株式会社テクノスマート 有価証券報告書 第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社テクノスマート
カテゴリ 有価証券報告書

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                                                     株式会社テクノスマート(E01628)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    2019年6月26日
      【事業年度】                    第85期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      【会社名】                    株式会社テクノスマート
      【英訳名】                    Techno    Smart   Corp.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  柳井 正巳
      【本店の所在の場所】                    大阪市中央区久太郎町二丁目5番28号
      【電話番号】                    (06)-6253-7200(代表)
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部統括部長  山田 靖
      【最寄りの連絡場所】                    大阪市中央区久太郎町二丁目5番28号
      【電話番号】                    (06)-6253-7200(代表)
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理部統括部長  山田 靖
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                         株式会社テクノスマート東京支店
                         (東京都中央区日本橋茅場町一丁目8番3号)
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
             回次            第81期       第82期       第83期       第84期       第85期
            決算年月            2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

                   (千円)     10,211,518        8,807,133       10,837,577       14,285,406       17,492,151
     売上高
                   (千円)       516,645       343,546      1,032,540       1,281,744       2,380,588
     経常利益
                   (千円)       303,588       209,966       692,775       890,594      1,626,413
     当期純利益
     持分法を適用した場合の投資
                   (千円)          -       -       -       -       -
     利益
                   (千円)      1,003,125       1,003,125       1,003,125       1,412,014       1,953,930
     資本金
                   (千株)      10,821.7       10,821.7       10,821.7       11,471.7       12,401.7
     発行済株式総数
                   (千円)     10,220,835       10,164,831       10,923,463       12,832,662       14,974,396
     純資産額
                   (千円)     15,388,123       15,830,985       18,364,276       19,391,443       24,435,986
     総資産額
                    (円)       964.59       959.38      1,030.99       1,118.59       1,208.09
     1株当たり純資産額
                           12.00       12.00       20.00       30.00       40.00
     1株当たり配当額
                    (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                      ( 4.00  )     ( 5.00  )     ( 6.00  )     ( 8.00  )    ( 15.00   )
                    (円)       28.65       19.81       65.38       83.14       131.95
     1株当たり当期純利益
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -      81.60       130.80
     期純利益
                    (%)        66.4       64.2       59.5       66.1       61.3
     自己資本比率
                    (%)         3.0       2.1       6.6       6.9       11.7
     自己資本利益率
                    (倍)        15.5       17.6       11.6       14.8        6.7
     株価収益率
                    (%)        41.9       60.6       30.6       36.1       30.3
     配当性向
     営業活動によるキャッシュ・
                   (千円)     △ 2,905,107       2,927,088        823,874      △ 699,735       493,010
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                   (千円)      △ 33,454      △ 17,412      △ 209,898       △ 33,055      △ 196,147
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                   (千円)      △ 175,212       126,597      △ 312,428       619,433       286,827
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                   (千円)      2,169,266       5,205,322       5,506,559       5,393,281       5,976,971
     高
                            244       241       250       256       253
     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                      [ - ]     [ - ]     [ - ]     [ - ]     [ - ]
                    (%)        75.6       61.9       134.0       216.6       165.3
     株主総利回り
     (比較指標:配当込 
                    (%)       ( 130.7   )    ( 116.5   )    ( 133.7   )    ( 154.9   )    ( 147.1   )
     TOPIX)
                    (円)         610       489       875      2,095       1,467
     最高株価
                    (円)         416       311       312       645       687
     最低株価
      (注)1.当社は、連結財務諸表を作成していませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については
           記載していません。
         2.売上高には、消費税等は含まれていません。
         3.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載していません。
         4.第81~第83期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していま
           せん。
         5.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(人材会社からの派遣社員)は、年間の平均人員を[ ]外数で記
           載していますが、重要性がないため、記載していません。
         6.第82期の1株当たり配当額には特別配当2円を含んでいます。
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         7.第83期の1株当たり配当額には特別配当8円を含んでいます。
         8.第84期の1株当たり配当額には特別配当14円を含んでいます。
         9.第85期の1株当たり配当額には特別配当10円を含んでいます。
         10.最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第二部)におけるものであります。
      2【沿革】

       1912年6月        井上昌二が大阪市北区与力町において井上鉄工所を創立
       1932年5月        大阪市都島区に工場建設 合資会社に改組
       1936年1月        資本金150千円の井上金属工業株式会社に改組
       1953年9月        資本金3,000千円に増資
       1962年9月        資本金50,000千円に増資 東京営業所を開設
       1963年10月        大阪府知事登録の機械器具設置工事業開始
       1964年1月        大阪証券取引所の市場第2部に上場
       1964年6月        滋賀工場を建設 第1期工事完成
       1971年3月        資本金320,000千円に増資 滋賀工場第2期工事完成
       1974年10月        建設大臣(国土交通大臣)登録 機械器具設置工事業開始 東京支店開設
       1977年9月        資本金400,000千円に増資
       1978年9月        本社を大阪市西区に移転
       1980年1月        資本金437,500千円に増資
       1980年3月        資本金503,125千円に増資
       1991年11月        滋賀工場第3期工事完成
       1999年4月        本社を大阪市中央区博労町に移転
       2004年7月        本社を現在地、大阪市中央区久太郎町に移転
       2006年7月        総額10億円の第1回無担保転換社債型新株予約権付社債を発行
       2006年12月        新株予約権の行使により資本金1,003,125千円に増資
       2007年9月        滋賀工場内に第3組立工場を建設
       2010年5月        ISO9001及び14001を認証取得
       2012年6月        創業100周年を迎える
       2012年10月        社名を株式会社テクノスマートに変更
       2013年7月        東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所市場第2部に上場
       2018年2月        潜在株式数1,800千株の第三者割当による行使価額修正条項付第1回新株予約権を発行
       2018年5月        新株予約権の行使によ          り資本金    1,953,930     千円  に増資
      3【事業の内容】

        当社は、機械器具製造業の単一セグメントであり、フイルム、金属箔及び紙などの基材に各種の機能性を持たせる
       ための塗工乾燥装置を主とした各種乾燥機、熱処理機、化工機、その他産業機械の設計、製作、据付販売を行ってい
       ます。
        なお、当社には、関係会社グループは存在しません。
      4【関係会社の状況】

        該当事項はありません。
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      5【従業員の状況】
       (1)提出会社の状況
         当社は、全ての製品が一品一様の受注生産で事業部門別の組織とはならず、単一セグメントとなっています。
        よって、セグメントごとの記載に代えて、部門別の従業員数を表わします。
                                                   2019年3月31日現在
        従業員数(人)                                         平均年間給与(円)
                        平均年齢             平均勤続年数
           253    ( - )                                   6,607,899
                        40 才 ▶ ヶ月           16 年 5 ヶ月
                                                   2019年3月31日現在

                                           従業員数(人)
                 部門別
                                                 81    (-)
      技術部
                                                 119    (-)
      製造部
                                                 16    (-)
      資材部
                                                 21    (-)
      営業部
                                                 16    (-)
      管理部
                                                 253    ( - )
                  合計
       (注)1.従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数(人材会社からの派遣社員)については、年間の平均人員を
           ( )外数で記載していますが、従業員数の100分の10未満のため、記載を省略しています。
          2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおり、中途退職者及び中途入社者を除いています。
       (2)労働組合の状況

         当社の労働組合は、テ           クノスマート労働組合と称し、滋賀工場に同組合本部が、また本社に支部が置かれ、2019
        年3月31日現在における組合員数は                 179  人で、他の上部団体には加盟していません。
         なお、労使関係は安定しています。
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     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
       (1)経営方針

        当社は、持続的な成長発展を図り、企業価値の最大化に努めることが、株主及び顧客のご期待に応えることと考
       えております。そのため、社会やマーケットの潮流を的確に把握し、これまで培ってきた優位の技術を融合し、技
       術やサービスを通じて最適なソリューションを提供する「技術革新型企業」を目指しております。対外的には透明
       かつ公正な企業活動を行うことにより、真に豊かな社会の実現に貢献することを経営方針としております。
       (2)経営戦略等

       <事業戦略>
       ①顧客満足度の充実
       ②営業力の強化と新規顧客の開拓や各種PRの推進
       ③独自の技術による新製品の開発と先端製品開発用テスト機の設置計画
       ④グローバル展開の推進
       ⑤シナジー効果と将来性のある企業のM&Aの推進
       ⑥保守点検などのアフターサービスの展開促進
       ⑦新工場の建設計画並びに旧工場の建直しによる製造プロセスの効率化の計画
       ⑧CADの新規投資による設計の効率化
       ⑨加工機械の新規投資による製造の効率化
       ⑩地域住民の皆さまとの活動を含む社会貢献への取組み
       <事業展開>

        当社などの設備産業は、景気の影響をいち早く受け易く、回復には時間がかかる業種とされています。そのた
       め、企業努力により、景気に左右され難い体質作りが必要であり、当社も更なる発展に向け事業内容と組織の再編
       を行なっていく所存です。
        営業展開については、従来からの当社の重要な柱の一つであり、スマートフォン、タブレットやテレビなどの光
       学系ディスプレイ分野については、引き続き成長分野と考えています。もう一つの柱である、エネルギー関連分野
       の車載用リチウムイオン二次電池分野については、中国などで大型新規投資が続いており、コスト競争が激しい
       中、新しい観点からコストダウンを図り、積極的に受注する営業展開を行います。
       (3)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

        当社の製品は、大半が先端産業向け機器で、そのすべてが特別仕様の受注型生産形態となっております。そのた
       め機器の設計製作段階において開発投資的な費用が発生しても、個別の製品原価に含まれる仕組みとなっておりま
       す。
        その結果、年度により大きく総資産や純資産が変動して、ROAやROEなどの経営上の基準となる指標を導入
       することが困難な構造となっていますが、事業計画では、今後もROEが改善するよう経営改革に努めてまいりた
       いと考えております。
       (4)経営環境

        海外における車載用リチウムイオン二次電池業界での、大型の設備投資やディスプレイ及びタッチパネル用光学
       フイルムの設備投資が進められるものと思われます。中国景気の不透明さが懸念されてはおりますが、塗工装置が
       必要とされる中国の業界の製品には、次第に高付加価値が必要とされてきており、特にエネルギー関連のリチウム
       イオン二次電池関連で、またディスプレイ及びタッチパネル用の光学フイルム、ハードコートフイルム関連への新
       規塗工設備の導入が堅調に推移すると見込まれ、関連部材への需要増も期待できます。
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       (5)事業上及び財務上の対処すべき課題
        米中貿易摩擦の規模の拡大と長期化に伴い、世界経済の不透明感が増し、不安定となるリスクが高まっておりま
       す。他方で、世界的な環境問題意識の高まる中で、電気自動車やハイブリッド自動車の世界的な拡大が見込まれ、
       これに関連したリチウムイオン二次電池分野においては、特に中国などで自国や欧州の自動車メーカー向けに大型
       の設備投資計画が進められております。
        このような状況下で、当社は、これらリチウムイオン二次電池及びディスプレイ用光学フイルム関連設備の受注
       を強化し、国内の客先の海外設置分を含め、輸出比率が売上高・受注高・受注残高ともに高くなっている状況で
       す。
        当社の更なる発展につなげるため、当社としては、営業・設計・製造・資材の全部署において更なるグローバル
       展開を進め、輸出を更に伸ばすことと、受注が少なくなっている国内の受注活動も積極的に行い、併せて、これら
       の受注増加に対応するため、工場再編による生産能力のアップと新規設備導入による生産効率の向上を目指し、ま
       た全固体電池などの新規生産分野へも当社の技術力を生かした積極的な取組みを行いたいと考えております。
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      2【事業等のリスク】
         有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
        可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
         文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社が判断したものです。
       (1)事業環境と販売形態について

         当社は、100%受注生産により塗工乾燥設備を販売しており、各販売先の設備投資の動向に大きく影響を受ける
        体質を潜在的に保有しています。よって、世界市場の景気の低迷、政治情勢、自然災害、テロ・戦争等により業績
        及び財政状態に大きく変動を受ける可能性があります。
       (2)競合リスク及び価格の下落

         競合先には、複数の企業が存在します。製品の需要が拡大期に入ると価格よりも短納期を要求される傾向が強い
        ですが、製品の需要が減少期に入ると、供給過剰な状態に入り、受注獲得のため厳しい価格競争に陥る可能性があ
        ります。
       (3)売上債権の回収リスク

         新規の取引の場合や与信状況に不安のある取引先には、代金の一部を前払いしてもらいリスクヘッジを図ってい
        ますが、多額の売上債権を有する顧客の財政状態が悪化し、貸し倒れが発生すると業績及び財政状態に大きく変動
        を受ける可能性があります。また、工事のトラブル発生や、技術的クレームにより、入金の遅延や、契約金額の減
        額のリスクがあります。
       (4)外国通貨建取引

         海外取引は、為替相場の変動リスクを回避するために、円建て取引を基本に営業展開を行っています。購買も円
        建て取引を基本に行っていますが、一部の部材で海外より資材の調達や外注製作を外国通貨で取引を行っていま
        す。その際は、為替予約を採用していますが、急激な政治経済の動きで為替相場が大きく変動し、長期に渡って不
        安定な状態が続けば業績及び財政状態に変動を受ける可能性があります。
       (5)投資有価証券の保有

         当社は、投資有価証券を取引関係維持等の理由により保有しています。適時、保有の銘柄の選別を行っています
        が、急激な経済の悪化や企業収益の減少、株価の低迷により評価減が発生し、業績及び財政状態に変動を受ける可
        能性があります。
       (6)情報セキュリティ

         当社は、取引先情報、個人情報、インサイダー情報、社内資料など機密性の高い情報については、外部の脅威か
        ら守るためセキュリティ対策に取り組んでおり、担当部署、職務によるアクセス権限の設定、不正アクセスの監視
        などセキュリティ強化に努めています。しかし、想定しない不正アクセス等があった場合には、業績及び財政状態
        に変動を受ける可能性があります。
       (7)大規模な地震の影響

         当社の生産拠点は、滋賀県野洲市にある滋賀工場のみで、大規模な地震が発生すると甚大な被害を受ける可能性
        があります。よって老朽化している生産設備の更新や耐震化を進め、安全性の確保や情報拠点の分散などバック
        アップに努めています。
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      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1)経営成績等の状況の概要
        当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の
       概要は次のとおりであります。
       ①経済情勢及び業界の概況

        当期における世界経済は、米国を中心に堅調に推移いたしましたが、米国の通商政策や英国の欧州連合離脱問題
       など、先行き不透明な状況で推移いたしました。国内経済においては緩やかな回復基調が持続しているものの、米
       中貿易摩擦の深刻化による影響など、景気減速の兆しが見られました。
        当社の関係する光学系フイルム業界では、中国において液晶フイルム関係で大型設備投資が進められておりま
       す。電気自動車関連の車載用リチウムイオン二次電池の業界でも、大型投資は中国に集中しており、当社の売上高
       の輸出比率も高まっております。
       ②売上及び損益の概況

        売上高は、17,492百万円(前期比22.4%増)となりました。主な最終製品別売上高は、ディスプレイ部品関連機器が
       8,425百万円(前期比68.3%増)、機能性紙・フイルム関連塗工機器が2,435百万円(前期比35.6%減)、エネルギー関連
       機器が4,594百万円(前期比7.7%増)となりました。売上高に占める輸出の割合は、80.7%(前期は78.8%)となりまし
       た。売上総利益は、3,220百万円(前期比55.6%増)、売上総利益率は、18.4%(前期は14.5%)となりました。販売費及
       び一般管理費は、872百万円(前期比8.1%増)となりました。営業利益は、2,347百万円(前期比85.9%増)、経常利益
       は、2,380百万円(前期比85.7%増)、当期純利益は、1,626百万円(前期比82.6%増)となりました。
       ③受注の概況

        受注高は、18,666百万円(前期比0.6%増)、その内輸出受注高は、14,992百万円(前期比2.1%増)となり、受注高に
       占める輸出の割合は、80.3%(前期は79.1%)となりました。受注残高は、13,785百万円(前期比9.3%増)、その内輸出
       受注残高は、11,571百万円(前期比8.1%増)となり、受注残高に占める輸出の割合は、83.9%(前期は84.9%)となりま
       した。
       ④財政状態の概況

        総資産は、24,435百万円(前期末比26.0%増)となりました。これは主に売上債権の増加によるものです。負債は、
       9,461百万円(前期末比44.3%増)となりました。これは主に仕入債務の増加によるものです。純資産は、14,974百
       万円(前期末比16.7%増)となりました。これは主に株式の発行による資本金及び資本剰余金の増加によるものです。
       自己資本比率は61.3%(前期末は66.1%)となりました。
       ⑤キャッシュ・フローの概況

        当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前事業年度末に比べ583百万円増加し、
       5,976百万円(前期末は5,393百万円)となりました。
       <営業活動によるキャッシュ・フロー>

        営業活動の結果得られた資金は、493百万円(前期は使用した資金699百万円)となりました。これは主に売上債
       権の増加はあるものの仕入債務の増加及び税引前当期純利益の計上による影響がそれを上回っていることによるも
       のです。
       <投資活動によるキャッシュ・フロー>
        投資活動の結果使用した資金は、196百万円(前期は33百万円)となりました。これは主に有形固定資産の取得に
       よるものです。
       <財務活動によるキャッシュ・フロー>
        財務活動の結果得られた資金は、286百万円(前期は619百万円)となりました。これは主に株式の発行によるも
       のです。
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       ⑥生産、受注及び販売の実績
        当社は、全ての製品が一品一様の受注生産で事業部門別の組織とはならず、単一セグメントとなっています。よっ
       て、セグメントごとの記載に代えて、品目別に記載しています。
       a.生産実績
                            当事業年度
           品目別              (自 2018年4月1日                     前年同期比(%)
                          至 2019年3月31日)
                               17,021,988

     塗工機械(千円)                                                134.7
                                 262,415
     化工機械(千円)                                                 18.4
     その他(千円)                            209,933                     113.4

          合計(千円)                      17,494,336                      122.8

      (注)1.上記金額は販売価額によっています。
         2.上記金額には、消費税等は含まれていません。
       b.受注実績
                                      当事業年度
                                   (自 2018年4月1日
                                    至 2019年3月31日)
            品目別
                       受注高(千円)         前年同期比(%)          受注残高(千円)          前年同期比(%)
                         18,116,721             99.8       13,514,049

     塗工機械                                                   108.8
                          329,686           157.4         244,256
     化工機械                                                   144.3
                          219,636           110.6         27,103
     その他                                                   108.3
                         18,666,044            100.6       13,785,409

            合計                                             109.3
      (注)1.上記金額は販売価格によっています。
         2.上記金額には、消費税等は含まれていません。
       c.販売実績
                            当事業年度
           品目別              (自 2018年4月1日                     前年同期比(%)
                          至 2019年3月31日)
     塗工機械(千円)                          17,019,922                      134.4

     化工機械(千円)                            254,660                     17.9

     その他(千円)                            217,568                     109.7

          合計(千円)                      17,492,151                      122.5

      (注)1.上記金額には、消費税等は含まれていません。
         2.最近2事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績に対する割合は次のとおりです。
                            前事業年度                   当事業年度
                          (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                           至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
           相手先
                         金額(千円)          割合(%)         金額(千円)          割合(%)
      椿本興業株式会社                       3,340,515         23.4          6,360,274         36.4

      S1社                       1,982,834         13.9              -       -

                            1,790,594         12.5              -

      丸紅テクノシステム株式会社                                                    -
      株式会社兼松KGK                          -       -         1,884,599         10.8

      (注)1.当社とS1社との間には、秘密保持契約が締結されているため、社名の公表は控えさせていただきます。
         2.前事業年度の株式会社兼松KGK並びに当事業年度のS1社及び丸紅テクノシステム株式会社に対する販売
           実績は、総販売実績に対する割合が10%未満であるため記載を省略しています。
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      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討事項
        経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積り

         当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されています。財務
        諸表の作成において見積りや予想を必要とする会計処理がありますが、これらが実績と異なる場合があります。こ
        の財務諸表の作成のための重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1財務諸表等 (1)財務諸表 重要な会計方
        針」に記載しています。
       ②当事業年度の経営成績の状況に関する分析・検討事項

       a.経営成績の分析
         当社では、大きな成長が期待される電気自動車関連への車載用リチウムイオン二次電池の電極用やセパレータ用
        及び燃料電池用塗工乾燥装置、液晶テレビやスマートフォン・タブレット端末用の光学フイルムやタッチパネル用
        塗工装置、医療材用塗工乾燥装置及び電子部品関連塗工乾燥装置の受注強化に取り組んでまいりました。その結
        果、受注高においては海外における車載用リチウムイオン二次電池やディスプレイ用光学フイルム関連で大型の受
        注があり、また、売上高においては海外での液晶ディスプレイ用光学フイルム業界での大型の設備投資により、堅
        調に推移いたしました。
         売上総利益については、工程の効率化、外注管理及び仕様の標準化などの施策により、利益の確保に努めまし
        た。
         販売費及び一般管理費については、受注量の増加に伴い、人件費が増加傾向にありますが、流動的な人員配置を
        行うことで抑制に努めました。
         営業外損益及び特別損益については、新株予約権の発行に伴う株式交付費及び工場再編プロジェクトに伴う調査
        費を工場建替関連費用として計上しました。
         なお、経営成績等の分析の具体的数値については、「第2 事業の状況 3経営者による財政状態、経営成績及
        びキャッシュ・フローの状況の分析 ②売上及び損益の概況」に記載しています。
       b.経営成績に重要な影響を与える要因

         品目別受注高は、前期に続いてディスプレイ部品関連機器にて中国向けの大型の受注を獲得することができ、堅
        調に推移いたしましたが、個別の受注金額は、中国市場や新興国を最終需要先とした国内企業向けをはじめ、中国
        や韓国企業向けでも、国内外の設備メーカーとの価格競争は依然として大変厳しいものとなっています。
         今後も光学フイルム関連と合わせて、二次電池及び燃料電池などのエネルギー関連業界に対し、更なる販売強化
        に取り組みたいと考えております
         また、当社の経営成績等に影響を及ぼすリスクにつきましては、「第2 事業の状況 2事業等のリスク」に記
        載しています。
       c.今後の取組み

         今後もより一層の新規応用分野への製品開発並びにコスト競争力の強化及び各部署での新規投資による効率化の
        推進を図り、光学フイルム関連と合わせて、二次電池及び燃料電池などのエネルギー関連業界に対し、更なる販売
        強化に取り組みたいと考えております。
       ③資本の財源及び資金の流動性についての分析

         当社は、営業活動においてキャッシュ・フローを獲得し、中期的に安定して資金を獲得することが重要と考えて
        います。また、財務活動においても取引銀行と当座貸越契約の枠を十分に設定して不測の事態に備えています。
         また、当社は、これまで主力工場である滋賀工場の生産能力増強に取り組んでまいりましたが、工場の老朽化が
        進んでおり、工場が手狭となっております。そこで、滋賀工場の新築及び増改築を行うことで生産能力増強を図る
        ことを目的に、新株予約権の発行及び行使による資金調達を行っております。
         今回の資金調達を、滋賀工場の新築及び増改築並びに機械装置の新規購入及び更新費用に充当することにより、
        生産能力の拡大が期待できます。また、実験機の新規増設により、顧客からの先端技術の実験要望に応え得る体制
        を取り、更なる受注及び販売の増加を目指してまいります。
         なお、キャッシュ・フローの分析の詳細については、「第2 事業の状況 3経営者による財政状態、経営成績
        及びキャッシュ・フローの状況の分析 ⑤キャッシュ・フローの概況」に記載しています。
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       ④経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的指標
         「第2 事業の状況 1経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (3)経営上の目標の達成状況を判断する
        ための客観的な指標等」をご覧ください。
      4【経営上の重要な契約等】

        該当事項はありません。
      5【研究開発活動】

        スマートフォン・タブレット端末やタッチパネル用のハードコートフイルムや反射防止フイルム、透明導電性フイ
       ルムに対する薄膜塗工が可能なFKGコーター、ナノコーター及びVCDダイコーター、また生産効率の向上を目指
       したリチウムイオン二次電池電極製造用の高速間欠塗工装置やセパレータ用の高速両面同時塗工装置などの開発を
       行っております。さらに、最新              のカセットチェンジコーターを揃えたテスト用クリーンパイロットコーターで、顧客
       との共同研究開発を行っております。
        なお、当期の研究開発活動に要した費用は、総額                        60 百万  円となりました。
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     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
        当事業年度における設備投資の総額は                   177  百万円で、主に現在進行中の滋賀工場の新築及び増改築工事でありま
       す。
      2【主要な設備の状況】

        当社は、国内に本社以外に工場1ヶ所及び営業所を1ヶ所保有し、その明細は下記のとおりです。
                                                     2019年3月31日現在
                                    帳簿価額
                                                         従業
        事業所名
                                                         員数
               設備の内容                機械及び      車両     土地    工具器具
       (所在地)
                      建物     構築物                         合計
                                装置     運搬具     (千円)     備品          (人)
                      (千円)     (千円)                         (千円)
                                (千円)     (千円)     (面積㎡)     (千円)
     本社                                     95,946
               本社        17,158       -     -    4,031          3,866    121,002     25(-)
     (大阪市中央区)                                    (1,035)
     東京支店                                       -
               販売設備
                       1,877      -     -     -          651    2,528     12(-)
     (東京都中央区)                                     (196)
     滋賀工場
               設計設備及び                          1,930,460
                      621,844     25,977     140,433      3,351          11,769    2,733,834      216(-)
     (滋賀県野洲市)          製造設備                           (53,703)
      (注)1.本社土地(面積㎡)には賃借中のもの649㎡が含まれています。
         2.東京支店土地(面積㎡)には賃借中のもの196㎡が含まれています。
         3.投下資本の金額は、有形固定資産の期末帳簿価額で、消費税等は含まれていません。
         4.現在休止中の設備はありません。
         5.従業員数の( )は、臨時雇用者数ですが、重要性がないため、記載していません。
         6.リース契約による主な賃借設備はありません。
         7.上記内容に建設仮勘定は含まれていません。
         8.上記の他、主要な賃借している設備として以下のものがあります。
                                   2019年3月31日現在
        事業所名                 従業員数       土地面積      年間賃借料
                設備の内容
       (所在地)                  (人)       (㎡)      (千円)
     水口工場          貸工場           -
                                  1,570      16,666
     (滋賀県甲賀市)          (保管用倉庫)          (-)
     堺工場          貸工場           -
                                  1,639      15,000
     (大阪府堺市)          (保管用倉庫)
                         (-)
     竜王工場          貸工場           -
                                   847      4,606
     (滋賀県竜王市)          (保管用倉庫)          (-)
      3【設備の新設、除却等の計画】

        当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
       なお、当事業年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
       (1)重要な設備の新設
          該当事項はありません。
       (2)重要な改修

                         投資予定金額                  着手及び完了予定年月
        事業所名
                                     資金調達                   完成後の
                設備の内容
                         総額     既支払額
       (所在地)
                                      方法                  増加能力
                                             着手      完了
                       (千円)      (千円)
                 建物                  新株予約権の発
        滋賀工場                                     2018年      2021年
                       2,000,000      189,466
                生産設備                   行及び行使によ                     (注)
      (滋賀県野洲市)                                        2月      6月
                 実験機                   る調達資金
     (注)   完成後の増加能力は算出することが困難なため記載を省略しております。
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     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
        普通株式                                          25,000,000

                  計                                25,000,000

        ②【発行済株式】

                                         上場金融商品取引所
              事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
        種類                                 名又は登録認可金融              内容
                (2019年3月31日)             (2019年6月26日)
                                         商品取引業協会名
                                         東京証券取引所            単元株式数
                    12,401,720             12,401,720
     普通株式
                                         市場第二部            100株
                    12,401,720             12,401,720             -          -
         計
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

                                  第4四半期会計期間                 第85期
                                 (2019年1月1日から              (2018年4月1日から
                                  2019年3月31日まで)              2019年3月31日まで)
     当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新
                                           -             9,300
     株予約権付社債券等の数(個)
                                           -            930,000
     当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)
                                           -             1,157
     当該期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)
                                           -           1,075,973
     当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)
     当該期間の末日における権利行使された当該行使価額
                                           -            18,000
     修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)
     当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株
                                           -           1,800,000
     予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)
     当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株
                                           -             1,227
     予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
     当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株
                                                      2,209,361
                                           -
     予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)
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       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高(千株)         (千円)        (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (千株)
      2017年4月1日~
      2019年3月31日              1,580       12,401       950,805       1,953,930         950,805       1,466,663
     (注)
      (注)新株予約権の行使による増加であります。
       (5)【所有者別状況】

                                                    2019年3月31日現在
                          株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                       単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                       (株)
                 金融機関                           個人その他       計
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数(人)          -     16     25     68     40      2    3,823     3,974       -
     所有株式数
                -   27,940      9,574     22,496      9,742       30    54,184     123,966      5,120
     (単元)
     所有株式数の
                -    22.53      7.72     18.14      7.86     0.02     43.73     100.0       -
     割合(%)
      (注)1     .自己株式6,663株は、「個人その他」に66単元及び「単元未満株式の状況」に63株を含めて記載していま
           す。
         2.「その他の法人」の中には証券保管振替機構名義の株式が10単元含まれています。
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       (6)【大株主の状況】
                                                   2019年3月31日現在
                                                   発行済株式(自己
                                                   株式を除く。)の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            (千株)
                                                   株式数の割合
                                                   (%)
                                             1,310          10.57

     テクノスマート取引先持株会               大阪市中央区久太郎町2丁目5番28号
     日本マスタートラスト
                                             1,046          8.44
                    東京都港区浜松町2丁目11番3号
     信託銀行株式会社(信託口)
                                              540         4.36
     立花証券株式会社               東京都中央区日本橋茅場町1丁目13番14号
     BBH(LUX) FOR FIDELITY
                    2A  RUE  ALBERT    BORSCHETTE      LUXEMBOURG      L-
     FUNDS-JAPAN      AGGRESSIVE
                    1246                          340         2.75
     (常任代理人 株式会社三菱
                    (東京都千代田区丸の内2丁目7-1)
     UFJ銀行)
                                              321         2.60
     株式会社滋賀銀行               滋賀県大津市浜町1番38号
     日本トラスティ・サービス
                    東京都中央区晴海1丁目8-11                          299         2.42
     信託銀行株式会社(信託口)
     野村信託銀行株式会社(投信
                    東京都千代田区大手町2丁目2-2                          286         2.31
     口)
                                              278         2.24
     椿本興業株式会社               大阪市北区梅田3丁目3番20号
                    東京都千代田区大手町2丁目2-1                          240         1.94
     東京産業株式会社
                    大阪市西区西本町1丁目13-25                          238         1.92
     株式会社立花エレテック
                              -                4,901          39.55

            計
     (注)1.2018年3月23日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書                                  (変更報告書)       において、フィデリティ投信株
         式会社が2018年3月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2019年3月
         31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記株主の状況には含めておりません。
           なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
          大量保有者                フィデリティ投信株式会社
          住所                東京都港区六本木七丁目7番7号
          保有株式等の数                株式 1,083,800株
          株券等保有割合                9.59%
        2.2018年11月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、エフエムアール エ
          ルエルシー(FMR LLC)が2018年10月31日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社
          として2019年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記株主の状況には含めており
          ません。
           なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
          大量保有者                エフエムアール エルエルシー(FMR LLC)
                          米国 02210 マサチューセッツ州ボストン、サマー・ストリート245
          住所
                          (245   Summer    Street,Boston,Massachusetts              02210,USA)
          保有株式等の数                株式 521,600株
          株券等保有割合                4.21%
                                 15/68





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       (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年3月31日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                       内容
                                 -         -           -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                           -         -           -
      議決権制限株式(その他)                           -         -           -

      完全議決権株式(自己株式等)                            6,600        -           -

                          普通株式
      完全議決権株式(その他)                          12,390,000            123,900          -
                          普通株式
                                  5,120        -           -
      単元未満株式                    普通株式
                                12,401,720           -           -
      発行済株式総数
                                 -          123,900          -
      総株主の議決権
      (注) 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株(議決権の数10個)含まれ
          ています。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年3月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
      所有者の氏名又
                                                   対する所有株式数
                所有者の住所
                         式数(株)         式数(株)         計(株)
      は名称
                                                   の割合(%)
               大阪市中央区久太
     株式会社テクノス
                             6,600       -          6,600          0.05
               郎町二丁目5番28
     マート
               号
                   -          6,600       -          6,600          0.05
         計
      2【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】 会社法第155条第3号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第7号に該当する普通株式の
                取得
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          該当事項はありません。
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       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                            株式数(株)                 株式数(株)
                                      (円)                 (円)
                                       -        -        -
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                         -
                              -        -        -        -

     消却の処分を行った取得自己株式
     合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                              -        -        -        -
     た取得自己株式
     その他
                              -        -        -        -
      (新株予約権行使に伴う処分)
                                       -          6,663       -
     保有自己株式数                           6,663
      (注) 当期間における保有自己株式数には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取りによる株式は含まれていません。
      3【配当政策】

        当社は、経営環境、業績、将来の展望を総合的に勘案し、利益配当と内部留保額を決定することが望ましいと考え
       ており、利益配当については、安定的な継続配当を目指し、内部留保については、今後高成長が見込める高付加価値
       製品の研究開発や既         存事業の効率化等に投資をしていく予定です。
        当期の配当につきましては、第2四半期末15円、期末は25円(普通配当15円 特別配当10円)とし、合計で年間配
       当金40円となりました。この結果、当期の配当性向は、                          30.3  %となりました。
        配当金につきましては、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針とし、これらの剰余金
       の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間                           配当については取締役会となっています。
        当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
       めています。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりです。
                     配当金の総額        1株当たり配当額
           決議年月日
                      (千円)          (円)
        2018年11月9日
                        185,925           15.00
        取締役会決議
        2019年6月25日
                        309,876           25.00
        定時株主総会決議
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      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、上場企業としての社会的使命と責任を果たし、継続的な安定成長と発展による企業価値の向上を目指し
        て利害関係人に貢献するための、コーポレート・ガバナンスの充実による公正で透明性の高い経営体質の継続が、
        最重要課題と考えています。
       ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       イ.企業統治の体制の概要
         当社は、監査等委員会制度を採用し、取締役会の監督機能をより一層強化するとともに、当社のコーポレート・
        ガバナンスの更なる充実を図るものであります。
       <経営機構図の概要>

       (注)コーポレート・ガバナンスの状況は、有価証券報告書提出日時点でのものです。








       ロ.当該体制を採用する理由

         取締役会は、任期1年の取締役6名及び任期2年の監査等委員である取締役3名で構成されています。法令で定
        められた重要事項及び取締役会規則に定められた事項をはじめ、経営上の重要な案件について担当取締役より報告
        を受け、審議を行っています。原則として毎月1回、本社において開催しており、各取締役に対し、十分な監督機
        能を有していると考えています。
         監査等委員会は、社外取締役3名で構成されています。監査等委員である取締役は、監査等委員会で決定された
        監査方針及び監査計画に基づき、監査室の内部統制システムを利用し、取締役会の職務執行監査を行っており、経
        営に対する監査を十分に果たしていきたいと考えています。
         監査室は、内部統制システムを機能させるため、内部監査実施計画書を作成し、各部門に内部監査を実施してい
        ます。
         経営会議は、取締役で構成され、原則として月2回開催しています。受注動向、業務進捗状況、組織人事をはじ
        め、経営全般に渡る諸問題に迅速に対処するための判断を行っています。
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       ③企業統治に関するその他の事項
        イ.内部統制システムの整備の状況
         監査室は、内部監査実施計画書を作成し、各部門の業務から評価対象サンプルを抽出し、評価手続きを実施し、
        評価結果を報告しております。
        ロ.リスク管理体制の整備の状況

         経営に重大な影響を及ぼすリスク管理の実効性を確保するため、コンプライアンス委員会及びリスク管理委員会
        を設置し、それら各委員会の職務権限と責任を明確にした体制を整備しています。また経営に重大な影響を及ぼす
        不測の事態が発生又は発生する恐れが生じた場合の体制を整備し、リスク管理規程・コンプライアンス管理規程を
        策定しています。
         コンプライアンスについて、会計以外の業務全般における法律に関する諸々の問題につき、法律事務所と顧問契
        約を結び、重要な社外文書及び社内文書に関し、リーガルチェックを受けています。
       ④取締役の定数

         当社の取締役(監査等委員である者を除く)は、11名以内、監査等委員である取締役は、4名以内とする旨を定
        款に定めています。
       ⑤取締役の選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、                                              議決権を行使
        することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び
        その選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めています。
       ⑥自己株式の取得

         当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得する
        ことができる旨を定款に定めています。これは、資本政策を機動的に遂行することを目的とするものです。
       ⑦中間配当

         当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として中間配当
        をすることができる旨を定款に定めています。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするもので
        す。
       ⑧株主総会の特別決議要件

         当社は、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を
        有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めています。これは、株主総会におけ
        る特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
                                 19/68









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       (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  9 名 女性    0 名 (役員のうち女性の比率             0 %)
                                                       所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                 1971年4月      当社入社
                                 1997年1月      機械技術部統括部長
                                 1997年6月      取締役就任 機械技術部統括部長
         取締役会長
                   髙橋 進      1948年8月7日      生                      (注)3      135
                                 1999年6月      常務取締役就任
        (代表取締役)
                                 2000年12月      代表取締役専務就任
                                 2007年6月      代表取締役社長就任
                                 2019年4月
                                      代表取締役会長就任(現任)
                                 1972年4月      当社入社
                                 2004年4月      技術本部機械技術部次長
                                 2007年4月      資材本部外注管理部次長
                                 2008年4月      資材本部部長代理
                                 2010年4月      資材本部部長
                                 2013年10月      理事資材部部長
                                 2014年6月      取締役就任 管理統括部長兼機械
         取締役社長
                                      技術統括部長
                  柳井 正巳      1953年12月26日      生                      (注)3       9
        (代表取締役)
                                 2015年6月      取締役 管理部統括部長兼技術部
                                      統括部長
                                 2016年6月      常務取締役就任 技術部統括兼資
                                      材部統括兼情報システム部統括
                                 2017年6月      常務取締役 技術部統括兼資材部
                                      統括兼製造部統括
                                 2019年4月      代表取締役社長就任(現任)
                                 1988年4月      当社入社
                                 2010年4月      技術本部企画設計部次長
                                 2012年4月      技術本部企画設計部部長代理
                                 2013年4月      技術部企画設計グループ部長
                                 2015年4月      理事技術部企画設計グループ兼研
                                      究開発グループ部長
                                 2015年6月      取締役就任 技術部統括副部長兼
         常務取締役
                                      情報システム部部長
     技術部統括兼資材部統括兼製造             飯田 陽弘      1964年10月28日      生                      (注)3       ▶
                                 2016年6月      取締役 営業部統括部長兼東京支
          部統括
                                      店長兼技術部企画設計グループ統
                                      括グループ長
                                 2017年6月      取締役 営業部統括部長兼東京支
                                      店長兼技術部企画設計グループグ
                                      ループ長
                                 2019年4月      常務取締役就任 技術部統括兼資
                                      材部統括兼製造部統括(現任)
                                 2004年7月      当社入社
                                 2011年4月      総務部総務課担当課長
                                 2013年4月      管理部総務・人事グループ担当課
                                      長
                                 2014年4月      管理部総務・人事グループ部長代
                                      理
          取締役
                   山田 靖      1960年1月23日      生  2015年4月      管理部総務・人事グループ部長              (注)3       2
        管理部統括部長
                                 2015年10月      管理部総務・人事グループグルー
                                      プマネージャー
                                 2016年4月      理事管理部総務・人事グループグ
                                      ループマネージャー
                                 2016年6月      取締役就任 管理部統括部長
                                      (現任)
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                                                       所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                 1994年4月      当社入社
                                 2008年4月      機械技術部第一課課長
                                 2011年4月      機械技術部第一課次長
                                 2013年4月      技術部機械技術第一グループ部長
                                      代理
          取締役
                                 2015年4月      技術部機械技術第一グループ部長
     技術部統括部長兼情報システム             下村 壽一      1971年8月13日      生                      (注)3       2
                                 2015年10月      技術部機械技術第一グループグ
          部部長
                                      ループマネージャー
                                 2017年5月      理事技術部機械技術第一
                                      グループグループマネージャー
                                 2017年6月      取締役就任 技術部統括部長兼情
                                      報システム部部長(現任)
                                 1979年4月      丸紅株式会社入社
                                 2001年10月      韓国丸紅機械部長
                                 2002年1月      丸紅テクマテックス株式会社
                                      (現 丸紅テクノシステム株式会
                                      社)へ出向
                                 2007年6月      同社取締役就任
                                 2015年4月      同社へ転籍
          取締役
                  榎本 一郎      1957年2月3日     生   2017年5月      同社取締役退任              (注)3       -
     営業部統括部長兼東京支店長
                                 2017年6月      当社入社 営業部東京支店担当部
                                      長
                                 2018年4月      理事営業部東京支店グループマ
                                      ネージャー
                                 2019年4月      理事営業部営業部長兼東京支店長
                                 2019年6月      取締役就任 営業部統括部長兼東
                                      京支店長(現任)
                                 1974年4月      大阪大学工学部機械工学科助手
                                 1986年10月      大阪市立大学生活科学部被服学科
                                      講師
                                 1991年4月      同大学生活科学部生活環境学科
                                      助教授
          取締役
                                 1992年4月      京都女子大学家政学部生活造形学科
                  矢井田 修      1946年2月22日      生                      (注)4       -
        (監査等委員)
                                      教授
                                 1996年4月      同大学大学院家政学研究科委員長
                                 2005年4月      同大学評議員・学生部長
                                 2011年4月
                                      日本不織布協会顧問(現任)
                                 2015年6月
                                      取締役(監査等委員)就任(現任)
                                 1982年4月      株式会社三和銀行

                                      (現  株式会社三菱UFJ銀行)入行
                                 1999年10月
                                      同行難波支店副支店長
                                 2002年10月
                                      同行上町支店支店長
                                 2005年7月
                                      同行梅田新道支店支店長・支社長
                                 2007年11月
                                      同行審査部副部長
                                 2009年10月
                                      同行中之島支社支社長
                                 2011年12月
                                      株式会社クラブコスメチックス管理
                                      部長(出向)
          取締役
                  波多江 嘉度      1958年9月12日      生                      (注)4       -
                                 2012年8月
                                      株式会社三菱東京UFJ銀行
        (監査等委員)
                                      (現  株式会社三菱UFJ銀行)退行
                                 2012年11月
                                      合名会社神宗(現       株式会社神宗)
                                      支配人
                                 2014年10月
                                      同社常務執行役員
                                 2015年2月
                                      同社退社
                                 2015年5月
                                      株式会社サンビジネスサポート
                                      代表取締役(現任)
                                 2015年6月
                                      取締役(監査等委員)就任(現任)
                                 21/68




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                                                       所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                 1984年4月      旭化成工業株式会社入社
                                 1990年3月      株式会社日本エル・シー・エー入社
                                 1992年7月      株式会社三和総合研究所
                                      (現  三菱UFJリサーチ&コンサルテ
                                      ィング株式会社)入社
                                 2002年4月      株式会社UFJ総合研究所
                                      経営戦略第1部長
                                 2006年4月      三菱UFJリサーチ&コンサルティン
          取締役
                   青木 透      1961年7月11日      生        グ株式会社経営戦略部長              (注)4       -
        (監査等委員)
                                 2014年6月      同社執行役員コンサルティング・
                                      国際事業本部大阪副本部長
                                      兼組織人事戦略部長
                                 2016年3月      同社退社
                                 2016年4月      キャリバーマネジメントAOKI代表兼
                                      株式会社Consulente        HYAKUNEN    最高
                                      顧問(現任)
                                 2017年6月
                                      取締役(監査等委員)就任(現任)
                                         計
                                                          154
      (注)1.      矢井田 修、波多江 嘉度及び青木 透は、社外取締役であります。
         2.当社の監査等委員会については次のとおりです。
           委員長 矢井田 修、委員 波多江 嘉度、委員 青木 透
            なお、矢井田 修、波多江 嘉度、青木 透は、非常勤の監査等委員であります。
         3.2019年6月25日開催の定時株主総会の終結の時から1年間
         4.2019年6月25日開催の定時株主総会の終結の時から2年間
         5.当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項
           に定める補欠監査等委員である取締役1名を選任しています。
           補欠監査等委員である取締役の略歴は次のとおりです。
                                                       所有株式数
                氏名           生年月日                 略歴
                                                        (千株)
                                   1984年4月 弁護士登録(大阪弁護士会)、
                                        昭和法律事務所入所
                                   1995年7月 法務省        人権擁護委員(現任)
                                   1998年4月 共栄法律事務所パートナー(現任)
                                   2004年4月 大阪簡易裁判所            調停委員(現任)
                                   2005年4月 京都大学法科大学院
                                        非常勤講師・客員教授
               増市 徹          1957年8月14日生                                  -
                                   2007年4月 大阪地方裁判所            調停委員(現任)
                                   2008年4月 京都大学法科大学院             特別教授
                                   2011年4月 大阪弁護士会           副会長、
                                        近畿弁護士会連合会        常務理事
                                   2015年1月 当社監査役
                                   2015年6月 当社監査役退任
                                   2019年4月 日本弁護士連合会            常務理事(現任)
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        ②社外役員の状況
          当社の社外取締役(監査等委員)は3名となっています。
          監査等委員 矢井田 修は、日本不織布協会 顧問ですが、当社と日本不織布協会との間には特別な利害関係
         はありません。
          監査等委員 波多江 嘉度は、株式会社サンビジネスサポート 代表取締役ですが、当社と株式会社サンビジ
         ネスサポートとの間には特別な利害関係はありません。また、2012年8月まで在籍していた株式会社三菱東京U
         FJ銀行(現三菱UFJ銀行)から資金借入を行っておりますが、借入額は2014年度から2018年度までの過去5
         年間において平均で         89 百万円(当社総資産に対する割合平均                  0.47  %)であり、独立性に影響を及ぼすような重要
         性はありません。
          監査等委員 青木 透は、キャリバーマネジメントAOKI代表                             兼  株式会社Consulente          HYAKUNEN     最高顧問です
         が、当社とキャリバーマネジメントAOKI及び株式会社Consulente                              HYAKUNENとの間には特別な利害関係はありま
         せん。
          当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては東京証券
         取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考にしています。なお、矢井田 修、波多江 嘉度、青木 透
         は、独立役員として東京証券取引所に届出済みです。
        ③社外取締役(監査等委員)による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内

         部統制部門との関係
          社外取締役(監査等委員)による取締役会に対する意見等は、監査等委員会、監査室及び会計監査人に報告さ
         れ、相互連携による監督機能の向上に取り組んでおります。また、監査等委員会及び監査室は、内部統制システ
         ムを利用した組織的な監査及び担当取締役からヒアリングを実施し、適時に情報交換・意見交換行っておりま
         す。その結果を受け、内部統制評価を取締役会において報告を行っております。
                                 23/68













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       (3)【監査の状況】
       ① 監査等委員の      監査の状況
         監査等委員 矢井田 修は、直接企業の経営に関与された経験はありませんが、当社と関連のある機械工学の専
        門家としての豊富な経験と高い見識を有しております。監査等委員 波多江 嘉度は、金融機関における長年の経
        験と知見を有しております。監査等委員 青木 透は、長年に亘る経営に関するコンサルタント業務の経験によ
        り、企業経営について豊富な知識と見識を有しております。
         各監査等委員は、取締役会及び監査等委員会に出席し、監査等委員の職務に関する事項につき、それぞれの立場
        から適時発言を行っています。
       ②内部監査     の状況

         監査室は、3名で構成され、内部監査実施計画書を作成し、各部門の業務から評価対象サンプルを抽出し、評価
        手続きを実施し、評価結果を報告しております。監査等委員及び会計監査人と必要に応じて情報交換及び意見交換
        を実施し、内部統制システムを利用した組織的な監査を行っています。
       ③会計監査の状況

        a.監査法人の名称
         仰星監査法人
        b.業務を執行した公認会計士

         寺本 悟
         田邉 太郎
        c.監査業務に係る補助者の構成

          当社における会計監査に係る補助者として公認会計士3名、会計士試験合格者等3名及びその他2名により実
         施されています。
        d.監査法人の選定方針と理由

          会計監査人を選定した方針と理由は、会計監査人の規模、経験等の職務遂行能力及び独立性、品質管理体制等
         を総合的に勘案した結果、適任と判断したためであります。
        e.監査等委員会による会計監査人の評価

          監査等委員会は、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証する
         とともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を受けています。
          その結果、会計監査人の監査の方法及び結果は相当であると評価しています。
          また、当社は、会社法第340条に定める監査等委員会による会計監査人の解任のほか、監査等委員会は、会計
         監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の
         解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
                                 24/68








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       ④監査報酬の内容等
         「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(平成31年1月31日内閣府令第3号)による
        改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を
        適用しております。
        a.監査公認会計士等に対する報酬

              前事業年度                       当事業年度
     監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
     報酬(千円)            酬(千円)            報酬(千円)            酬(千円)
            18,240              -         18,240              -

        b.その他の重要な報酬の内容

          該当事項はありません。
        c.監査報酬の決定方針

          監査報酬の決定については、当社に対する監査内容を基に、会計監査人が監査人員、日数等を算出した見積を
         作成し、監査等委員会の了承後、取締役会で承認しています。
        d.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、取締役、社
         内関係部門及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、前事業年度における職務執行状況や
         報酬見積りの算定根拠、並びに当事業年度の会計監査人の監査計画の内容および報酬額の見積りの妥当性を検討
         した結果、会計監査人の報酬等について適切であると判断し、会社法第399条第1項および同条第2項の同意を得
         ております。
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       (4)【役員の報酬等】
        ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          当社の取締役(監査等委員である取締役は除く。)の報酬については、総額の限度額を株主総会の決議により
         決定しております。個別の報酬額については、政経研究所が2001年に公表した各社の実態を踏まえ、毎年各取締
         役の役割と責務を考慮し、会社の業績と企業価値向上に対する貢献度等を配慮したうえで取締役会において決定
         しております。
          報酬の内訳は、固定報酬(月次・定額)及び業績連動報酬(年次・賞与)としております。
          固定報酬(月次・定額)は、担当部門の業績等の評価を踏まえ適切なリスクテイクを促進するよう、中長期的
         な業績見通しを勘案して決定しております。
          業績連動報酬(年次・賞与)については経常利益を指標として総合的に勘案して決定しております。なお、当
         事業年度における経常利益の目標は、1,820百万円(2018年3月期決算短信 3.2019年3月期の業績予想 
         2018年5月11日開示)であり、実績は、2,380百万円であります。当社は報酬委員会に相当する任意の委員会は
         設置しておりませんが、取締役会で決議する賞与の支給基準については、監査等委員会の確認を得るものとして
         おります。
          取締役(監査等委員である取締役は除く。)の報酬限度額は、2019年6月25日開催の第85期定時株主総会にお
         いて年額280,000千円以内(ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与及び賞与は含まない。定款で定める取締
         役の員数は11名以内とする。本有価証券報告書提出日現在は6名。)と決議されております。また、監査等委員
         である取締役の報酬限度額は、2015年6月25日開催の第81期定時株主総会において年額40,000千円以内(定款で
         定める監査等委員である取締役の員数は4名以内とする。本有価証券報告書提出日現在は3名。)と決議されて
         おります。
          監査等委員である取締役の報酬は、固定報酬(月次・定額)のみとし、各報酬額は監査等委員の協議により決
         定します。
        ②役員の区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                  報酬等の種類別の総額(千円)
                        報酬等の                             対象となる
                          総額                            役員の員数
              役員区分
                                              ストックオプ
                        (千円)                              (人)
                                固定報酬      業績連動報酬
                                               ション
         取締役
         (監査等委員及び社外取締役                 180,000        40,560       139,440          -       5
         を除く)
         監査等委員
                             -        -       -       -       -
         (社外取締役を除く)
                           16,710        16,710          -       -       3

         社外取締役
                          196,710        57,270       139,440          -       8

               計
        (注)   取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与及び賞与は含まれておりません。
        ③報酬等の総額が1億円以上である者の報酬等の総額等

          該当事項はありません。
        ④  使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          該当事項はありません。
        ⑤  役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容

          取締役の報酬等の額の決定過程においては、取締役が自身を含めた全取締役に対して業績確認を行ったうえ、
         報酬総額の妥当性と合わせて各業績を確認することで、客観性、公正性及び透明性を確保しています。
                                 26/68





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       (5)【株式の保有状況】
        ①投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、以下の
        ように区分しております。
         当社は、投資株式について、株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株
        式を純投資目的である株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である株式投資(政策保有株式)に区分して
        おります。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内
        容
         当社は、持続的な成長と社会的、経済的価値を高めるため、技術提携、部品の安定調達及び良好な金融取引の維
        持など経営戦略の一環として、また、取引先との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断す
        る企業の株式を保有しています。
         当社は、保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関しては、取締役会において
        経済状況、株式市況及び取引先との関係性を総合的に考慮して、定期的に検証しております。検証した結果、当事
        業年度末において保有している銘柄は、取引関係を維持強化することを目的としています。
        b.銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  (銘柄)        合計額(千円)
                      -             -

     非上場株式
                      19          1,064,331
     非上場株式以外の株式
     (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  (銘柄)       価額の合計額(千円)
                      -             -             -

     非上場株式
                      -             -             -
     非上場株式以外の株式
     (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  (銘柄)       価額の合計額(千円)
                      -        -

     非上場株式
                      1       -
     非上場株式以外の株式
     (注)非上場株式以外の株式の1銘柄については、株式併合によるものであります。
                                 27/68







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        c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

          特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                    131,160         131,160

     株式会社立花エレ
                                      取引関係維持強化目的                  有
     テック
                    218,119         276,354
                     38,400         38,400

     椿本興業株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                    145,152         131,712
                     53,000         265,000

     株式会社滋賀銀行                                 金融取引維持強化目的                  有
                    139,814         142,040
                     34,600         34,600

     株式会社瑞光                                 取引関係維持強化目的                  有
                     89,614         103,108
                     22,800         22,800

     TONE株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                     63,498         59,052
                    180,000         180,000

     小林産業株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                     62,280         64,980
                    127,400         127,400

     株式会社りそなホー
                                      金融取引維持強化目的                  有
     ルディングス
                     61,113         71,598
                    180,000         180,000

     ダイトーケミックス
                                      取引関係維持強化目的                  有
     株式会社
                     60,840         118,260
                     11,900         11,900

     因幡電機産業株式会
                                      取引関係維持強化目的                  有
     社
                     50,991         55,989
                     25,200         25,200

     株式会社紀陽銀行                                 金融取引維持強化目的                  有
                     38,883         42,537
                     40,000         40,000

     株式会社日阪製作所                                 取引関係維持強化目的                  有
                     36,640         41,400
                     57,000         57,000

     東京産業株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                     28,842         32,148
                     91,600         91,600

     株式会社池田泉州
                                      金融取引維持強化目的                  有
     ホールディングス
                     26,014         36,640
                     14,000         14,000

     兵機海運株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                     21,252         25,508
                                 28/68




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                 当事業年度         前事業年度

                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                     52,000         52,000

     新日本理化株式会社                                 取引関係維持強化目的                  有
                     10,868         13,468
                     2,500         2,500

     株式会社南都銀行                                 金融取引維持強化目的                  有
                     5,182         7,170
                     1,800         1,800

     株式会社T&D      HD
                                      取引関係維持強化目的                  有
                     2,095         3,039
     株式会社三菱UFJ
                     4,000         4,000
     フィナンシャル・グ                                 金融取引維持強化目的                  有
                     2,200         2,788
     ループ
                     5,440         5,440
     株式会社みずほフィ
                                      金融取引維持強化目的                  有
     ナンシャルグループ
                      931        1,041
     (注)特定株式における定量的な保有効果につきましては、記載が困難であるため記載しておりません。保有の合理性
         については、取締役会において経済状況、株式市況及び取引先との関係性を総合的に考慮して、定期的に検証し
         ております。検証した結果、当事業年度末において保有している銘柄は、取引関係を維持強化することを目的と
         しています。
        ③保有目的が純投資目的である投資株式

                         当事業年度                      前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                     (銘柄)         合計額(千円)            (銘柄)         合計額(千円)
                           3          800            3          800

     非上場株式
                          12        111,010             13        125,126
     非上場株式以外の株式
                               当事業年度

          区分
                   受取配当金の           売却損益の           評価損益の
                   合計額(千円)           合計額(千円)           合計額(千円)
                          12           -        (注)1

     非上場株式
                         3,355            -       46,314   (-)
     非上場株式以外の株式
      (注)1.非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評
           価損益の合計額」は記載しておりません。
         2.「評価損益の合計額」の( )は外書きで、当事業年度の減損処理額であります。
                                 29/68






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     第5【経理の状況】
      1.財務諸表の作成方法について
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい
       て作成しています。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日ま
       で)の財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けています。
      3.連結財務諸表について

        当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成していません。
      4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。具体的な内容として、会計基準等の
       内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更について的確に対応することができる体制を整備するために、公益財団
       法人財務会計基準機構へ加入し、適時開催されるセミナー等に参加しています。
                                 30/68















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      1【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       5,493,281              6,076,971
         現金及び預金
                                        ※3 97,570             ※3 76,648
         受取手形
                                       7,732,687              6,852,494
         売掛金
                                      ※3 1,251,324             ※3 6,189,903
         電子記録債権
                                        186,027              189,119
         仕掛品
                                         48,456              63,808
         原材料及び貯蔵品
                                         8,608             386,554
         前渡金
                                         26,023              27,986
         その他
                                        △ 3,679                -
         貸倒引当金
                                       14,840,300              19,863,487
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       1,884,563              1,882,380
          建物
                                      △ 1,167,210             △ 1,241,500
            減価償却累計額
            建物(純額)                             717,352              640,879
                                        234,248              234,248
          構築物
                                       △ 203,714             △ 208,270
            減価償却累計額
            構築物(純額)                             30,534              25,977
          機械及び装置                             1,358,971              1,365,068
                                      △ 1,190,146             △ 1,224,635
            減価償却累計額
            機械及び装置(純額)                             168,825              140,433
          車両運搬具                               66,792              66,792
                                        △ 53,867             △ 59,409
            減価償却累計額
            車両運搬具(純額)                             12,924               7,382
          工具、器具及び備品                              137,495              138,939
                                       △ 116,565             △ 122,651
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品(純額)                             20,929              16,287
                                      ※2 2,026,407             ※2 2,026,407
          土地
                                           581            186,803
          建設仮勘定
                                       2,977,555              3,044,172
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         5,446              7,785
          ソフトウエア
                                         2,948              2,304
          その他
                                         8,394              10,090
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                      ※1 1,351,721             ※1 1,176,142
          投資有価証券
                                         15,458              15,458
          出資金
          長期前払費用                               1,647              1,091
                                         71,393              84,206
          その他
                                        127,271              243,636
          繰延税金資産
                                        △ 2,300             △ 2,300
          貸倒引当金
                                       1,565,192              1,518,236
          投資その他の資産合計
                                       4,551,143              4,572,498
         固定資産合計
                                       19,391,443              24,435,986
       資産合計
                                 31/68




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                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        799,064              785,841
         支払手形
                                        816,232             1,454,024
         買掛金
                                       1,910,790              3,944,672
         電子記録債務
                                       ※1 352,504             ※1 112,312
         1年内返済予定の長期借入金
                                         29,456              57,877
         未払金
                                         91,206              93,819
         未払費用
                                        259,290              625,590
         未払法人税等
                                         34,695               4,963
         未払消費税等
                                        676,688              758,243
         前受金
                                        146,939              126,164
         賞与引当金
                                         40,311              139,440
         役員賞与引当金
                                            -            3,026
         資産除去債務
                                         48,769              72,532
         その他
                                       5,205,950              8,178,506
         流動負債合計
       固定負債
                                       ※1 194,720
                                                       82,408
         長期借入金
                                        486,334              486,334
         再評価に係る繰延税金負債
                                         13,500              13,500
         長期未払金
                                        649,377              694,401
         退職給付引当金
                                         8,898              6,439
         資産除去債務
                                       1,352,829              1,283,083
         固定負債合計
                                       6,558,780              9,461,590
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       1,412,014              1,953,930
         資本金
         資本剰余金
                                        924,747             1,466,663
          資本準備金
                                        216,793              216,793
          その他資本剰余金
                                       1,141,541              1,683,457
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        109,922              109,922
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       6,500,000              6,500,000
            別途積立金
                                       2,070,348              3,258,604
            繰越利益剰余金
                                       8,680,271              9,868,527
          利益剰余金合計
                                        △ 3,215             △ 3,215
         自己株式
                                       11,230,610              13,502,698
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        490,159              367,663
         その他有価証券評価差額金
                                      ※2 1,104,033             ※2 1,104,033
         土地再評価差額金
         評価・換算差額等合計                               1,594,193              1,471,697
                                         7,858                -
       新株予約権
                                       12,832,662              14,974,396
       純資産合計
                                       19,391,443              24,435,986
      負債純資産合計
                                 32/68





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        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                       14,285,406              17,492,151
      売上高
      売上原価
                                      ※2 12,215,126             ※2 14,271,844
       当期製品製造原価
                                       2,070,280              3,220,306
      売上総利益
                                       ※1 807,665             ※1 872,732
      販売費及び一般管理費
                                       1,262,615              2,347,573
      営業利益
      営業外収益
                                           206              203
       受取利息
                                         27,160              32,245
       受取配当金
                                         4,468              5,883
       受取賃貸料
                                         12,937               7,550
       その他
                                         44,773              45,882
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         3,686              3,269
       支払利息
                                         10,733               9,050
       株式交付費
                                         11,224                548
       その他
                                         25,644              12,868
       営業外費用合計
                                       1,281,744              2,380,588
      経常利益
      特別損失
                                         4,774              1,795
       固定資産除却損
                                           75             2,120
       固定資産売却損
                                         5,750              12,032
       工場建替関連費用
                                         10,599              15,947
       特別損失合計
                                       1,271,144              2,364,640
      税引前当期純利益
                                        418,746              800,155
      法人税、住民税及び事業税
                                        △ 38,196             △ 61,928
      法人税等調整額
                                        380,550              738,227
      法人税等合計
                                        890,594             1,626,413
      当期純利益
                                 33/68










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     【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
                     注記                 構成比                  構成比
           区分
                           金額(千円)                  金額(千円)
                     番号                 (%)                  (%)
     Ⅰ 材料費                           4,303,138       35.3            5,332,444       37.3

     Ⅱ 労務費                           1,620,802       13.3            1,656,082       11.6

                                6,256,220                  7,286,851
     Ⅲ 経費                ※1                 51.4                  51.1
       当期総製造費用                               100.0                  100.0

                               12,180,161                  14,275,378
                                 222,661                  186,027
       期首仕掛品たな卸高
           合計

                               12,402,822                  14,461,406
       期末仕掛品たな卸高                          186,027                  189,119

                     ※2             1,668                    442

       他勘定振替高
       当期製品製造原価                        12,215,126                  14,271,844

     (原価計算の方法)

      当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算です。
     (注)※1主な内訳は次のとおりです。

                               前事業年度                  当事業年度
             項目              (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                             至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
     外注加工費(千円)                              5,349,621                  6,345,419

     減価償却費(千円)                                96,510                  125,745
        ※2他勘定振替高の内訳は次のとおりです。

                               前事業年度                  当事業年度
             項目              (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                             至 2018年3月31日)                  至 2019年3月31日)
                                                         -
     機械及び装置(千円)                                1,634
     建設仮勘定(千円)                                  34                  187

     その他(千円)                                  -                  254

           合計(千円)                          1,668                   442

                                 34/68






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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                      株主資本
                             資本剰余金                  利益剰余金
                                               その他
                     資本金                          利益剰余金
                                 その他                       利益剰余金
                          資本準備金            利益準備金
                                資本剰余金                         合計
                                                  繰越利益
                                            別途積立金
                                                  剰余金
     当期首残高               1,003,125       515,858         -   109,922     6,500,000      1,412,440      8,022,363
     当期変動額
      新株の発行(新株予約権の行
                     408,889      408,889
      使)
      剰余金の配当                                            △ 233,092     △ 233,092
      当期純利益                                             890,594      890,594
      自己株式の取得
      自己株式の処分
                                 216,793
      土地再評価差額金の取崩                                               406      406
      株主資本以外の項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                408,889      408,889      216,793         -      -   657,908      657,908
     当期末残高               1,412,014       924,747      216,793      109,922     6,500,000      2,070,348      8,680,271
                       株主資本             評価・換算差額等

                                                 新株予約権      純資産合計
                               その他有価証      土地再評価      評価・換算
                    自己株式     株主資本合計
                               券評価差額金       差額金     差額等合計
     当期首残高               △ 109,308     9,432,038       386,984     1,104,439      1,491,424         -  10,923,463

     当期変動額
      新株の発行(新株予約権の行
                           817,778                              817,778
      使)
      剰余金の配当                    △ 233,092                             △ 233,092
      当期純利益                     890,594                              890,594
      自己株式の取得                 △ 75     △ 75                             △ 75
      自己株式の処分               106,167      322,961                              322,961
      土地再評価差額金の取崩                       406                              406
      株主資本以外の項目の当期変動
                                 103,174       △ 406    102,768       7,858     110,627
      額(純額)
     当期変動額合計
                     106,092     1,798,572       103,174       △ 406    102,768       7,858    1,909,199
     当期末残高                △ 3,215    11,230,610       490,159     1,104,033      1,594,193        7,858    12,832,662
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          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                      株主資本
                             資本剰余金                  利益剰余金
                                               その他
                     資本金                          利益剰余金
                                 その他                       利益剰余金
                          資本準備金            利益準備金
                                資本剰余金                         合計
                                                  繰越利益
                                            別途積立金
                                                  剰余金
     当期首残高
                     1,412,014       924,747      216,793      109,922     6,500,000      2,070,348      8,680,271
     当期変動額
      新株の発行(新株予約権の行
                     541,915      541,915
      使)
      剰余金の配当
                                                  △ 438,157     △ 438,157
      当期純利益                                            1,626,413      1,626,413
      自己株式の取得
      自己株式の処分
      土地再評価差額金の取崩                                                -      -
      株主資本以外の項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                541,915      541,915         -      -      -   1,188,255      1,188,255
     当期末残高
                     1,953,930      1,466,663       216,793      109,922     6,500,000      3,258,604      9,868,527
                       株主資本             評価・換算差額等

                                                 新株予約権      純資産合計
                               その他有価証      土地再評価      評価・換算
                    自己株式     株主資本合計
                               券評価差額金       差額金     差額等合計
     当期首残高

                     △ 3,215    11,230,610       490,159     1,104,033      1,594,193        7,858    12,832,662
     当期変動額
      新株の発行(新株予約権の行
                          1,083,831                              1,083,831
      使)
      剰余金の配当                    △ 438,157                             △ 438,157
      当期純利益
                          1,626,413                              1,626,413
      自己株式の取得                        -                              -
      自己株式の処分                        -                              -
      土地再評価差額金の取崩
                              -                              -
      株主資本以外の項目の当期変動
                                △ 122,495           △ 122,495      △ 7,858    △ 130,354
      額(純額)
     当期変動額合計                   -  2,272,087      △ 122,495         -  △ 122,495      △ 7,858    2,141,733
     当期末残高                △ 3,215    13,502,698       367,663     1,104,033      1,471,697         -  14,974,396
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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                       1,271,144              2,364,640
       税引前当期純利益
                                        105,587              132,750
       減価償却費
                                        △ 27,366             △ 32,448
       受取利息及び受取配当金
                                         3,686              3,269
       支払利息
       売上債権の増減額(△は増加)                               △ 1,218,680             △ 4,037,465
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                  30,690             △ 18,444
       前渡金の増減額(△は増加)                                  78,114             △ 377,946
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                 △ 12,273             △ 29,732
       その他の資産の増減額(△は増加)                                  3,969             △ 1,032
       仕入債務の増減額(△は減少)                                △ 682,862             2,645,591
       未払金の増減額(△は減少)                                  21,029              28,421
       未払費用の増減額(△は減少)                                  17,787               2,613
       前受金の増減額(△は減少)                                  37,170              81,554
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                  28,000             △ 20,774
       役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                  23,868              99,128
       退職給付引当金の増減額(△は減少)                                  58,757              45,024
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  3,679             △ 3,679
       その他の負債の増減額(△は減少)                                  1,296              13,073
                                         13,729              15,496
       その他
                                       △ 242,670              910,040
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  27,366              32,448
                                        △ 3,686             △ 3,269
       利息の支払額
                                       △ 480,744             △ 446,209
       法人税等の支払額
                                       △ 699,735              493,010
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 28,312             △ 177,565
       有形固定資産の取得による支出
                                            -             199
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 1,366             △ 1,353
       投資有価証券の取得による支出
                                            -           △ 4,158
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 3,376             △ 13,269
       その他
                                        △ 33,055             △ 196,147
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        200,000                 -
       長期借入れによる収入
                                       △ 494,686             △ 352,504
       長期借入金の返済による支出
       自己株式の取得による支出                                   △ 75               -
                                        322,961                 -
       自己株式の処分による収入
                                         15,210                 -
       新株予約権の発行による収入
                                        810,427             1,075,973
       新株予約権の行使による株式の発行による収入
                                       △ 234,403             △ 436,641
       配当金の支払額
                                        619,433              286,827
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           79               0
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △ 113,277              583,689
                                       5,506,559              5,393,281
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 5,393,281              ※ 5,976,971
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
      1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
        時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法                  (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ
        り算定)
        時価のないもの
         移動平均法による原価法
      2.たな卸資産の評価基準及び評価方法

       (1)仕掛品
         個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
       (2)原材料及び貯蔵品
         最終仕入原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
      3.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産
         定率法を採用しています。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4
        月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しています。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      6~50年
         機械及び装置  2~12年
       (2)無形固定資産
         定額法を採用しています。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいています。
       (3)長期前払費用
         定額法
      4.繰延資産の処理方法

        株式交付費
         支出時に全額費用として処理しております。
      5.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
         売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
        権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
       (2)賞与引当金
         従業員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度末負担額を計上しています。
       (3)役員賞与引当金
         役員の賞与の支払いに備えて、会社が算定した支給見込額の当事業年度末負担額を計上しています。
       (4)退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してい
        ます。
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付
         算定式基準によっています。
        ② 数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9
         年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しています。
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      6.収益及び費用の計上基準

       売上高及び売上原価の計上基準
         当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用し、そ
        の他の工事契約については、工事完成基準を採用しています。なお、工事進行基準を適用する工事の当期末におけ
        る進捗度の見積りは、原価比例法によっています。
      7.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容
        易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来
        する短期投資からなっています。
      8.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっています。
         (未適用の会計基準等)

          ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基
            準委員会)
          (1)概要

             国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括
            的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15
            号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度か
            ら、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
            員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
            す。
             企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
            と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
            入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
            配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
            ております。
          (2)適用予定日

            20 22年3   月期の期首から適用します。
          (3)当該会計基準等の適用による影響

            「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
            ります。
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         (表示方法の変更)
            (損益計算書)
             前事業年度において、独立掲記していた「営業外収益」の「受取保険金」は、営業外収益の100分の10
            以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。
             この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取保険金」に表示していた6,720
            千円は、「その他」として組替えを行っています。
             前事業年度において、独立掲記していた「営業外費用」の「保険解約損」及び「為替差損」は、営業外
            費用の100分の10以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。
             この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「保険解約損」に表示していた2,615
            千円及び「為替差損」に表示していた8,545千円は、「その他」として組替えを行っています。
            (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

             「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年
            度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債
            の区分に表示する方法に変更しました。
             この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」96,369千円は、「投資
            その他の資産」の「繰延税金資産」127,271千円に含めて表示しております。
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         (貸借対照表関係)
      ※1 担保資産及び担保付債務
         担保に供している資産は、次のとおりです。
                              前事業年度                   当事業年度
                            (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
     投資有価証券                               594,112千円                   545,322千円
              計                       594,112                   545,322
         担保付債務は、次のとおりです。

                              前事業年度                   当事業年度
                            (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
     1年内返済予定の長期借入金                               144,148千円                   10,660千円
     長期借入金                               10,660                     -
              計                       154,808                   10,660
      ※2 土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)及び土地の再評価に関する法律の一部を改正す

         る法律(平成11年3月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資
         産の部に計上しています。
         ・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第3号に定め
                 る固定資産税評価額により算出
         ・再評価を行った年月日…2001年3月31日
                              前事業年度                   当事業年度
                            (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
     再評価を行った土地の期末における
                                   △345,246千円                   △348,024千円
     時価と再評価後の帳簿価額との差額
      ※3 期末日満期手形及び電子記録債権

         期末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、当事業年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期日
        に決済が行われたものとして処理しています。期間日満期手形及び電子記録債権の金額は、次のとおりです。
                              前事業年度                   当事業年度
                            (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
     受取手形                              6,264千円                   3,780千円
     電子記録債権                             220,244千円                   95,192千円
       4 当座貸越契約

         当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行7行と当座貸越契約を締結しています。これらの契約に基
        づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりです。
                              前事業年度                   当事業年度
                            (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
     当座貸越極度額及び貸出コミットメン
                                   2,900,000千円                   2,900,000千円
     トの総額
     借入実行残高                                 -                   -
             差引額                      2,900,000                   2,900,000
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                                                            有価証券報告書
         (損益計算書関係)
      ※1 販売     費に属する費用のおおよその割合は前事業年度12%、当事業年度                              12 %、一般管理費に属する費用のおおよそ
        の割合は前事業年度88%、当事業年度                  88 %です。
         販売費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりで                         す。
                              前事業年度                   当事業年度
                           (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                     至 2019年3月31日)
     支払手数料                               53,392   千円               66,548   千円
                                    44,038                   42,290
     旅費交通費
         一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりです。

                              前事業年度                   当事業年度
                           (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                     至 2019年3月31日)
     給料                              263,074    千円               253,849    千円
                                     7,976                  61,235
     賞与
                                    73,293                   18,419
     賞与引当金繰入額
                                    40,311                  136,862
     役員賞与引当金繰入額
                                    20,664                   17,432
     退職給付費用
                                    37,419                   40,645
     その他の報酬
                                    44,732                   40,815
     法定福利費
                                    39,050                   38,467
     賃借料
                                     6,597                   4,542
     減価償却費
                                     3,679                  △ 3,679
     貸倒引当金繰入額
      ※2 研究開発費の総額

                              前事業年度                   当事業年度
                           (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                            至 2018年3月31日)                     至 2019年3月31日)
     当期製造費用に含まれる研究開発費                               59,080   千円               60,712   千円
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         (株主資本等変動計算書関係)
         前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                      式数(千株)          式数(千株)          式数(千株)          数(千株)
     発行済株式

      普通株式(注1)                     10,821           650          -        11,471

            合計               10,821           650          -        11,471

     自己株式

                                       0

      普通株式(注2)                      226                   220           6
                                       0

            合計                 226                   220           6
     (注)1.発行済株式の増加650千株は、2018年2月1日に第三者割当による行使価額修正条項付第1回新株予約権を発行
         し、権利行使が行われたことによるものです。
        2.普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取りによるものであり、減少220千株は、2018
         年2月1日に第三者割当による行使価額修正条項付第1回新株予約権を発行し、権利行使が行われたことに伴
         い、自己株式を処分したことによるものであります。
         2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    新株予約権の目
                                                      当事業年度末
       区分    新株予約権の内訳         的となる株式の
                             当事業      当事業      当事業      当事業
                                                      残高(千円)
                       種類
                             年度期首      年度増加      年度減少       年度末
           2018年
                                          870,000      930,000
     提出会社      新株予約権          普通株式           -   1,800,000                      7,858
           (注)1、2
                                   1,800,000       870,000      930,000

           合計            -         -                         7,858
     (注)1.2018年新株予約権の当事業年度増加は、新株予約権の発行によるものであります。

        2.2018年新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
         3.配当に関する事項

          (1)配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配
     (決議)          株式の種類                       基準日        効力発生日
                       (千円)      当額(円)
     2017年6月27日
                普通株式        148,331        14.00    2017年3月31日         2017年6月28日
     定時株主総会
     2017年11月10日
                普通株式         84,760        8.00    2017年9月30日         2017年12年11日
     取締役会
          (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
     (決議)          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             当額(円)
     2018年6月26日
                普通株式        252,231     利益剰余金          22.00    2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
     (注)1株当たりの配当額の内訳 普通配当8円 特別配当14円
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         当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
                      式数(千株)          式数(千株)          式数(千株)          数(千株)
     発行済株式

      普通株式(注)                     11,471           930          -        12,401

            合計               11,471           930          -        12,401

     自己株式

      普通株式                       6         -          -          6

            合計                  6         -          -          6

     (注)発行済株式の増加930千株は、2018年2月1日に第三者割当による行使価額修正条項付第1回新株予約権を発行
        し、権利行使が行われたことによるものです。
         2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                               新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    新株予約権の目
                                                      当事業年度末
       区分    新株予約権の内訳         的となる株式の
                             当事業      当事業      当事業      当事業
                                                      残高(千円)
                       種類
                             年度期首      年度増加      年度減少       年度末
           2018年
                                          930,000         -
     提出会社      新株予約権          普通株式        930,000         -                    -
           (注)
                                      -    930,000         -

           合計            -      930,000                             -
     (注)   2018年新株予約権の当事業年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。

         3.配当に関する事項

          (1)配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配
     (決議)          株式の種類                       基準日        効力発生日
                       (千円)      当額(円)
     2018年6月26日
                普通株式        252,231         22.0    2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
     2018年11月9日
                普通株式        185,925         15.0    2018年9月30日         2018年12月10日
     取締役会
          (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
     (決議)          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             当額(円)
     2019年6月25日
                普通株式        309,876     利益剰余金          25.00    2019年3月31日         2019年6月26日
     定時株主総会
     (注)1株当たりの配当額の内訳 普通配当15円 特別配当10円
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         (キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                              至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
       現金及び預金勘定                            5,493,281千円                 6,076,971     千円
       預入期間が3ケ月を超える定期預金                            △100,000                 △100,000
       現金及び現金同等物                            5,393,281                 5,976,971
         (リース取引関係)

          該当事項はありません。
         (金融商品関係)

       1.金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、事業計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しています。一時的な余資は主
         に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しています。デリバティブ
         は、後述するリスクを回避するために利用することがありますが、投機的な取引は行わない方針です。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク
          営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、海外で事業を行うにあた
         り生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内
         にあるものを除き、原則として先物為替予約を利用してヘッジする方針です。
          投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
          営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日です。一部外貨建てのものにつ
         いては、為替の変動リスクに晒されていますが、同じ外貨建ての売掛金の残高の範囲内にあるものを除き、先物
         為替予約を利用してヘッジする方針です。
          借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後2年です。また、
         金利変動リスクを固定するためのデリバティブをすることがあります。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制
         ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
           当社は、営業部業務管理規程に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、
          取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を
          図っています。
         ② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
           当社は、外貨建ての営業債権債務について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則とし
          て先物為替予約を利用してヘッジする方針です。
           投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引
          先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
           デリバティブ取引の執行・管理については、担当部署が決裁担当者の承認を得て行なっています。月次の取
          引実績は、経営会議に報告しています。
         ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
           当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
          維持などにより流動性リスクを管理しています。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
         れています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
         り、当該価額が変動することがあります。
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       2.金融商品の時価等に関する事項
         貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困
        難と認められるものは含まれていません((注)2.参照)。
         前事業年度(2018年3月31日)
                            貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                5,493,281           5,493,281
      (1)現金及び預金                                                    -
                                  97,570
      (2)受取手形                                       97,570             -
                                7,732,687           7,732,687
      (3)売掛金                                                    -
                                1,251,324           1,251,324
      (4)電子記録債権                                                    -
                                1,350,921           1,350,921
      (5)投資有価証券                                                    -
                                15,925,785           15,925,785
       資産計                                                    -
                                 799,064           799,064              -
      (1)支払手形
                                 816,232           816,232              -
      (2)買掛金
                                1,910,790           1,910,790               -
      (3)電子記録債務
                                 259,290           259,290              -
      (4)未払法人税等
                                 547,224           545,980           △1,243
      (5)長期借入金
                                4,332,602           4,331,358            △1,243
       負債計
         当事業年度(2019年3月31日)

                            貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
                                6,076,971           6,076,971
      (1)現金及び預金                                                    -
                                  76,648
      (2)受取手形                                       76,648             -
                                6,852,494           6,852,494
      (3)売掛金                                                    -
                                6,189,903           6,189,903
      (4)電子記録債権                                                    -
                                1,175,342           1,175,342
      (5)投資有価証券                                                    -
                                20,371,361           20,371,361
       資産計                                                    -
                                 785,841           785,841              -
      (1)支払手形
                                1,454,024           1,454,024               -
      (2)買掛金
                                3,944,672           3,944,672               -
      (3)電子記録債務
                                 625,590           625,590              -
      (4)未払法人税等
                                 194,720           194,282            △437
      (5)長期借入金
                                7,004,848           7,004,410             △437
       負債計
     (注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資 産
          (1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)電子記録債権
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってい
           ます。
          (5)投資有価証券
             これらの時価について、株式等は取引所の価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関す
           る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
         負 債
          (1)支払手形、(2)買掛金、(3)電子記録債務、(4)未払法人税等
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってい
           ます。
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          (5)長期借入金
             時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によ
           り算定しています。また、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                               前事業年度                 当事業年度
               区分
                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
         非上場株式                            800千円                 800千円
        (注)非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、
           時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(5)投資有価証券」には含めていま
           せん。
        3.金銭債権の決算日後の償還予定額

          前事業年度(2018年3月31日)
                                       1年超        5年超
                              1年以内                        10年超
                                      5年以内        10年以内
                              (千円)                       (千円)
                                      (千円)        (千円)
                               5,493,281
         現金及び預金                                 -        -        -
         受取手形                       97,570          -        -        -

         売掛金                      7,732,687           -        -        -

         電子記録債権                      1,251,324           -        -        -

                 合計             14,574,863            -        -        -

          当事業年度(2019年3月31日)

                                       1年超        5年超
                              1年以内                        10年超
                                      5年以内        10年以内
                              (千円)                       (千円)
                                      (千円)        (千円)
                               6,076,971
         現金及び預金                                 -        -        -
         受取手形                       76,648          -        -        -

         売掛金                      6,852,494           -        -        -

         電子記録債権                      6,189,903           -        -        -

                 合計             19,196,018            -        -        -

        4.  長期借入金の決算日後の返済予定額

           前事業年度(2018年3月31日)
                         1年超       2年超       3年超       4年超
                  1年以内                                     5年超
                         2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
        長期借入金           352,504       112,312        79,452        2,956         -       -

           合計        352,504       112,312        79,452        2,956         -       -

           当事業年度(2019年3月31日)

                         1年超       2年超       3年超       4年超
                  1年以内                                     5年超
                         2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
        長期借入金           112,312        79,452        2,956         -       -       -

           合計        112,312        79,452        2,956         -       -       -

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         (有価証券関係)
         1.その他有価証券
           前事業年度(2018年3月31日)
                               貸借対照表計上額
                       種類                  取得原価(千円)           差額(千円)
                                 (千円)
                  (1)株式                1,307,111           624,054          683,056
                  (2)債券
                   ① 国債・地方債等                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得
                   ② 社債                   -          -          -
     原価を超えるもの
                   ③ その他                   -          -          -
                  (3)その他                    -          -          -
                       小計            1,307,111           624,054          683,056
                  (1)株式                  43,810          61,796         △17,986
                  (2)債券
                   ① 国債・地方債等                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得
                   ② 社債                   -          -          -
     原価を超えないもの
                   ③ その他                   -          -          -
                  (3)その他                    -          -          -
                       小計              43,810          61,796         △17,986
                合計                   1,350,921           685,850          665,070
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額800千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認め
        られることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
           当事業年度(2019年3月31日)

                               貸借対照表計上額
                       種類                  取得原価(千円)           差額(千円)
                                 (千円)
                  (1)株式                1,077,146           545,852          531,294
                  (2)債券
                   ① 国債・地方債等                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得
                   ② 社債                   -          -          -
     原価を超えるもの
                   ③ その他                   -          -          -
                  (3)その他                    -          -          -
                       小計            1,077,146           545,852          531,294
                  (1)株式                  98,196          141,352          △43,155
                  (2)債券
                   ① 国債・地方債等                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得
                   ② 社債                   -          -          -
     原価を超えないもの
                   ③ その他                   -          -          -
                  (3)その他                    -          -          -
                       小計              98,196          141,352          △43,155
                合計                   1,175,342           687,204          488,138
     (注)非上場株式(貸借対照表計上額800千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認め
        られることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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         2.売却したその他有価証券
           前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           該当事項はありません。
           当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
         3.減損処理を行った有価証券

           前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
           該当事項はありません。
           当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

           該当事項はありません。
         (デリバティブ取引関係)

           該当事項はありません。
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         (退職給付関係)
         1.採用している退職給付制度の概要
           当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しています。
           退職一時金制度(非積立型制度です。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給し
          ます。
         2.確定給付制度

         (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                      前事業年度             当事業年度
                                   (自 2017年4月1日             (自 2018年4月1日
                                    至 2018年3月31日)             至 2019年3月31日)
             退職給付債務の期首残高                            724,658千円             753,446千円
              勤務費用                            51,010             51,707

              利息費用                            2,536             2,637

              数理計算上の差異の発生額                           △6,810             13,841

              退職給付の支払額                          △17,949             △25,798

             退職給付債務の期末残高                            753,446             795,833

         (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      前事業年度             当事業年度
                                   (2018年3月31日)             (2019年3月31日)
             非積立型制度の退職給付債務                            753,446千円             795,833千円
                                         753,446             795,833

             未積立退職給付債務
             未認識数理計算上の差異                           △104,068             △101,431
             貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            649,377             694,401

             退職給付引当金                            649,377             694,401

             貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            649,377             694,401

         (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                      前事業年度             当事業年度
                                   (自 2017年4月1日             (自 2018年4月1日
                                    至 2018年3月31日)             至 2019年3月31日)
              勤務費用                           51,010千円             51,707千円
              利息費用                            2,536             2,637

              数理計算上の差異の費用処理額                            23,159             16,478

              確定給付制度に係る退職給付費用                            76,706             70,822

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         (4)数理計算上の計算基礎に関する事項
            主要な数理計算上の計算基礎
                                      前事業年度             当事業年度

                                   (2018年3月31日)             (2019年3月31日)
                                           0.35%             0.35%

              割引率
                                         1.0~4.0%             1.0~4.0%
              予想昇給率
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度40,154千円、当                              事 業年度   40,979   千円で   す。
         (ストック・オプション等関係)

          該当事項はありません。
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         (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前事業年度            当事業年度

                             (2018年3月31日)            (2019年3月31日)
      繰延税金資産
       賞与引当金                           44,933千円            81,221千円
       未払事業税                           16,921            32,551
       投資有価証券評価損                           35,473            35,473
       退職給付引当金                          198,579            212,348
       貸倒引当金                           1,828             703
       未払金                           4,128            4,128
       資産除去債務                           7,032            7,206
       その他                           55,520            52,714
      繰延税金資産小計
                                  364,417            426,346
      評価性引当額                           △62,235            △62,235
      繰延税金資産計
                                  302,182            364,111
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                         △174,910            △120,474
      繰延税金資産の純額
                                  127,271            243,636
      再評価にかかる繰延税金負債計                           486,334千円            486,334千円

     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
       前事業年度(2018年3月31日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注
       記を省略しております。
       当事業年度(2019年3月31日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注
       記を省略しております。
         (持分法損益等)

          該当事項はありません。
         (企業結合等関係)

          該当事項はありません。
         (資産除去債務関係)

          資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。
         (賃貸等不動産関係)

          賃貸等不動産を所有していますが、総額に重要性が乏しいため、注記を省略しています。
         (公共施設等運営事業関係)

          該当事項はありません。
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         (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
          前事業年度(自         2017年4月1日         至   2018年3月31日)
          当社は、機械器具製造業の単一セグメントであるため記載を省略しています。
          当事業年度(自         2018年4月1日         至   2019年3月31日)

          当社は、機械器具製造業の単一セグメントであるため記載を省略しています。
         【関連情報】

          前事業年度(自         2017年4月1日         至   2018年3月31日)
            1.製品及びサービスごとの情報
              単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高90%を超えるため、記載を
             省略しています。
            2.地域ごとの情報

             (1)売上高
                                            (単位:千円)
               日本        中国        韓国       その他        合計

               3,028,386        5,118,490        3,884,538        2,253,991       14,285,406

             (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
             記載を省略しています。
            3.主要な顧客ごとの情報

                              (単位:千円)
                 顧客の氏名又は名称                 売上高

                                 3,340,515

             椿本興業株式会社
                                 1,982,834

             S1社
             丸紅テクマテックス株式会社
                                 1,790,594
             (現 丸紅テクノシステム株式会社)
            (注) 当社とS1社との間には、秘密保持契約が締結されているため、社名の公表は控えさせていた
            だきます。
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          当事業年度(自         2018年4月1日         至   2019年3月31日)
            1.製品及びサービスごとの情報
              単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高90%を超えるため、記載を
             省略しています。
            2.地域ごとの情報

             (1)売上高
                                            (単位:千円)
               日本        中国        韓国       その他        合計

               3,369,218       11,115,414        2,039,229         968,289      17,492,151

             (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
             記載を省略しています。
            3.主要な顧客ごとの情報

                             (単位:千円)
                顧客の氏名又は名称               売上高

                               6,360,274

             椿本興業株式会社
             株式会社兼松KGK                  1,884,599

                               1,420,218

             丸紅テクノシステム株式会社
         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

          前事業年度(自         2017年4月1日         至   2018年3月31日)
          該当事項はありません。
          当事業年度(自         2018年4月1日         至   2019年3月31日)

          該当事項はありません。
         【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          前事業年度(自         2017年4月1日         至   2018年3月31日)
          該当事項はありません。
          当事業年度(自         2018年4月1日         至   2019年3月31日)

          該当事項はありません。
         【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          前事業年度(自         2017年4月1日         至   2018年3月31日)
          該当事項はありません。
          当事業年度(自         2018年4月1日         至   2019年3月31日)

          該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
          当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
         (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2017年4月1日                 (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                               1,118.59円                 1,208.09円
     1株当たり当期純利益                                 83.14円                 131.95円

     潜在株式調整後1株当たり
                                      81.60   円              130.80   円
     当期純利益
      (注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
     純資産の部の合計額(千円)                               12,832,662                 14,974,396
     純資産の部の合計額から控除する金額
                                       7,858                   -
     (千円)
     (うち新株予約権(千円))
                                      (7,858)                   (-)
                                     12,824,804                 14,974,396

     普通株式に係る期末の純資産額(千円)
     1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                       11,465                 12,395
     期末の普通株式の数(千株)
         2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (自 2017年4月1日                 (自 2018年4月1日
                              至 2018年3月31日)                 至 2019年3月31日)
     1株当たり当期純利益

      当期純利益(千円)                                890,594                1,626,413

      普通株式に係る当期純利益(千円)                                890,594                1,626,413

      期中平均株式数(千株)                                10,710                 12,325

     潜在株式調整後1株当たり当期純利益

      当期純利益調整額(千円)                                  -                 -

      普通株式増加数(千株)                                  203                 111

       (うち新株予約権(千株))                                (203)                 (111)

         (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     償却累計額       (千円)     高(千円)
                                           (千円)
     有形固定資産
      建物            1,884,563        4,100      6,283     1,882,380      1,241,500        76,480      640,879
      構築物             234,248        -      -     234,248      208,270       4,556      25,977
      機械及び装置
                  1,358,971        6,545       448    1,365,068      1,224,635        34,937      140,433
      車両運搬具
                    66,792        -      -     66,792      59,409       5,541      7,382
      工具、器具及び備品             137,495       4,138      2,694      138,939      122,651       8,771      16,287
                  2,026,407                   2,026,407
      土地                      -      -            -       -   2,026,407
                 (1,104,033)                   (1,104,033)
      建設仮勘定
                     581     186,221        -     186,803        -       -    186,803
       有形固定資産計            5,709,060       201,004       9,425     5,900,639      2,856,467       130,288     3,044,172
     無形固定資産
      ソフトウエア               -      -      -    109,310      101,525       1,818      7,785
      その他               -      -      -     13,131      10,826        643     2,304
       無形固定資産計               -      -      -    122,442      112,351       2,462      10,090
     長期前払費用               3,436       319      344     3,411      2,319       875     1,091
          (注)1.無形固定資産の金額が、資産の総額の1%以下ですので、「当期首残高」、「当期増加額」及び
             「当期減少額」の記載は省略しています。
             2.「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の( )内は内書きで、土地の再評価に関
              する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
         【社債明細表】

          該当事項はありません。
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         【借入金等明細表】
                                当期首残高        当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                 (千円)        (千円)       (%)
     短期借入金                               -        -      -     -

                                                 0.32      -

     1年以内に返済予定の長期借入金                             352,504        112,312
                                                  -     -

     1年以内に返済予定のリース債務                               -        -
     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                             194,720        82,408       0.33   2020年~2021年

                                                  -

     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)                               -        -           -
     その他有利子負債                               -        -      -     -

                                                  -

                 合計                 547,224        194,720              -
      (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しています。
         2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりでありま
           す。
                 1年超2年以内           2年超3年以内           3年超4年以内           4年超5年以内
                   (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
     長期借入金                79,452            2,956             -           -

         【引当金明細表】

                                      当期減少額        当期減少額
                      当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                          (目的使用)         (その他)
                      (千円)        (千円)                        (千円)
                                      (千円)        (千円)
      貸倒引当金                   5,979          -        -       3,679        2,300

      賞与引当金                  146,939        126,164        146,939           -      126,164

      役員賞与引当金                   40,311        139,440         40,311          -      139,440

     (注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、前期に引当をしていた売上債権の回収による戻入額であります。
         【資産除去債務明細表】

          当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における
          負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第125条の2の規定により記載を省略し
          ています。
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       (2)【主な資産及び負債の内容】
        ① 流動資産の部
         イ.現金及び預金
                  区分                          金額(千円)
      現金                                              3,520

      預金の種類

       当座預金                                           5,056,530

       普通預金                                            16,919

       定期預金                                           1,000,000

       外貨預金                                              -

                  小計                                6,073,450

                                                 6,076,971

                  合計
         ロ.受取手形

          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
                                                   44,182

      東京産業株式会社
                                                   20,703
      丸紅テクノシステム株式会社
      A社                                              5,286

                                                   2,635

      C1社
                                                   1,000

      O社
      その他                                              2,840

                  合計                                 76,648

      (注) 当社とA社、C1社、及びO社との間には、秘密保持契約が締結されているため、社名の公表は控えさせてい
          ただきます。
          (ロ)期日別内訳

                 期日別                          金額(千円)
         2019年4月                                           4,072

            5月                                       6,740

            6月                                       41,082

            7月                                       24,753

            8月                                         -

            9月                                         -

                  合計                                 76,648

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         ハ.売掛金
          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      丸紅テクノシステム株式会社                                             929,853

      R1社                                             631,111

      L社                                             574,473

      K1社                                             413,996

      C2社                                             341,462

      その他                                            3,961,597

                  合計                                6,852,494

      (注) 当社とR1社、L社、K1社及びC2社との間には、秘密保持契約が締結されているため、社名の公表は控え
          させていただきます。
          (ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

       当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                          回収率(%)          滞留期間(日)
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                     (A)  +  (D)
                                          (C)
                                                       2
                                              ×  100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                        (A)  +  (B)
                                                      (B)
                                                       365
        7,732,687        18,632,973         19,513,166         6,852,494             74.0          142.9
      (注) 当期発生高には消費税等が含まれています。
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         ニ.電子記録債権
          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
                                                 6,178,333

      椿本興業株式会社
                                                   5,331
      K2社
      T1社                                              2,062

                                                   1,760

      R2社
                                                     756

      T2社
                                                   1,658

      その他
                                                 6,189,903

                  合計
      (注) 当社と        K2社   、T1   社 、R2   社 及びT2    社 との間には、秘密保持契約が締結されているため、社名の公表は控
          えさせていただきます。
          (ロ)期日別内訳

                 期日別                          金額(千円)
                                                  772,548

         2019年4月
                                                  126,027
            5月
                                                 5,285,877

            6月
                                                   4,370

            7月
                                                     -

            8月
                                                   1,080
            9月
                                                 6,189,903

                  合計
         ホ.原材料及び貯蔵品

                  品目                          金額(千円)
      原材料

       ステンレス鋼材                                            26,751
       一般鋼材                                             6,128

       予備・在庫品                                            27,402

       端材                                             2,789

      貯蔵品                                               737

                  合計                                 63,808

         ヘ.仕掛品

                  品目                          金額(千円)
                                                  166,581

      塗工機械
                                                   18,967
      化工機械
                                                   3,570
      その他
                  合計                                 189,119

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        ② 固定資産の部
          投資有価証券
                  銘柄                          金額(千円)
      株式会社立花エレテック                                             218,119
      椿本興業株式会社                                             145,152

      株式会社滋賀銀行                                             139,814

      株式会社瑞光                                             89,614

      TONE株式会社                                             63,498

      その他                                             519,945

                  合計                                1,176,142

        ③ 流動負債の部

         イ.支払手形
          (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      株式会社和泉工業                                             158,522

      有限会社匠精機                                             64,043

      内外産業株式会社                                             47,267

      京石産業株式会社                                             44,929

      ヘレウス株式会社                                             43,215

                                                  427,863
      その他
                  合計                                 785,841

          (ロ)期日別内訳

                 期日別                          金額(千円)
         2019年4月                                          193,539

            5月                                      135,141

            6月                                      158,852

            7月                                      201,439

            8月                                       31,960

            9月以降                                       64,907

                  合計                                 785,841

                                 61/68






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         ロ.買掛金
                 相手先                          金額(千円)
      日本冷熱工産株式会社                                             106,056

      株式会社和泉工業                                             95,472

      中山運輸機工株式会社                                             93,727

      住友重機械工業株式会社                                             72,424

      株式会社立花エレテック                                             47,987

      その他                                            1,038,356

                  合計                                1,454,024

         ハ.電子記録債務

         (イ)相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      ㈱加貫ローラ製作所                                             567,945

      ㈱サンワマシナリー                                             384,847

      三島鐵工㈱

                                                  206,729
      高砂熱学工業㈱

                                                  198,320
      住友重機械工業㈱

                                                  179,853
      その他                                            2,406,976

                                                 3,944,672

                  合計
          (ロ)期日別内訳

                 期日別                          金額(千円)
                                                 1,106,332

         2019年4月
                                                  733,157
            5月
                                                  833,407
            6月
                                                  856,378

            7月
                                                  220,224

            8月
                                                  195,171
            9月以降
                                                 3,944,672

                  合計
                                 62/68






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       (3)【その他】
           当事業年度における四半期情報等
     (累計期間)
                         第1四半期         第2四半期         第3四半期         当事業年度
     売上高(千円)                     1,989,259         8,607,645         12,674,684         17,492,151
     税引前四半期(当期)純利益又は税
                                    1,072,359
                           △209,156                   1,809,473         2,364,640
     引前四半期純損失(△)(千円)
     四半期(当期)純利益又は四半期純
                                     732,320
                           △146,674                   1,239,330         1,626,413
     損失(△)(千円)
     1株当たり四半期(当期)純利益又
     は1株当たり四半期純損失(△)                      △12.10          59.75         100.74         131.95
     (円)
     (会計期間)

                         第1四半期         第2四半期         第3四半期         第4四半期
     1株当たり四半期純利益又は1株当
                            △12.10          70.91         40.90         31.22
     たり四半期純損失(△)(円)
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     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  4月1日から3月31日まで
      定時株主総会                  6月中

      基準日                  3月31日

                        9月30日
      剰余金の配当の基準日
                        3月31日
      1単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り

                        (特別口座)
       取扱場所                 大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                        三菱UFJ信託銀行株式会社
                        (特別口座)
       株主名簿管理人                 大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                        三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                               ──────
                        電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他や
                        むを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        公告掲載URL
                        http://www.technosmart.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     (注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規定に
        よる請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以
        外の権利を行使することはできません。
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     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しています。
       (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第84期)(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)2018年6月27日近畿財務局長に提出
       (2)内部統制報告書及びその添付書類

         2018年6月27日近畿財務局長に提出
       (3)四半期報告書及び確認書

         (第85期第1四半期)(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)2018年8月10日近畿財務局長に提出
         (第85期第2四半期)(自 2018年7月1日 至 2018年9月30日)2018年11月14日近畿財務局長に提出
         (第85期第3四半期)(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)2019年2月14日近畿財務局長に提出
       (4)臨時報告書

         2018年6月28日近畿財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨
         時報告書であります。
         2019年3月25日近畿財務局長に提出

         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号(代表取締役の異動)に基づく臨時報告書であります。
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                                                     株式会社テクノスマート(E01628)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                                                     株式会社テクノスマート(E01628)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年6月      25 日

     株式会社テクノスマート

       取締役会 御中

                             仰星監査法人

                             指定社員

                                     公認会計士
                                            寺本   悟        印
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士
                                            田邉  太郎        印
                             業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社テクノスマートの2018年4月1日から2019年3月31日までの第85期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
     照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
     について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     テクノスマートの2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フ
     ローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                            有価証券報告書
     <内部統制監査>
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社テクノスマートの
     2019年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、株式会社テクノスマートが2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
     の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財
     務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

      (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

           会社)が別途保管しています。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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