株式会社ＭＴＧ 訂正内部統制報告書 第23期(平成29年10月1日－平成30年9月30日)
EDINET提出書類
株式会社ＭＴＧ(E34054)
訂正内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の５第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年７月12日
【会社名】 株式会社ＭＴＧ
【英訳名】 ＭＴＧ Ｃｏ., Ｌｔｄ.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 松下 剛
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 名古屋市中村区本陣通二丁目32番
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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株式会社ＭＴＧ(E34054)
訂正内部統制報告書
１【内部統制報告書の訂正報告書の提出理由】
2018年12月25日に提出いたしました第23期（自 2017年10月１日 至 2018年９月30日）内部統制報告書の記載事項
に誤りがありましたので、金融商品取引法第24条の４の５第１項に基づき内部統制報告書の訂正報告書を提出するもの
であります。
２【訂正事項】
３ 評価結果に関する事項
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿を付して表示しております。
３【評価結果に関する事項】
（訂正前）
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断
しました。
（訂正後）
下記の記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすこととなり、開示すべき重要
な不備に該当すると判断致しました。したがって、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制
は有効でないと判断致しました。
記
当社は、当社の連結子会社であるMTG上海において、会計監査人に対して虚偽の説明をし、かつ、不適切な営業
取引行為が行われていた可能性があることが判明したため、この事実を重く受け止め、社外有識者のみを委員とす
る第三者委員会を設置し、本件に関する全容解明のため事実関係の調査を行ってきました。また、第三者委員会に
よる上記調査の過程で、中国向けの越境EC事業における取引についても会計処理が適切ではないのではないかとの
疑義が新たに認識されるに至り、当社は、第三者委員会による追加調査に全面的に協力してまいりました。
2019年７月11日付で受領した同委員会の調査報告書の指摘並びに会計監査人の監査手続及びレビュー手続を踏ま
え、修正影響のある、第23期（2017年10月１日から2018年９月30日）有価証券報告書及び第24期第１四半期（2018
年10月１日から2018年12月31日）四半期報告書の訂正報告書を提出致しました。
これらの訂正は、当社においてガバナンス体制及び内部統制が不十分であったこと、当グループの内部において
モニタリング体制が不十分であったこと、当社連結子会社の役員及び一部従業員の管理・監督が不十分であったこ
となどがあげられ、それらの不備によって発生したことと認識しております。
以上のことから当社は、結果として内部統制が有効に機能していなかったと判断し、開示すべき重要な不備に該
当すると判断致しました。
なお、上記事実の特定は、当事業年度末日以降となったため、当該開示すべき重要な不備を当事業年度末日まで
に是正することはできませんでした。なお、上記の開示すべき重要な不備に起因する必要な修正は、すべて連結財
務諸表に反映しています。
当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、開示すべき重要な不備を是正するために、第三者委
員会からの提言も真摯に受け止め、実効性のある再発防止策を策定の上、ガバナンス体制及び内部統制の整備・運
用を図ってまいります。
以上
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