酒井重工業株式会社 内部統制報告書 第71期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

内部統制報告書-第71期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:酒井重工業株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                      酒井重工業株式会社(E01610)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年6月27日
      【会社名】                    酒井重工業株式会社
      【英訳名】                    SAKAI   HEAVY   INDUSTRIES,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 酒井 一郎
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都港区芝大門1丁目4番8号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                      酒井重工業株式会社(E01610)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長酒井一郎は、当社及び連結子会社(以下「当企業グループ」という)の財務報告に係る内部統制の
       整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並び
       に財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の
       基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであるため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止
       又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、2019年3月31日を基準日とし、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められ
       る財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っており
       ます。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当企業グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観
       点から必要な範囲を決定致しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考
       慮して決定しており、当社及び連結子会社4社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロ
       セスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定致しました。なお、連結子会社3社については、金額的及び質的重要
       性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の売上高(連結会社間取引消去後)の金額が高い
       拠点から合算していき、連結売上高の概ね2/3に達している2事業拠点を「重要な事業拠点」と致しました。選定
       した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及びたな資産に至る
       業務プロセスを評価の対象と致しました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも
       含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセス
       やリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい
       業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、2019年3月31日現在において、当企業グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断
       致しました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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