (千円)                      -               -
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
                                       643,278               763,256
       利益  (千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                              22,213,376               21,303,243
      (注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
      2【その他】

        該当事項はありません。
                                 15/17













                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 16/17




















                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社サンマルクホールディングス(E05556)
                                                             四半期報告書
                  独  立  監  査  人  の  四  半  期  レ  ビ  ュ  ー  報  告  書
                                                     2019年8月8日

     株式会社サンマルクホールディングス
       取 締 役 会 御 中
                                PwC京都監査法人


                                 指  定  社  員

                                        公認会計士      松  永  幸  廣            印
                                 業務執行社員
                                 指  定  社  員

                                              鍵     圭        一  郎   印
                                        公認会計士
                                 業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社サンマ


     ルクホールディングスの2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2019年4
     月1日から2019年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四
     半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記につ
     いて四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論
      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社サンマルクホールディングス及び連結子会社の2019年6月3
     0日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる
     事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

          告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 17/17



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2024年4月16日

2024年4月よりデータの更新が停止しております。
他のより便利なサービスが多々出てきた現在、弊サイトは役割を終えたと考えております。改修はせずこのままサービス終了する予定です。2008年よりの長きにわたりご利用いただきましてありがとうございました。登録いただいたメールアドレスなどの情報はサービス終了時点で全て破棄させていただきます。

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。