米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり、米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年8月21日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      CEO兼代表取締役社長            中川 順子
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      松井 秀仁
      【電話番号】                      03-3241-9511
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                            米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり
      信託受益証券の金額】
                             1兆円を上限とします。
                            米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし
                             1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年2月21日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届
     出書」といいます。)の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂
     正するため本訂正届出書を提出するものです。
     2【訂正の内容】

      原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
        第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
      なお、原届出書の「第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況」において「1財務諸表」につきましては

     「中間財務諸表」が追加され、「2ファンドの現況」につきましては内容を更新・訂正いたします。
      また、それ以外の訂正事項につきましては、<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                                                    は訂正部

     分を示し、<更新後>の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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     第一部【証券情報】

     (5)申込手数料

      <訂正前>

                                       ;
      ①取得申込日の翌営業日の基準価額に3.78%(税抜3.5%)以内                                  で販売会社が独自に定める率を乗じて得た
       額とします。
         ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②収益分配金を再投資する場合には無手数料とします。
      <訂正後>

                             *           ;
      ①取得申込日の翌営業日の基準価額に3.78%                        (税抜3.5%)以内           で販売会社が独自に定める率を乗じて得
       た額とします。
         *2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、3.85%となります。
         ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②収益分配金を再投資する場合には無手数料とします。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1ファンドの性格

     (3)ファンドの仕組み

      <更新後>

        ■委託会社の概況(2019年7月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・本店の所在の場所
           東京都中央区日本橋一丁目12番1号
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月1日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月1日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月1日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
              名称                    住所             所有株式数        比率
       野村ホールディングス株式会社                   東京都中央区日本橋一丁目9番1号                     5,150,693株        100%
     2投資方針

     (1)投資方針

      <更新後>

       ◆ ファンドは米国の金融商品取引所に上場されているエネルギー関連事業等に投資するMLPを主要投資対象と

        する投資信託証券(投資信託および外国投資信託の受益証券(投資法人および外国投資法人の投資証券を含
        みます。))および残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期有価証券を主要投資対象とす
        る投資信託証券に投資します。
       ◆ エネルギー関連事業等を行なう会社の株式等に実質的に投資する場合があります。

       ◆ ファンドは実質組入外貨建資産について、為替ヘッジを行なう「為替ヘッジありコース」と為替ヘッジを行

        なわない「為替ヘッジなしコース」から構成されています。
       ◆投資信託証券への投資にあたっては、別に定める投資信託証券(以下、「指定投資信託証券」といいま

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        す。)の一部もしくは全てに投資を行なうことを基本とします。指定投資信託証券は、投資対象市場の
        動向等を勘案して適宜見直しを行ないます。この際、既投資の投資信託証券が投資対象から外れたり、
        新 たな投資信託証券を投資対象に追加する場合があります。
                             指定投資信託証券         (2019年8月21日現在)

           ファンド名
                   ノムラ・セレクション・ファンド-USエネルギー・ファンド-日本円為替ヘッジ・クラス

          為替ヘッジあり
            コース
                   野村マネーインカム マザーファンド
                   ノムラ・セレクション・ファンド-USエネルギー・ファンド-日本円クラス

          為替ヘッジなし
            コース
                   野村マネーインカム マザーファンド
                                    ;

       ◆指定投資信託証券への投資比率には特に制限は設けず                             、投資対象ファンドの収益性および流動性ならび
        にファンドの資金動向等を勘案のうえ決定します。
         
          の金融商品取引所に上場されているエネルギー関連事業等に投資するMLPを主要投資対象とする
          投資信託証券への投資比率は、概ね90%以上を目処とします。
      資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

     (2)投資対象


      <更新後>

        米国の金融商品取引所に上場されているエネルギー関連事業等に投資するMLPを主たる投資対象とする投

       資信託証券(投資信託および外国投資信託の受益証券(投資法人および外国投資法人の投資証券を含みま
       す。))および残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期有価証券に投資する投資信託証
       券を主要投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に
       直接投資する場合があります。
        ◆エネルギー関連事業等を行なう会社の株式等に実質的に投資する場合があります。
      ①投資の対象とする資産の種類(信託約款)

         この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げる
         ものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
            るものをいいます。以下同じ。)
             イ.有価証券
             ロ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
             ハ.金銭債権(イ及びロに掲げるものに該当するものを除きます。)
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
             イ.為替手形
      ②有価証券の指図範囲等(信託約款)
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         委託者は、信託金を、別に定める投資信託証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の
         規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くものとし、本邦通貨表示のものに限り
         ま す。)に投資することを指図します。
          1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と
            社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
          4.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
            券に限ります。)
         なお、第3号の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引(売戻し条件
         付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行なうことができるものとし
         ます。
      ③金融商品の指図範囲等(信託約款)
         委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第
         2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指
         図することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(上記②に掲げるものを除く。)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
      (参考)投資対象とする投資信託証券について

        以下はファンドが投資を行なう投資信託証券の投資方針、関係法人、信託報酬等について、                                                 2019年8月
       21日  現在で委託会社が知りうる情報等を基に記載したものです(個別に時点の記載がある場合を除きま
       す。)。
        今後、投資対象とする投資信託証券の各委託会社(運用会社)の都合等により、記載の内容が変更となる
       場合があります。
        また、ここに記載した投資信託証券は上記日付現在のものであり、今後、投資対象から除外される場
       合、あるいは、ここに記載された以外の投資信託証券が新たに追加となる場合等があります。
     ノムラ・セレクション・ファンド-USエネルギー・ファンド

     ( 日本円為替ヘッジ・クラス、日本円クラス                   )
     (ケイマン諸島籍円建外国投資信託)
     <運用の基本方針>

     主要投資対象             米国の金融商品取引所に上場されているエネルギー関連事業等に投資するMLP

                  を主要投資対象とします。
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     投資方針             ・米国の金融商品取引所に上場されているエネルギー関連事業等に投資する
                   MLPを主要投資対象とし、高水準のインカムゲインの確保と中長期的な信託
                   財産の成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とし
                   ます。
                  ・ファンドの純資産総額の50%の範囲内でエネルギー関連事業等を行なう会
                   社の株式等に投資を行なう場合があります。
                  ・ポートフォリオ構築にあたっては、トップ・ダウン分析とボトム・アップ
                   分析を組み合わせて投資銘柄を選定します。
                  ・日本円為替ヘッジ・クラスは、原則として為替ヘッジにより為替変動リス
                   クの低減を図ることを基本とします。
                  ・日本円クラスは、原則として為替ヘッジを行ないません。
     主な投資制限             ・同一発行体の発行する証券への投資は、ファンドの純資産総額の10%以内
                   とします。
                  ・投資信託証券(上場投資信託証券を除く。)への投資割合は、ファンドの
                   純資産総額の5%以内とします。
                  ・デリバティブの利用は、ヘッジ目的に限定しません。
                  毎月、投資顧問会社と協議の上、受託会社の判断により、分配を行なう方針
     収益分配方針
                  です。
                  全クラスの合計の純資産残高が30億円を下回った場合にはファンドを、各ク
     償還条項
                  ラスの純資産残高が30億円を下回った場合には当該クラスを、それぞれ償還
                  する場合があります。
     <主な関係法人>

     受託会社             グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー

     投資顧問会社             野村アセットマネジメント株式会社

     副投資顧問会社             クリアブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー

     管理事務代行会社

                  ノムラ・バンク(ルクセンブルグ)エス・エー
     保管銀行
     <管理報酬等>

     信託報酬             純資産総額の0.88%(年率)

                  なし

     申込手数料
     信託財産留保額             1口につき純資産価格の0.30%(当初1口=1万円)

                  信託財産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務

     その他の費用
                  の処理に要する費用および信託財産の監査に要する費用、外貨建資産の保管
                  などに要する費用、借入金の利息および立替金の利息など。
     上記のほか、一般社団法人投資信託協会の定めるファンド・オブ・ファンズ組入投資信託および投資法人の要件を満たして
     おります。
                      (野村マネーインカム マザーファンド)

                         運 用 の 基 本 方 針

      約款第14条に基づき委託者の定める方針は、次のものとします。

     1.基本方針

        この投資信託は、安定した収益と流動性の確保を図ることを目的として運用を行ないます。
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     2.運用方法

       (1)  投資対象
         本邦通貨表示の短期有価証券を主要投資対象とします。
       (2)  投資態度
        ① 本邦通貨表示の公社債等に投資を行ない、安定した収益と流動性の確保を図ることを目的として運
          用を行ないます。
        ② 残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期有価証券への投資により利息等収益の確
          保を図り、あわせてコール・ローンなどで運用を行なうことで流動性の確保を図ります。
        ③ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       (3)  投資制限
        ① 株式への投資は行ないません。
        ② 外貨建資産への投資は行ないません。
        ③ 有価証券先物取引等は約款第15条の範囲で行ないます。
        ④ スワップ取引は約款第16条の範囲で行ないます。
        ⑤ 一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額
           を超えることとなるデリバティブ取引等(同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。)の利
           用は行ないません。
        ⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
           ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
           としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
           同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
     (3)運用体制


      <更新後>

        ファンドを含む委託会社における投資信託の内部管理及び意思決定を監督する組織等は以下の通りで

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       す。
     ≪委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等≫












     当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合な
     どを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
     け取っております。
     運用の外部委託を行う場合、「運用の外部委託先」に対しては、外部委託先が行った日々の約定について、
     投資ガイドラインに沿ったものであるかを確認しています。また、コンプライアンスレポートの提出を義務
     付け、定期的に管理状況に関する報告を受けています。さらに、外部委託先の管理体制、コンプライアンス
     体制等について調査ならびに評価を行い、定期的に商品に関する委員会に報告しています。
      ファンドの運用体制等は今後変更となる場合があります。

     3投資リスク

      <更新後>

     ≪基準価額の変動要因≫

      ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの                                                    運用に
      よる損益はすべて投資者の皆様に帰属します                       。
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      したがって、ファンドにおいて、                 投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落
      により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります。なお、投資信託は預貯金と異なります。
      [MLPの価格変動リスク]

         MLPは、投資プロジェクト等の収益源から得られる収入や市場金利の変動、MLP市場の動向等により、
        価格が変動します。MLP市場は株式市場等に比べ相対的に流動性が低いことから、市場の混乱時等にお
        いて、相対的に価格の変動が大きくなる場合があります。ファンドは実質的にMLPに投資を行ないます
        ので、これらの影響を受けます。また、ファンドは、特定のテーマに絞った投資を行ないますので、よ
        り幅広いテーマで分散投資した場合と比べて基準価額が大きく変動する場合があります。
      [株価変動リスク]
         ファンドは実質的に株式に投資を行ないますので、株価変動の影響を受けます。ファンドが実質的に
        投資を行なうエネルギー関連事業等を行なう会社の株式の株価変動は、株式市場全体の動きと大きく異
        なる場合があります。
      [為替変動リスク]
         「為替ヘッジなしコース」は、実質組入外貨建資産について、原則として為替ヘッジを行ないません
        ので、為替変動の影響を受けます。
         「為替ヘッジありコース」は、実質組入外貨建資産について、原則として為替ヘッジにより為替変動
        リスクの低減を図ることを基本としますが、為替変動リスクを完全に排除できるわけではありません。
        また、円金利がヘッジ対象通貨の金利より低い場合、その金利差相当分のヘッジコストがかかるため、
        基準価額の変動要因となります。
      [債券価格変動リスク]
         債券(公社債等)は、市場金利や信用度の変動により価格が変動します。ファンドは実質的に債券に
        投資を行ないますので、これらの影響を受けます。
      ※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。

     ≪その他の留意点≫

       ◆ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
        ありません。
       ◆資金動向、市況動向等によっては、また、不慮の出来事等が起きた場合には、投資方針に沿った運用が
        できない場合があります。
       ◆ファンドが実質的に組み入れる有価証券の発行体において、利払いや償還金の支払いが滞る可能性があ
        ります。
       ◆有価証券への投資等ファンドにかかる取引にあたっては、取引の相手方の倒産等により契約が不履行に
        なる可能性があります。
       ◆各コースが各々投資対象とする指定投資信託証券のうち、米国の金融商品取引所に上場されているエネ
        ルギー関連事業等に投資するMLPを主要投資対象とする投資信託証券のすべてが存続しないこととなる場
        合は、当該コースを繰上償還させます。
       ◆投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴なう売買等が生じた場
        合などには、ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
       ◆株式市場等に比べて相対的に市場の流動性が低いMLPに実質的に投資を行ないますので、市場の混乱時や
        ファンドに大量の資金変動が生じた場合、その他投資環境等によっては、機動的に売買を行なえない場
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        合があります。
       ◆ファンドは、指定投資信託証券である外国投資信託を通じて米国の金融商品取引所に上場されているMLP
        に実質的に投資を行ないます。当該外国投資信託は、ケイマン諸島籍であり、収受するMLPの分配金につ
        いては最大で21%の連邦税が源泉徴収されます。課税対象となる連邦税は、法人所得税および支店利益税
        です。MLPの持分に応じて配分された収入、損失、費用等をもとに連邦税の確定申告を行なった結果、源
        泉徴収額が確定後の税額を上回った場合は差額が還付され、源泉徴収額が確定後の税額を下回った場合
        は差額の追加納税が必要となります。また、連邦税の他に州税が課される場合があります。なお、米国
        の税制改正により源泉徴収方法の見直し等の実施が予定されております。
        当該外国投資信託においては、当該投資信託に係る法令・会計基準に則り、税制・税率を考慮して日々
        純資産価格を計算し、各コースは当該外国投資信託の純資産価格に基づき日々基準価額を計算していま
        す。
        当該外国投資信託において連邦税の還付もしくは追加納税、州税の課税等が発生した場合には、純資産
        価格および各コースの基準価額が影響を受ける場合があります。
          㬰匰谰褰溊ᢏर漰Ā㈀ ㄀㥞琀㙧ࡧ⭳﹗⠰ř풊ᝏ᩹㸰䱸몊贰朰䴰譠았㄰歗侮攰䐰弰舰渰朰夰ɺ๳蝻䤰漰ź
          制が変更された場合等は変更になる場合があります。
       ◆金融商品取引所等における取引の停止(個別銘柄の売買停止等を含みます。)、外国為替取引の停止、
        決済機能の停止その他やむを得ない事情(流動性の極端な減少等)があるときは、投資信託約款の規定
        に従い、委託会社の判断でファンドの購入(スイッチングによる購入を含みます。)・換金の各受付け
        を中止すること、および既に受付けた購入(スイッチングによる購入を含みます。)・換金の各受付け
        を取り消す場合があります。
       ◆店頭デリバティブ取引等の金融取引に関して、国際的に規制の強化が行なわれており、ファンドが実質
        的に活用する当該金融取引が当該規制強化等の影響をうけ、当該金融取引を行なうための担保として現
        金等を提供する必要がある場合があります。その場合、追加的に現金等を保有するため、ファンドの実
        質的な主要投資対象の組入比率が下がり、高位に組入れた場合に期待される投資効果が得られないこと
        が想定されます。また、その結果として、実質的な主要投資対象を高位に組入れた場合と比べてファン
        ドのパフォーマンスが悪化する場合があります。
       ◆ファンドは、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を
        超えて分配を行なう場合があります。したがって、ファンドの分配金の水準は必ずしも計算期間におけ
        るファンドの収益率を示唆するものではありません。
        投資者の個別元本(追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本)の状況によっては、分配金額の一
        部または全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。
        分配金は、預貯金の利息とは異なりファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後の純資産
        はその相当額が減少することとなり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中に運用収益が
        あった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行なった場合、当期決算日の基準価額は前期決算
        日の基準価額と比べて下落することになります。
      <更新後>

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     4手数料等及び税金









     (1)申込手数料

      <更新後>

                               *
       ①取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.78%                         (申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
                      ※
        当する率)(税抜3.5%)以内               で販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
          *2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、3.85%となります。
          ※詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下
           さい。
       ②収益分配金を再投資する場合には無手数料とします。
       購入時手数料は、商品及び関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務コスト

       の対価として、購入時に頂戴するものです。
     (3)信託報酬等

      <更新後>

                                                       ※1
        信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年0.8964%                                                (税抜年
       0.83%)の率(「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とします。ファンドの信託報酬は、日々計上
       され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末また
       は信託終了のときファンドから支払われます。
        信託報酬率の配分については、次の通り(税抜)とします。
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           <委託会社>           <販売会社>           <受託会社>
             年0.30%           年0.50%           年0.03%
       ◆なお、この他にファンドが投資する外国投資信託に関しても費用等がかかります。

        (参考)投資対象とする外国投資信託に係る信託報酬率
                 外国投資信託の名称                        信託報酬率
              ノムラ・セレクション・ファンド
                -USエネルギー・ファンド
               -日本円為替ヘッジ・クラス
                                          年0.88%
              ノムラ・セレクション・ファンド
                -USエネルギー・ファンド
                   -日本円クラス
           当該外国投資信託は、上記の他に、信託財産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買委託手数
          料、信託事務の処理に要する費用および信託財産の監査に要する費用、外貨建資産の保管などに要す
          る費用、借入金の利息および立替金の利息等を負担する場合があります。
           なお、申込手数料はかかりません。
       ◆ファンドの信託報酬にファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬等を加えた、受益者が実質的

        に負担する信託報酬率について、2019年8月21日現在で想定される概算値は以下の通りです。ただし、
        この値はあくまでも実質的な信託報酬の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入れ状況に
        よっては、実質的な信託報酬は変動します。
             実質的な信託報酬率(税込)の概算値
                           ※2
                   年1.7764%程度
       *2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、※1が年0.913%、※2が年1.793%程度となりま

        す。
     ≪支払先の役務の内容≫

         <委託会社>               <販売会社>               <受託会社>
      ファンドの運用とそれに               購入後の情報提供、運用               ファンドの財産の保管・
      伴う調査、受託会社への               報告書等各種書類の送               管理、委託会社からの指
      指図、法定書面等の作               付、口座内でのファンド               図の実行等
      成、基準価額の算出等               の管理および事務手続き
                     等
     (5)課税上の取扱い

      <更新後>

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。

       ■個人、法人別の課税について■
       ◆個人の投資家に対する課税
        <収益分配金に対する課税>
           分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315%(国税(所得税及び復興特別所得税)
          15.315%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
          離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
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          なお、配当控除は適用されません。
        <換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)に対する課税>
           換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315%(国税
          15.315%および地方税5%)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315%の税率によ
          り源泉徴収が行なわれます。
        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                       (注2)
         《利子所得》                                       《配当所得》
                      《上場株式等に係る譲渡所得等》
                    特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場株

            (注1)
                                            ・上場株式の配当
     ・ 特定  公社債      の利子
                    式、公募株式投資信託の
                                            ・公募株式投資信託の収益
     ・ 公募  公社債投資信託の収益
                              ・譲渡益
                                             分配金
      分配金
                              ・譲渡損
        (注1)「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債(同族会社が発行した社債を除きます。)などの一定の公社債をいいます。
        (注2)株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
         

         す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
         当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通
         算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
         す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ◆法人の投資家に対する課税

           分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額に
                                      ;
          ついては、15.315%(国税15.315%)の税率で源泉徴収                            が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収は
          ありません。
           ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
        税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ■換金(解約)時および償還時の課税について■

        [個人の投資家の場合]
                             ※
          換金(解約)時および償還時の差益                   については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
              
              益として課税対象となります。
        [法人の投資家の場合]
          換金(解約)時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象(配当所得)となります。
        なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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       ■個別元本について■
       ◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
       ◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取っ
        た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
        い。
       ■分配金の課税について■

       ◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(受
        益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)があります。
        㭎੖漰䈰估縰朰舰ꐰﰰ롖朰䈰訰Ő୒║䍧ⰰ著﩮陏ꆘ䴰Œڑ䶑터湔Ѭ㑮陻䤰鉹㩕ذ夰謰舰渰朰漰䈰







        ません。
      *税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容(2019年6月末現在)が変更になる場合が

       あります。
     5運用状況

     以下は2019年6月28日現在の運用状況であります。
     また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)投資状況

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     投資信託受益証券                         ケイマン諸島                 457,899,316             99.02
     親投資信託受益証券                           日本                  9,990          0.00
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     現金・預金・その他資産(負債控除後)                            ―               4,515,970            0.97
                合計(純資産総額)                              462,425,276            100.00
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     投資信託受益証券                         ケイマン諸島                2,041,756,962              99.02
     親投資信託受益証券                           日本                  9,990          0.00
     現金・預金・その他資産(負債控除後)                            ―              20,061,812             0.97
                合計(純資産総額)                             2,061,828,764             100.00
     (参考)野村マネーインカム マザーファンド

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     特殊債券                           日本               50,099,036            54.47
     現金・預金・その他資産(負債控除後)                            ―              41,868,154            45.52
                合計(純資産総額)                              91,967,190            100.00
     (2)投資資産

     ①投資有価証券の主要銘柄

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

       国/
     順位       種類        銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
       地域
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     1 ケイマン    投資信託受    ノムラ・セレクション・ファンド                113,962       4,165    474,702,988         4,018    457,899,316     99.02
      諸島    益証券    -USエネルギー・ファンド-日
              本円為替ヘッジ・クラス
     2 日本    親投資信託    野村マネーインカム マザーファ                 9,996      0.9999       9,995      0.9994       9,990   0.00
          受益証券    ンド
     種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  99.02
              親投資信託受益証券                                   0.00
                 合  計                                99.02
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

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                                   簿価       簿価       評価       評価    投資
       国/
     順位       種類        銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
       地域
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     1 ケイマン    投資信託受    ノムラ・セレクション・ファンド                432,759       4,981    2,155,826,189          4,718    2,041,756,962     99.02
      諸島    益証券    -USエネルギー・ファンド-日
              本円クラス
     2 日本    親投資信託    野村マネーインカム マザーファ                 9,996      0.9999       9,995      0.9994       9,990   0.00
          受益証券    ンド
     種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  99.02
              親投資信託受益証券                                   0.00
                 合  計                                99.02
     (参考)野村マネーインカム マザーファンド

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

       国/                                             利率
     順位       種類     銘柄名      数量      単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
       地域                                             (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     1 日本    特殊債券    日本高速道路保        30,000,000        100.26     30,080,820        100.26     30,080,820      1.5  2019/8/30    32.70
              有・債務返済機
              構債券 政府保
              証債第87回
     2 日本    特殊債券    日本高速道路保        10,000,000        100.12     10,012,046        100.12     10,012,046      1.4  2019/7/31    10.88
              有・債務返済機
              構債券 政府保
              証債第85回
     3 日本    特殊債券    日本政策金融公        10,000,000        100.06     10,006,170        100.06     10,006,170     0.372   2019/8/19    10.88
              庫債券 政府保
              証第27回
     種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 特殊債券                                54.47
                 合  計                                54.47
     ②投資不動産物件

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

     該当事項はありません。
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

     該当事項はありません。
     (参考)野村マネーインカム マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

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     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

     該当事項はありません。

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

     該当事項はありません。

     (参考)野村マネーインカム マザーファンド

     該当事項はありません。

     (3)運用実績

     ①純資産の推移

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

     2019年6月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1計算期間             (2014年11月27日)               777         777       1.1237         1.1247
     第2計算期間             (2015年11月27日)               662         662       0.7205         0.7205
     第3計算期間             (2016年11月28日)               780         780       0.7607         0.7607
     第4計算期間             (2017年11月27日)               641         641       0.6493         0.6493
     第5計算期間             (2018年11月27日)               525         525       0.6285         0.6285
                   2018年    6月末日
                                 609          ―      0.6623           ―
                       7月末日
                                 632          ―      0.7003           ―
                       8月末日
                                 619          ―      0.7086           ―
                       9月末日
                                 600          ―      0.6955           ―
                      10月末日              545          ―      0.6403           ―
                      11月末日              535          ―      0.6401           ―
                      12月末日              462          ―      0.5737           ―
                   2019年    1月末日
                                 520          ―      0.6498           ―
                       2月末日
                                 494          ―      0.6436           ―
                       3月末日
                                 491          ―      0.6487           ―
                       4月末日
                                 483          ―      0.6487           ―
                       5月末日
                                 469          ―      0.6368           ―
                       6月末日
                                 462          ―      0.6341           ―
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     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

     2019年6月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1計算期間             (2014年11月27日)              5,604         5,609        1.2654         1.2664
     第2計算期間             (2015年11月27日)              4,103         4,103        0.8470         0.8470
     第3計算期間             (2016年11月28日)              3,837         3,837        0.8399         0.8399
     第4計算期間             (2017年11月27日)              2,986         2,986        0.7204         0.7204
     第5計算期間             (2018年11月27日)              2,320         2,320        0.7198         0.7198
                   2018年    6月末日
                                2,600           ―      0.7314           ―
                       7月末日
                                2,737           ―      0.7795           ―
                       8月末日
                                2,738           ―      0.7946           ―
                       9月末日
                                2,644           ―      0.7884           ―
                      10月末日             2,392           ―      0.7287           ―
                      11月末日             2,360           ―      0.7331           ―
                      12月末日             1,976           ―      0.6436           ―
                   2019年    1月末日
                                2,210           ―      0.7249           ―
                       2月末日
                                2,190           ―      0.7261           ―
                       3月末日
                                2,191           ―      0.7331           ―
                       4月末日
                                2,202           ―      0.7451           ―
                       5月末日
                                2,102           ―      0.7164           ―
                       6月末日
                                2,061           ―      0.7073           ―
     ②分配の推移

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

                             計算期間                    1口当たりの分配金

        第1計算期間         2013年11月29日~2014年11月27日                                        0.0010円
        第2計算期間         2014年11月28日~2015年11月27日                                        0.0000円
        第3計算期間         2015年11月28日~2016年11月28日                                        0.0000円
        第4計算期間         2016年11月29日~2017年11月27日                                        0.0000円
        第5計算期間         2017年11月28日~2018年11月27日                                        0.0000円
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

                             計算期間                    1口当たりの分配金

        第1計算期間         2013年11月29日~2014年11月27日                                        0.0010円
        第2計算期間         2014年11月28日~2015年11月27日                                        0.0000円
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        第3計算期間         2015年11月28日~2016年11月28日                                        0.0000円
        第4計算期間         2016年11月29日~2017年11月27日                                        0.0000円
        第5計算期間         2017年11月28日~2018年11月27日                                        0.0000円
     ③収益率の推移

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

                             計算期間                       収益率

        第1計算期間         2013年11月29日~2014年11月27日                                         12.5%
        第2計算期間         2014年11月28日~2015年11月27日                                        △35.9%
        第3計算期間         2015年11月28日~2016年11月28日                                          5.6%
        第4計算期間         2016年11月29日~2017年11月27日                                        △14.6%
        第5計算期間         2017年11月28日~2018年11月27日                                         △3.2%
       第6期(中間期)          2018年11月28日~2019年            5月27日                              3.1%
     ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

      の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
      載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

                             計算期間                       収益率

        第1計算期間         2013年11月29日~2014年11月27日                                         26.6%
        第2計算期間         2014年11月28日~2015年11月27日                                        △33.1%
        第3計算期間         2015年11月28日~2016年11月28日                                         △0.8%
        第4計算期間         2016年11月29日~2017年11月27日                                        △14.2%
        第5計算期間         2017年11月28日~2018年11月27日                                         △0.1%
       第6期(中間期)          2018年11月28日~2019年            5月27日                              1.6%
     ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

      の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
      載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
     (4)設定及び解約の実績

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

                       計算期間               設定口数        解約口数        発行済み口数

       第1計算期間        2013年11月29日~2014年11月27日                       763,800,745         72,151,288         691,649,457
       第2計算期間        2014年11月28日~2015年11月27日                       525,491,945        297,156,762          919,984,640
       第3計算期間        2015年11月28日~2016年11月28日                       271,813,795        165,379,636        1,026,418,799
       第4計算期間        2016年11月29日~2017年11月27日                      2,500,112,217        2,538,854,817           987,676,199
       第5計算期間        2017年11月28日~2018年11月27日                        38,531,185        189,508,958          836,698,426
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      第6期(中間期)         2018年11月28日~2019年            5月27日            11,556,358        110,925,377          737,329,407
     ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

                       計算期間               設定口数        解約口数        発行済み口数

       第1計算期間        2013年11月29日~2014年11月27日                      5,007,250,968          577,956,885        4,429,294,083
       第2計算期間        2014年11月28日~2015年11月27日                      2,222,797,383        1,806,909,231          4,845,182,235
       第3計算期間        2015年11月28日~2016年11月28日                       602,802,741        879,715,061        4,568,269,915
       第4計算期間        2016年11月29日~2017年11月27日                       735,936,083       1,157,923,222          4,146,282,776
       第5計算期間        2017年11月28日~2018年11月27日                       199,669,074       1,121,917,543          3,224,034,307
      第6期(中間期)         2018年11月28日~2019年            5月27日            60,635,677        349,563,783        2,935,106,201
     ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

     ≪参考情報≫

      <更新後>

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     第3【ファンドの経理状況】

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし
     (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)

     (以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
     関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、
     中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期中間計算期間(2018年11月28日から2019年5月27

     日まで)の中間財務諸表について、                EY 新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
     中間財務諸表

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

     (1)中間貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                第6期中間計算期間末
                                     第5期
                                                (2019年    5月27日現在)
                                 (2018年11月27日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                8,283,955               7,091,269
        投資信託受益証券                               520,399,808               472,930,920
        親投資信託受益証券                                  9,995               9,991
                                         7,502,393               2,000,760
        未収入金
                                        536,196,151               482,032,940
        流動資産合計
                                        536,196,151               482,032,940
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                 195,896                  -
        未払解約金                                7,385,160               1,896,113
        未払受託者報酬                                  99,131               79,850
        未払委託者報酬                                2,643,344               2,129,262
        未払利息                                    22               19
                                           9,855               7,929
        その他未払費用
                                        10,333,408                4,113,173
        流動負債合計
                                        10,333,408                4,113,173
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               836,698,426               737,329,407
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             △310,835,683               △259,409,640
                                        116,724,860               101,535,273
          (分配準備積立金)
                                        525,862,743               477,919,767
        元本等合計
                                        525,862,743               477,919,767
       純資産合計
                                        536,196,151               482,032,940
      負債純資産合計
     (2)中間損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2017年11月28日               自 2018年11月28日
                                 至 2018年      5月27日          至 2019年      5月27日
      営業収益
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                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2017年11月28日               自 2018年11月28日
                                 至 2018年      5月27日          至 2019年      5月27日
       受取配当金                                 32,384,760               21,324,420
                                       △18,229,458                △3,813,685
       有価証券売買等損益
                                        14,155,302               17,510,735
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    9,724               3,267
       受託者報酬                                   102,247                79,850
       委託者報酬                                  2,726,757               2,129,262
                                          10,165                7,929
       その他費用
                                         2,848,893               2,220,308
       営業費用合計
                                        11,306,409               15,290,427
      営業利益又は営業損失(△)
                                        11,306,409               15,290,427
      経常利益又は経常損失(△)
                                        11,306,409               15,290,427
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         1,290,848               1,057,636
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △346,384,434               △310,835,683
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   22,797,489               41,381,797
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        22,797,489               41,381,797
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   6,503,114               4,188,545
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         6,503,114               4,188,545
       額
                                             -               -
      分配金
                                       △320,074,498               △259,409,640
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
     (3)中間注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                       に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                       市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       基準価額で評価しております。
     2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                       原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                       す。
                       投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                       配金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     4.その他                  当ファンドの中間計算期間は、2018年11月28日から2019年                           5月27日までとなってお
                       ります。
     (中間貸借対照表に関する注記)

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                                          第6期中間計算期間末
                  第5期
                                           2019年    5月27日現在
              2018年11月27日現在
     1.   計算期間の末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                          836,698,426口                            737,329,407口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                  310,835,683円          元本の欠損                  259,409,640円

     3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.6285円        1口当たり純資産額                     0.6482円
        (10,000口当たり純資産額)                    (6,285円)        (10,000口当たり純資産額)                    (6,482円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                          第6期中間計算期間末

                  第5期
                                           2019年    5月27日現在
              2018年11月27日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ん。                            ありません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
      投資信託受益証券                            投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      親投資信託受益証券                            親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時                             これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。                            ります。
     (その他の注記)

     1  元本の移動
                  第5期                         第6期中間計算期間

              自  2017年11月28日                           自  2018年11月28日
              至  2018年11月27日                           至  2019年    5月27日
     期首元本額                      987,676,199円       期首元本額                      836,698,426円
     期中追加設定元本額                      38,531,185円      期中追加設定元本額                      11,556,358円
     期中一部解約元本額                      189,508,958円       期中一部解約元本額                      110,925,377円
     2  デリバティブ取引関係

     該当事項はありません。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

     (1)中間貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                第6期中間計算期間末
                                     第5期
                                                (2019年    5月27日現在)
                                 (2018年11月27日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                38,653,747               34,920,969
        投資信託受益証券                              2,295,000,954               2,122,830,045
        親投資信託受益証券                                  9,995               9,991
                                         4,306,893               5,918,048
        未収入金
                                       2,337,971,589               2,163,679,053
        流動資産合計
                                       2,337,971,589               2,163,679,053
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                5,488,156               8,229,318
        未払受託者報酬                                 430,143               351,752
        未払委託者報酬                                11,470,372                9,379,962
        未払利息                                   105                95
                                          42,947               35,124
        その他未払費用
                                        17,431,723               17,996,251
        流動負債合計
                                        17,431,723               17,996,251
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              3,224,034,307               2,935,106,201
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             △903,494,441               △789,423,399
                                        885,156,827               790,487,984
          (分配準備積立金)
                                       2,320,539,866               2,145,682,802
        元本等合計
                                       2,320,539,866               2,145,682,802
       純資産合計
                                       2,337,971,589               2,163,679,053
      負債純資産合計
     (2)中間損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2017年11月28日               自 2018年11月28日
                                 至 2018年      5月27日          至 2019年      5月27日
      営業収益
       受取配当金                                 125,844,240                79,160,580
                                       △92,153,988               △38,415,732
       有価証券売買等損益
                                        33,690,252               40,744,848
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                   19,905               14,251
       受託者報酬                                   449,156               351,752
       委託者報酬                                 11,977,392                9,379,962
                                          44,851               35,124
       その他費用
                                        12,491,304                9,781,089
       営業費用合計
                                        21,198,948               30,963,759
      営業利益又は営業損失(△)
                                        21,198,948               30,963,759
      経常利益又は経常損失(△)
                                        21,198,948               30,963,759
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        10,717,201               △1,342,256
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △1,159,406,291                △903,494,441
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  175,642,303                98,641,305
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                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2017年11月28日               自 2018年11月28日
                                 至 2018年      5月27日          至 2019年      5月27日
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        175,642,303                98,641,305
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   29,507,281               16,876,278
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        29,507,281               16,876,278
       額
                                             -               -
      分配金
                                      △1,002,789,522                △789,423,399
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
     (3)中間注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                       に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                       市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       基準価額で評価しております。
     2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                       原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                       す。
                       投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                       配金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     4.その他                  当ファンドの中間計算期間は、2018年11月28日から2019年                           5月27日までとなってお
                       ります。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                          第6期中間計算期間末

                  第5期
                                           2019年    5月27日現在
              2018年11月27日現在
     1.   計算期間の末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                         3,224,034,307口                            2,935,106,201口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                  903,494,441円          元本の欠損                  789,423,399円

     3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.7198円        1口当たり純資産額                     0.7310円
        (10,000口当たり純資産額)                    (7,198円)        (10,000口当たり純資産額)                    (7,310円)
                                 29/64


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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                                          第6期中間計算期間末

                  第5期
                                           2019年    5月27日現在
              2018年11月27日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ん。                            ありません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
      投資信託受益証券                            投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      親投資信託受益証券                            親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時                             これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。                            ります。
     (その他の注記)

     1  元本の移動
                  第5期                         第6期中間計算期間

              自  2017年11月28日                           自  2018年11月28日
              至  2018年11月27日                           至  2019年    5月27日
     期首元本額                     4,146,282,776円        期首元本額                     3,224,034,307円
     期中追加設定元本額                      199,669,074円       期中追加設定元本額                      60,635,677円
     期中一部解約元本額                     1,121,917,543円        期中一部解約元本額                      349,563,783円
     2  デリバティブ取引関係

     該当事項はありません。

     (参考)


     「 米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり                               」および「     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回
     決算型)為替ヘッジなし           」は「野村マネーインカム マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の
     資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     野村マネーインカム マザーファンド

     貸借対照表

                                 30/64


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                       (単位:円)
                                 (2019年    5月27日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                41,649,538
        特殊債券                                50,139,062
                                          186,304
        未収利息
                                        91,974,904
        流動資産合計
                                        91,974,904
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                            114
        未払利息
                                            114
        流動負債合計
                                            114
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                                92,019,992
        剰余金
                                         △45,202
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        91,974,790
        元本等合計
                                        91,974,790
       純資産合計
                                        91,974,904
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  特殊債券

                       原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
     2.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     (貸借対照表に関する注記)

                            2019年    5月27日現在

     1.   元本の欠損
                                                         45,202円
     2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               0.9995円
          (10,000口当たり純資産額)                                               (9,995円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
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                            2019年    5月27日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
     2.時価の算定方法
      特殊債券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
     (その他の注記)

     元本の移動及び期末元本額の内訳
                            2019年    5月27日現在

     期首                                                 2018年11月28日
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額                                                  92,019,992円
     同期中における追加設定元本額                                                       0円
     同期中における一部解約元本額                                                       0円
     期末元本額                                                  92,019,992円
     期末元本額の内訳*
     米国エネルギー革命関連ファンド Aコース(為替ヘッジあり)                                                  12,000,000円
     米国エネルギー革命関連ファンド Bコース(為替ヘッジなし)                                                  80,000,000円
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり                                                     9,996円
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし                                                     9,996円
     *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     2ファンドの現況

     純資産額計算書

     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり

                                    2019年6月28日現在

     Ⅰ 資産総額                                463,638,638      円 

     Ⅱ 負債総額                                 1,213,362     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                462,425,276      円 
     Ⅳ 発行済口数                                729,303,354      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.6341   円 
     米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし

                                    2019年6月28日現在

                                 32/64


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     Ⅰ 資産総額                               2,067,943,984       円 

     Ⅱ 負債総額                                 6,115,220     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               2,061,828,764       円 
     Ⅳ 発行済口数                               2,914,888,525       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.7073   円 
     (参考)野村マネーインカム マザーファンド

                                    2019年6月28日現在

     Ⅰ 資産総額                                 91,967,303     円 

     Ⅱ 負債総額                                    113  円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 91,967,190     円 
     Ⅳ 発行済口数                                 92,019,992     口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9994   円 
                                 33/64














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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1委託会社等の概況

      <更新後>

      (1)資本金の額

        2019年7月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数  20,000,000株
        発行済株式総数                     5,150,693株
        過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
      (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役3名以上(但し、過半数は社外取締役)で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うととともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再
        任に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等につい
        ての監査等委員会としての意見を決定します。
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       (b)投資信託の運用体制
     2事業の内容及び営業の概況















      <更新後>

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
      ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2019年6月28日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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                種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託               1,025          28,005,123
            単位型株式投資信託                178          1,004,188
            追加型公社債投資信託                 14         5,223,933
            単位型公社債投資信託                 426          1,725,132
                合計           1,643          35,958,375
     3委託会社等の経理状況


       <更新後>

       1.委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
       2.財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
        なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日に名称を変更し、
        EY新日本有限責任監査法人となりました。
     (1)貸借対照表

                        前事業年度                       当事業年度        

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                              919              1,562
      金銭の信託                            47,936               45,493
      有価証券                            22,600               19,900
      前払金                               0               -
      前払費用                               26               27
      未収入金                              464               500
      未収委託者報酬                            24,059               25,246
      未収運用受託報酬                             6,764               5,933
      その他                              181               269
      貸倒引当金                              △15               △15
          流動資産計                        102,937               98,917
     固定資産
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      有形固定資産                              874               714
       建物              ※2       348               320
       器具備品              ※2       525               393
      無形固定資産                             7,157               6,438
       ソフトウェア                    7,156               6,437
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            13,825               18,608
       投資有価証券                    1,184               1,562
       関係会社株式                    9,033               12,631
       従業員長期貸付金                      36                -
       長期差入保証金                      54               235
       長期前払費用                      36               22
       前払年金費用                    2,350               2,001
       繰延税金資産                    3,074               2,694
       その他                     168               168
       貸倒引当金                     △0                -
       投資損失引当金                      -             △707
          固定資産計                         23,969               25,761
          資産合計                        126,906               124,679
                        前事業年度                       当事業年度        

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              133               145
      未払金               ※1             17,853               16,709
       未払収益分配金                      1               0
       未払償還金                      31               25
       未払手数料                    7,884               7,724
       関係会社未払金                    7,930               7,422
       その他未払金                    2,005               1,535
      未払費用               ※1             12,441               11,704
      未払法人税等                             2,241               1,560
      前受収益                               33               29
      賞与引当金                             4,626               3,792
          流動負債計                         37,329               33,942
     固定負債
      退職給付引当金                             2,938               3,219
      時効後支払損引当金                              548               558
          固定負債計                          3,486               3,777
          負債合計                        40,816               37,720
         (純資産の部)
     株主資本                             86,078               86,924
      資本金                             17,180               17,180
      資本剰余金                              13,729               13,729
       資本準備金                      11,729               11,729
       その他資本剰余金                      2,000               2,000
      利益剰余金                              55,168               56,014
       利益準備金                       685               685
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       その他利益剰余金                      54,483               55,329
        別途積立金                      24,606               24,606
        繰越利益剰余金                      29,876               30,723
     評価・換算差額等                                11               33
      その他有価証券評価差額金                                11               33
          純資産合計                         86,090               86,958
        負債・純資産合計                          126,906               124,679
     (2)損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自 2017年4月1日               (自 2018年4月1日
                           至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            115,907              119,196
      運用受託報酬                             26,200              21,440
      その他営業収益                              338              355
          営業収益計                        142,447              140,992
     営業費用
      支払手数料                             45,252              42,675
      広告宣伝費                             1,079              1,210
      公告費                               0              0
      調査費                             30,516              30,082
       調査費                    5,830               5,998
       委託調査費                    24,685               24,083
      委託計算費                             1,376              1,311
      営業雑経費                             5,464              5,435
       通信費                     125                92
       印刷費                     966               970
       協会費                      79               86
       諸経費                    4,293               4,286
          営業費用計                         83,689              80,715
     一般管理費
      給料                             11,716              11,113
       役員報酬                     425               379
       給料・手当                    6,856               7,067
       賞与                    4,433               3,666
      交際費                              132              107
      旅費交通費                              482              514
      租税公課                             1,107              1,048
      不動産賃借料                             1,221              1,223
      退職給付費用                             1,110              1,474
      固定資産減価償却費                             2,706              2,835
      諸経費                             9,131              10,115
          一般管理費計                         27,609              28,433
           営業利益                        31,148              31,843
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                            前事業年度              当事業年度

                          (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                          至 2018年3月31日)              至 2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
     営業外収益
      受取配当金               ※1      4,031              6,538
      受取利息                       ▶              0
      その他                      362              424
          営業外収益計                         4,398              6,964
     営業外費用
      支払利息                        2              1
      金銭の信託運用損                       312              489
      時効後支払損引当金繰入額                        13              43
      為替差損                       46              34
      その他                       31              17
          営業外費用計                          405              585
           経常利益                       35,141              38,222
     特別利益
      投資有価証券等売却益                       20              20
      関係会社清算益               ※3        -              29
      株式報酬受入益                       75              85
          特別利益計                          95              135
     特別損失
      投資有価証券等評価損                       2             938
      関係会社株式評価損                       -             161
      固定資産除却損               ※2       58              310
      投資損失引当金繰入額                       -             707
          特別損失計                          60             2,118
         税引前当期純利益                          35,176              36,239
     法人税、住民税及び事業税                             10,775              10,196

     法人税等調整額                             △439               370
          当期純利益                        24,840              25,672

     (3)株主資本等変動計算書

       前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                     (単位:百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株 主 
                         その他     資 本                     利 益
                                              繰 
               資本金                                         資 本
                     資 本              利 益
                         資 本     剰余金                     剰余金
                                        別 途     越  
                                                         合 計
                     準備金              準備金
                         剰余金     合 計                     合 計
                                        積立金     利 益
                                             剰余金
     当期首残高          17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      30,635      55,927      86,837
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △25,598      △25,598      △25,598
      当期純利益                                        24,840      24,840      24,840
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計             -     -    -     -     -     -    △758      △758      △758
     当期末残高           17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
                                 (単位:百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証         評価・換算
                  券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  41        41       86,878

     当期変動額
      剰余金の配当                                △25,598
      当期純利益                                 24,840
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                △29        △29         △29
      額)
     当期変動額合計                 △29        △29         △788
     当期末残高                  11        11       86,090
       当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                     (単位:百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株 主 
                         その他    資 本                     利 益
                                              繰 
                資本金                                         資 本
                     資 本              利 益
                         資 本    剰余金                     剰余金
                                        別 途     越  
                     準備金              準備金                      合 計
                         剰余金    合 計                     合 計
                                        積立金     利 益
                                             剰余金
     当期首残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △24,826      △24,826      △24,826
      当期純利益                                        25,672      25,672      25,672
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計             -     -    -     -     -     -     846      846      846
     当期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      30,723      56,014      86,924
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                                 (単位:百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証        評価・換算
                  券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  11        11       86,090

     当期変動額
      剰余金の配当                                △24,826
      当期純利益                                 25,672
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                 21        21         21
      額)
     当期変動額合計                  21        21         868
     当期末残高                  33        33       86,958
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)  子会社株式及び関連会社株式              … 移動平均法による原価法

                         (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …  決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                    (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                    売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                    す。)
                         時価のないもの        …  移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.固定資産の減価償却の方法                    (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物          38~50年
                             附属設備           8~15年
                             構築物            20年
                             器具備品           4~15年
                         (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     4.引当金の計上基準                    (1)  貸倒引当金

                           一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
                          債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
                          上しております。
                         (2)  賞与引当金

                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
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                         (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                         (4)  時効後支払損引当金

                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
                         (5)  投資損失引当金

                           子会社等に対する投資に係る損失に備えるため、当該会社の財
                          政状態等を勘案して必要額を計上しております。
     5.消費税等の会計処理方法                     消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                         除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                         す。
     6.連結納税制度の適用                     連結納税制度を適用しております。

     [ 未適用の会計基準等           ]

       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
       (1)概要
          収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
           ステップ1:顧客との契約を識別する。
           ステップ2:契約における履行義務を識別する。
           ステップ3:取引価格を算定する。
           ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
           ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日
          2022年3月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     [ 表示方法の変更に関する注記               ]

      (「  『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更                                )
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                    平成30年2月16日)         を当事業年度        の期
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       首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
       する方法に変更しました。
        この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,111百万円は、「投資
       その他の資産」の「繰延税金資産」3,074百万円に含めて表示しております。
     [注記事項]

     ◇ 貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2018年3月31日)                           (2019年3月31日)
      ※1.関係会社に対する資産及び負債                           ※1.関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
         未払費用                 1,781百万円          未払費用                 1,434百万円
      ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額

         建物                  708百万円         建物                  736百万円
         器具備品                3,491           器具備品                3,106
         合計                4,200           合計                3,842
     ◇ 損益計算書関係

                前事業年度                           当事業年度

             (自 2017年4月1日                           (自 2018年4月1日
              至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
      ※1.関係会社に係る注記                           ※1.関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
         受取配当金                4,026百万円           受取配当金                6,531百万円
         支払利息                  2         支払利息                  1
      ※2.固定資産除却損                           ※2.固定資産除却損

         建物                   4百万円        建物                    -百万円
         器具備品                   0        器具備品                   3
         ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ   フ   ト   ウ   ェ
                           53                           307
         ア                                     ア          
         合計                  58         合計                  310
                                 ※3.関係会社清算益

                                    関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
                                   清算配当です。
     ◇   株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

       1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

       2.  剰余金の配当に関する事項

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       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2017年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,598百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,970円
            基準日                     2017年3月31日
            効力発生日                     2017年6月23日
        (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,820円
            基準日                    2018年3月31日
            効力発生日                    2018年6月25日
       当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

       2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,820円
            基準日                     2018年3月31日
            効力発生日                     2018年6月25日
        (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,650百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,980円
            基準日                     2019年3月31日
            効力発生日                     2019年6月28日
     ◇ 金融商品関係

       前事業年度(自         2017年4月1日         至  2018年3月31日)

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       1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       2.  金融商品の時価等に関する事項

          2018年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位:百万円)
                             貸借対照表計上額                時価         差額
     (1)現金・預金                                919          919         -
     (2)金銭の信託                               47,936           47,936           -
     (3)未収委託者報酬                               24,059           24,059           -
     (4)未収運用受託報酬                               6,764          6,764          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               22,600           22,600           -
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        その他有価証券                            22,600           22,600           -
              資産計                      102,279           102,279           -
     (6)未払金                               17,853           17,853           -
       未払収益分配金                                 1          1        -
       未払償還金                                 31          31        -
       未払手数料                               7,884          7,884          -
        関係会社未払金                             7,930          7,930          -
       その他未払金                               2,005          2,005          -
     (7)未払費用                               12,441           12,441           -
     (8)未払法人税等                               2,241          2,241          -
              負債計                      32,536           32,536           -
      注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
      注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,184百万円、関係会社株式9,033百万円)は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
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      注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                          (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                     919        -       -       -
       金銭の信託                   47,936          -       -       -
       未収委託者報酬                   24,059          -       -       -
       未収運用受託報酬                   6,764         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                   22,600          -       -       -
       合計                  102,279          -       -       -
       当事業年度(自         2018年4月1日         至  2019年3月31日)


       1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
                                 47/64


                                                           EDINET提出書類
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         た め、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       2.  金融商品の時価等に関する事項

          2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位:百万円)
                             貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               1,562          1,562          -
     (2)金銭の信託                               45,493          45,493           -
     (3)未収委託者報酬                               25,246          25,246           -
     (4)未収運用受託報酬                               5,933          5,933          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               19,900          19,900           -
        その他有価証券                            19,900          19,900           -
              資産計                      98,136          98,136           -
     (6)未払金                               16,709          16,709           -
       未払収益分配金                                 0          0        -
       未払償還金                                 25          25        -
       未払手数料                               7,724          7,724          -
       関係会社未払金                               7,422          7,422          -
       その他未払金                               1,535          1,535          -
     (7)未払費用                               11,704          11,704           -
     (8)未払法人税等                               1,560          1,560          -
              負債計                      29,974          29,974           -
      注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
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       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等


        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円)は、市場

        価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
        難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について1,100百万円(投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円)減損処理を
        行っております。
      注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                          (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                   1,562         -       -       -
       金銭の信託                   45,493          -       -       -
       未収委託者報酬                   25,246          -       -       -
       未収運用受託報酬                   5,933         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                   19,900          -       -       -
       合計                   98,136          -       -       -
     ◇ 有価証券関係

       前事業年度      (自   2017年4月1日         至  2018年3月31日)

       1.売買目的有価証券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
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       3.子会社株式及び関連会社株式(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
       4.その他有価証券(2018年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             22,600       22,600         -
         小計          22,600       22,600         -
         合計          22,600       22,600         -
       5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                         2017年4月1日         至  2018年3月31日)

        該当事項はありません。
       当事業年度      (自   2018年4月1日         至  2019年3月31日)


       1.売買目的有価証券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       4.その他有価証券(2019年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
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      譲渡性預金             19,900       19,900         -
         小計          19,900       19,900         -
         合計          19,900       19,900         -
       5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                         2018年4月1日        至  2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ◇ 退職給付関係

                   前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

          1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          2.確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                             19,546   百万円
              勤務費用                              929
              利息費用                              167
              数理計算上の差異の発生額                             1,415
              退職給付の支払額                             △660
              その他                               0
             退職給付債務の期末残高                             21,398
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                             16,572   百万円
              期待運用収益                              414
              数理計算上の差異の発生額                              395
              事業主からの拠出額                              510
              退職給付の支払額                             △518
             年金資産の期末残高                             17,373
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                             18,163   百万円
             年金資産                            △17,373
                                           790
             非積立型制度の退職給付債務                             3,235
             未積立退職給付債務                             4,025
             未認識数理計算上の差異                            △3,768
             未認識過去勤務費用                               331
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
             退職給付引当金                             2,938

             前払年金費用                            △2,350
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
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          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
             勤務費用                              929  百万円
             利息費用                              167
             期待運用収益                             △414
             数理計算上の差異の費用処理額                              244
             過去勤務費用の費用処理額                              △40
             確定給付制度に係る退職給付費用                              887
          (5)  年金資産に関する事項

            ①年金資産の主な内容
              年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                               0%
             合計                              100%
            ②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

             当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
             退職一時金制度の割引率                             0.5%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          3.確定拠出制度

            当社の確定拠出制度への要拠出額は、195百万円でした。
                   当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)


          1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          2.確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                            21,398   百万円
              勤務費用                              951
              利息費用                              179
              数理計算上の差異の発生額                             1,672
              退職給付の支払額                             △737
             過去勤務費用の発生額                              71
              その他                              15
             退職給付債務の期末残高                            23,551
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                            17,373   百万円
              期待運用収益                              434
              数理計算上の差異の発生額                             △241
              事業主からの拠出額                              483
              退職給付の支払額                             △579
             年金資産の期末残高                            17,469
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          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                            20,181   百万円
             年金資産                           △17,469
                                         2,712
             非積立型制度の退職給付債務                             3,369
             未積立退職給付債務                             6,082
             未認識数理計算上の差異                            △5,084
             未認識過去勤務費用                              220
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
             退職給付引当金                             3,219

             前払年金費用                            △2,001
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

             勤務費用                              951  百万円
             利息費用                              179
             期待運用収益                             △434
             数理計算上の差異の費用処理額                              598
             過去勤務費用の費用処理額                             △38
             確定給付制度に係る退職給付費用                             1,255
          (5)  年金資産に関する事項

            ①年金資産の主な内容
              年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                              0%
             合計                             100%
            ②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

             当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.7%
             退職一時金制度の割引率                             0.4%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          3.確定拠出制度

            当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
     ◇ 税効果会計関係


                前事業年度末                            当事業年度末

               (2018年3月31日)                            (2019年3月31日)
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     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,434      賞与引当金                      1,175
       退職給付引当金                        910     退職給付引当金                       998
       投資有価証券評価減                        417     投資有価証券評価減                       708
       未払事業税                        409     未払事業税                       288
       投資損失引当金                         -    投資損失引当金                       219
       ゴルフ会員権評価減                        207     ゴルフ会員権評価減                       192
       時効後支払損引当金                        169     時効後支払損引当金                       172
       減価償却超過額                        171     減価償却超過額                       171
       子会社株式売却損                        148     子会社株式売却損                       148
       未払社会保険料                        107     未払社会保険料                        82
                               566                            466
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                        4,543      繰延税金資産小計                      4,625
      評価性引当額                            評価性引当額
                              △735                           △1,295
      繰延税金資産合計                        3,808     繰延税金資産合計                       3,329
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                         5   その他有価証券評価差額金                         15
       前払年金費用                        728     前払年金費用                       620
      繰延税金負債合計                         733     繰延税金負債合計                       635
      繰延税金資産の純額                        3,074     繰延税金資産の純額                       2,694
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0%      法定実効税率                      31.0%
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                       0.2%      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.1%
      受取配当金等永久に益金に算入されな                            目
      い項目                      △3.4%       受取配当金等永久に益金に算入され
      タックスヘイブン税制                       1.8%      ない項目                      △5.6%
      外国税額控除                      △0.2%       タックスヘイブン税制                       2.6%
      外国子会社からの受取配当に係る外国                            外国税額控除                      △0.6%
      源泉税                       0.3%      外国子会社からの受取配当に係る外
      その他                      △0.4%       国源泉税                       0.3%
                                   その他                       1.3%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                             29.3%
                                   税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                         29.1%
     ◇ セグメント情報等


       前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

      1.セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
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         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       (3)主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
       当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

      1.セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       (3)主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
     ◇ 関連当事者情報

     前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

      1.関連当事者との取引

         (ア)親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                  取引         期末

          会社等                        関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目    残高
          の名称                          関係
                             (被所有)割合                  (百万円)         (百万円)
                                         資金の借入
                                                3,000
                                         (*1)
                                                   短期借
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   入金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株               持株会社      直接    及び購入等
                                         資金の返済       3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                     100%
                                   役員の兼任
                                         借入金利息           未払費
                                                  2       -
                                         の支払           用
         (イ)子会社等

         該当はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         (ウ)兄弟会社等

                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      -          行手数料の      37,482        6,691
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払(*2)
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*1) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
          (*2) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         (1)親会社情報
           野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場)
         (2)重要な関連会社の要約財務諸表

           該当はありません。
     当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

      1.関連当事者との取引

         (ア)親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                 取引        期末

           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                          資金の借入
                                                3,000
                                          (*1)
                                                   短期借入
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株                持株会社      直接    及び購入等
                                          資金の返済      3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                      100%
                                   役員の兼任
                                          借入金利息
                                                  1 未払費用       -
                                          の支払
         (イ)子会社等

           該当はありません。
         (ウ)兄弟会社等

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                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      -          行手数料の      34,646        6,410
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払(*2)
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*1) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
          (*2) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         (1)親会社情報
           野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場)
         (2)重要な関連会社の要約財務諸表

           該当はありません。
     ◇ 1株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自 2017年4月1日                           (自 2018年4月1日
              至 2018年3月31日)                           至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                    16,714円33銭       1株当たり純資産額                    16,882円89銭

     1株当たり当期純利益                    4,822円68銭       1株当たり当期純利益                    4,984円30銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                           1株当たり当期純利益の算定上の基礎

       損益計算書上の当期純利益                  24,840百万円         損益計算書上の当期純利益                  25,672百万円
       普通株式に係る当期純利益                  24,840百万円         普通株式に係る当期純利益                  25,672百万円
       普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
        該当事項はありません。                           該当事項はありません。
       普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株
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     第2【その他の関係法人の概況】

     1名称、資本金の額及び事業の内容

      <更新後>

      (1)  受託者

                                *
            (a)名称                              (c)事業の内容
                        (b)資本金の額
     みずほ信託銀行株式会社                             銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融
     (再信託受託者:資産管理サービ                    247,369百万円        機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼営
     ス信託銀行株式会社)                             法)に基づき信託業務を営んでいます。
      *2019年6月末現在
      (2)  販売会社

                                *
            (a)名称                              (c)事業の内容
                        (b)資本金の額
     岩井コスモ証券株式会社                     13,500百万円
     株式会社SBI証券                     48,323百万円
     七十七証券株式会社                      3,000百万円
     髙木証券株式会社                     11,069百万円
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商品
     中銀証券株式会社                      2,000百万円
                                  取引業を営んでいます。
                 ※2
                           6,000百万円
     東海東京証券株式会社
     西日本シティTT証券株式会社                      3,000百万円
     楽天証券株式会社                      7,495百万円
     株式会社みずほ銀行                   1,404,065百万円
     株式会社足利銀行                    135,000百万円
     株式会社七十七銀行                     24,658百万円        銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
     株式会社清水銀行                      8,670百万円
     株式会社第三銀行                     37,461百万円
                                  信用金庫法に基づき信用金庫の事業を営んで
                                ※1
     広島信用金庫
                          3,604百万円
                                  います。
      *2019年6月末現在
      ※1 広島信用金庫の資本金の額の箇所には、出資の総額を記載しております。
      ※2 東海東京証券株式会社は、2019年8月23日より募集・販売等の事務を開始します。
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                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                 2019年7月12日

      野村アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中 
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          亀 井 純 子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          伊 藤 志 保
                     業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決
      算型)為替ヘッジありの2018年11月28日から2019年5月27日までの中間計算期間の中間財務
      諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について
      中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は
      誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
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      監査人の責任
       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替
      ヘッジありの2019年5月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
      (2018年11月28日から2019年5月27日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
      るものと認める。
      利害関係

       野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以     上
      (注) 1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

           管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                 2019年7月12日

      野村アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中 
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          亀 井 純 子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          伊 藤 志 保
                     業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決
      算型)為替ヘッジなしの2018年11月28日から2019年5月27日までの中間計算期間の中間財務
      諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について
      中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は
      誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
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      監査人の責任
       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、米国エネルギー革命関連ファンド(年1回決算型)為替
      ヘッジなしの2019年5月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
      (2018年11月28日から2019年5月27日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
      るものと認める。
      利害関係

       野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以     上
      (注) 1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

           管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の監査報告書

                                               2019年6月5日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          亀 井  純 子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          櫻 井  雄一郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          津 村  健二郎
                     業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2018年
     4月1日から2019年3月31日までの第60期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
     実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
     れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
     のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
     に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
     よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
                                 63/64


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2019年3月31日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                    以  上
     (注) 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 64/64














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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。