株式会社fonfun 内部統制報告書 第23期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第23期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社fonfun

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社fonfun(E05302)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月28日

    【会社名】                      株式会社fonfun

    【英訳名】                      fonfun    corporation

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  林 和之

    【最高財務責任者の役職氏名】                      取締役経営管理部部長  八田 修三

    【本店の所在の場所】                      東京都渋谷区笹塚二丁目1番6号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社fonfun(E05302)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長林和之及び取締役経営管理部部長八田修三は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」とい
     う)の財務報告に係る内部統制の整備及び運用の責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基
     準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」に準拠して財務報告
     に係る内部統制を整備及び運用しております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結び付き、一体となって機能することで、その目的を合理
     的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
     全には防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
     あたっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠致しました。
      本評価においては、連結ベースの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
     た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
     は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
     統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     の観点から必要な範囲を決定致しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性
     を考慮して決定しており、当社及び連結子会社2社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務
     プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定致しました。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高見込(連結会社間取引
     消去後)の金額が高い事業拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高見込の概ね2/3に達している事業
     を「重要な事業拠点」と致しました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目
     として売上高、売掛金、当期製造原価、給与手当に至る業務プロセスを評価の対象と致しました。さらに、選定した
     重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、
     見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務
     プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、2019年3月31日現在の当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断致しまし
     た。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2







PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。