オルガノ株式会社 内部統制報告書 第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:オルガノ株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                       オルガノ株式会社(E01571)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月27日

    【会社名】                      オルガノ株式会社

    【英訳名】                      ORGANO    CORPORATION

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 内 倉 昌 樹

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      東京都江東区新砂1丁目2番8号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
    (注)第74期内部統制報告書より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。

                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                       オルガノ株式会社(E01571)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長内倉昌樹は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社(以下「当社グループ」)の財務報告に係
     る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、当社グループは「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並
     びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」(企業会計審議会 2011
     年3月30日)に準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
      なお、財務報告に係る内部統制により、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性
     があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
     当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
     行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
     いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
     当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
     た。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性
     に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及
     び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社全社を対象として行った全社的な内部統制の評価
     結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、持分法適用会社1社につい
     ては、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
     後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結売上高の概ね2/3に達している拠点及び財務報告の信頼性に及ぼ
     す質的影響の重要性の高い拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業
     目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としましたが、
     金額的及び事業目的との関連性の観点で重要性の乏しい業務プロセスは評価対象外としました。
      また、選定された重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、たな卸資産の規模
     が大きい連結子会社1社については、たな卸資産に影響がある業務プロセスを評価対象に追加しております。さら
     に、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい
     取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとし
     て評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価手続きを実施した結果、2019年3月31日現在の当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると
     判断いたしました。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2





PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。