日経２２５インデックス・オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月4日       提出
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川　昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目２番１号
      【事務連絡者氏名】                      窪田　英喜
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      日経２２５インデックス・オープン
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年10月5日から2020年10月2日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　5,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】

         日経225インデックス・オープン
         愛称として「日経225」という名称を用いることがあります。

         （以下「ファンド」といいます。）
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

           追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権です。
           当初元本は、       1 口当たり0.99円です。
           委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、ま
          たは信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
         ◆  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の

            規定の適用を受け、受益権の帰属は、振替機関及び当該振替機関の下位の口座管理機関（社
            振法第    2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」とい
            います。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
            に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会
            社である岡三アセットマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当
            該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

         5,000億円     を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

         1口当たりの発行価格は、取得申込日の基準価額とします。
        ◆　「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合

          には、決算日の基準価額とします。
        ◆　  「基準価額」とは、ファンドの計算日の純資産総額を計算日の受益権総口数で除した1口当たり

          の純資産価額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。な
          お、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
        ◆　基準価額は、毎営業日（委託会社の営業日をいいます。）計算し、販売会社又は委託会社にお

          問い合わせいただければいつでもお知らせします。
           お問合わせ先（照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　フリーダイヤル　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
     （５）【申込手数料】

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          申込金額（取得申込日の基準価額に申込口数を乗じて得た額）に、販売会社が独自に定める
         手数料率を乗じて得た額
          手数料率の上限は、2.2％（税抜2.0％）です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
         ◆　申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
         ◆　「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場

            合には、無手数料とします。詳細につきましては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下
            さい。
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             覧下さい。
     （６）【申込単位】

          販売会社が定める単位とします。詳細につきましては、販売会社にご確認下さい。
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            さい。
     （７）【申込期間】

          2019年10月       5日から2020年10月           2日まで
        ◆　申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新する予定です。

     （８）【申込取扱場所】

          申込取扱場所については、委託会社にお問い合わせ下さい。

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            下さい。
        ◆　販売会社と販売会社以外の金融商品取引業者が取次契約を結ぶことにより、当該金融商品取引

          業者が当該販売会社にファンドの取得申込み等を取り次ぐことがあります。
     （９）【払込期日】

         販売会社が定める期日までに申込代金（申込金額、申込手数料および当該手数料にかかる消費税

        等相当額の合計額をいいます。）を販売会社にお支払い下さい。
         各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって追加信託が行われる日に、委託会社の指定
        する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

          取得申込みを行った販売会社の本・支店等で払込みの取扱いを行います。
        ◆　詳細につきましては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下さい。

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             覧下さい。
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     （１１）【振替機関に関する事項】

          株式会社     証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ■　振替受益権について

           ファンドの受益権は、投資信託振替制度（以下「振替制度」と称する場合があります。）に
          おける振替受益権です。
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、                            振替機関     の振替業に係る業務規程等の規
          則にしたがって取り扱われるものとします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および                              振替機関     の業務規程、その他の規則
          にしたがって支払われます。
           ファンドの受益権の発生、消滅、移転を、コンピュータシステムにて管理します。
           ファンドの設定、解約、償還等が、コンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といい
          ます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
       ■　申込証拠金

           ありません。
       ■　日本以外の地域における発行

           ありません。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ■　ファンドの目的

           日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用を行います。
       ■　信託金の限度額

           委託会社は、受託会社と合意のうえ、金                      5,000億円     を限度として信託金を追加することができ
          ます。委託会社は、受託会社と合意のうえ、この限度額を変更することができます。
       ■　ファンドの商品分類

           ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のとおりに分
          類されます。
         商品分類表（ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。）

                                     投資対象資産
           単位型・追加型             投資対象地域                           補足分類
                                    （収益の源泉）
                                      株　　式

                         国　　内
             単位型                         債　　券           インデックス型
                         海　　外            不動産投信

             追加型                        その他資産             特　殊　型

                         内　　外            （　　　　）
                                      資産複合

         属性区分表（ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。）


            投資対象資産            決算頻度        投資対象地域           投資形態        対象インデックス
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          株式             年１回         グローバル

           一般
           大型株            年2回         日本
           中小型株
                      年4回         北米
          債券                                ファミリー
          　一般             年6回         欧州          ファンド         日経225
          　公債             （隔月）
          　社債                      アジア
           その他債券            年12回
           クレジット属性            （毎月）         オセアニア
           （　　）
                      日々         中南米
          不動産投信                                         ＴＯＰＩＸ
                      その他         アフリカ          ファンド・オ
          その他資産             （　　）                   ブ・ファンズ
          （投資信託証券                      中近東
          （株式    一般））                  （中東）
                               エマージング

          資産複合
                                                  その他
          （　　　）
                                                  （　　）
          　資産配分固定型
          　資産配分変更型
         ファンドは、マザーファンドの受益証券（投資信託証券）を主要投資対象とするファミリーファ

         ンド方式で運用を行うため、属性区分におけるファンドの投資対象資産は、「その他資産（投資
         信託証券）」となり、商品分類における投資対象資産（収益の源泉）である「株式」とは分類・
         区分が異なります。
     商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧下さい。なお、一般社団法人投資信託協会

     のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけます。
     一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性

     区分は以下のとおりです。
     ［商品分類表の定義］

       《単位型投信・追加型投信の区分》
         （1）単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一
                   切行われないファンドをいう。
         （2）追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
                   とともに運用されるファンドをいう。
       《投資対象地域による区分》
         （1）国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （2）海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
                外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的
                に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《投資対象資産による区分》
         （1）株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
                式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （2）債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債
                券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）不動産投信（リート）…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資
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                         収益が実質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の
                         投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （4）その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に上記（1）から（3）に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があ
                   るものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産
                   の名称記載も可とする。
         （5）資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記（1）から(4)に掲げる資産のうち複
                  数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《独立した区分》
         （1）MMF（マネー・マネージメント・ファンド）…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
                                     をいう。
         （2）MRF（マネー・リザーブ・ファンド）…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをい
                                  う。
         （3）ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第
               2号に規定する証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4
               の2に規定する上場証券投資信託をいう。
       《補足分類》
         （1）インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目
                      指す旨の記載があるものをいう。
         （2）特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要
                 と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、［属
                 性区分表の定義］で《特殊型》の小分類において「条件付運用型」に該当する場
                 合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する
                 場合には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
     ［属性区分表の定義］
       《投資対象資産による属性区分》
         （1）株式
           ①一般・・・次の大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②大型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載が
                   あるものをいう。
           ③中小型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記
                     載があるものをいう。
         （2）債券
           ①一般・・・次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②公債・・・目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債
                  （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。）に主と
                  して投資する旨の記載があるものをいう。
           ③社債・・・目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資す
                  る旨の記載があるものをいう。
           ④その他債券・・・目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいう。
           ⑤格付等クレジットによる属性・・・目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の
                               「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対し
                               て明確な記載があるものについては、上記①から④に
                               掲げる区分に加え「高格付債」「低格付債」等を併記
                               することも可とする。
         （3）不動産投信・・・これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
         （4）その他資産・・・組入れている資産を記載するものとする。
         （5）資産複合・・・以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
           ①資産配分固定型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
                        入比率については固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、
                        組み合わせている資産を列挙するものとする。
           ②資産配分変更型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
                        入比率については、機動的な変更を行なう旨の記載があるもの若し
                        くは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせて
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                        いる資産を列挙するものとする。
       《決算頻度による属性区分》
         （1）年1回・・・目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （2）年2回・・・目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （3）年4回・・・目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         （4）年6回（隔月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載がある
                        ものをいう。
         （5）年12回（毎月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の
                         記載があるものをいう。
         （6）日々・・・目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをい
                  う。
         （7）その他・・・上記属性にあてはまらないすべてのものをいう。
       《投資対象地域による属性区分（重複使用可能）》
         （1）グローバル・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の
                      資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の
                      中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
         （2）日本・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                  源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （3）北米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （4）欧州・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （5）アジア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除く
                   アジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （6）オセアニア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセア
                      ニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （7）中南米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域
                   の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （8）アフリカ・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ
                     地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （9）中近東（中東）・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中
                        近東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         （10）エマージング・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                        マージング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記
                        載があるものをいう。
       《投資形態による属性区分》
         （1）ファミリーファンド・・・目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・
                          オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象と
                          して投資するものをいう。
         （2）ファンド・オブ・ファンズ・・・「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファ
                               ンド・オブ・ファンズをいう。
       《為替ヘッジによる属性区分》
         （1）為替ヘッジあり・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の
                        資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
         （2）為替ヘッジなし・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨
                        の記載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをい
                        う。
       《インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分》
         （1）日経225
         （2）TOPIX
         （3）その他の指数・・・上記指数にあてはまらないすべてのものをいう。
       《特殊型》
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         （1）ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、
                     積極的に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動
                     （一  定倍の連動若しくは逆連動を含む。）を目指す旨の記載があるものを
                     いう。
         （2）条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資又はその他特殊な仕
                     組みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還価額、収
                     益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一
                     定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
         （3）ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場
                                  に左右されにくい収益の追求を目指す旨若しくは
                                  ロング・ショート戦略により収益の追求を目指す
                                  旨の記載があるものをいう。
         （4）その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記（1）から（3）に掲げる属性のいず
                  れにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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     （２）【ファンドの沿革】






        2009年7月8日　投資信託契約締結、設定、運用開始

     （３）【ファンドの仕組み】

        ■　ファミリーファンド方式

            ファミリーファンド方式とは、投資家から投資された資金をベビーファンドとしてまとめ、
           その資金を主としてマザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドで
           行う仕組みです。
        ■　ファンドの関係法人とその役割



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        関係法人                             役割








     委託会社             投資信託契約に基づき、投資信託財産の運用指図、投資信託財産の計算（基
                  準価額の計算）、収益分配金、償還金及び解約金の支払い、投資信託説明書
                  （交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）および運用報告書の作
                  成・交付等を行います。
     受託会社             投資信託契約に基づき、投資信託財産の保管・管理・計算、委託会社の指図
                  に基づく投資信託財産の処分等を行います。
     再信託受託会社             受託会社との再信託契約に基づき、所定の事務を行います。
     販売会社             委託会社との間に締結した「投資信託受益権の取扱い等に関する契約」に基
                  づき、受益権の募集の取扱い、投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託
                  説明書（請求目論見書）及び運用報告書の交付の取扱い、解約請求の受付、
                  買取請求の受付・実行、収益分配金、償還金及び解約金の支払事務等を行い
                  ます。
       ■　委託会社の概況（2019年7月末日現在）

        ◆　資本金

           10億円
        ◆　委託会社の沿革

           1964年10月       6日         「日本投信委託株式会社」設立
           1987年    6月27日           第三者割当増資の実施（新資本金　4億5,000万円）
           1990年    6月30日           第三者割当増資の実施（新資本金　10億円）
           2008年    4月  1日         岡三投資顧問株式会社と合併し、商号を「岡三アセットマネ
                           ジメント株式会社」に変更
        ◆　大株主の状況

              名　　称                  住　　所              持株数       持株比率
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        岡三興業株式会社                 東京都中央区日本橋小網町9番9号                     253,400株        30.71％
        株式会社岡三証券グループ                 東京都中央区日本橋1丁目17番6号                     174,801株        21.19％
        株式会社りそな銀行                 大阪市中央区備後町2丁目2番1号                      41,150株        4.99％
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                 東京都千代田区丸の内1丁目4番5号                      41,150株        4.99％
        株式会社みずほ銀行                 東京都千代田区大手町1丁目5番5号                      41,149株        4.99％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

       ■　基本方針

           ファンドは、日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用を行います。
       ■　運用方法

         ａ　投資対象

             日本インデックスオープン225・マザーファンド受益証券を主要な投資対象とします。
         ｂ　投資態度

            イ．主として、日本インデックスオープン225・マザーファンド受益証券に投資します。

            ロ．資金動向、市況動向によっては、株価指数先物取引等を活用することがあります。この

              ため、一時的に現物株式の実質組入総額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額の合
              計額が信託財産の純資産総額を超えることがあります。
            ハ．株式以外への資産（日本インデックスオープン225・マザーファンドに属する株式以外

              の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）への投
              資は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。
            ニ．資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

     （２）【投資対象】

       ■　投資の対象とする資産の種類

           ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に
         掲げるものとします。
        ａ　次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定

          めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、先物
             取引等に限ります。）
          ハ．金銭債権
          ニ．約束手形
        ｂ　次に掲げる特定資産以外の資産

          イ．為替手形
       ■　運用の指図範囲

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        ａ　有価証券

            委託会社は、信託金を、主として岡三アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、株式
          会社りそな銀行を受託会社として締結された親投資信託「日本インデックスオープン225・マ
          ザーファンド」の受益証券および次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価
          証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
          イ．株券または新株引受権証書
          ロ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          ハ．外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、ロ．の証券の性質を有するもの
          ニ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
             をいい、振替受益権を含みます。）
          ホ．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
             す。）
          ヘ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
             受益証券に限ります。）
        ｂ　金融商品

            委託会社は、信託金を、上記の有価証券のほか、以下の金融商品（金融商品取引法第2条第2
          項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
          とを指図することができます。
          イ．預金
          ロ．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
             す。）
          ハ．コール・ローン
          ニ．手形割引市場において売買される手形
        ｃ　特別な場合の運用指図

            ファンドの設定、一部解約、償還および投資環境の変動等への対応等で、委託会社が運用上
          必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、上記の金融商品により運用することの指図が
          できます。
     (参考)ファンドが投資するマザーファンドの概要

       日本インデックスオープン２２５・マザーファンド
        委託会社           岡三アセットマネジメント株式会社
        基本方針           日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用を行います。
        投資対象           わが国の金融商品取引所上場株式のうち、日経平均株価に採用されている銘
                   柄を投資対象とします。
        投資態度           ①　日経平均株価採用銘柄（225種）のうち200銘柄以上に、原則として等株
                     数投資を行い日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用を行い
                     ます。ただし、流動性に著しく欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断さ
                     れる銘柄の組入れは行わないことがあります。
                   ②　設定・解約による資金流出入に伴う売買は、買付けは株価の高い銘柄か
                     ら順に、売付けの場合は株価の低い銘柄から順に行います。
                   ③　資金動向、市況動向によっては、株価指数先物取引等を活用することが
                     あります。このため、一時的に現物株式の組入総額と株価指数先物取引
                     等の買建玉の時価総額の合計額が信託財産の純資産総額を超えることが
                     あります。
                   ④　株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以
                     下とします。
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        主要な投資制限           ①　株式への投資割合には制限を設けません。
                   ②　外貨建資産への投資は行いません。
                   ③　デリバティブ取引は、価格変動リスクを回避する目的ならびに投資対象
                     資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
                     ん。
                   ④　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
                     ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポー
                     ジャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それ
                     ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることと
                     なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内と
                     なるよう調整を行うこととします。
        決算           毎年9月6日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行います。
                   信託財産から生ずる利益は、信託終了時まで信託財産中に留保し、分配は行
                   いません。
        信託報酬           ありません。
        その他           ・デリバティブ取引等に係る投資制限
                   デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会規則の定めるとこ
                   ろに従い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超え
                   ないものとします。
       ■　日経平均株価の著作権等について
       ・「日経平均株価」は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算出され
        る著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」自体および「日経平均株価」を算
        定する手法に対して、著作権その他一切の知的財産権を有しています。
       ・「日経」および「日経平均株価」を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株式会社
        日本経済新聞社に帰属しています。
       ・ファンドは、投資信託委託会社などの責任のもとで運用されるものであり、株式会社日本経済新聞
        社は、その運用およびファンドの受益権の取引に関して、一切責任を負いません。
       ・株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」を継続的に公表する義務を負うものではなく、公表
        の誤謬、遅延または中断に関して、責任を負いません。
       ・株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」の構成銘柄、計算方法、その他「日経平均株価」の
        内容を変える権利および公表を停止する権利を有しています。
     （３）【運用体制】


       ■　運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

          ファンドの運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織は、以下のようになります。
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       会議名または部署名                               役割









       運用委員会              運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策定され
       （月1回開催）              た投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基
                     本方針を決定します。また、運用に関する内規の制定及び改廃のほ
                     か、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項を決定しま
                     す。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
       運用戦略会議              運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファンドの具
       （月1回開催）              体的な投資戦略について検討を行います。
       運用部              ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づ

                     き、ファンド毎に具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計
                     画に基づいて、運用の指図を行います。
       運用分析会議              運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運用のリス
       （月1回開催）              ク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを
                     分析・検証・評価し、運用部にフィードバックを行います。
       売買分析会議              運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファンドの有
       （月1回開催）              価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディ
                     ング部が行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を
                     行います。議長は会議の結果を取締役会へ報告します。
       業務審査委員会              運用の指図において発生した事務処理ミスや社内規程等に抵触した事
       （原則月1回開催）              項などについて審議し、判断を行います。委員長はその結果を取締役
                     会へ報告します。
       コンプライアンス部              運用業務にかかわる関係法令及び社内諸規則等の遵守状況の点検並び
       （3名程度）              に点検結果に基づく運用本部への指導を行います。
       リスク管理部              「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指
       （6名程度）              図につき、法令諸規則等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況
                     の確認を行います。発注前の検証として、発注内容が法令諸規則等に
                     照らして適当であるのか伝票又はオーダー・マネジメント・システム
                     のコンプライアンスチェック機能を利用して確認を行い、発注後の検
                     証として、運用指図結果の適法性又は適正性について確認を行いま
                     す。
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       トレーディング部              有価証券、デリバティブ取引等の発注に関し、法令諸規則等に基づい
       （7名程度）              て最良執行に努めています。また、運用指図の結果について最良執行
                     の観点からの検証・分析を行います。
       ■　社内規程

           委託会社では、ファンドの運用に関する社内規程において、運用を行うに当たって遵守すべき
         事項等を定め、ファンドの商品性に則った適切な運用を行っています。
           また、委託会社では、リスク管理規程において、運用に関するリスク管理方針を定め、運用本
         部及び運用本部から独立した部署が、運用の指図について運用の基本方針や法令諸規則等に照ら
         して適切かどうかのモニタリング・検証を通じて、運用リスクの管理を行っています。
       ■　ファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等

           「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次
         の勘定残高照合などを行っております。
       ※　運用体制等につきましては、2019年7月末日現在のものであり、変更になることがあります。

     （４）【分配方針】

       ■　毎年7月7日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行い、原則として、以下の方針に基づき収益分

         配を行います。
        ａ　分配対象収益の範囲

            繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
          す。
            繰越分を含めた経費控除後の配当等収益には、マザーファンドの配当等収益のうち、投資信
          託財産に帰属すべき配当等収益を含むものとします。
        ｂ　分配対象収益についての分配方針

            分配金額は、委託会社が分配可能額、基準価額水準等を勘案のうえ決定します。
        ｃ　留保益の運用方針

            収益分配に充てなかった留保益については、運用の基本方針と同一の運用を行います。
        ｄ　収益分配金は、決算日から起算して、原則として、5営業日までに販売会社を通じて支払いを開

          始します。
       ■　分配金再投資コースの場合、収益分配金は、税金を差し引いた後、決算日の基準価額で再投資い

         たします。
        ◆　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者

          （当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きま
          す。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
          販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
          す。）にお支払いします。また、分配金再投資コースの場合、再投資により増加した受益権
          は、振替口座簿に記載または記録されます。
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     （５）【投資制限】

       ＜約款に基づく投資制限＞

       ■　株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ■　投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券等を除きます。）への投資割合

         は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
       ■　外貨建資産への投資は行いません。

       ■　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス

         ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則として、それぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなっ
         た場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととし
         ます。
       ■　投資する株式の範囲

            委託会社が投資することを指図する株式は、わが国の取引所に上場されている株式の発行会
          社の発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式については、この限りでは
          ありません。
       ■　先物取引等の指図および目的

        ａ　委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リス
          クを回避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引およ
          び有価証券オプション取引ならびに外国の取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行う
          ことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取り扱うも
          のとします。（以下同じ。）
        ｂ　委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リス
          クを回避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引なら
          びに外国の取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
          す。
       ■　デリバティブ取引等に係る投資制限

            デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合
          理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ■　有価証券の貸付の指図、目的および指図範囲

        ａ　委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式を、貸付
          時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する株式の時価合計額を超えな
          い範囲内で貸付の指図をすることができます。
        ｂ　上記ａに定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額
          に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ｃ　委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うもの
          とします。
       ■　資金の借入れ

        ａ　委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴
          う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
          金借入（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借
          入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
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        ｂ　一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投
          資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
          開 始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への
          解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営
          業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の
          解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
        ｃ　収益分配金の再投資にかかる借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
          の翌営業日までとし、資金借入額は、収益分配金の再投資額を限度とします。
        ｄ　借入金の利息は、投資信託財産中より支弁します。
       ＜関係法令に基づく投資制限＞

        ａ　委託会社は、投資信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指
           標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
           めた合理的な方法により算出した額が当該投資信託財産の純資産額を超えることとなる場合に
           おいて、デリバティブ取引（新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示す
           る証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含みます。)を行い、または継続す
           ることを受託会社に指図しないものとします。
        ｂ　委託会社は、投資信託財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引
           の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方
           法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託
           会社に指図しないものとします。
        ｃ　委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者
           指図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が、当該株式に
           係る議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合において、当該株式を
           投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図することはできません。
     ３【投資リスク】

        投資者の皆さまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被

        り、投資元本を割り込むことがあります。
        投資信託は預貯金と異なります。投資信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆さ
        まに帰属します。
        ファンドは、国内の株式等値動きのある有価証券等に投資しますので、組入れた有価証券等の
        価格の下落等の影響により、基準価額が下落し、損失を被ることがあります。
     ＜投資リスク＞

       ■　株価変動リスク
           株式の価格は、株式の発行会社の業績や財務状況、株式市場の需給、政治・経済状況等の影響
         により変動します。
           投資した株式の価格の上昇は、ファンドの基準価額の上昇要因となり、投資した株式の価格の
         下落は、ファンドの基準価額の下落要因となります。
           投資した株式の価格の下落の影響で、ファンドの基準価額が下落し、損失を被る可能性があり
         ます。
      ■　日経平均株価変動リスク

           日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用しますので、日経平均株価の下落の影響に
         より、基準価額が下落し、損失を被る可能性があります。
       ■　信用リスク

           有価証券等の発行体の破綻や財務状況の悪化、および有価証券等の発行体の財務状況に関する
         外部評価の変化等の影響により、投資した有価証券等の価格が大きく下落することや、投資資金
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         が回収不能となる場合があります。このような場合には、ファンドの基準価額が下落し、損失を
         被る可能性があります。
           債券や短期金融商品へ投資した場合には、元利支払いの不履行もしくは遅延の影響で、ファン
         ドの基準価額が下落し、損失を被る可能性があります。
        ※　基準価額の変動要因は上記のリスクに限定されるものではありません。

     ＜留意事項＞

         ・　ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリングオ

           フ）の適用はありません。
         ・　  投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象では

           ありません。また、登録金融機関が取り扱う投資信託は、投資者保護基金の対象とはなりま
           せん。
         ・　分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支

           払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収
           益を超えて支払われる場合があるため、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファン
           ドの収益率を示すものではありません。また、投資者の購入価額によっては、分配金の一部
           または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。                                        ファンド購入後の
           運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
         ・　ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。ファンドが投資対象とするマザー

           ファンドを他のベビーファンドが投資対象としている場合に、当該他のベビーファンドにお
           いて追加設定および一部解約等がなされた場合には、その結果として、マザーファンドにお
           いても売買等が生じ、ファンドの基準価額が影響を受けることがあります。
         ・　日経平均株価に連動する投資成果を目標として運用を行いますが、日経平均株価との連動を

           保証するものではありません。
           以下の要因などによりファンドの基準価額と日経平均株価に乖離が生じることがあります。
            イ．株式や株価指数先物取引等の売買委託手数料、信託報酬や監査費用等の負担
            ロ．  流動性    に著しく欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断される銘柄を組入れないこと
            ハ．日経平均株価採用銘柄の銘柄入替え
            ニ．株価指数先物取引等を活用すること
            ホ．組入株式の配当金（日経平均株価は、配当金を含まない指数です。）
     ＜投資リスクに対する管理体制＞

         ・　運用委員会において、運用に関する内規の制定および改廃のほか、運用ガイドライン等

           運用のリスク管理に関する事項を決定します。
         ・　リスク管理部は、投資信託財産の運用の指図につき法令、投資信託協会諸規則、社内規

           程及び投資信託約款等（以下、「法令諸規則等」という。）に定める運用の指図に関す
           る事項の遵守状況を確認します。
           リスク管理部は、原則として日々、次に掲げる方法による検証を行います。

           ①　運用の指図に関する帳票の確認
           ②　検証システムにより抽出される運用の実施状況に関するデータの確認
           ③　その他検証を行うために必要な行為
           発注前の検証は、運用実施に関する内規に基づき、発注内容が法令諸規則等に照らして

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           適当であるかどうか伝票又はオーダー・マネジメント・システムのコンプライアンス
           チェック機能を利用して確認を行います。発注後の検証は、運用指図結果の適法性又は
           適 正性について確認を行います。
         ・　運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析

           会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入
           状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行います。
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     ４【手数料等及び税金】










     （１）【申込手数料】

          申込金額（取得申込日の基準価額に申込口数を乗じて得た額）に、販売会社が独自に定める
         手数料率を乗じて得た額
          手数料率の上限は、2.2％（税抜2.0％）です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
         ◆　申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
         ◆　「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場

           合には、無手数料とします。詳細につきましては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下
           さい。
           お問合わせ先（照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　フリーダイヤル　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
     （２）【換金（解約）手数料】

          ありません。

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     （３）【信託報酬等】

        ■　信託報酬の総額及びその配分
            信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率0.55％（税抜
          0.5％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
          ます。
            信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.253％（税抜0.23％）
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.22％（税抜0.20％）                  内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.077％（税抜0.07％）
                                          図の実行の対価です。
       ■　信託報酬の支払い時期

           毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中か
         ら支弁します。
     （４）【その他の手数料等】

        ■　ファンドの組入有価証券の売買委託手数料、先物・オプション取引等の売買委託手数料は、受

          益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、マザーファンドの当該売買委託手数料に
          つきましては、間接的に受益者の負担となります。
        ■　ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率

          0.011％（税抜0.01％）を乗じて得た額とし、日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
          ます。毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財
          産中から支弁します。
        ■　ファンドの解約に伴う支払資金の手当て又は再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを

          目的とした借入金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。
        ■　  ファンドの投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立

          替金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。なお、マザーファンドの当
          該費用につきましては、間接的に受益者の負担となります。
        㬰Nઊᠰ湎혰Ţ閌읏᝽ѫ㸰溉轛騰歗侮攰侐䭵⡣ݖ䤰欰蠰詵ἰ堰後뭵⠰鈰和ꁢ씰䐰弰怰佘㑔࠰

          あります。また、その他の手数料等につきましては、財務諸表の監査費用を除き、運用状況等
          により変動するものであり、事前に金額もしくはその上限額またはこれらの計算方法を示すこ
          とはできません。
     （５）【課税上の取扱い】

           ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。

           公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度、未成年者少額投資非課税制度の適用対象
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          です。
        ■　個人受益者に対する課税

         ◆収益分配金に対する課税

            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として、以下の税率による源泉
          徴収が行われます。確定申告は不要ですが、確定申告による総合課税または申告分離課税のい
          ずれかを選択することもできます。
         ◆償還金および解約金に対する課税

            償還価額および解約価額から取得費（申込手数料および申込手数料に係る消費税等相当額
          を含みます。）を控除した利益は、譲渡所得となり、以下の税率による申告分離課税が適用さ
          れます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）をご利用の場合には、原則として確定申告は
          不要です。
           㭑ᾐ葦䈰䨰蠰玉Ѧ䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ÿ멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮
            益と相殺することができ、申告分離課税を選択した上場株式等の配当所得との損益通算も可
            能です。
            償還時および解約時の差益（譲渡益）については、他の上場株式等の譲渡損と相殺すること
            ができ、損益通算が可能となります。
            また、特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得および譲渡所得等との
            損益通算も可能です。
           2037年12月31日までは、復興特別所得税（所得税額×2.1％相当額）がかかります。

                     期間                            税率
          2014年1月1日以降         2037年12月31日まで                20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          2038年1月1日以降                           20％（所得税15％、地方税5％）
        ■　法人受益者に対する課税

            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに償還時及び解約時の個別元本超過額

          については、以下の税率による源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収はありませ
          ん。
           2037年12月31日までは、復興特別所得税（所得税額×2.1％相当額）がかかります。

                    期間                            税率
          2014年1月1日以降         2037年12月31日まで                15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
          2038年1月1日以降                           15％（所得税15％）
          ※ 普通分配金、元本払戻金（特別分配金）とは

             収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特

           別分配金）」があります。
             基準価額（分配落）が受益者の個別元本と同額の場合または上回っている場合には、分配
           金の全額が普通分配金となります。
             基準価額（分配落）が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が
           元本払戻金（特別分配金）となり、分配金から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普
           通分配金となります。元本払戻金（特別分配金）は、元本の一部払戻しに相当し、非課税扱
           いとなります。
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          ※ 個別元本とは
             個別元本とは、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額（申込手数料および申込手

           数料に係る消費税等相当額は含まれません。）をいい、追加信託のつど当該口数により加重
           平均されます。
             ただし、複数の販売会社でファンドを買付けた場合は、販売会社ごとに個別元本の算出が

           行われます。
             また、同一販売会社であっても、複数口座でファンドを買付けた場合には口座ごとに、
           「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」を併用する場合にはコースごとに、個別
           元本の算出が行われることがあります。
            受益者が、元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、個別元本は、分配金発生時の個

           別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額となります。
          ; 少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」、未成年者少額投資非課税制度「愛称：

            ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
             毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡

           所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
           など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
           さい。
        ■　その他

         ・　原則として、配当控除の適用が可能です。

         ・　買取請求による換金の場合の課税上の取扱い及び損益通算等につきましては、取得申込みを

           取り扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
         ・　2020年1月1日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金

           が上記と異なる場合があります。
        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀　㄀㥞琀㝧ࡧ⭥﹗⠰湺๬픰歗侮攰估舰渰朰䈰訰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔࠰欰潙०

          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
     ５【運用状況】

        2019年    7月31日現在の運用状況は、以下の通りです。
        投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位

      を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。
     （１）【投資状況】

     日経２２５インデックス・オープン

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     親投資信託受益証券                       日本                  630,696,077             99.99
     コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                        ―                    66,817           0.01
     合計（純資産総額）                                         630,762,894            100.00
     （参考）日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     株式                       日本                 6,509,893,060              98.04
     コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                        ―                  130,424,768             1.96
     合計（純資産総額）                                        6,640,317,828             100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     日経２２５インデックス・オープン

                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

       国／
     順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額     比率
       地域
                                   （円）      （円）      （円）      （円）     （％）
     1 日本    親投資信託    日本インデックスオープン２２              241,479,469        2.6133     631,058,297        2.6118     630,696,077     99.99
          受益証券    ５・マザーファンド
     （種類別投資比率）

                  種類                     投資比率（％）

     親投資信託受益証券                                            99.99
     合計                                            99.99
     （参考）日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

       国／
     順位       種類      銘柄名      業種     数量      単価       金額       単価       金額     比率
       地域
                                   （円）       （円）       （円）       （円）     （％）
     1 日本    株式     ファーストリテイリン        小売業       11,000     54,320.09      597,521,000       65,550.00      721,050,000     10.86
               グ
     2 日本    株式     ソフトバンクグループ        情報・通       66,000      4,979.77     328,665,000        5,628.00     371,448,000     5.59
                       信業
     3 日本    株式     ファナック        電気機器       11,000     21,015.87      231,174,600       19,530.00      214,830,000     3.24
     ▶ 日本    株式     東京エレクトロン        電気機器       11,000     17,662.49      194,287,400       18,695.00      205,645,000     3.10
     5 日本    株式     ＫＤＤＩ        情報・通       66,000      2,885.58     190,448,400        2,853.50     188,331,000     2.84
                       信業
     6 日本    株式     ダイキン工業        機械       11,000     13,822.07      152,042,800       13,585.00      149,435,000     2.25
     7 日本    株式     京セラ        電気機器       22,000      6,662.88     146,583,400        6,690.00     147,180,000     2.22
     8 日本    株式     テルモ        精密機器       44,000      3,089.84     135,953,200        3,182.00     140,008,000     2.11
     9 日本    株式     信越化学工業        化学       11,000      9,915.01     109,065,200       11,155.00      122,705,000     1.85
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     10 日本    株式     リクルートホールディ        サービス       33,000      3,404.01     112,332,600        3,718.00     122,694,000     1.85
               ングス        業
     11 日本    株式     ユニー・ファミリー        小売業       44,000      2,498.71     109,943,500        2,330.00     102,520,000     1.54
               マートホールディング
               ス
     12 日本    株式     セコム        サービス       11,000      9,024.20      99,266,200       8,551.00      94,061,000     1.42
                       業
     13 日本    株式     アドバンテスト        電気機器       22,000      2,567.73      56,490,130       4,270.00      93,940,000     1.41
     14 日本    株式     ＴＤＫ        電気機器       11,000     12,227.67      134,504,400        8,470.00      93,170,000     1.40
     15 日本    株式     資生堂        化学       11,000      7,530.56      82,836,200       8,046.00      88,506,000     1.33
     16 日本    株式     花王        化学       11,000      8,587.32      94,460,600       7,979.00      87,769,000     1.32
     17 日本    株式     中外製薬        医薬品       11,000      6,543.30      71,976,400       7,800.00      85,800,000     1.29
     18 日本    株式     アステラス製薬        医薬品       55,000      1,822.09     100,215,000        1,553.50      85,442,500     1.29
     19 日本    株式     エヌ・ティ・ティ・        情報・通       55,000      1,418.56      78,021,000       1,435.00      78,925,000     1.19
               データ        信業
     20 日本    株式     トヨタ自動車        輸送用機       11,000      6,651.14      73,162,600       7,024.00      77,264,000     1.16
                       器
     21 日本    株式     第一三共        医薬品       11,000      4,265.06      46,915,702       6,647.00      73,117,000     1.10
     22 日本    株式     ソニー        電気機器       11,000      6,287.70      69,164,700       6,170.00      67,870,000     1.02
     23 日本    株式     塩野義製薬        医薬品       11,000      6,499.29      71,492,200       6,057.00      66,627,000     1.00
     24 日本    株式     エーザイ        医薬品       11,000      9,906.77     108,974,500        5,906.00      64,966,000     0.98
     25 日本    株式     バンダイナムコホール        その他製       11,000      5,952.13      65,473,519       5,900.00      64,900,000     0.98
               ディングス        品
     26 日本    株式     本田技研工業        輸送用機       22,000      3,163.61      69,599,606       2,710.50      59,631,000     0.90
                       器
     27 日本    株式     日東電工        化学       11,000      8,262.43      90,886,800       5,390.00      59,290,000     0.89
     28 日本    株式     オムロン        電気機器       11,000      5,250.44      57,754,857       5,240.00      57,640,000     0.87
     29 日本    株式     富士フイルムホール        化学       11,000      4,590.80      50,498,825       5,181.00      56,991,000     0.86
               ディングス
     30 日本    株式     ヤマハ        その他製       11,000      5,338.45      58,722,961       5,160.00      56,760,000     0.85
                       品
     （種類別及び業種別投資比率）

                                              投資比率

         種類       国内/外国                業種
                                               （％）
     株式          国内      水産・農林業                             0.17
                    鉱業                             0.06
                    建設業                             2.11
                    食料品                             4.13
                    繊維製品                             0.22
                    パルプ・紙                             0.13
                    化学                             8.34
                    医薬品                             7.56
                    石油・石炭製品                             0.29
                    ゴム製品                             0.85
                    ガラス・土石製品                             1.18
                    鉄鋼                             0.10
                    非鉄金属                             0.88
                    金属製品                             0.34
                    機械                             4.58
                                 27/82


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                    電気機器                             18.26
                    輸送用機器                             4.74
                    精密機器                             3.23
                    その他製品                             2.17
                    電気・ガス業                             0.21
                    陸運業                             2.15
                    海運業                             0.10
                    空運業                             0.06
                    倉庫・運輸関連業                             0.24
                    情報・通信業                             11.48
                    卸売業                             2.04
                    小売業                             14.08
                    銀行業                             0.66
                    証券、商品先物取引業                             0.29
                    保険業                             1.00
                    その他金融業                             0.22
                    不動産業                             1.61
                    サービス業                             4.56
     合計                                            98.04
     ②【投資不動産物件】

     日経２２５インデックス・オープン

     該当事項はありません。
     （参考）日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     日経２２５インデックス・オープン

     該当事項はありません。

     （参考）日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

                                 買建/             帳簿価額

                                                          投資比率
       種類        取引所           資産の名称            数量    通貨            評価額(円)
                                                           （％)
                                 売建             （円）
     株価指数先物        大阪取引所       日経平均株価指数先物            買建     5  日本円      107,184,320       107,750,000      1.62
       取引
     （３）【運用実績】

                                 28/82


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     ①【純資産の推移】

     日経２２５インデックス・オープン

                                                 基準価額（円）

                               純資産総額(円)
                                                 （1口当たり）
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
     第1期計算期間末           (2010年    7月  7日)        553,846,501         556,270,763           0.9595         0.9637
     第2期計算期間末           (2011年    7月  7日)        452,653,603         463,625,781           1.0314         1.0564
     第3期計算期間末           (2012年    7月  9日)        690,466,851         702,567,310           0.9073         0.9232
     第4期計算期間末           (2013年    7月  8日)       1,064,228,426         1,076,432,235            1.4389         1.4554
     第5期計算期間末           (2014年    7月  7日)        621,184,735         627,481,434           1.5686         1.5845
     第6期計算期間末           (2015年    7月  7日)        560,961,381         566,064,191           2.0777         2.0966
     第7期計算期間末           (2016年    7月  7日)        931,382,006         943,155,855           1.5584         1.5781
     第8期計算期間末           (2017年    7月  7日)        481,228,031         487,431,324           2.0325         2.0587
     第9期計算期間末           (2018年    7月  9日)        613,176,933         620,347,037           2.2491         2.2754
     第10期計算期間末           (2019年    7月  8日)        624,368,536         637,785,097           2.1966         2.2438
                   2018年    7月末日       583,971,649              ―      2.2990           ―
                       8月末日       558,363,136              ―      2.3432           ―
                       9月末日       574,064,782              ―      2.4869           ―
                   　　　10月末日          730,362,469              ―      2.2611           ―
                   　　　11月末日          648,231,453              ―      2.3046           ―
                   　　　12月末日          679,897,959              ―      2.0675           ―
                   2019年    1月末日       717,594,703              ―      2.1447           ―
                       2月末日       723,486,420              ―      2.2088           ―
                       3月末日       726,372,605              ―      2.2068           ―
                       4月末日       622,984,135              ―      2.3165           ―
                       5月末日       629,198,701              ―      2.1441           ―
                       6月末日       663,062,453              ―      2.2170           ―
                       7月末日       630,762,894              ―      2.1945           ―
     ②【分配の推移】

     日経２２５インデックス・オープン

                                                    分配金

                              期間
                                                  （1口当たり）
     第1期計算期間            2009年    7月  8日～2010年      7月  7日                           0.0042円
     第2期計算期間            2010年    7月  8日～2011年      7月  7日                           0.0250円
     第3期計算期間            2011年    7月  8日～2012年      7月  9日                           0.0159円
     第4期計算期間            2012年    7月10日～2013年        7月  8日                           0.0165円
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     第5期計算期間            2013年    7月  9日～2014年      7月  7日                           0.0159円
     第6期計算期間            2014年    7月  8日～2015年      7月  7日                           0.0189円
     第7期計算期間            2015年    7月  8日～2016年      7月  7日                           0.0197円
     第8期計算期間            2016年    7月  8日～2017年      7月  7日                           0.0262円
     第9期計算期間            2017年    7月  8日～2018年      7月  9日                           0.0263円
     第10期計算期間            2018年    7月10日～2019年        7月  8日                           0.0472円
     ③【収益率の推移】

     日経２２５インデックス・オープン

                              期間                    収益率（％）

     第1期計算期間            2009年    7月  8日～2010年      7月  7日                            △2.7
     第2期計算期間            2010年    7月  8日～2011年      7月  7日                             10.1
     第3期計算期間            2011年    7月  8日～2012年      7月  9日                            △10.5
     第4期計算期間            2012年    7月10日～2013年        7月  8日                             60.4
     第5期計算期間            2013年    7月  9日～2014年      7月  7日                             10.1
     第6期計算期間            2014年    7月  8日～2015年      7月  7日                             33.7
     第7期計算期間            2015年    7月  8日～2016年      7月  7日                            △24.0
     第8期計算期間            2016年    7月  8日～2017年      7月  7日                             32.1
     第9期計算期間            2017年    7月  8日～2018年      7月  9日                             12.0
     第10期計算期間            2018年    7月10日～2019年        7月  8日                            △0.2
     （注）収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

     （４）【設定及び解約の実績】

     日経２２５インデックス・オープン

             期間                設定数量（口）                   解約数量（口）

     第1期計算期間                               1,129,116,817                    551,911,458
     第2期計算期間                                556,175,199                   694,493,423
     第3期計算期間                                971,861,838                   649,713,806
     第4期計算期間                               2,022,930,726                   2,044,341,089
     第5期計算期間                               2,116,022,119                   2,459,628,089
     第6期計算期間                               2,848,544,908                   2,974,573,751
     第7期計算期間                               3,182,237,354                   2,854,569,991
     第8期計算期間                                488,206,934                   849,097,354
     第9期計算期間                                964,446,297                   928,585,668
     第10期計算期間                                579,938,486                   568,316,872
     ≪参考情報≫

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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】

       ■　取得申込受付日

           取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日（ただし、委託会社の休業日を除きま
         す。）に行うことができます。
           ただし、取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
         は、取得申込みの受付を中止することや、すでに受付けた取得申込みの受付を取消すことがあり
         ます。
       ■　取得申込受付時間

           原則として、午後3時までとし、販売会社所定の事務手続きが完了した場合に、当日の受付と
         して取り扱います。この時間を過ぎての申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
       ■　取得申込手続

        ・　取得申込者は、販売会社に、取得申込と同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振
          替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数
          の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引
          き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができま
          す。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または
          記録をするため社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）に定める事
          項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知が
          あった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行
          います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
          める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行います。
        ・　取得申込方法には、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」の2つのコースがあり
          ます。ファンドからお支払いする収益分配金のお受取りをご希望される取得申込者は「分配金
          受取りコース」を、収益分配金を自動的に再投資することをご希望される取得申込者は「分配
          金再投資コース」をお申込み下さい。
        ・　「分配金再投資コース」を選択された取得申込者は、販売会社との間で、ファンドに係る累積
          投資約款（別の名称で同様の権利義務関係を規定するものを含みます。）に基づく収益分配金
          の再投資等に係る契約を結んでいただきます。また、分配金再投資コースで「定時定額購入
          サービス」をご利用の取得申込者は、販売会社との間で定時定額購入サービスに関する取り決
          めを行っていただきます。
        ・　申込単位は、販売会社が定める単位とします。詳細につきましては、販売会社にご確認くださ
          い。
        ・　1口当たりの発行価格は、取得申込日の基準価額とします。
          なお、「分配金再投資コース」の取得申込者が、ファンドに係る累積投資契約（別の名称で同
          様の権利義務関係を規定する契約を含みます。）に基づき、収益分配金の再投資によりファン
          ドを買付ける場合は、決算日の基準価額とします。基準価額は、毎営業日（委託会社の営業日
          をいいます。）計算し、販売会社又は委託会社にお問い合わせいただければいつでもお知らせ
          します。
        ・　申込代金は、1口当たりの発行価格に申込口数を乗じて得た申込金額に、申込手数料（消費税
          等相当額を含みます。）を加算した額とします。
        ・　申込代金は、取得申込みを取り扱った販売会社の本・支店等でお支払い下さい。詳細につきま
          しては、販売会社又は委託会社にお問い合わせ下さい。
        ・　申込代金の払込期日については、販売会社が定める期日までに販売会社でお支払い下さい。詳
          細につきましては、販売会社にお問い合わせ下さい。
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           お問合わせ先（照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　フリーダイヤル　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
     ２【換金（解約）手続等】

       ■　換金申込受付日

           受益者は、販売会社の営業日（ただし、委託会社の休業日を除きます。）に、販売会社を通じ
         て、換金の請求をすることができます。
       ■　換金申込受付時間

           原則として、午後3時までとし、販売会社所定の事務手続きが完了した場合に、当日の受付と
         して取り扱います。この時間を過ぎての申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
       ■　解約請求制による換金手続

        ・　受益者は、取得申込みを取り扱った販売会社を通じて委託会社に、販売会社の定める単位を
          もって、解約の請求をすることができます。
          解約単位につきましては、販売会社にお問い合わせ下さい。
        ・　受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に係るこの投資信
          託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口数と同口
          数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該
          口数の減少の記載または記録が行われます。
        ・　解約価額は、解約請求受付日の基準価額とします。解約価額については、取得申込みを取り
           扱った販売会社にお問い合わせ下さい。
        ・　解約手数料はありません。また、信託財産留保額もありません。
        ・　解約代金は、解約請求受付日から起算して、原則として、4営業日目から販売会社を通じてお
           支払いします。
       ■　解約請求の受付の中止及び取消

        ・　取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約請
           求の受付を中止することや、すでに受付けた解約請求の受付を取消すことがあります。
        ・　解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付の中止以前に行った当日の解約請求
          を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該解約価額は、当
          該受付再開後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして計算された価額とし
          ます。
        ※　買取請求によるご換金については、販売会社にお問い合わせ下さい。

           お問合わせ先（照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　フリーダイヤル　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
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     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

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       ■　基準価額の計算方法

           基準価額は、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令及
          び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または償却原価法により評価して得た投資信託財
          産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日に
          おける受益権総口数で除した金額をいいます。なお、基準価額は、便宜上1万口当たりで表示さ
          れることがあります。
       ■　マザーファンドの評価

           ファンドが主要投資対象とするマザーファンドは、マザーファンドの基準価額で評価します。
       ■　わが国の金融商品取引所上場株式の評価

           マザーファンドを通じて投資するわが国の金融商品取引所上場株式（日経平均株価採用銘
          柄）は、原則として、取引所における最終相場で評価します。
       ■　株価指数先物取引の評価

           マザーファンドを通じて投資する株価指数先物取引は、原則として、取引所の発表する清算
          値段（清算価格）で評価します。
       ■　基準価額に関する照会方法等

           基準価額は、毎営業日（委託会社の営業日をいいます。）計算し、販売会社又は委託会社にお
         問い合わせいただければいつでもお知らせします。
           お問合わせ先（照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　フリーダイヤル　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
           なお、基準価額は、計算日の翌日付の日本経済新聞に1万口当たりで掲載されます。掲載に関

         する権利は株式会社日本経済新聞社にあり、掲載されない場合もあります。また、基準価額は、
         掲載後変更される場合がありますので、販売会社又は委託会社で確認して下さい。
     （２）【保管】

          該当事項はありません。

     （３）【信託期間】

          信託期間は、2009年7月8日から無期限とします。
          ただし、投資信託契約の解約（繰上償還）の規定により信託を終了させる場合があります。
     （４）【計算期間】

          計算期間は、原則として、毎年7月8日から翌年7月7日までとします。
          ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各
         計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
         す。
     （５）【その他】

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       ■　投資信託契約の解約（繰上償還）

        ａ　委託会社は、信託期間中において、この信託を終了させることが受益者のため有利であると認
           めるとき、投資信託契約の一部を解約することにより受益権口数が10億口を下回ったとき、ま
           たはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約
           し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約し
           ようとする旨を監督官庁に届出ます。
        ｂ　委託会社は、aの事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行いま
           す。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由など
           の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者
           に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ｃ　ｂの書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受益
           権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は
           受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
           のとみなします。
        ｄ　ｂの書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
           もって行います。
        ｅ　ｂからｄまでの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、
           当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により
           同意の意思表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産の状態に照らし、真にや
           むを得ない事情が生じている場合であってｂからｄまでの手続きを行うことが困難な場合に
           は適用しません。
       ■　投資信託契約に関する監督官庁の命令

        ａ　委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
          い、投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ｂ　委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、投資
          信託約款の変更等の規定にしたがいます。
       ■　委託会社の登録取消等に伴う取扱い

        ａ　委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
          は、委託会社は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ｂ　  ａの規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託
          委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、投資信託約款の変更等の書面決議で否決
          された場合を除き、当該他の投資信託委託会社と受託会社の間において存続します。
       ■　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

        ａ　委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約
          に関する事業を譲渡することがあります。
        ｂ　委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この
          投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ■　受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        ａ　受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
          任務に違反して投資信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委
          託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞
          任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、投資信託約款の変更等
          の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除
          き、受託会社を解任することはできないものとします。
        ｂ　委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの投資信託契約を解約し、信託
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          を終了させます。
       ■　投資信託約款の変更等

        ａ　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
          は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託と
          の併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託
          の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または
          併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この投資信託約款は、こ
          の投資信託約款の変更等に定める以外の方法によって変更することができないものとしま
          す。
        ｂ　委託会社は、aの事項（投資信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当す
          る場合に限り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
          する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決
          議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等
          の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託約款
          にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を
          発します。
        ｃ　ｂの書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受益
           権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は
           受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
           のとみなします。
        ｄ　ｂの書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
          もって行います。
        ｅ　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        ｆ　ｂからｅまでの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、
          当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により
          同意の意思表示をしたときには適用しません。
        ｇ　ａからｆまでの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
          にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
          否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       ■　反対受益者の受益権買取請求の不適用

           ファンドは、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が投資信託契約の一部
         の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金と
         して支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、投資信託契約の解約（繰上償
         還）または重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条
         第1項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
       ■　他の受益者の氏名等の開示の請求の制限

           受益者は、委託会社または受託会社に対し、「他の受益者の氏名または名称および住所」、
         「他の受益者が有する受益権の内容」の開示の請求を行うことはできません。
       ■　運用報告書の交付

           委託会社は、毎計算期間終了後及び償還時に、期中の運用経過等を記載した交付運用報告書を
         作成し、知れている受益者に、販売会社を通じて交付します。
           運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報
         告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
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       ■　公告

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           委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
            https://www.okasan-am.jp
           なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
         公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ■　信託事務の再信託

           受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービス信託銀
         行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することができます。この場合、日本トラス
         ティ・サービス信託銀行株式会社は、再信託契約に基づいて所定の事務を行います。
       ■　関係法人との契約の更改等に関する手続等

        ◆　販売会社との契約更改

            委託会社は、販売会社との間の「投資信託受益権の取扱い等に関する契約（別の名称で同
          様の権利義務関係を規定する契約を含みます。）」に基づき、受益権の募集の取扱い等を販売
          会社に委託しています。
            この契約の有効期間は、契約締結日から1年で、期間満了の3ヵ月前までに委託会社又は販売
          会社から別段の申し出が無いときは自動的に1年間更新され、その後も同様とします。
        ◆　変更内容の開示

            販売会社との契約または投資信託約款を変更した場合において、委託会社が変更内容につ
          いて速やかに開示する必要があると認めるときは、有価証券届出書の訂正届出書を関東財務局
          長に提出することにより、変更内容を開示します。
     ４【受益者の権利等】

       ■　ファンドの受益権

           受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
           受益権は、信託の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。
       ■　収益分配金に対する請求権

            受益者は、ファンドに係る収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
            収益分配金は、計算期間終了日から起算して、原則として、5営業日までに販売会社を通じ
           て受益者に支払いを開始します。前記にかかわらず、分配金再投資コースのあるファンドで
           当該コースを申込んだ受益者に対しては、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収
           益分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対し、計算期間終了日の基準価
           額をもって収益分配金の再投資に係る受益権の売付を行います。
            受益者が、収益分配金について支払い開始日から5年間その支払いを請求しないときは、そ
           の権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
         ◆　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者

            （当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除き
            ます。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前の
            ため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
            します。）にお支払いします。また、分配金再投資コースの場合、再投資により増加した受
            益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ■　償還金に対する請求権

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            受益者は、ファンドに係る償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
            償還金は、償還日（償還日が休業日の場合は翌営業日）から起算して、原則として、5営業
           日までに販売会社を通じて受益者に支払いを開始します。
            受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権
           利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
         ◆　償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償

            還日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以
            前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されて
            いる受益権については原則として取得申込者とします。）にお支払いします。
       ■　換金に係る権利

           受益者は、委託会社に対して、解約請求を行う権利を有します。
       ■　書類の閲覧権

           受益者は、委託会社に対して、当該受益者に係る投資信託財産に関する書類の閲覧又は謄写
           を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令
      第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
      令第133号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期計算期間（2018年                                                   7月10日か

      ら2019年     7月  8日まで）の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
     １【財務諸表】

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     【日経２２５インデックス・オープン】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                     第9期               第10期
                                 (2018年    7月  9日現在)         (2019年    7月  8日現在)
      資産の部
       流動資産
                                          204,813               276,249
        金銭信託
                                        12,042,615               16,899,894
        コール・ローン
                                        610,794,712               623,049,796
        親投資信託受益証券
                                        125,241,900                  10,600
        未収入金
                                        748,284,040               640,236,539
        流動資産合計
                                        748,284,040               640,236,539
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         7,170,104               13,416,561
        未払収益分配金
                                        126,261,178                 607,511
        未払解約金
        未払受託者報酬                                 230,023               253,096
                                         1,412,959               1,554,696
        未払委託者報酬
                                            26               34
        未払利息
                                          32,817               36,105
        その他未払費用
                                        135,107,107                15,868,003
        流動負債合計
                                        135,107,107                15,868,003
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       *1 269,900,729              *1 281,406,165
        元本
        剰余金
                                        343,276,204               342,962,371
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         1,378,285
                                                            -
          （分配準備積立金）
                                        613,176,933               624,368,536
        元本等合計
                                       *2 613,176,933              *2 624,368,536
       純資産合計
                                        748,284,040               640,236,539
      負債純資産合計
                                 40/82









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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     第9期               第10期
                                 自　2017年      7月  8日       自　2018年      7月10日
                                 至　2018年      7月  9日       至　2019年      7月  8日
      営業収益
                                             3               11
       受取利息
                                        68,366,258               14,891,184
       有価証券売買等損益
                                        68,366,261               14,891,195
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,648               1,298
       支払利息
                                          426,507               490,146
       受託者報酬
                                         2,619,842               3,010,770
       委託者報酬
                                          61,006               70,030
       その他費用
                                         3,109,003               3,572,244
       営業費用合計
                                        65,257,258               11,318,951
      営業利益又は営業損失（△）
                                        65,257,258               11,318,951
      経常利益又は経常損失（△）
                                        65,257,258               11,318,951
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        57,802,137                8,720,535
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        246,829,383               343,276,204
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       1,169,464,199                731,559,806
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,169,464,199                731,559,806
       額
                                       1,073,302,395                721,055,494
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,073,302,395                721,055,494
       額
                                        *1 7,170,104              *1 13,416,561
      分配金
                                        343,276,204               342,962,371
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 41/82











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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第10期

                    期　別
                                      自  2018年    7月10日
     項　目
                                      至  2019年    7月  8日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
     3.その他財務諸表作成のための基本と                  計算期間の取扱い

      なる重要な事項
                       当ファンドの計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年                               7月10日から
                       2019年    7月  8日までとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）


                  第9期                            第10期

             （2018年     7月  9日現在）                      （2019年     7月  8日現在）
     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                          272,627,563口                            284,249,177口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     2.2491円        1口当たりの純資産額                     2.1966円
        (10,000口当たりの純資産額                    22,491円)        (10,000口当たりの純資産額                    21,966円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                  第9期                            第10期

              自  2017年    7月  8日                     自  2018年    7月10日
              至  2018年    7月  9日                     至  2019年    7月  8日
      *1.  分配金の計算過程                           *1.  分配金の計算過程
       費用控除後の配当等収          A          7,167,579円        費用控除後の配当等収          A         12,143,690円
       益額                            益額
       費用控除後・繰越欠損          B           287,542円       費用控除後・繰越欠損          B              0円
       金補填後の有価証券売                            金補填後の有価証券売
       買等損益額                            買等損益額
       収益調整金額          C        341,897,919円         収益調整金額          C        344,047,553円
                                 42/82


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  第9期                            第10期
              自  2017年    7月  8日                     自  2018年    7月10日
              至  2018年    7月  9日                     至  2019年    7月  8日
       分配準備積立金額          D          1,093,268円        分配準備積立金額          D           187,689円
       当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D        350,446,308円         当ファンドの分配対象          E=A+B+C+D        356,378,932円
       収益額                            収益額
       当ファンドの期末残存          }        272,627,563口         当ファンドの期末残存          }        284,249,177口
       口数                            口数
       10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000           12,854円       10,000口当たり収益分          G=E/F*10,000           12,537円
       配対象額                            配対象額
       10,000口当たり分配金          H             263円     10,000口当たり分配金          H             472円
       額                            額
       収益分配金金額          I=F*H/10,000          7,170,104円        収益分配金金額          I=F*H/10,000         13,416,561円
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項
                               第9期                   第10期

                    期　別
                            自  2017年    7月  8日            自  2018年    7月10日
     項　目
                            至  2018年    7月  9日            至  2019年    7月  8日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「（4）附属明細
                       表」に記載しております。当該有価証券
                       を保有した際の主要なリスクは、価格変
                       動リスク等の市場リスク、信用リスク及
                       び流動性リスク等です。その他、保有す
                       るコール・ローン等の金銭債権及び金銭
                       債務につきましては、信用リスク等を有
                       しております。
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                               第9期                   第10期
                    期　別
                            自  2017年    7月  8日            自  2018年    7月10日
     項　目
                            至  2018年    7月  9日            至  2019年    7月  8日
     ３.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左
                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項


                    期　別

                               第9期                   第10期
                           （2018年     7月  9日現在）             （2019年     7月  8日現在）
     項　目
     1．  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2．  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     （関連当事者との取引に関する注記）


                  第9期                            第10期

              自  2017年    7月  8日                     自  2018年    7月10日
              至  2018年    7月  9日                     至  2019年    7月  8日
     該当事項はありません。                            同左
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     （重要な後発事象に関する注記）

                               第10期

                             自  2018年    7月10日
                             至  2019年    7月  8日
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

     1.元本の移動
                  第9期                            第10期

             （2018年     7月  9日現在）                      （2019年     7月  8日現在）
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                      234,398,648円       期首元本額                      269,900,729円
     期中追加設定元本額                      954,801,520円       期中追加設定元本額                      574,138,790円
     期中一部解約元本額                      919,299,439円       期中一部解約元本額                      562,633,354円
     2.有価証券関係

     売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
     第9期(自     2017年    7月  8日  至  2018年    7月  9日)

                                                       （単位：円）

              種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              11,815,026
              合計                                          11,815,026
     第10期(自      2018年    7月10日     至  2019年    7月  8日)

                                                       （単位：円）

              種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

           親投資信託受益証券                                              4,953,670
              合計                                           4,953,670
     3.デリバティブ取引関係

     　該当事項はありません。

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     （４）【附属明細表】

     1.有価証券明細表

     　①株式
     　　該当事項はありません。

     　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     親投資信託受益        日本円         日本インデックスオープン２２５・                     238,414,953           623,049,796
     証券                 マザーファンド
            計
                     銘柄数：1                     238,414,953           623,049,796
                     組入時価比率：99.8%                                  100.0%
            合計                                         623,049,796
     (注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

       2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。
     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

     　該当事項はありません。

     （参考）


        当ファンドは       、「  日本インデックスオープン２２５・マザーファンド                            」 受益証券を主要投資対象と
      しております。貸借対照表の資産の部に計上された｢親投資信託受益証券｣は、当該マザーファンドの
      受益証券です。
       マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。

     日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

     貸借対照表

                                                       （単位：円）
                          期　別    注記番      2018年    7月  9日現在        2019年    7月  8日現在
                              号
      科　目
                                       金額              金額
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  6,281,864              3,640,031
         コール・ローン                                369,362,561              222,683,578
         株式                               6,873,958,230              6,422,957,500
         派生商品評価勘定                                  2,203,952              3,861,360
         未収入金                                 51,139,975                   -
         未収配当金                                  8,715,300              9,575,500
                                          15,690,000               4,900,000
         差入委託証拠金
                                 46/82


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                          期　別    注記番      2018年    7月  9日現在        2019年    7月  8日現在
                              号
      科　目                                 金額              金額
                                        7,327,351,882              6,667,617,969
         流動資産合計
                                        7,327,351,882              6,667,617,969
       資産合計
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                   401,728                 -
         前受金                                  1,810,000              3,870,000
         未払金                                105,066,080                   -
         未払解約金                                126,527,100                951,700
         未払利息                                     809              457
                                            3,573              2,651
         その他未払費用
                                         233,809,290               4,824,808
         流動負債合計
                                         233,809,290               4,824,808
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                      *1         2,722,481,858              2,549,588,953
         剰余金
                                        4,371,060,734              4,113,204,208
          剰余金又は欠損金（△）
                                        7,093,542,592              6,662,793,161
         元本等合計
                                        7,093,542,592              6,662,793,161
       純資産合計                        *2
      負債純資産合計                                  7,327,351,882              6,667,617,969
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                    期　別

                                      自  2018年    7月10日
                                      至  2019年    7月  8日
     項　目
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それに準
                       ずる価額）、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評
                       価しております。
     2.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引

      法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取
                       引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、
                       未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
                       派生商品取引等損益

                       約定日基準で計上しております。
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     （貸借対照表に関する注記）

              2018年    7月  9日現在                       2019年    7月  8日現在

     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                         2,722,481,858口                            2,549,588,953口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     2.6055円        1口当たりの純資産額                     2.6133円
        (10,000口当たりの純資産額                    26,055円)        (10,000口当たりの純資産額                    26,133円)
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項
                    期　別

                            自  2017年    7月  8日            自  2018年    7月10日
                            至  2018年    7月  9日            至  2019年    7月  8日
     項　目
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「附属明細表」に
                       記載しております。当該有価証券を保有
                       した際の主要なリスクは、価格変動リス
                       ク等の市場リスク、信用リスク及び流動
                       性リスク等です。その他、保有するコー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務に
                       つきましては、信用リスク等を有してお
                       ります。
                       なお、当ファンドでは、デリバティブ取
                       引として、日経平均株価（225種）に連動
                       した投資成果と、ファンドの追加設定及
                       び一部解約による投資信託財産の増減へ
                       の対応を目的とした、株価指数先物取引
                       を利用しております。株価指数先物取引
                       に係る主要なリスクは、株式相場の変動
                       による価格変動リスクです。
                                 48/82




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    期　別
                            自  2017年    7月  8日            自  2018年    7月10日
                            至  2018年    7月  9日            至  2019年    7月  8日
     項　目
     ３.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左
                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
                       なお、デリバティブ取引の管理について
                       は、取引権限及び取引限度額等を定めた
                       社内規定を制定しており、デリバティブ
                       取引のうち店頭デリバティブ取引の執行
                       については、運用部長の承認を得て行っ
                       ております。
     2.金融商品の時価等に関する事項


                    期　別

                            2018年    7月  9日現在              2019年    7月  8日現在
     項　目
     1．  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2．  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     3．  金融商品の時価等に関する事項につ                 デリバティブ取引の時価に関する契約額                   同左

      いての補足説明                 等については、あくまでもデリバティブ
                       取引における名目的な契約額、又は計算
                       上の想定元本であり、当該金額自体がデ
                       リバティブ取引のリスクの大きさを示す
                       ものではありません。
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                    期　別
                            2018年    7月  9日現在              2019年    7月  8日現在
     項　目
     （その他の注記）


     1.元本の移動
                            2018年    7月  9日現在

     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2017年    7月  8日
     期首
     期首元本額                                                 3,157,913,169円
     期首より2018年        7月  9日までの追加設定元本額
                                                      1,421,251,746円
     期首より2018年        7月  9日までの一部解約元本額
                                                      1,856,683,057円
     期末元本額                                                 2,722,481,858円
     2018年    7月  9日現在の元本の内訳（＊）
     日本インデックスオープン２２５                                                 1,651,952,945円
     日本インデックス２２５ＤＣファンド                                                  831,276,263円
     日経２２５インデックス・オープン                                                  234,425,144円
     日本株式・Ｊリートバランスファンド                                                   4,827,506円
                            2019年    7月  8日現在


     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2018年    7月10日
     期首
     期首元本額                                                 2,722,481,858円
     期首より2019年        7月  8日までの追加設定元本額
                                                       849,751,467円
     期首より2019年        7月  8日までの一部解約元本額                                       1,022,644,372円
     期末元本額                                                 2,549,588,953円
     2019年    7月  8日現在の元本の内訳（＊）
     日本インデックスオープン２２５                                                 1,470,490,866円
     日本インデックス２２５ＤＣファンド                                                  819,930,519円
     日経２２５インデックス・オープン                                                  238,414,953円
     日本株式・Ｊリートバランスファンド                                                  20,752,615円
     ＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

     2.有価証券関係

     売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
     2018年    7月  9日現在

                                                       （単位：円）

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              種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
              株式                                          624,348,403
              合計                                          624,348,403
     2019年    7月  8日現在

                                                       （単位：円）

              種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

              株式                                         △246,103,196
              合計                                         △246,103,196
     3.デリバティブ取引関係

     　取引の時価等に関する事項
     2018年    7月  9日現在

                                                       （単位：円）

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建
              日経平均株価指数
                           196,820,000              －     198,630,000           1,802,224
              先物
             合計              196,820,000              －     198,630,000           1,802,224
     2019年    7月  8日現在

                                                       （単位：円）

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建
              日経平均株価指数
                           211,430,000              －     215,300,000           3,861,360
              先物
             合計              211,430,000              －     215,300,000           3,861,360
     (注)時価の算定方法

       ・先物取引
         国内先物取引について
          先物取引の残高表示は、契約額によっております。
          先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
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     附属明細表

     1.有価証券明細表

     　①株式
                                                 評価額

      種類      通貨            銘柄             株数                       備考
                                             単価         金額
     株式    日本円        日本水産                      10,000        681.00        6,810,000
                マルハニチロ                       1,000      3,205.00         3,205,000
                国際石油開発帝石                       4,000        957.70        3,830,800
                コムシスホールディングス                      11,000       2,746.00        30,206,000
                大成建設                       2,200      4,080.00         8,976,000
                大林組                      11,000       1,076.00        11,836,000
                清水建設                      11,000        920.00       10,120,000
                長谷工コーポレーション                       2,000      1,151.00         2,302,000
                鹿島建設                       5,500      1,505.00         8,277,500
                大和ハウス工業                      11,000       3,198.00        35,178,000
                積水ハウス                      11,000       1,865.50        20,520,500
                日揮                      11,000       1,482.00        16,302,000
                千代田化工建設                      10,000        306.00        3,060,000
                日清製粉グループ本社                      11,000       2,467.00        27,137,000
                明治ホールディングス                       2,200      7,570.00        16,654,000
                日本ハム                       5,500      4,540.00        24,970,000
                サッポロホールディングス                       2,000      2,383.00         4,766,000
                アサヒグループホールディングス                      11,000       4,834.00        53,174,000
                キリンホールディングス                      11,000       2,337.00        25,707,000
                宝ホールディングス                      11,000       1,161.00        12,771,000
                キッコーマン                      11,000       4,720.00        51,920,000
                味の素                      11,000       1,867.50        20,542,500
                ニチレイ                       5,500      2,656.00        14,608,000
                日本たばこ産業                      11,000       2,465.00        27,115,000
                東洋紡                       1,000      1,349.00         1,349,000
                ユニチカ                       1,000        407.00         407,000
                帝人                       2,000      1,867.00         3,734,000
                東レ                      11,000        789.30        8,682,300
                王子ホールディングス                      10,000        604.00        6,040,000
                日本製紙                       1,000      1,931.00         1,931,000
                クラレ                      11,000       1,300.00        14,300,000
                旭化成                      11,000       1,133.00        12,463,000
                昭和電工                       1,000      3,075.00         3,075,000
                住友化学                      10,000        509.00        5,090,000
                日産化学                      11,000       4,710.00        51,810,000
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                東ソー                       5,500      1,544.00         8,492,000
                トクヤマ                       2,000      2,833.00         5,666,000
                デンカ                       2,000      3,245.00         6,490,000
                信越化学工業                      11,000      10,005.00        110,055,000
                三井化学                       2,000      2,634.00         5,268,000
                三菱ケミカルホールディングス                       5,000        765.20        3,826,000
                宇部興産                       1,000      2,236.00         2,236,000
                日本化薬                      11,000       1,336.00        14,696,000
                花王                      11,000       8,302.00        91,322,000
                ＤＩＣ                       1,000      2,882.00         2,882,000
                富士フイルムホールディングス                      11,000       5,410.00        59,510,000
                資生堂                      11,000       8,095.00        89,045,000
                日東電工                      11,000       5,295.00        58,245,000
                協和キリン                      11,000       1,896.00        20,856,000
                武田薬品工業                      11,000       3,879.00        42,669,000
                アステラス製薬                      55,000       1,554.50        85,497,500
                大日本住友製薬                      11,000       1,994.00        21,934,000
                塩野義製薬                      11,000       6,189.00        68,079,000
                中外製薬                      11,000       7,220.00        79,420,000
                エーザイ                      11,000       6,146.00        67,606,000
                第一三共                      11,000       5,829.00        64,119,000
                大塚ホールディングス                      11,000       3,816.00        41,976,000
                出光興産                       4,400      3,120.00        13,728,000
                ＪＸＴＧホールディングス                      10,000        524.00        5,240,000
                横浜ゴム                       5,500      2,047.00        11,258,500
                ブリヂストン                      11,000       4,212.00        46,332,000
                ＡＧＣ                       2,200      3,780.00         8,316,000
                日本板硝子                       1,000        744.00         744,000
                日本電気硝子                       3,300      2,762.00         9,114,600
                住友大阪セメント                       1,000      4,150.00         4,150,000
                太平洋セメント                       1,000      3,170.00         3,170,000
                東海カーボン                      11,000       1,088.00        11,968,000
                ＴＯＴＯ                       5,500      4,335.00        23,842,500
                日本碍子                      11,000       1,597.00        17,567,000
                日本製鉄                       1,000      1,849.00         1,849,000
                神戸製鋼所                       1,000        713.00         713,000
                ジェイ　エフ　イー　ホールディン                       1,000      1,576.00         1,576,000
                グス
                大平洋金属                       1,000      2,257.00         2,257,000
                日本軽金属ホールディングス                      10,000        228.00        2,280,000
                三井金属鉱業                       1,000      2,534.00         2,534,000
                東邦亜鉛                       1,000      2,530.00         2,530,000
                三菱マテリアル                       1,000      3,050.00         3,050,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                住友金属鉱山                       5,500      3,137.00        17,253,500
                ＤＯＷＡホールディングス                       2,200      3,455.00         7,601,000
                古河電気工業                       1,000      3,225.00         3,225,000
                住友電気工業                      11,000       1,427.50        15,702,500
                フジクラ                      10,000        422.00        4,220,000
                ＳＵＭＣＯ                       1,000      1,322.00         1,322,000
                東洋製罐グループホールディングス                      11,000       2,073.00        22,803,000
                日本製鋼所                       2,000      1,835.00         3,670,000
                オークマ                       2,200      5,800.00        12,760,000
                アマダホールディングス                      11,000       1,227.00        13,497,000
                小松製作所                      11,000       2,568.00        28,248,000
                住友重機械工業                       2,200      3,705.00         8,151,000
                日立建機                      11,000       2,810.00        30,910,000
                クボタ                      11,000       1,747.00        19,217,000
                荏原製作所                       2,000      2,951.00         5,902,000
                ダイキン工業                      11,000      14,465.00        159,115,000
                日本精工                      11,000        962.00       10,582,000
                ＮＴＮ                      10,000        321.00        3,210,000
                ジェイテクト                      11,000       1,333.00        14,663,000
                日立造船                       2,000        403.00         806,000
                三菱重工業                       1,000      4,761.00         4,761,000
                ＩＨＩ                       1,000      2,485.00         2,485,000
                日清紡ホールディングス                      11,000        824.00        9,064,000
                コニカミノルタ                      11,000       1,087.00        11,957,000
                ミネベアミツミ                      11,000       1,853.00        20,383,000
                日立製作所                       2,200      4,108.00         9,037,600
                三菱電機                      11,000       1,465.50        16,120,500
                富士電機                       2,200      3,765.00         8,283,000
                安川電機                      11,000       3,725.00        40,975,000
                オムロン                      11,000       5,580.00        61,380,000
                ジーエス・ユアサ　コーポレーショ                       2,000      2,147.00         4,294,000
                ン
                日本電気                       1,000      4,275.00         4,275,000
                富士通                       1,100      7,712.00         8,483,200
                沖電気工業                       1,000      1,338.00         1,338,000
                セイコーエプソン                      22,000       1,738.00        38,236,000
                パナソニック                      11,000        943.00       10,373,000
                ソニー                      11,000       5,939.00        65,329,000
                ＴＤＫ                      11,000       8,630.00        94,930,000
                アルプスアルパイン                      11,000       1,870.00        20,570,000
                横河電機                      11,000       2,136.00        23,496,000
                アドバンテスト                      22,000       3,085.00        67,870,000
                カシオ計算機                      11,000       1,308.00        14,388,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ファナック                      11,000      19,990.00        219,890,000
                京セラ                      22,000       7,133.00        156,926,000
                太陽誘電                      11,000       2,173.00        23,903,000
                ＳＣＲＥＥＮホールディングス                       2,200      5,000.00        11,000,000
                キヤノン                      16,500       3,184.00        52,536,000
                リコー                      11,000       1,068.00        11,748,000
                東京エレクトロン                      11,000      16,795.00        184,745,000
                デンソー                      11,000       4,566.00        50,226,000
                三井Ｅ＆Ｓホールディングス                       1,000        958.00         958,000
                川崎重工業                       1,000      2,551.00         2,551,000
                日産自動車                      11,000        770.50        8,475,500
                いすゞ自動車                       5,000      1,233.50         6,167,500
                トヨタ自動車                      11,000       6,888.00        75,768,000
                日野自動車                      11,000        855.00        9,405,000
                三菱自動車工業                       1,000        522.00         522,000
                マツダ                       2,000      1,118.50         2,237,000
                本田技研工業                      22,000       2,837.00        62,414,000
                スズキ                      11,000       4,947.00        54,417,000
                ＳＵＢＡＲＵ                      11,000       2,816.00        30,976,000
                ヤマハ発動機                      11,000       1,926.00        21,186,000
                テルモ                      44,000       3,187.00        140,228,000
                ニコン                      11,000       1,557.00        17,127,000
                オリンパス                      44,000       1,182.00        52,008,000
                シチズン時計                      10,000        561.00        5,610,000
                凸版印刷                       5,500      1,728.00         9,504,000
                大日本印刷                       5,500      2,326.00        12,793,000
                ヤマハ                      11,000       5,090.00        55,990,000
                東京電力ホールディングス                       1,000        544.00         544,000
                中部電力                       1,000      1,507.50         1,507,500
                関西電力                       1,000      1,283.00         1,283,000
                東京瓦斯                       2,000      2,674.00         5,348,000
                大阪瓦斯                       2,000      1,928.00         3,856,000
                東武鉄道                       2,000      3,155.00         6,310,000
                東京急行電鉄                       5,500      1,946.00        10,703,000
                小田急電鉄                       5,500      2,587.00        14,228,500
                京王電鉄                       2,200      7,150.00        15,730,000
                京成電鉄                       5,500      3,975.00        21,862,500
                東日本旅客鉄道                       1,100      10,135.00         11,148,500
                西日本旅客鉄道                       1,100      8,753.00         9,628,300
                東海旅客鉄道                       1,100      21,675.00         23,842,500
                日本通運                       1,000      5,800.00         5,800,000
                ヤマトホールディングス                      11,000       2,238.50        24,623,500
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                日本郵船                       1,000      1,853.00         1,853,000
                商船三井                       1,000      2,748.00         2,748,000
                川崎汽船                       1,000      1,477.00         1,477,000
                ＡＮＡホールディングス                       1,000      3,647.00         3,647,000
                三菱倉庫                       5,500      2,904.00        15,972,000
                ヤフー                       4,000        320.00        1,280,000
                トレンドマイクロ                      11,000       4,955.00        54,505,000
                スカパーＪＳＡＴホールディングス                       1,000        431.00         431,000
                日本電信電話                       2,200      5,124.00        11,272,800
                ＫＤＤＩ                      66,000       2,730.00        180,180,000
                ＮＴＴドコモ                       1,000      2,540.00         2,540,000
                東宝                       1,000      4,765.00         4,765,000
                エヌ・ティ・ティ・データ                      55,000       1,483.00        81,565,000
                コナミホールディングス                      11,000       4,815.00        52,965,000
                ソフトバンクグループ                      66,000       5,187.00        342,342,000
                双日                       1,000        351.00         351,000
                伊藤忠商事                      11,000       2,090.00        22,990,000
                丸紅                      11,000        734.90        8,083,900
                豊田通商                      11,000       3,305.00        36,355,000
                三井物産                      11,000       1,789.00        19,679,000
                住友商事                      11,000       1,638.50        18,023,500
                三菱商事                      11,000       2,941.00        32,351,000
                Ｊ．フロント　リテイリング                       5,000      1,278.00         6,390,000
                三越伊勢丹ホールディングス                      11,000        910.00       10,010,000
                セブン＆アイ・ホールディングス                      11,000       3,853.00        42,383,000
                ユニー・ファミリーマートホール                      44,000       2,611.00        114,884,000
                ディングス
                高島屋                       5,000      1,240.00         6,200,000
                丸井グループ                      11,000       2,358.00        25,938,000
                イオン                      11,000       1,881.00        20,691,000
                ファーストリテイリング                      11,000      65,410.00        719,510,000
                コンコルディア・フィナンシャルグ                      10,000        417.00        4,170,000
                ループ
                新生銀行                       1,000      1,732.00         1,732,000
                あおぞら銀行                       1,000      2,646.00         2,646,000
                三菱ＵＦＪフィナンシャル・グルー                      10,000        526.70        5,267,000
                プ
                りそなホールディングス                       1,000        454.30         454,300
                三井住友トラスト・ホールディング                       1,000      3,943.00         3,943,000
                ス
                三井住友フィナンシャルグループ                       1,000      3,840.00         3,840,000
                千葉銀行                      10,000        551.00        5,510,000
                ふくおかフィナンシャルグループ                       2,000      2,033.00         4,066,000
                静岡銀行                      11,000        818.00        8,998,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                みずほフィナンシャルグループ                      10,000        158.70        1,587,000
                大和証券グループ本社                      10,000        479.90        4,799,000
                野村ホールディングス                      10,000        382.30        3,823,000
                松井証券                      11,000       1,003.00        11,033,000
                ＳＯＭＰＯホールディングス                       2,800      4,375.00        12,250,000
                ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグルー                       3,300      3,609.00        11,909,700
                プホールディングス
                ソニーフィナンシャルホールディン                       2,000      2,601.00         5,202,000
                グス
                第一生命ホールディングス                       1,000      1,634.00         1,634,000
                東京海上ホールディングス                       5,500      5,593.00        30,761,500
                Ｔ＆Ｄホールディングス                       2,000      1,205.50         2,411,000
                クレディセゾン                      11,000       1,284.00        14,124,000
                東急不動産ホールディングス                      10,000        638.00        6,380,000
                三井不動産                      11,000       2,618.50        28,803,500
                三菱地所                      11,000       2,040.00        22,440,000
                東京建物                       5,000      1,269.00         6,345,000
                住友不動産                      11,000       3,991.00        43,901,000
                ディー・エヌ・エー                       3,000      2,095.00         6,285,000
                電通                      11,000       3,850.00        42,350,000
                サイバーエージェント                       2,200      4,115.00         9,053,000
                楽天                      11,000       1,187.00        13,057,000
                リクルートホールディングス                      33,000       3,562.00        117,546,000
                日本郵政                      11,000       1,219.00        13,409,000
                東京ドーム                       5,000        998.00        4,990,000
                セコム                      11,000       9,024.00        99,264,000
         計
                銘柄数：225                                    6,422,957,500
                組入時価比率：96.4%                                        100.0%
        合　計                                            6,422,957,500
     (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     　②株式以外の有価証券

     　　該当事項はありません。

     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

     「（その他の注記）3.デリバティブ取引関係」に表示しております。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

     日経２２５インデックス・オープン

                                  （2019年     7月31日現在）

     Ⅰ　資産総額                                632,409,693      円　

     Ⅱ　負債総額                                 1,646,799     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                630,762,894      円　
     Ⅳ　発行済数量                                287,424,437      口　
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ/Ⅳ）                                   2.1945   円　
     （参考）日本インデックスオープン２２５・マザーファンド

                                  （2019年     7月31日現在）

     Ⅰ　資産総額                               6,722,235,580       円　

     Ⅱ　負債総額                                 81,917,752     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               6,640,317,828       円　
     Ⅳ　発行済数量                               2,542,422,654       口　
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ/Ⅳ）                                   2.6118   円　
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       ■　名義書換についてその手続、取扱場所、取次所、代理人の名称及び住所並びに手数料

          該当事項はありません。
       ■　  受益者    等に対する特典

          該当事項はありません。
       ■　  内国  投資信託受益証券の譲渡制限の内容

          該当事項はありません。
       ■　  受益権    について

          ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社は、この信託の受益
         権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定
         が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむ
         を得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記
         名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から                                       無記名式     受益証券への変
         更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
        ○受益権の譲渡

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
            が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
            す。
         ②　前項の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益
            権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
            簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
            したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
            機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益
            権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
         ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
            録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
            異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判
            断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
        ○受益権の譲渡の対抗要件

           受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社およ                                           び受託会社に
         対抗することができません。
        ○受益権の再分割

           委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにした
         がい、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
        ○質権口記載又は記録の受益権の取扱いについて

           振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
         い、解約請求の受付、解約金および償還金の支払い等については、投資信託約款の規定によるほ
         か、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 59/82











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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

      （2019年7月末日現在）
       （1）資本金の額                                      10億円

           会社が発行する株式の総数                               2,600,000株
           発行済株式の総数                                825,000株
           最近5年間における主な資本金の額の増減                                   なし
       （2）委託会社の機構

        〈委託会社の意思決定機構〉
          委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。
          取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
          取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了
         する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
          取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役
         を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取
         締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したう
         えで、出席した取締役の過半数をもって決します。
        〈運用の意思決定機構〉
          運用委員会は、月1回、運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策
         定された投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定
         します。
          また、運用に関する内規の制定及び改廃のほか、運用ガイドライン等運用のリスク管理
         に関する事項を決定します。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
          運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファ
         ンドの具体的な投資戦略について検討を行います。
          ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づき、ファンド毎に
         具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計画に基づいて、運用の指図を行いま
         す。
          運用分析会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運
         用のリスク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを分析・検
         証・評価し、運用本部にフィードバックを行います。
          売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファ
         ンドの有価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディング部が
         行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を行います。議長は会議の結果
         を取締役会へ報告します。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

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                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設
       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）
       及びその受益権の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年7月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。（親投資信託を除く。）

               種類                本数（本）                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託                              165                10,762
          追加型公社債投資信託
                                         3               2,234
           単位型株式投資信託
                                         64                1,359
          単位型公社債投資信託
                                         8                 116
               合計
                                        240                14,471
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     ３【委託会社等の経理状況】

       （1）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

          蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
          令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
          財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
       （2）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（2018年4月1日から

          2019年3月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             14,934,990                 15,708,895
        有価証券                                  ―              90,390
        未収委託者報酬                               993,411                1,080,542
        未収運用受託報酬                                88,940                 14,356
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                65,995                 66,647
        未収入金                                  ―               5,399
        未収収益                                40,570                 19,886
        その他の流動資産                                3,980                 4,904
        流動資産合計
                                     16,139,548                 17,002,683
       固定資産
        有形固定資産
         建物               ※1               240,672     ※1            228,682
         器具備品               ※1               47,370     ※1            37,985
         有形固定資産合計
                                       288,043                 266,667
        無形固定資産
         ソフトウェア                               7,477                 6,782
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                        9,600                 8,904
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,844,495                 1,647,347
         親会社株式                              857,359                 348,548
         長期差入保証金                              231,934                 232,079
         前払年金費用                              45,243                 31,734
         繰延税金資産                                 ―              59,229
         その他                              26,705                 25,580
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      2,991,227                 2,330,010
        固定資産合計
                                      3,288,871                 2,605,582
      資産合計
                                     19,428,420                 19,608,265
                                前事業年度                 当事業年度


                              （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      負債の部
       流動負債
        預り金                                16,162                15,536
        前受投資助言報酬                                 631                631
        未払金                               582,657                625,305
         未払収益分配金                                 9                5
         未払償還金                               5,001                5,001
         未払手数料                              469,243                512,821
         その他未払金                              108,404                107,476
        未払費用                               191,964                202,822
        未払法人税等                               266,953                105,393
        未払消費税等                                69,533                   ―
        賞与引当金                                12,423                11,400
        流動負債合計
                                      1,140,326                 961,089
       固定負債
        退職給付引当金                               293,554                310,078
        役員退職慰労引当金                                43,030                17,880
        繰延税金負債                                52,458                   ―
        資産除去債務                                88,744                89,658
        長期未払金                               106,702                 67,901
        固定負債合計
                                       584,490                485,518
       負債合計                               1,724,816                1,446,608
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金　
         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          繰越利益剰余金                            9,766,079                10,500,468
         利益剰余金合計
                                      15,664,571                16,398,960
        株主資本合計                              17,231,071                17,965,460
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               472,532                196,196
        評価・換算差額等合計
                                       472,532                196,196
       純資産合計
                                      17,703,603                18,161,657
       負債・純資産合計
                                      19,428,420                19,608,265
     （２）【損益計算書】


                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                  当事業年度
                              （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                               至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                               12,228,981                10,964,360
       運用受託報酬                                122,677                 40,492
       投資助言報酬                                 28,168                28,800
         営業収益合計
                                      12,379,827                11,033,653
      営業費用
       支払手数料                               6,153,368                5,343,010
       広告宣伝費                                202,382                183,752
       公告費                                   175                 ―
       受益権管理費                                 17,980                17,749
       調査費                               1,604,822                1,601,396
        調査費                               369,732                305,474
        委託調査費                              1,235,089                1,295,921
       委託計算費                                283,795                272,941
       営業雑経費                                 336,121                340,974
        通信費                                55,390                57,308
        印刷費                               217,222                216,118
        諸経費                                51,998                56,348
        協会費                                8,471                8,137
        諸会費                                3,038                3,061
         営業費用合計
                                      8,598,645                7,759,824
      一般管理費
        給料                              1,558,069                1,490,747
         役員報酬                              154,200                120,600
         給料・手当                             1,403,769                1,364,335
        　賞与                                  100               5,811
        交際費                                19,557                21,170
        寄付金                                18,911                16,786
        旅費交通費                                45,188                39,050
        租税公課                                56,132                51,822
        不動産賃借料                               217,300                219,956
        賞与引当金繰入                                12,423                11,400
        退職給付費用                                75,720                78,631
        役員退職慰労引当金繰入                                7,060                6,500
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        固定資産減価償却費                                34,131                31,740
        諸経費                               339,022                336,645
         一般管理費合計
                                      2,383,517                2,304,450
      営業利益
                                      1,397,665                 969,377
                               前事業年度                  当事業年度


                             （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            　　至　2018年3月31日）                    至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             54,254     ※1             36,327
       受取利息                                 1,186                 1,329
       約款時効収入                                 3,127                   3
       雑益                                 5,395                 2,989
        営業外収益合計
                                       63,964                 40,650
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               85   ※2              253
       為替差損                                  139                 257
       雑損                                   60                 94
        営業外費用合計
                                         286                 605
      経常利益
                                      1,461,343                 1,009,422
      特別利益
       有価証券償還益                                 32,986                    ―
       投資有価証券売却益                                 11,937                   646
       投資有価証券償還益                                  618                  71
       親会社株式売却益                                 7,388                130,424
        特別利益合計
                                       52,931                 131,141
      特別損失
       有価証券償還損                                 10,994                    ―
       投資有価証券売却損                                 48,590                 13,131
       投資有価証券償還損                                 3,041                 1,560
       ゴルフ会員権評価損                                   ―               1,125
        特別損失合計
                                       62,626                 15,816
      税引前当期純利益
                                      1,451,648                 1,124,747
       法人税、住民税及び事業税
                                       500,764                 338,839
       法人税等調整額                               △  50,983                  10,269
        法人税等合計
                                       449,781                 349,108
      当期純利益
                                      1,001,866                  775,639
     （３）【株主資本等変動計算書】


     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金              株主資本     有価証    換算差
                      資本剰
                                 64/82


                                                           EDINET提出書類
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              資本金    資本準    余金合    利益準             利益剰余金      合計    券評価    額等合     合計
                              別途積立     繰越利益
                   備金    計    備金              合計         差額金     計
                               金    剰余金
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     8,805,462     14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
      当期純利益                             1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      株主資本以外の項目
      の事業年度中の変動
                                                  1,570    1,570     1,570
      額（純額）
                －    －    －    －     －   960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期変動額合計
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当期末残高
     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                            株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                          純資産
                                                その他有    評価・換
                              その他利益剰余金              株主資本
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評    算差額等
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                            合計
                      余金合
                             別途積立    繰越利益剰
                                                価差額金     合計
                  備金        備金              合計
                      計
                               金    余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250              △41,250

      剰余金の配当
                                   775,639     775,639     775,639              775,639

      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の事業年度中の
                                                △276,335    △276,335     △276,335
      変動額（純額）
                －    －    －    －     －   734,389     734,389     734,389    △276,335    △276,335      458,053
     当期変動額合計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,500,468     16,398,960     17,965,460     196,196    196,196    18,161,657

     当期末残高
     [注記事項]

     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定）
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15～18年
         器具備品　4～15年
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     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法により
       償却しております。
     3．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５
        年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
     から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
     しております。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」23,838千円は、「固定負
     債」の「繰延税金負債」76,296千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」52,458千円として表示して
     おり、変更前と比べて総資産が23,838千円減少しております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度                 当事業年度
                               （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      建物                                13,625千円                25,616千円
      器具備品                               85,304    〃             97,870    〃
      計                               98,930    〃            123,486    〃
     (損益計算書関係)

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     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      受取配当金                                 40,591千円                19,610千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      器具備品                                  85千円                253千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度（自         2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          （千円）       配当額（円）
       2017年6月22日            普通株式          41,250          50     2017年3月31日           2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日         2018年6月22日
       定時株主総会
     当事業年度（自         2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額（円）
                            （千円）
       2018年6月21日            普通株式            41,250          50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2019年6月20日         普通株式         37,125     利益剰余金           45    2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     （リース取引関係）

     1.ファイナンス・リース取引
     　該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

     　（借主側）
     　　オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1年以内
                                      226,338　                226,338　
      1年超
                                      622,429　                396,091　
      合計
                                      848,767　                622,429　
     （金融商品関係）

      1.金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社（委託者）が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金（未払手数料）、未払法人税等であります。未払金（未払手数料）
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
      （3）金融商品に係るリスク管理体制

           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
            前事業年度（2018年3月31日）

                                                     　（単位：千円）
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                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (3)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (4)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (5)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (6)  未払金（未払手数料）                    469,243           469,243             ―
            (7)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  15,708,895           15,708,895               ―
            (2)  未収委託者報酬                   1,080,542           1,080,542              ―
            (3)  投資有価証券                   1,093,486           1,093,486              ―
            (4)  親会社株式                    348,548           348,548             ―
            (5)  長期差入保証金                    232,079           232,995         △  1,083
            (6)  未払金（未払手数料）                    512,821           512,821             ―
            (7)  未払法人税等                    105,393           105,393             ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法

      （1）現金及び預金、（2）未収委託者報酬、（6)未払金（未払手数料）、（7）未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      （3）投資有価証券、（4）親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (5)  長期差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
       計算をしております。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      （単位：千円）
                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          （ 2018年3月31日）                  （2019年3月31日）
            非上場株式                 553,861                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(3）投資有価証券」には含めておりません。
     （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       前事業年度（2018年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
       当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超         10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    15,708,895              ―         ―        ―
        未収委託者報酬                     1,080,542             ―         ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              90,390        612,770         141,852           ―
        長期差入保証金                          ―      5,741           ―     226,338
        合計                    16,879,828          618,511         141,852        226,338
     （有価証券関係）

     １．その他有価証券
          前事業年度（2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        164,939        140,000        24,939
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       （３）その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                        647,368        328,806       318,562
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        158,705        136,300        22,405
               小計
                                        806,073        465,106       340,967
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        10,465        12,350       △1,885
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        715,886        772,183       △56,297
               小計
                                        726,351        784,533       △58,182
               合計
                                       1,532,425        1,249,639        282,785
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     ２．事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                14,102           7,388               ―
          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
                                 71/82


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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当事業年度      （自2018年4月1日          至2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                283,000          130,424                ―
          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                251,515            646           13,131
              合計
                                534,515          131,070             13,131
     ３．減損処理を行った有価証券

        前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
         該当ありません。
        当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1．採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度（証券総合型ＤＣ岡三プラン）、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2．確定給付制度

       （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      退職給付債務の期首残高                                  554,146                595,688
       勤務費用                                 56,263                54,500
       利息費用                                   443                416
       数理計算上の差異の発生額                                △11,388                △13,891
       退職給付の支払額                                 △3,777               △25,631
      退職給付債務の期末残高                                  595,688                611,083
     （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      （単位：千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      年金資産の期首残高                                  310,452                343,897
       期待運用収益                                  1,552                1,719
                                        14,965               △4,398
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 18,743                17,595
       退職給付の支払額                                 △1,816                △8,692
      年金資産の期末残高                                  343,897                350,120
       （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      積立型制度の退職給付債務                                  289,888                296,922
      年金資産                                 △343,897                △350,120
                                       △54,008                △53,197
      非積立型制度の退職給付債務                                  305,799                314,160
      未積立退職給付債務                                  251,790                260,962
      未認識数理計算上の差異                                  △3,480                17,380
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
      退職給付引当金                                  293,554                310,078

      前払年金費用                                  45,243                31,734
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
       （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      勤務費用                                  56,263                54,500
      利息費用                                    443                416
      期待運用収益                                  △1,552                △1,719
      数理計算上の差異の費用処理額                                   6,005               11,368
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  61,160                64,566
     （5）年金資産に関する事項


          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      株式                                  37.1％                37.8％
      一般勘定                                  31.1％                31.1％
      債券                                  19.0％                18.2％
      その他
                                        12.8％                12.9％
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      合計
                                       100.0％                100.0％
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
       （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      割引率                                  0.07％                0.00％
      長期期待運用収益率                                  0.50％                0.50％
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,560千円、当事業年度13,786千円であります。
     (税効果会計関係)

     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        89,886                94,946
       役員退職慰労引当金
                                        13,175                5,474
       賞与引当金
                                         3,803                3,490
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                2,182
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        20,189                17,815
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       資産除去債務
                                        27,173                27,453
       未払事業税
                                        15,447                8,927
       未払不動産賃借料
                                        44,553                32,672
       その他
                                         5,461                4,884
      繰延税金資産の合計
                                        228,789                205,108
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        228,735                104,404
       未収配当金
                                        12,367                6,003
       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,291                25,753
       前払年金費用
                                        13,853                9,717
      繰延税金負債の合計
                                        281,248                145,878
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  52,458
                                                        59,229
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

     前事業年度（2018年3月31日）
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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     当事業年度（2019年3月31日）

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030％を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日            （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）               至　2019年3月31日）
                                   87,840                     88,744
      期首残高
                                      ―                     ―
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     904                     914
      時の経過による調整額
                                      ―                     ―
      資産除去債務の履行による減少額
                                   88,744                     89,658
      期末残高
      （セグメント情報等）

      １.セグメント情報
       （１）報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10％未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （２）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （３）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （４）報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事

       項）
          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      ２.関連情報

         前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度（自2018年4月１日　至2019年3月31日）

         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

          該当事項はありません。
       ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
       ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      １.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度（自        2017年4月1日       至  2018年3月31日）
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有）割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度（自        2018年4月1日       至  2019年3月31日）

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有） 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,526,525         275,275
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
         株式会社岡三証券グループ（東京証券取引所に上場）
      （2）重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                               21,458円91銭                22,014円13銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,214円38銭                 940円16銭
     (注)１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        ２．1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      当期純利益金額                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
     ３．1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                   前事業年度               当事業年度
                                  （2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      純資産の部の合計額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     （重要な後発事象）

     　自己株式の取得
     　　当社は、2019年6月20日開催の第55回定時株主総会において、株主還元と資本効率の向上を目的として、会
      社法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に関する事項を決議いたしました。
     　（1）取得株式の種類
     　　　普通株式
     　（2）取得株式の総数
     　　　300,000株（上限）
     　（3）株式の取得価額の総額
     　　　5,000,000千円（上限）
     　（4）取得期間
        第55回定時株主総会終結の時から1年以内
     ４【利害関係人との取引制限】

         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
      ①　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと

         （投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
         それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      ②　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、若
         しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
         府令で定めるものを除きます。）。
      ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
         法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
         者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
         下④⑤において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
         とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
         件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ
         取引を行うこと。
      ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
         運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と。
      ⑤　上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資
         者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
         あるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

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      （1）定款の変更等

           委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
           委託会社は、事業の全部又は一部を譲渡することがあります。
           委託会社は、分割により事業の全部又は一部を承継させることがあります。
      （2）訴訟事件その他の重要事項

           該当事項はありません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       （1）「受託会社」

         株式会社りそな銀行
          ①　資本金の額
              2019年3月末日現在、279,928百万円
          ②　事業の内容
              銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼
              営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       （2）「販売会社」（資本金の額は、2019年3月末日現在）

              名称          資本金の額（百万円）                     事業の内容
         株式会社　ＳＢＩ証券                         48,323

                                       「金融商品取引法」に定める第一種金
                                  ※
         北洋証券株式会社
                                   3,000
                                       融商品取引業を営んでいます。
         楽天証券株式会社                          7,495
         株式会社　千葉興業銀行                         62,120

                                       銀行法に基づき銀行業を営んでいま
                                       す。
         株式会社　北洋銀行                         121,101
     　　　※北洋証券株式会社の資本金の額は、2019年4月1日現在です。
     ２【関係業務の概要】

        （1）「受託会社」は、主に以下の業務を行います。

          ①　投資信託財産の保管、管理及び計算
          ②　委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
        （2）「販売会社」は、主に以下の業務を行います。

          ①　受益権の募集の取扱い
          ②　収益分配金の再投資
          ③　収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
          ④　投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）、運用報告書の交付
             の取扱い
          ⑤　解約請求の受付、買取請求の受付・実行
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     ３【資本関係】

         （持株比率5.0％以上を記載します。）

           該当事項はありません。
     第３【その他】

        １　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」及び「投資信託説明書（請求目論

          見書）」という名称を用いることがあります。
        ２　目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの商品分類、形態等を表示する文

          言を記載すること及び次の事項を記載することがあります。
           ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
           ・目論見書の使用開始日
           ・委託会社の名称、金融商品取引業者登録番号
           ・委託会社の照会先（ホームページアドレス、電話番号及び受付時間）
           ・請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
           ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合
            にはその旨の記録をしておくべきである旨
           ・有価証券届出書の効力発生及びその確認方法に関する事項
           ・ファンドの財産は受託会社により保管され、信託法に基づき分別管理されている旨
           ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」という旨
        ３　届出書本文「第一部証券情報」、「第二部ファンド情報」に記載の内容について、投資者の理

          解を助けるため、当該内容を説明した図表、指数、グラフ等を付加して目論見書の当該内容に
          関連する箇所に記載することがあります。
        ４　投資信託説明書（請求目論見書）の巻末に、ファンドの投資信託約款を添付します。

        ５　目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがありま

          す。
        ６　目論見書に以下の趣旨の文言もしくは図の全部または一部を記載することがあります。

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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2019年６月20日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会　御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫　印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子　印
                           業務執行社      員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年
     ３月31日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は2019年６月20日開催の定時株主総会において自己
     株式の取得を決議した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                          以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2019年８月13日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会　御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典　印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子　印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「日経２２５インデックス・オープン」の2018年７月10日から
     2019年７月８日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
     表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、「日経２２５インデックス・オープン」の2019年７月８日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているもの
     と認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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