株式会社クワザワ 内部統制報告書 第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社クワザワ
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社クワザワ(E02610)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項

      【提出先】                    北海道財務局長

      【提出日】                    2019年6月28日

      【会社名】                    株式会社クワザワ

      【英訳名】                    KUWAZAWA     Trading    Co.,Ltd.

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  桑澤 嘉英

      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。

      【本店の所在の場所】                    札幌市白石区中央2条7丁目1番1号

      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                         証券会員制法人札幌証券取引所

                         (札幌市中央区南1条西5丁目14番地の1)

                         株式会社クワザワ東京本部

                         (東京都千代田区神田紺屋町7番地 神田システムビル8階)

                         上記の株式会社クワザワ東京本部は、法定の縦覧場所ではありませんが、投

                         資家の便宜のため縦覧に供する場所としております。

                                 1/2









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社クワザワ(E02610)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長桑澤嘉英は、当社ならびに連結子会社および持分法適用会社(以下「当社グループ」)の財務報告
       に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価
       及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示さ
       れている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備および運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
       た。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点
       から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要性を考慮
       して決定しており、当社および連結子会社8社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロ
       セスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社8社および持分法適用関連会社1社につ
       いては、金額的および質的重要性の観点から財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性が僅少であると判断し、全社的
       な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社グループ各社の前連結会計年度の売上高(連結会社間取
       引消去前)の金額が大きい会社から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している2社を
       「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目とし
       て売上高、売掛金およびたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点
       にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を
       伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業または業務に係る業務プロセスを財
       務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
       たしました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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