倉庫精練株式会社 内部統制報告書 第166期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)
EDINET提出書類
倉庫精練株式会社(E00596)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 北陸財務局長
【提出日】 2019年６月26日
【会社名】 倉庫精練株式会社
【英訳名】 SOKO SEIREN Co.,LTD
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 羽 田 学
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 石川県金沢市古府町南459番地
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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倉庫精練株式会社(E00596)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長羽田学は、当社、連結子会社及び持分法適用関連会社（以下「当社グループ」）の財務報告に
係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監
査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている
内部統制の基本枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しておりま
す。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものであるため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は
発見することができない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社グループの財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行い、評価
に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、実施しました。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（以下「全社的な内部統制」）の評
価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しました。当該業務プロセスの評価におい
ては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点か
ら必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決
定しており、当社及び連結子会社３社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る
内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、持分法適用関連会社１社については、金額的及び質的重要性の観
点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前連結会計年度の連結売上高の概ね２/３程度の割合に達してい
る１事業拠点を「重要な事業拠点」として選定し、その事業拠点における企業の事業目的に大きく係る勘定科目とし
て、「売上高」「売掛金」「たな卸資産」に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、財務報告への影響を
勘案して、重要性の大きい業務プロセスについては、それぞれのプロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な
影響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点の整備及び運用状況を評価しました。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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