イオンディライト株式会社 訂正四半期報告書 第44期第2四半期(平成28年6月1日－平成28年8月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     【表紙】
     【提出書類】                  四半期報告書の訂正報告書

     【根拠条文】                  金融商品取引法第24条の４の７第４項

     【提出先】                  近畿財務局長

     【提出日】                  2019年７月１日

     【四半期会計期間】                  第44期第２四半期（自              平成28年６月１日            至   平成28年８月31日）

     【会社名】                  イオンディライト株式会社

     【英訳名】                  AEON   DELIGHT     CO.,   LTD.

     【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長              濵   田   和   成

     【本店の所在の場所】                  大阪市中央区南船場２丁目３番２号

     【電話番号】                  ０６（６２６０）５６２９

     【事務連絡者氏名】                  財務経理部長             山　田      英　司

     【最寄りの連絡場所】                  大阪市中央区南船場２丁目３番２号

     【電話番号】                  ０６（６２６０）５６２９

     【事務連絡者氏名】                  財務経理部長             山　田      英　司

     【縦覧に供する場所】                  株式会社東京証券取引所

                      （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

                                  1/25











                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     １【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
      　当社は、本決算手続きを進めるにあたり、2019年３月下旬に、当社連結子会社の株式会社カジタク
      において不適切な会計処理が行われていた可能性があることが判明しました。全容解明のため、当社
      と利害関係を有しない外部の専門家によって構成される特別調査委員会を設置し、2019年６月27日に
      当該調査委員会より最終調査報告書を受領いたしました。
      　当該調査結果を踏まえ、未設置物件請求による売上計上など同社の会計処理につき、不正な会計処

      理が認められたため、過去に提出した有価証券報告書等に記載されている連結財務諸表及び財務諸表
      並びに四半期連結財務諸表に含まれる不正な会計処理を訂正し、有価証券報告書等の訂正報告書を提
      出することを決定いたしました。
      　これらの決算訂正により、当社が2016年10月14日に提出いたしました第44期第２四半期（自　2016

      年６月１日　至　2016年８月31日）に係る四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じまし
      たので、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出す
      るものであります。
      　なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビュー
      を受けており、その四半期レビュー報告書を添付しております。
     ２【訂正事項】

       第一部　企業情報
        第１　企業の概況
           １　主要な経営指標等の推移
            連結経営指標等
        第２　事業の状況
           ３　財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
        第４　経理の状況
           １　四半期連結財務諸表
            (1）四半期連結貸借対照表
            (2）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
             四半期連結損益計算書
              第２四半期連結累計期間
             四半期連結包括利益計算書
              第２四半期連結累計期間
            (3）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
            注記事項
             （四半期連結貸借対照表関係）
             （セグメント情報等）
             （１株当たり情報）
     ３【訂正箇所】

      　訂正箇所は＿＿＿線を付して表示しております。なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂
      正事項については、訂正後のみを記載しております。
                                  2/25




                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】

      １【主要な経営指標等の推移】
                               第43期           第44期
               回次               第２四半期           第２四半期            第43期
                             連結累計期間           連結累計期間
                           自   平成27年３月１日         自   平成28年３月１日         自   平成27年３月１日
              会計期間
                           至   平成27年８月31日         至   平成28年８月31日         至   平成28年２月29日
                     （百万円）             142,081           150,804           277,926
     売上高
                     （百万円）              7,652           7,036           14,534
     経常利益
     親会社株主に帰属する四半期
                     （百万円）              4,045           3,870           7,247
     （当期）純利益
                     （百万円）              4,166           3,685           6,754
     四半期包括利益又は包括利益
                     （百万円）             78,456           81,992           79,674
     純資産額
                     （百万円）             127,562           137,381           129,434
     総資産額
     １株当たり四半期（当期）純利
                      （円）             77.01           73.66           137.96
     益金額
     潜在株式調整後１株当たり四半
                      （円）             76.83           73.47           137.60
     期（当期）純利益金額
                      （％）             59.8           57.9           59.7
     自己資本比率
     営業活動によるキャッシュ・フ
                     （百万円）              1,029           4,753           10,303
     ロー
     投資活動によるキャッシュ・フ
                     （百万円）             △2,218            2,159          △3,255
     ロー
     財務活動によるキャッシュ・フ
                     （百万円）             △1,380           △1,070           △2,821
     ロー
     現金及び現金同等物の四半期末
                     （百万円）             12,833           25,128           19,473
     （期末）残高
                               第43期           第44期

               回次               第２四半期           第２四半期
                             連結会計期間           連結会計期間
                           自   平成27年６月１日         自   平成28年６月１日
              会計期間
                           至   平成27年８月31日         至   平成28年８月31日
                                   50.03           27.33
     １株当たり四半期純利益金額                 （円）
      （注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）等を適用し、第１四半期連結累
           計期間より、「四半期（当期）純利益」を「親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益」としておりま
           す。
      ２【事業の内容】

        当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれ
       ている事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もあり
       ません。
                                  3/25



                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     第２【事業の状況】
      １【事業等のリスク】
        当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価
       証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
      ２【経営上の重要な契約等】

        当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
      ３【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び
       当社の連結子会社）が判断したものであります。
       　なお、第１四半期連結累計期間より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平
       成25年９月13日）等を適用し、「四半期純利益」を「親会社株主に帰属する四半期純利益」として
       おります。
       (1）  経営成績の分析

        ①  連結経営成績に関する定性的情報
          当第２四半期連結累計期間(平成28年３月１日～平成28年８月31日)、当社の事業領域におい
         ては、国内の労働人口動態を反映し人手不足が持続的、構造的な様相を見せる一方で、競合企
         業間では価格競争が昨年に増して活発化した感がありました。また顧客の動向に於いても、グ
         ローバルに事業を展開している企業を中心に、経営資源の戦略分野集中の一環で間接部門であ
         る総務管財機能(施設およびその周辺環境等のファシリティ管理・運営機能)を、一括して外部
         委託する動きが見られました。更に、海外、特に中国では建物の新規建設だけでなく、建設後
         の効率的な活用を目的とした管理・運営についても重視されるようになってきました。
         　このような環境の中、当社は日本、中国、アセアン各国にて総合ファシリティマネジメント
         サービス（総合ＦＭＳ）事業の拡大に取り組むと共に中長期的な競争力確保を目的に既存事業
         モデルの変革を進めました。
        （顧客の拡大）

          国内では、医療関連施設、オフィスビル、ホテル、工場、複合型施設等へサービスの提供を
         開始しました。また、国内外で複数の施設を保有される企業に対して、包括的なファシリティ
         マネジメント（ＦＭ）業務受託に向けた提案活動を進めました。
          中国では政府系施設や地域インフラ施設、介護施設等の様々な用途の施設に対してサービス
         の提供を拡大しました。また、江蘇省蘇州市において市政府主導により進められている大規模
         都市開発プロジェクト「高鉄新城プロジェクト」参画に向けた取り組みを進めました。今後、
         同エリア内にて建設が続く各種施設へのサービス提供拡大を図ります。
          マレーシアでは商業施設での清掃や省エネサービスに加え、常駐による設備管理の受託を拡
         大しました。ベトナムでは新規開業の大型商業施設をはじめ、様々な用途の施設へサービスの
         提供を拡大しました。
          なお、今後もマーケットの拡大が見込まれる中国・アセアンでの成長を目指し、同地域へ積
         極的に経営資源を振り向けていきます。
                                  4/25




                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        （経営成績）
          当第２四半期連結累計期間の連結業績は、売上高                              1,508億４百万円          （対前年同期比
         106.1％    ）、営業利益       70億35百万円       （同  92.2％    ）、経常利益       70億36百万円       （同  92.0％    ）、親会社
         株主に帰属する四半期純利益                38億70百万円       （同  95.7％    ）となりました。
        ②  当第２四半期連結累計期間における主要事業の概況

                        売上高（百万円）              構成比（％）           前年同四半期比（％）

           セグメントの名称
                               25,451              16.9            104.3
         設備管理事業
                               20,408              13.5            109.7
         警備事業
                               26,743              17.7            114.4
         清掃事業
                               26,588              17.6            101.3
         建設施工事業
                               25,859              17.2            105.4
         資材関連事業
                               16,911              11.2             99.7
         自動販売機事業
                                8,842              5.9            110.9
         サポート事業
                               150,804              100.0             106.1
             合　　計
         ・設備管理事業は、売上高254億51百万円（対前年同期比104.3％）となり前年を上回る結果と

         なりました。保守・点検業務の新規受託に加え、空調熱源設備・冷凍冷蔵設備の不具合改修業
         務、並びに環境負荷低減に繋がるフロン管理代行業務の受託を拡大しました。また、機器の簡
         易点検・定期点検（対象数1,900件）、並びにそれら点検データの分析から各契約先へ機器の改
         修提案を行い、フロンガス漏えいの予防保全に取り組みました。さらに、日本、中国の協働に
         より最新のＩｏＴ技術、各種センサーやクラウドを活用した次世代型施設管理モデル構築に向
         けた取り組みを進めました。
         ・警備事業は、売上高204億８百万円（対前年同期比109.7％）となり前年を上回る結果となり

         ました。新規施設の常駐警備に加えて、開業に伴う臨時警備の受託を拡大しました。顧客拡大
         に向けた営業強化と共に、警備業務の省人化を目的としたシステム開発に取り組みました。
         ・清掃事業は、売上高267億43百万円（対前年同期比114.4％）となり前年を上回る結果となり

         ました。新規受託に加えて、衛生清掃により病院・介護施設市場に向けて積極的な提案活動を
         実施しました。品質と生産性の向上を目的に施設毎の特性を踏まえた新たな品質基準づくりを
         進めました。加えて中長期的な競争優位性の確保を目的に、今期中の大型商業施設への業務用
         清掃ロボットのテスト導入を目指し、実用化に向けた研究開発を進めました。
         ・建設施工事業は、売上高265億88百万円（対前年同期比101.3％）となり前年を上回る結果と

         なりました。設計・デザイン分野の体制強化により商業施設を中心に改修工事に伴う原状回復
         から仮囲い、設計、内装監理まで一気通貫したサービス提供体制を構築しました。その結果、
         商業施設の活性化や維持・修繕を中心に各種工事の受託を堅調に拡大することができました。
         ・資材関連事業は、売上高258億59百万円（対前年同期比105.4％）となり前年を上回る結果と

         なりました。新規の顧客開拓に加え、既存取引先の新たな需要を取り込むことで、順調に取引
                                  5/25


                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
         を拡大することができました。同時に在庫のコントロールによる保管費の削減、物流コストの
         削減等、収益性改善に向けた取り組みを進めました。
         ・自動販売機事業は、前年度に実施した機械販売の反動減により売上高169億11百万円（対前年

         同期比99.7％）となり前年を若干下回る結果になりました。マーケットの拡大に向けて営業活
         動を強化し、各飲料メーカーの人気商品を取り揃えた混合機を中心に自販機の設置拡大に取り
         組みました。また、前期に引き続き、デジタルサイネージ型自販機による動画広告枠の提供拡
         大や各種コンテンツの充実化に努めました。さらにはＡＲ（拡張現実）機能を付加した最新型
         自販機の開発、及び設置により商品購入者に娯楽性のある「体験」を提供するなど、自販機を
         通じた新たな付加価値の創造に取り組みました。
         ・サポート事業は、売上高               88億42百万円       （対前年同期比        110.9％    ）となり前年を上回る結果とな

         りました。旅行代理サービスを提供するイオンコンパス(株)では、ＢＴＭ（国内出張マネジメ
         ント・海外赴任サポート）などの法人事業やイベント事業が好調に推移しました。こうした連
         結子会社の成長が同セグメントの売上高、及び収益性の向上に寄与しました。
       (2）財政状態の分析

        ①   資産
          当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ                                     79億46百万円       （ 6.1％   ）増
        加して    1,373億81百万円         となりました。
          これは主に現金及び預金の増加54億54百万円、受取手形及び売掛金、電子記録債権を合わせた
        売上債権の増加        52億44百万円       、関係会社寄託金の減少36億49百万円によるものであります。
        ②   負債

          負債は、前連結会計年度末に比べ                  56億28百万円       （ 11.3％    ）増加して      553億89百万円        となりまし
        た。
          これは主に支払手形及び買掛金、電子記録債務を合わせた仕入債務の増加                                        52億59百万円       による
        ものであります。
        ③   純資産

          純資産は、前連結会計年度末に比べ                   23億17百万円       （ 2.9％   ）増加して      819億92百万円        となりまし
        た。
          これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益の計上                             38億70百万円       、配当の実施13億65百万円
        により利益剰余金が           25億４百万円       増加したことによるものであります。
          以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末                          59.7％    から  1.8ポイント       減少し    57.9％    となりま

        した。
       (3）キャッシュ・フローの状況

          当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会
        計年度末に比べ56億55百万円（29.0％）増加し251億28百万円となりました。
          なお、当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因
        は、次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

                                  6/25


                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
          営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前四半期純利益の計上                                          72億86百万円       、
        減価償却     、 減損損失     及びのれん償却        13億52百万円       、売上債権の増加          57億４百万円       、仕入債務の増
        加 53億86百万円       、法人税等の支払35億12百万円により、47億53百万円の収入となりました。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

          投資活動によるキャッシュ・フローは、主に有形及び無形固定資産の取得による支出18億32百
        万円、関係会社消費寄託金の寄託と返還による純収入36億49百万円により、21億59百万円の収入
        となりました。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

          財務活動によるキャッシュ・フローは、主に長期借入による収入３億40百万円、配当金の支払
        13億70百万円により、10億70百万円の支出となりました。
       (4）事業上及び財務上の対処すべき課題

          当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はあ
        りません。
       (5）研究開発活動

          特記事項はありません。
                                  7/25













                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     第３【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                                      86,400,000

                  計                                     86,400,000

        ②【発行済株式】

               第２四半期会計期間末            提出日現在発行数          上場金融商品取引所
        種類       現在発行数（株）              （株）        名又は登録認可金融               内容
               （平成28年８月31日）           （平成28年10月14日）            商品取引業協会名
                                      東京証券取引所             単元株式数
       普通株式            54,169,633           54,169,633
                                      （市場第一部）              100株
         計           54,169,633           54,169,633          －            －
       （２）【新株予約権等の状況】

            該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

            該当事項はありません。
       （４）【ライツプランの内容】

            該当事項はありません。
       （５）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                 （百万円）       （百万円）
                   （千株）       （千株）                     （百万円）       （百万円）
     平成28年６月１日～
                       －     54,169         －      3,238         －      2,963
     平成28年８月31日
                                  8/25








                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                  平成28年８月31日現在
                                          所有株式数       発行済株式総数に対する
          氏名又は名称                    住所
                                          （千株）      所有株式数の割合（％）
     イオンリテール㈱                                       16,558             30.57

                      千葉市美浜区中瀬１丁目５番１号
     イオン㈱                                        6,103            11.27
                      千葉市美浜区中瀬１丁目５番１号
     リフォームスタジオ㈱                                        3,994             7.37
                      東京都中央区日本橋浜町２丁目62番６号
     オリジン東秀㈱                                        1,854             3.42
                      東京都調布市仙川町３丁目２番４号
     日本マスタートラスト信託銀行㈱
                                             1,382             2.55
                      東京都港区浜松町２丁目11番３号
     （信託口）
     ゴールドマン・サックス・アン
                      ２００　ＷＥＳＴ　ＳＴＲＥＥＴ　ＮＥ
     ド・カンパニーレギュラーアカウ
                      Ｗ　ＹＯＲＫ，ＮＹ，ＵＳＡ
     ント                                        1,380             2.55
     （常任代理人　ゴールドマン・
                      （東京都港区六本木６丁目１０番１号）
     サックス証券㈱）
                      東京都中央区日本橋１丁目９番１号
     野村證券㈱
                      （東京都千代田区丸の内１丁目３番２                        969            1.79
     （常任代理人　㈱三井住友銀行）
                      号）
                                              940            1.74
     イオンディライト取引先持株会                 大阪市中央区南船場２丁目３番２号
                      沖縄県島尻郡南風原町字兼城514番地の
     イオン琉球㈱                                         855            1.58
                      １
     ビーエヌピー　パリバ　セック　
                      ３３　ＲＵＥ　ＤＥ　ＧＡＳＰＥＲＩＣ
     サービス　ルクセンブルグ　
                      Ｈ，　Ｌ－５８２６　ＨＯＷＡＬＤ－Ｈ
     ジャスデック　アバディーン　グ
                      ＥＳＰＥＲＡＮＧＥ，ＬＵＸＥＭＢＯＵ
     ローバル　クライアント　アセッ                                         845            1.56
                      ＲＧ
     ツ
     （常任代理人　香港上海銀行東京
                      （東京都中央区日本橋３丁目11番１号）
     支店　カストディ業務部）
                               －              34,882             64.40
             計
      （注）１．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
           日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口）                          1,382千株
         ２．上記の所有株式数の他に、当社は自己株式を1,615千株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合
           2.98％）所有しております。
                                  9/25








                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  平成28年８月31日現在
            区分            株式数（株）          議決権の数（個）                 内容

     無議決権株式                     －           －              －

     議決権制限株式（自己株式等）                     －           －              －

     議決権制限株式（その他）                     －           －              －

                     （自己保有株式）
     完全議決権株式（自己株式等）                                －              －
                      普通株式      1,615,100
                      普通株式     52,487,100
     完全議決権株式（その他）                                  524,871            －
                      普通株式           67,433

     単元未満株式                                －              －
     発行済株式総数                      54,169,633           －              －

     総株主の議決権                     －             524,871            －

      （注）１．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式200株（議決権２個）含ま
           れております。
         ２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式10株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  平成28年８月31日現在
                                                      発行済株式

                                 自己名義       他人名義       所有株式数
                                                      総数に対する
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
                                                      所有株式数
                                  （株）       （株）       （株）
                                                      の割合（％）
     （自己保有株式）
                   大阪市中央区南船場
                                  1,615,100           －    1,615,100          2.98
                   ２丁目３番２号
     イオンディライト㈱
           計             －         1,615,100           －    1,615,100          2.98
      ２【役員の状況】

        該当事項はありません。
                                 10/25








                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     第４【経理の状況】
      １．四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」
       （平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
      ２．監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28
       年６月１日から平成28年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年３月１日から平成
       28年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期
       レビューを受けております。
        また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出
       していますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レ
       ビューを受けています。
                                 11/25















                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
      １【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度            当第２四半期連結会計期間
                                 (平成28年２月29日)              (平成28年８月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         20,386              25,841
         現金及び預金
                                         34,328              37,820
         受取手形及び売掛金
                                         3,744              5,496
         電子記録債権
                                           100               －
         有価証券
                                         ※ 2,840              ※ 2,678
         たな卸資産
                                         37,362              33,713
         関係会社寄託金
                                         5,788              6,254
         その他
                                         △360              △264
         貸倒引当金
                                        104,190              111,539
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物及び構築物（純額）                               1,629              1,604
                                         1,978              1,975
          土地
                                         3,452              4,167
          その他（純額）
                                         7,061              7,747
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         7,654              7,185
          のれん
                                         2,352              2,437
          その他
                                         10,006               9,622
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         4,463
          投資有価証券                                              4,329
                                         4,207              4,633
          その他
                                         △494              △492
          貸倒引当金
                                         8,176              8,470
          投資その他の資産合計
                                         25,244              25,841
         固定資産合計
                                        129,434              137,381
       資産合計
                                 12/25










                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度            当第２四半期連結会計期間
                                 (平成28年２月29日)              (平成28年８月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         23,468              27,385
         支払手形及び買掛金
                                         4,970              6,312
         電子記録債務
                                           －              28
         短期借入金
                                           －              31
         1年内返済予定の長期借入金
                                         4,083              3,399
         未払法人税等
                                         1,241              1,753
         賞与引当金
                                           115               64
         役員業績報酬引当金
                                           126              204
         売上値引引当金
                                         11,828              11,590
         その他
                                         45,834              50,769
         流動負債合計
       固定負債
                                           －              308
         長期借入金
                                           202              212
         役員退職慰労引当金
         退職給付に係る負債                                 1,714              1,672
                                           42              36
         資産除去債務
                                           214              349
         売上値引引当金
                                         1,752              2,040
         その他
         固定負債合計                                 3,925              4,619
                                         49,760              55,389
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         3,238              3,238
         資本金
                                         18,862              18,946
         資本剰余金
                                         55,099              57,603
         利益剰余金
                                         △441              △436
         自己株式
                                         76,758              79,352
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           648              548
         その他有価証券評価差額金
                                           372              118
         為替換算調整勘定
                                         △495              △441
         退職給付に係る調整累計額
                                           525              225
         その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                   221              263
                                         2,168              2,150
       非支配株主持分
                                         79,674              81,992
       純資産合計
                                        129,434              137,381
      負債純資産合計
                                 13/25








                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
          【第２四半期連結累計期間】
                                                   (単位：百万円)
                               前第２四半期連結累計期間              当第２四半期連結累計期間
                                (自　平成27年３月１日              (自　平成28年３月１日
                               　至　平成27年８月31日)              　至　平成28年８月31日)
                                        142,081              150,804
      売上高
                                        124,170              132,813
      売上原価
                                         17,910              17,991
      売上総利益
                                        ※１ 10,276             ※１ 10,955
      販売費及び一般管理費
                                         7,634              7,035
      営業利益
      営業外収益
                                           48              32
       受取利息
                                           28              41
       受取配当金
                                           40              32
       持分法による投資利益
                                           23              64
       その他
                                           139              170
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            ▶              10
       支払利息
                                            ▶              42
       為替差損
                                           37              49
       事故補償費用
                                           74              67
       その他
                                           121              169
       営業外費用合計
                                         7,652              7,036
      経常利益
      特別利益
                                           －              469
       事業分離における移転利益
                                           160               －
       投資有価証券売却益
                                           160              469
       特別利益合計
      特別損失
                                                       ※２ 133
                                           －
       事業整理損
                                                        ※３ 56
                                           －
       災害による損失
                                           154               17
       減損損失
                                            9              －
       投資有価証券評価損
                                           －              12
       その他
                                           164              219
       特別損失合計
                                         7,648              7,286
      税金等調整前四半期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                    3,039              2,952
                                           389              252
      法人税等調整額
                                         3,429              3,204
      法人税等合計
                                         4,218              4,081
      四半期純利益
                                           173              210
      非支配株主に帰属する四半期純利益
                                         4,045              3,870
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 14/25







                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
          【第２四半期連結累計期間】
                                                   (単位：百万円)
                               前第２四半期連結累計期間              当第２四半期連結累計期間
                                (自　平成27年３月１日              (自　平成28年３月１日
                               　至　平成27年８月31日)              　至　平成28年８月31日)
                                         4,218              4,081
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                          △40              △99
       その他有価証券評価差額金
                                          △27              △349
       為替換算調整勘定
                                           16              53
       退職給付に係る調整額
                                          △52              △395
       その他の包括利益合計
                                         4,166              3,685
      四半期包括利益
      （内訳）
                                         3,977              3,569
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                           188              115
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 15/25















                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
       (3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  （単位：百万円）
                               前第２四半期連結累計期間              当第２四半期連結累計期間
                                (自　平成27年３月１日              (自　平成28年３月１日
                               　至　平成27年８月31日)              　至　平成28年８月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         7,648              7,286
       税金等調整前四半期純利益
                                           776              973
       減価償却費
                                           154               17
       減損損失
                                           379              361
       のれん償却額
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                   604              523
       売上値引引当金の増減額（△は減少）                                   187              213
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   △39               11
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                    2              10
                                          △76              △73
       受取利息及び受取配当金
                                            ▶              10
       支払利息
       持分法による投資損益（△は益）                                   △40              △32
       事業分離における移転損益（△は益）                                    －             △469
       投資有価証券売却損益（△は益）                                  △160                －
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △3,647              △5,704
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                   △74               144
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  2,556              5,386
       未払金の増減額（△は減少）                                 △1,493               △318
       未収入金の増減額（△は増加）                                  △785              △460
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △1,512               △332
       前受金の増減額（△は減少）                                    3             392
       前受収益の増減額（△は減少）                                    59              393
                                           12             △157
       その他
                                         4,562              8,176
       小計
                                           76              101
       利息及び配当金の受取額
                                           △3              △12
       利息の支払額
                                        △3,605              △3,512
       法人税等の支払額
                                         1,029              4,753
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                          △60              △140
       定期預金の預入による支出
                                           60              340
       定期預金の払戻による収入
                                        △1,365              △1,832
       有形及び無形固定資産の取得による支出
                                           －              100
       有価証券の売却及び償還による収入
                                           △2             △114
       投資有価証券の取得による支出
                                           183              100
       投資有価証券の売却及び償還による収入
                                         △136                －
       子会社株式の取得による支出
                                       △110,425              △103,351
       関係会社消費寄託による支出
                                        109,608              107,000
       関係会社消費寄託金返還による収入
                                           －              471
       事業分離による収入
                                          △82              △413
       その他
                                        △2,218               2,159
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                    －              28
                                           －              340
       長期借入れによる収入
                                        △1,312              △1,370
       配当金の支払額
                                          △67              △68
       その他
                                        △1,380              △1,070
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                          △72              △187
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   △2,642               5,655
                                         15,476              19,473
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 12,833              ※ 25,128
      現金及び現金同等物の四半期末残高
                                 16/25



                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
       【注記事項】
        （連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
          連結の範囲及び持分法適用の範囲に重要な変更はありません。
        （会計方針の変更）

          （企業結合に関する会計基準等の適用）
          　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合
          会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年
          ９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計
          基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結
          会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を
          資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上
          する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合
          については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する
          四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四
          半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っており
          ます。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度につ
          いては、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
          　当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の
          変動を伴わない子会社株式の取得に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動による
          キャッシュ・フロー」の区分に記載しております。
          　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第
          44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第
          １四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
          　これによる当第２四半期連結累計期間の損益及び当第２四半期連結会計期間末の資本剰余金
          に与える影響は軽微であります。
        （追加情報）

          （法人税等の税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正）
          　「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改
          正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月31日に公布され、平成28年４月１日
          以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに
          伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従前の32.0％から平成
          29年３月１日に開始する連結会計年度及び平成30年３月１日に開始する連結会計年度に解消が
          見込まれる一時差異については30.8％に、平成31年３月１日に開始する連結会計年度以降に解
          消が見込まれる一時差異については、30.6％となります。
          　なお、この税率変更による影響額は軽微であります。
                                 17/25






                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        （四半期連結貸借対照表関係）
      ※   たな卸資産の内訳は次のとおりであります。
                               前連結会計年度               当第２四半期連結会計期間
                             （平成28年２月29日）                 （平成28年８月31日）
        商品                            2, 477  百万円               2, 327  百万円
                                      48                 66
        仕掛品
                                      314                 285
        原材料及び貯蔵品
        （四半期連結損益計算書関係）

      ※１    販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                           　前第２四半期連結累計期間                  　当第２四半期連結累計期間
                            （自    平成27年３月１日              （自    平成28年３月１日
                           　　至     平成27年８月31日）             　　至     平成28年８月31日）
        給与手当                            3,722百万円                  3,924百万円
                                      90                  33
        貸倒引当金繰入額
                                      341                  497
        賞与引当金繰入額
                                      45                  57
        役員業績報酬引当金繰入額
                                      144                  149
        退職給付費用
                                       8                 10
        役員退職慰労引当金繰入額
      ※２    事業整理損

        当第２四半期連結累計期間(自                  平成28年３月１日            至   平成28年８月31日)
        当社省エネ事業に係る機器の整理に関する臨時損失等であります。
      ※３    災害による損失

        当第２四半期連結累計期間(自                  平成28年３月１日            至   平成28年８月31日)
        熊本地震に伴い支出した災害対策本部・応援費用等であります。
        （四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

       ※   現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との
        関係
                            前第２四半期連結累計期間                  当第２四半期連結累計期間
                            （自    平成27年３月１日              （自    平成28年３月１日
                             至   平成27年８月31日）               至   平成28年８月31日）
        現金及び預金                            13,137百万円                  25,841百万円
        預入期間が３か月超の定期預金                            △304                  △712
        現金及び現金同等物                            12,833                  25,128
                                 18/25







                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        （株主資本等関係）
          前第２四半期連結累計期間（自                   平成27年３月１日            至   平成27年８月31日）
          １．配当金支払額
                     配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      （百万円）       配当額（円）
     平成27年４月９日
               普通株式         1,313       25.00    平成27年２月28日         平成27年５月８日          利益剰余金
     取締役会
          ２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半

           期連結会計期間末後となるもの
                     配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      （百万円）       配当額（円）
     平成27年10月７日
               普通株式         1,365       26.00    平成27年８月31日         平成27年11月10日          利益剰余金
     取締役会
          ３．株主資本の著しい変動

            該当事項はありません。
          当第２四半期連結累計期間（自                   平成28年３月１日            至   平成28年８月31日）

          １．配当金支払額
                     配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      （百万円）       配当額（円）
     平成28年４月13日
               普通株式         1,365       26.00    平成28年２月29日         平成28年５月10日          利益剰余金
     取締役会
          ２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半

           期連結会計期間末後となるもの
                     配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      （百万円）       配当額（円）
     平成28年10月５日
               普通株式         1,471       28.00    平成28年８月31日         平成28年11月10日          利益剰余金
     取締役会
          （注）１株当たり配当額には、イオンディライト株式会社10周年記念配当１円00銭が含まれております。
          ３．株主資本の著しい変動

            該当事項はありません。
                                 19/25







                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           Ⅰ   前第２四半期連結累計期間（自                   平成27年３月１日            至   平成27年８月31日）
            １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    （単位：百万円）
                                報告セグメント（総合ＦＭＳ事業）
                   設備管理                建設施工     資材関連     自動販売機      サポート
                        警備事業     清掃事業                            合計
                   事業                事業     事業     事業     事業
     売上高
     外部顧客への売上高
                    24,394     18,600     23,379     26,253     24,525     16,955      7,971    142,081
     セグメント間の内部売上高又は
                      45     141      96     123      46     －    1,119     1,573
     振替高
           計         24,440     18,741     23,476     26,377     24,571     16,955      9,090    143,654
     セグメント利益               2,154     1,427     3,017     1,993     1,232     1,225      225    11,276
            ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差

             額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
                                                   （単位：百万円）
                  利益                            金額

                                                         11,276

     報告セグメント計
     セグメント間取引消去                                                    △305

                                                         △379

     のれんの償却額
     全社費用（注）                                                   △2,957

                                                         7,634

     四半期連結損益計算書の営業利益
      （注）     全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
            ３．報告セグメントごとののれん等に関する情報

              のれんについて、当社グループは、総合ＦＭＳ事業推進に伴う戦略的費用と認識して
             おり、各報告セグメントの算定には含めておりません。
                                 20/25









                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
           Ⅱ   当第２四半期連結累計期間（自                   平成28年３月１日            至   平成28年８月31日）
            １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    （単位：百万円）
                                報告セグメント（総合ＦＭＳ事業）
                   設備管理                建設施工     資材関連     自動販売機      サポート
                        警備事業     清掃事業                            合計
                   事業                事業     事業     事業     事業
     売上高
     外部顧客への売上高               25,451     20,408     26,743     26,588     25,859     16,911      8,842    150,804
     セグメント間の内部売上高又は
                      78     122      92     95     43     －    1,083     1,516
     振替高
           計         25,529     20,531     26,836     26,684     25,902     16,911      9,925    152,321
     セグメント利益      又は損失（△     ）    2,157     1,418     3,008     1,786     1,343     1,418     △383     10,749
            ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差

             額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
                                                   （単位：百万円）
                  利益                            金額

                                                         10,749

     報告セグメント計
     セグメント間取引消去                                                    △238

                                                         △361

     のれんの償却額
     全社費用（注）                                                   △3,112

                                                         7,035

     四半期連結損益計算書の営業利益
      （注）     全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
            ３．報告セグメントごとののれん等に関する情報

              のれんについて、当社グループは、総合ＦＭＳ事業推進に伴う戦略的費用と認識して
             おり、各報告セグメントの算定には含めておりません。
                                 21/25










                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
        （１株当たり情報）
          １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
        金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第２四半期連結累計期間               当第２四半期連結累計期間
                               （自    平成27年３月１日            （自    平成28年３月１日
                項目
                                至   平成27年８月31日）             至   平成28年８月31日）
     (1）１株当たり四半期純利益金額                                   77円01銭               73円66銭
      （算定上の基礎）

       親会社株主に帰属する四半期純利益金額
                                          4,045               3,870
       （百万円）
       普通株主に帰属しない金額（百万円）                                    －               －
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
                                          4,045               3,870
       利益金額（百万円）
       普通株式の期中平均株式数（千株）                                  52,527               52,546
     (2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額                                   76円83銭               73円47銭

       普通株式増加数（千株）                                   126               133

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
     たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株
                                     －               －
     式で、前連結会計年度末から重要な変動があったも
     のの概要
        （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
      ２【その他】

        平成28年10月５日開催の取締役会において、第44期（平成28年３月１日から平成29年２月28日）
       の中間配当について次のとおり決議いたしました。
       (1）配当金の総額                               1,471百万円
       (2）１株当たり配当金                                28円00銭
       (3）支払請求権の効力発生日及び支払開始日                            平成28年11月10日
       　（注）１株当たり配当金には、イオンディライト株式会社10周年記念配当１円00銭が含まれてお

            ります。
                                 22/25







                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
            該当事項はありません。
                                 23/25




















                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2019年６月28日

     イオンディライト株式会社

      取締役会       御中

                           有限責任監査法人トーマツ

                           指定有限責任社員

                                    公認会計士
                                            美       馬       和       実       印
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                    公認会計士
                                            三       浦       宏       和       印
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているイオンディライ

     ト株式会社の2016年３月１日から2017年２月28日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間(2016年６月１日から
     2016年８月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2016年３月１日から2016年８月31日まで)に係る訂正後の四半期連結
     財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ
     シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、イオンディライト株式会社及び連結子会社の2016年８月31日現在の財
     政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示して
     いないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     その他の事項

      四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。なお、
     当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して2016年10月５日に四半期レビュー報告書を提出した。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上
      (注)   １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告

         書提出会社)が別途保管しております。
        ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 24/25


                                                           EDINET提出書類
                                                    イオンディライト株式会社(E04874)
                                                           訂正四半期報告書
                                 25/25

PDFをダウンロード

関連コンテンツ