株式会社プロネクサス 有価証券報告書 第75期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年６月27日
      【事業年度】                    第75期（自       2018年４月１日         至   2019年３月31日）
      【会社名】                    株式会社プロネクサス
      【英訳名】                    PRONEXUS     INC.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長            上野    剛史
      【本店の所在の場所】                    東京都港区海岸一丁目２番20号
      【電話番号】                    （０３）５７７７－３１１１（代表)
      【事務連絡者氏名】                    取締役執行役員社長室長                大和田     雅博
      【最寄りの連絡場所】                    東京都港区海岸一丁目２番20号
      【電話番号】                    （０３）５７７７－３１１１（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役執行役員社長室長                大和田     雅博
      【縦覧に供する場所】                    株式会社プロネクサス大阪支店
                         （大阪市中央区北浜一丁目８番16号）
                         株式会社プロネクサス名古屋支店
                         （名古屋市中区栄三丁目８番20号）
                         株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/95











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       （１）連結経営指標等
             回次             第71期       第72期       第73期       第74期       第75期
            決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月
                    (千円)     21,119,401       20,971,428       21,556,446       22,454,801       23,157,864
     売上高
                    (千円)     1,991,949       2,226,331       2,362,980       2,536,962       2,499,419
     営業利益
                    (千円)     2,036,275       2,255,576       2,548,811       2,889,426       2,772,515
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純
                    (千円)     1,358,694       1,680,422       1,804,479       1,872,411       1,970,253
     利益
                    (千円)     1,562,705       1,720,629       1,819,255       2,092,530       1,722,904
     包括利益
                    (千円)     20,934,098       20,852,166       21,400,079       21,470,006       21,885,508
     純資産額
                    (千円)     27,478,429       27,624,245       28,360,056       28,871,520       28,793,811
     総資産額
                     (円)       693.30       716.79       747.85       774.62       800.41
     １株当たり純資産額
                     (円)       43.72       56.28       62.12       66.32       71.19
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後
                     (円)         －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益金額
                     (％)        75.6       75.5       75.5       74.4       75.8
     自己資本比率
                     (％)        6.4       8.1       8.5       8.7       9.1
     自己資本利益率
                     (倍)        18.6       21.3       19.3       19.5       17.2
     株価収益率
     営業活動による
                    (千円)     3,038,433       2,707,453       2,397,244       3,326,807       2,263,568
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                    (千円)    △ 1,061,059         64,329      △ 564,273      △ 326,362      △ 779,002
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                    (千円)    △ 2,895,812      △ 1,370,650       △ 986,562     △ 2,073,458      △ 1,705,098
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                    (千円)     10,642,058       11,854,876       12,687,910       13,613,077       13,392,304
     期末残高
                             988       967      1,029       1,074       1,194
     従業員数
                     (人)
     ［外、平均臨時雇用者数］                    [    427  ] [    305  ] [    319  ] [    330  ] [    277  ]
     （注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
        ２．平均臨時雇用者数は、嘱託、パート、派遣及びアルバイトの年間平均人員数であります。
        ３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ４．「   『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
           年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
           て適用した後の指標等となっております。
                                  2/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                                  3/95





















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （２）提出会社の経営指標等
              回次             第71期       第72期       第73期       第74期       第75期
             決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月
                     (千円)    19,570,474       20,900,682       21,471,648       22,340,873       22,754,580
     売上高
                     (千円)     2,066,256       2,251,302       2,198,714       2,420,691       2,364,562
     経常利益
                     (千円)     1,422,034       1,698,640       1,635,601       1,806,281       1,669,838
     当期純利益
                     (千円)     3,058,650       3,058,650       3,058,650       3,058,650       3,058,650
     資本金
                      (株)    36,327,700       33,444,451       33,444,451       33,444,451       30,716,688
     発行済株式総数
                     (千円)    20,098,968       20,304,091       20,583,864       20,486,691       20,590,921
     純資産額
                     (千円)    25,409,304       26,078,299       26,499,216       26,568,997       25,895,197
     総資産額
                      (円)      671.21       697.95       719.33       739.15       754.75
     １株当たり純資産額
                            18.00       23.00       24.00       28.00       30.00
     １株当たり配当額
                      (円)
     （うち１株当たり中間配当額）                    (    9.00  )  (   12.00   )  (   11.00   )  (   13.00   )  (   15.00   )
                      (円)       45.76       56.89       56.31       63.98       60.33
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後
                      (円)        －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益金額
                      (％)       79.1       77.9       77.7       77.1       79.5
     自己資本比率
                      (％)        6.9       8.4       8.0       8.8       8.1
     自己資本利益率
                      (倍)       17.8       21.1       21.3       20.2       20.3
     株価収益率
                      (％)       39.3       40.4       42.6       43.8       49.7
     配当性向
                             631       660       686       724       757
     従業員数
                      (人)
     ［外、平均臨時雇用者数］                    [    157  ]  [    173  ]  [    173  ]  [    177  ]  [    164  ]
                      (％)       109.3       162.9       166.3       182.2       176.9

     株主総利回り
     （比較指標：配当込みTOPIX）                 (％)   (   130.7   )  (   116.5   )  (   133.7   )  (   154.9   )  (   147.1   )
                      (円)        847      1,320       1,327       1,610       1,460
     最高株価
                      (円)        677       747       915      1,205        901
     最低株価
     （注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
        ２．平均臨時雇用者数は、嘱託、パート、派遣及びアルバイトの年間平均人員数であります。
        ３．第72期事業年度の１株当たり配当額23.00円には、創業85周年記念配当3.00円が含まれております。
        ４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ５．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
        ６．「   『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
           の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用し
           た後の指標等となっております。
                                  4/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ７．株主総利回り及び比較指標の最近５年間の推移は以下のとおりであります。
                                  5/95




















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        1930年12月に証券の印刷を専門とする会社として、前身である亜細亜商会を創業いたしました。終戦後、事業の再
       興、発展を目指して1947年５月に亜細亜証券印刷株式会社を設立いたしました。その後の業容の拡大と発展を受け、
       2006年10月１日、株式会社プロネクサスに商号変更いたしました。当社設立以後の当社グループ(当社及び連結子会
       社)に係る主要事項は次のとおりであります。
       年月                            事項
      1947年５月       株券、証券の印刷を目的として「亜細亜証券印刷株式会社」を設立（東京都中央区）
             上野一雄が社長に就任
      1952年５月       本社工場を移転（東京都港区）
      1957年７月       各証券取引所より上場会社の適格株券印刷会社として確認を得る
      1968年10月       ビジネスフォーム分野に進出
      1973年３月       関西地区における営業強化のため、大阪営業所（現・大阪支店）を設置（大阪市天王寺区）
      1975年12月       東京都港区に工場建物を購入、株券印刷専門の新橋第１工場とする
      1976年１月       上野守生が社長に就任
      1978年４月       株券印刷専門会社から、株主総会関係書類をはじめとする商法（現・会社法）関連書類の印刷専門会
             社に事業を拡大
      1985年４月       有価証券印刷、商法（現・会社法）関連書類に加え、上場、決算、ファイナンスなど証券取引法（現・
             金融商品取引法）関連開示書類を開拓、「ディスクロージャー・ビジネス」として事業分野を拡大
      1985年12月       本社及び本社工場を新築（東京都港区）
      1986年１月       ＩＰＳ（Integrated          Publishing      System＝電子出版システム）を導入、文字処理の充実を図る
      1988年８月       大阪営業所（現・大阪支店）を北浜に移転（現在地                          大阪市中央区北浜）
      1989年12月       文字処理体制強化のため、富山市に「株式会社アスプコミュニケーションズ」を設立（現・連結子会
             社）
      1991年１月       東海地区における営業強化のため、名古屋営業所（現・名古屋支店）を設置（名古屋市中区）
      1994年７月       日本証券業協会に株式を店頭登録
      1994年12月       九州地区における営業強化のため、福岡営業所を設置（福岡市中央区）
      1995年３月       顧客へのディスクロージャー実務関連情報サービス機関として、ディスクロージャー実務研究会を発
             足
      1995年10月       北海道地区における営業強化のため、札幌営業所を設置（札幌市中央区）
      1996年９月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場
      1997年１月       事業規模の拡大に向け富山市に工場を新築、「株式会社アスプコミュニケーションズ」に貸与、同社
             本社を移転
      1999年３月       中国地区における営業強化のため、広島営業所を設置（広島市中区）
      1999年５月       「株式会社アスプコミュニケーションズ」内に「ＡＳＰ情報センター」を設置
      1999年５月       お客様専用ハイセキュリティ送受信ネットワークＡＳＰＮＥＴ運用開始
      2000年４月       当社製品等の配送業務を行うため、「株式会社セキュリティー・ロジスティックス」を設立
      2001年３月       「株式会社アスプコミュニケーションズ」内「ＡＳＰ情報センター」を、セキュリティ・能力強化拡
             充のため増築
      2001年６月       コンテンツ事業開拓のため、企業財務情報のＷｅｂ配信を行う「株式会社イーオーエル」を設立
      2002年８月       ＩＲ事業拡充のため、ＩＲツールの企画制作を行う「株式会社エーツーメディア」を設立（現・「株
             式会社ａ２ｍｅｄｉａ」）
      2003年３月       「株式会社アスプコミュニケーションズ」が、情報セキュリティ国際基準「ＩＳＭＳ」の認証を取得
      2003年５月       開示書類作成支援システム「エディッツ・サービス」を本格導入
      2004年９月       東京証券取引所市場第一部銘柄の指定を受ける
      2004年10月       「株式会社アスプコミュニケーションズ」が、財団法人日本科学技術連盟より2004年度ＴＱＭ奨励賞
             を受賞
      2005年１月       大阪支店事務所を大阪証券取引所ビル内に移転（大阪市中央区北浜）
      2006年５月       新・経営理念を制定、新たに行動基準を制定
      2006年５月       当社製造部門が環境マネジメントシステムＩＳＯ14001の認証を取得
      2006年10月       「株式会社プロネクサス（英文名                PRONEXUS     INC.）」に商号変更
      2006年10月       証券印刷部門を簡易新設分割し、旧社名を引き継ぐ「亜細亜証券印刷株式会社」として設立
      2006年12月       財務資料専門の翻訳会社「日本財務翻訳株式会社」を合弁で設立
      2008年２月       本社事務所を東京都港区海岸一丁目に移転［現在地］
                                  6/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       年月                            事項
      2008年４月       情報セキュリティマネジメントシステムＩＳＯ27001の認証を全社範囲で取得
      2008年５月       品質マネジメントシステムＩＳＯ9001の認証を全社範囲で再取得
      2008年６月       執行役員制度を導入
      2008年７月       開示書類作成支援システム「ＰＲＯＮＥＸＵＳ                        ＷＯＲＫＳ」のサービス提供開始
      2009年４月       ＩＳＯ27001・ＩＳＯ9001・ＩＳＯ14001の「統合マネジメントシステム」認証を全社範囲で取得
      2009年４月       開示書類作成支援ツール「ＷＯＲＫＳ－ｉ」のサービス提供開始
      2009年５月       ＣＳＲ活動の一環として「プロネクサス懸賞論文」の募集を開始
      2009年７月       東京都との間で、港区虎ノ門の本社工場用地の都市計画事業収用に関する補償契約を締結
      2009年11月       上記土地収用に伴い、埼玉県戸田市に新工場の建設を開始
      2010年４月       「亜細亜証券印刷株式会社」が、証券印刷部門を当社へ移管し営業活動を休止
      2010年６月       上野剛史が社長に就任
      2010年７月       東京都港区虎ノ門の本社工場を閉鎖、埼玉県戸田市の戸田工場竣工、稼働開始
      2010年９月       森林資源保護活動の一環として「プロネクサスの森」を山梨県道志村に設置する契約を締結
      2010年10月       データベース・ＷｅｂＩＲ事業強化のため、100％連結子会社「株式会社イーオーエル」を吸収合併
      2010年10月       当社及び「株式会社アスプコミュニケーションズ」が、それぞれ加入する総合設立型厚生年金基金
             （東京印刷工業厚生年金基金及び中部印刷工業厚生年金基金）から脱退
      2011年４月       物流体制再編のため、100％連結子会社「株式会社セキュリティー・ロジスティックス」を吸収合併
      2011年４月       データベース事業の海外展開のため、台北に駐在員事務所を設置
      2011年６月       投資信託書類作成支援システム「ＰＲＯＮＥＸＵＳ　ＦＵＮＤ　ＤＯＣＵＭＥＮＴ　ＳＹＳＴＥＭ」
             を開発
      2011年６月       中期経営計画２０１１を策定
      2013年１月       「株式会社日立ハイテクノロジーズ」の企業情報データベース「ＮＥＸＴ有報革命」を承継、「ｅｏ
             ｌＤＢ」に統合
      2013年４月       財務資料専門の翻訳会社「日本財務翻訳株式会社」を完全子会社化
      2013年７月       「株式会社ａ２ｍｅｄｉａ」から不動産投資信託関連システム開発会社「Ｊａｐａｎ　ＲＥＩＴ株式
             会社」を新設分割
      2013年11月       Ｗｅｂ制作専門会社の「株式会社ミツエーリンクス」に20％出資し、持分法適用関連会社化
      2014年７月       「台湾普羅納克廈斯股份有限公司」を100％連結子会社として台北に設立、日系企業向けＢＰＯ事業を
             開始
      2015年３月       開示ＢＰＯサービス会社「株式会社ディスクロージャー・プロ」を35％出資して設立、持分法適用関
             連会社化
      2015年４月       「株式会社ａ２ｍｅｄｉａ」及びその子会社である                        「Ｊａｐａｎ　ＲＥＩＴ株式会社」について、連
             結の範囲から除外し、持分法適用関連会社化
      2015年12月       「株式会社ビジネスブレイン太田昭和」と業務資本提携
      2016年４月       「新中期経営計画２０１８」を策定
      2016年４月       開示実務支援サービス「ＷＯＲＫＳ－Ｃｏｒｅ」提供開始
      2016年11月       日本企業ベトナム進出サポート体制強化に向け、ベトナム                           ダナン投資促進センターと業務提携
      2018年２月       名古屋営業所（現・名古屋支店）を名古屋証券取引所ビル内に移転（名古屋市中区栄）
      2018年７月       「台湾普羅納克廈斯股份有限公司」が台湾２拠点目「プロネクサスビジネスセンター                                        台北中山」を開
             設
      2018年11月       データベース専門会社「株式会社アイ・エヌ情報センター」の株式を90％取得し、連結子会社化
                                  7/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】










        当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社と子会社５社及び関連会社２社で構成されています。当社グ
       ループの事業セグメントは、「第５                   経理の状況       １   連結財務諸表等         注記事項（セグメント情報等）」に記載の
       とおり、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントでありますが、取扱製品を上場会社ディスクロージャー関
       連、上場会社ＩＲ関連等、金融商品ディスクロージャー関連、データベース関連の４つに区分しております。当社グ
       ループの事業の特徴は、これら製品の受託に伴い、法的チェック、セミナー、ガイドブックなどのコンサルティング
       サービスと、ＩＴを活用したインフラ・システムサービスをお客様に提供し、適正・迅速かつ効率的な開示を支援す
       る点にあります。
        当社グループのうち、連結決算の対象となる子会社は、当社事業に関連するデータ加工、情報セキュリティ管理及
       びシステム開発業務を行っている株式会社アスプコミュニケーションズ、開示書類等の英文翻訳サービスを行う日本
       財務翻訳株式会社、データベース事業を行う株式会社アイ・エヌ情報センター、                                     台湾において日系企業向けＢＰＯ事
       業を行う台湾普羅納克廈斯股份有限公司                   の４社であります。
                                  8/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        製品区分                 主要製品名                  当該事業に携わっている会社名

     上場会社ディスク           ■上場会社向け法定開示支援サービス　等：                       当社
     ロージャー関連                                  株式会社アスプコミュニケーションズ
                 株主総会招集通知、決議通知、フォーム印刷、
                                       株式会社ディスクロージャー・プロ
                 有価証券報告書、四半期報告書、有価証券届出
                 書、目論見書、上場申請書類、決算短信等の作
                 成支援・印刷及び関連するコンサルティング・
                 システムサービスの提供             等
     上場会社ＩＲ関連等           ■上場会社向けＩＲ支援サービス　等：                       当社
                                       株式会社アスプコミュニケーションズ
                 株主通信、アニュアルレポート、統合報告書、
                                       日本財務翻訳株式会社
                 会社案内、各種ＩＲツール、Ｗｅｂコンテンツ
                                       台湾普羅納克廈斯股份有限公司
                 （ホームページ・ＩＲサイト等）の作成支援・
                                       株式会社ミツエーリンクス
                 印刷及び関連する企画制作・コンサルティング
                 サービスの提供、開示書類翻訳サービス、有料
                 セミナー、海外進出日系企業支援　等
     金融商品ディスク           ■投資信託・不動産投資信託運用会社・外国会                       当社
     ロージャー関連           社向け開示支援サービス　等：                       株式会社アスプコミュニケーションズ
                 有価証券届出書、目論見書、有価証券報告書、
                 半期報告書、運用報告書、資産運用報告書等の
                 法定開示書類、各種販売用ツール・Ｗｅｂサイ
                 ト等の作成支援・印刷及び関連する企画制作・
                 システムサービスの提供             等
     データベース関連           ■企業情報・財務情報検索用データベース、経                       当社
                 済統計データベース、ファイナンスデータベー                       株式会社アスプコミュニケーションズ
                 ス　等                       株式会社アイ・エヌ情報センター
                                  9/95












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        以上で述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
      （注）１．株式会社アイ・エヌ情報センターは、2018年11月１日より連結の範囲に含めております。







         ２．亜細亜証券印刷株式会社は、2010年４月１日より営業活動を休止、有価証券印刷事業を当社へ移管し、重
         要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
                                 10/95













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                        議決権の
                        資本金
                                        所有割合
          名称         住所           主要な事業の内容                     関係内容
                       （百万円）
                                         （％）
     （連結子会社）
                             上場会社ディスクロー                 　当社製品のデータ加工、情
     株式会社アスプコミュニ
                             ジャー関連・上場会社                 報セキュリティ管理及びシス
                  富山県
     ケーションズ                     30  ＩＲ関連等・金融商品             100.0    テム開発業務を行っておりま
                  富山市
     （注）２
                             ディスクロージャー関                 す。
                             連・データベース関連                 　役員の兼任があります。
                                             　開示書類等の翻訳業務を
                  東京都
                          80               100.0
     日本財務翻訳株式会社                       上場会社ＩＲ関連等                 行っております。
                  港区
                                             　役員の兼任があります。
                                             　経済統計・ファイナンス
                  東京都
     株式会社アイ・エヌ情報                                        データベースサービスを行っ
                          200                90.0
                  千代田           データベース関連
     センター                                        ております。
                  区
                                             　役員の兼任があります。
                                             　日系企業向けＢＰＯサービ
                        65
     台湾普羅納克廈斯股份             台湾        百万
                                          100.0
                             上場会社ＩＲ関連等                 スを行っております。
     有限公司             台北市         NT$
                                             　役員の兼任があります。
     （持分法適用関連会社）
     株式会社ミツエーリンク             東京都                            　Ｗｅｂページの制作サービ
                          99                20.0
                             上場会社ＩＲ関連等
     ス             新宿区                            ス等を行っております。
     株式会社ディスクロー             東京都           上場会社ディスクロー                 　開示書類作成のＢＰＯサー

                          10                35.0
     ジャー・プロ             港区           ジャー関連                 ビスを行っております。
     （注）１．主要な事業の内容欄には、製品区分の名称を記載しております。
        ２．特定子会社に該当しております。
                                 11/95











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ５【従業員の状況】
      （１）連結会社の状況
                       2019年３月31日現在
               従業員数（人）
                    1,194      [ 277  ]

     （注）１．臨時雇用者数は［               ］内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        ２．当社グループの事業セグメントは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、セグメント
         別の従業員数の記載はしておりません。
        ３．前連結会計年度末に比べ従業員数が120人増加しております。主な要因は、制作及び営業体制強化に伴う人員
         の増加並びに株式会社アイ・エヌ情報センターを連結子会社化したことによるものであります。
      （２）提出会社の状況

                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年令（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           757    [ 164  ]            40.0              11.4           6,629,938

     （注）１．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ２．臨時雇用者数は［            ］内に年間の平均人員を外数で記載しております。
        ３．当社の事業セグメントは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の従業
         員数の記載はしておりません。
      （３）労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
                                 12/95













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      （１）会社の経営の基本方針

         当社は、事業会社並びに金融商品のディスクロージャー・ＩＲ実務支援に特化した専門会社です。顧客企業から
        投資家への適正な情報開示を支援するため、高い専門性を基盤としたコンサルティングサービスと、開示実務の精
        度と効率を高める独自のシステムサービスを中核に、印刷、物流などを含めトータルなサービスを提供いたしま
        す。この活動を通して、投資家の適正な企業価値評価と投資行動を促進し、顧客企業の資金調達と成長戦略を支援
        すること、ひいては資本市場の健全な成長と経済・社会の発展に貢献することが当社の社会的使命です。
         この社会的使命実現のため当社は以下の５項を経営理念に掲げ、事業の発展と株主の利益拡大を目指します。
        ①   私たちはプロフェッショナル集団を目指します。
        ②   私たちはお客様に信頼されるパートナーを目指します。
        ③   私たちは法令遵守と情報セキュリティを追求します。
        ④   私たちはグローバルな視点から優れたサービスを創造し続けます。
        ⑤   私たちは企業市民としての責任に留意し、持続可能な成長を目指します。
         当社は、上記の社会的使命を含めた経営理念に加えて、企業市民としての社会・環境面における行動基準、事業
        会社としてのビジネスにおける行動基準を定め、当社グループ内への経営方針の浸透を図っております。
      （２）目標とする経営指標

         当社は企業価値の持続的な向上を図るために収益拡大と資本効率の向上に取り組んでおります。この観点から、
        2019年４月26日に発表いたしました「新中期経営計画2021」において、営業利益率10.6％、自己資本当期純利益率
        （ＲＯＥ）8.2％を2022年３月期までに達成すべき目標として設定しております。
                                 13/95













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      （３）会社の対処すべき課題
         制度環境が大きく変化するなかで、事業領域の拡張、競争力・収益力・顧客満足の向上を行います。
        ①   株主総会招集通知電子化等、開示制度の変化に対応した中核ビジネスの強化と拡張
        ②   システムサポート・ＢＰＯサービスの強化による実務支援領域の拡大
        ③   金融商品マーケットの多様化と市場拡大に対応した新たなサービス体制の構築
        ④   コーポレートガバナンス・コードが求める投資家との対話充実に資するＩＲ支援サービスの強化
        ⑤   海外投資家の増大と資本市場のグローバル化に対応した英文開示体制の強化
        ⑥   Ｗｅｂ化の進展に対応した企画制作体制の強化
        ⑦   データベース事業におけるグループ会社シナジーの最大化と市場拡大
        ⑧   アジア市場における日系企業支援サービス体制の構築
        ⑨   領域拡大に対応する営業支援体制・バックヤードの整備
        ⑩   印刷設備の安定稼働による生産性のさらなる向上と収益力の向上
      （４）中長期的な会社の経営戦略

         当社は経営の基本方針に基づき、当社が果たすべき基本的使命の確実な遂行によりお客様の高い信頼を得るとと
        もに、事業環境の変化に対応して持続的な成長を実現するために、以下の戦略を実行いたします。
        ①   コンプライアンスの徹底と情報セキュリティ体制のさらなる整備
        ②   開示制度の変化に対応した、新たな実務支援サービスの開発
        ③   システムサービスの強化による顧客支援領域の拡張
        ④   Ｍ＆Ａ、資本・業務提携を含めた外部リソースの活用による事業領域の拡張
        ⑤   生産性の向上と競争力の強化による収益力の拡大
        ⑥   資本効率の向上と高い水準の株主還元策の遂行
      （５）株式会社の支配に関する基本方針について

        ①   基本方針の内容の概要
          当社は、金融商品取引所に株式を上場している者として、市場における当社株式の自由な取引を尊重し、特定
         の者による当社株式の大規模買付行為であっても、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向
         上に資するものである限り、これを一概に否定するものではありません。また、最終的には株式の大規模買付提
         案に応じるかどうかは株主の皆様の決定に委ねられるべきと考えております。
          ただし、株式の大規模買付提案のなかには、たとえばステークホルダーとの良好な関係を保ち続けることがで
         きない可能性があるなど、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益を損なうおそれのあるものや、当社
         グループの価値を十分に反映しているとはいえないもの、あるいは株主の皆様が最終的な決定をなされるために
         必要な情報が十分に提供されないものもあり得ます。
          そのような提案に対して、当社取締役会は、株主の皆様から負託された者の責務として、株主の皆様のため
         に、必要な時間や情報の確保、株式の大規模買付提案者との交渉などを行う必要があると考えております。
        ②   基本方針の実現に資する取り組みについての概要
          当社は、1930年に株券印刷の専門会社として創業以来、株主総会関連書類、決算関連書類、新規上場やエクイ
         ティファイナンス関連書類、投資信託・ＲＥＩＴ関連書類、そしてＩＲツール・コンテンツへと、ディスクロー
         ジャー分野全般に事業分野を広げてまいりました。また、近年は法制度の改正や情報開示の電子化が相次ぐなか
         で、お客様への支援サービスの充実に取り組んでまいりました。こうした諸活動の結果、主要製品については市
         場シェア50％以上（注）を占め、お客様からも多くのリピートをいただいており、当社サービスに対し、高い評
         価を得てきております。
         （注）全上場会社のうち、当社の主要製品である有価証券報告書や株主総会招集通知を受注している顧客数の割合(2019年３月末現
         在）
          このような当社及び当社グループの企業価値の主な源泉は、法制度に適合した正しい情報開示を支援するコン
         サルティングサービス、お客様の情報開示実務を効率化・高精度化するシステムサービス、短納期でミスのない
         高品質の製品作りを集中的に行える生産体制にあり、その蓄積がブランド価値としてお客様に浸透するととも
         に、良好な業績の継続と現在の企業価値につながっていると自負いたしております。
          また当社は、ディスクロージャー実務支援の業務を通して資本市場の健全な成長に貢献する社会的インフラと
         もいうべき役割を担っております。こうした役割を最大限に発揮できる事業運営体制を整備、充実させていくこ
         とが、結果として企業価値及び株主共同利益の最大化につながるものと考えております。
                                 14/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          当社は、株主総会招集通知をはじめとしたディスクロージャーのさらなる電子化、開示の統合化等大きな事業
         環境の変化に対応し、当社の成長力に変えていくために、2019年４月から３か年にわたる「新中期経営計画
         2021」を策定し、以下の重点戦略を推進してまいります。
         (1)    電子化時代のお客様サポート体制の構築
         (2)    システム拡張・ドキュメントプラットフォームへの成長
         (3)    前中期経営計画の領域拡張継続とさらなる進化
         (4)    領域拡張と収益拡大を両立する社内基盤構築
        ③   基本方針に照らして不適切な者によって当該株式会社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止す
         るための取り組みの概要
          当社は、2017年４月28日開催の取締役会決議に基づき、「当社株式の大規模買付行為に関する対応策（買収防
         衛策）」を継続することを決定いたしました。また、2017年６月28日開催の当社定時株主総会に付議し、承認を
         いただいております。
          詳細につきましては、下記アドレスから2017年４月28日付開示資料をご参照ください。
          （当社ホームページ）https://www.pronexus.co.jp/news/disclose.html
        ④   本プランの合理性
         イ．基本方針に沿うものであること
           本プランは、当社株式に対する大規模買付等がなされた際に、当該大規模買付等に応じるべきか否かを株主
          の皆様がご判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や期間を確保し、株主の皆様
          のために買付者等と交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、
          向上させるという目的をもって継続されるものであります。
         ロ．株主の共同の利益を損なうものではないこと
           本プランは、経済産業省及び法務省が2005年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向
          上のための買収防衛策に関する指針」の定める３原則（「企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則」
          「事前開示・株主意思の原則」「必要性・相当性確保の原則」）をすべて充足しており、経済産業省に設置さ
          れた企業価値研究会が2008年６月30日に発表した報告書「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り
          方」の内容も踏まえたものとなっております。
         ハ．会社役員の地位の維持を目的とするものではないこと
           当社は、本プランの導入にあたり、当社取締役会の恣意的判断を排除するため、対抗措置の発動等を含む本
          プランの運用に関する決議及び勧告を客観的に行う取締役会の諮問機関として当社の業務執行を行う経営陣か
          ら独立した者から構成されている独立委員会を設置しております。
           また本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により、いつでも廃止すること
          ができるものとされていることから、デッドハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交代させて
          も、なお発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。
                                 15/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
        当社グループの経営成績、財務状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスク及び変動要因と、その他重要と考えられ
       る事項は以下のとおりであります。
        当社グループでは、これらリスクの発生を十分に認識した上で、発生を極力回避し、また発生した場合に的確な対
       応を行うための努力を継続してまいります。
       （１）機密情報の管理について

          当社グループは顧客企業の開示前機密データを取り扱うため、「機密保持」は最重要課題です。当社グループ
         では、情報セキュリティマネジメントの国際規格ＩＳＯ27001の全社認証を取得し、グループ内の情報管理体制
         をシステム・運用の両面で整備、強化するとともに、インサイダー情報の全社的管理体制の構築、運用、教育の
         推進及び監査活動等を行っておりますが、万一情報漏洩や情報流出が発生した場合は、当社グループの業績に影
         響を与える可能性があります。
       （２）関連する法律・制度の変化による受注への影響

          当社グループは、企業のディスクロージャーに係わる法定書類の作成を支援するための諸サービスとデータ作
         成、印刷を主業務としておりますが、それらの開示書類の多くは会社法と金融商品取引法に規定されておりま
         す。従って法律や関連する諸制度の改正によって、提供する製品とサービスの需要・仕様・内容が変化すること
         があります。その結果として法定書類のページ数増や新サービスの導入などのプラスの影響もありますが、反面
         では、印刷物の一部または全部の電子化による印刷需要の減少、ページ数の減少や特定製品の受注量減少等、当
         社グループの売上にマイナス影響を与えるケースもあります。
       （３）証券市場の変動による受注への影響

          当社グループが受注する製品・サービスのうち、株式の新規上場（ＩＰＯ）やファイナンス、投資信託に付随
         する目論見書・販売用資料などの売上は、証券市場の好不況によって受注量が変動します。当社グループはこう
         したリスクを軽減するため、株主総会招集通知、有価証券報告書、四半期報告書などの継続開示書類や、お客様
         の業務効率化や正確性の向上に資するシステムサービス・コンサルティングサービス、ＩＲ関連製品・サービス
         など、証券市況の影響を受けにくい製品の受注拡大に取り組んでおりますが、証券市場の変動は業績に影響を与
         える可能性があります。
       （４）事業の季節変動

          当社グループ売上の約３分の２を占める事業会社向け製品・サービスの顧客のうち、約65％が３月決算会社で
         あるため、決算及び株主総会関連製品の受注が集中する第１四半期の売上が、下表のとおり最も多くなっており
         ます。
                                                    （2019年３月期）
                      第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期
                                                       年度計
                     （４－６月期）        （７－９月期）        （10－12月期）        （１－３月期）
         売上高          （百万円）          9,098        4,321        4,814        4,923       23,157
         構成比                （％）         39.2        18.7        20.8        21.3       100.0

                                 16/95








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      （１）経営成績等の状況の概要
       ①　経営成績の状況
         当連結会計年度におけるわが国経済は、企業業績や雇用環境が概ね堅調に推移する一方、個人消費が伸び悩みま
        した。また、海外においても米中の通商問題やアジア新興国における経済減速リスクなど不確実性が一層高まり、
        国内経済への影響が懸念される状況が続きました。当社事業と関連性が高い国内証券市場においては、このような
        状況への警戒感から、日経平均が年末年始に一時20,000円台を割り込むなど、不安定な局面がみられました。
         こうした経済環境・証券市況を受けて、当連結会計年度は、コーポレートガバナンス・コードを背景とした投資
        家への情報提供強化の動きがより幅広い企業に浸透し、関連製品の売上が増加いたしました。また、大型のＩＰＯ
        受注やファイナンスの増加も寄与したほか、2018年11月1日付で連結子会社化した株式会社アイ・エヌ情報セン
        ターの売上が新たに加わりました。これらの増収が投資信託関連製品の減収や、前期のスポット受注の反動減等マ
        イナス要因を補った結果、当連結会計年度の連結売上高は                           前年同期比703百万円増           （同  3.1％増    ） の 23,157百万円      と
        なりました。
         売上原価は、大型の印刷案件等受注増による外注加工費の増加と、制作体制の強化のための人員増に伴う労務費
        の増加を主因として         前年同期比661百万円増加            いたしました。これにより、売上原価率が前年同期比1.1ポイント増
        の 60.8％   となりました。この結果、売上総利益は                   前年同期比41百万円増           （同  0.5％増    ）の  9,081百万円      となりまし
        た。一方、販管費は、営業体制強化に伴う人員増等により、前年同期比                                 78百万円増     （同  1.2％増    ）の  6,582百万円      と
        なりました。販管費率は前年同期比0.6ポイント減の                        28.4％   となりました。これらの結果、営業利益は前年同期比
        37百万円減     （同  1.5％減    ）の  2,499百万円      となりました。
         投資事業組合運用益等を中心とした営業外収益                      283百万円     と営業外費用      10百万円    を加減し、経常利益は前年同期
        比 116百万円減      （同  4.0％減    ）の  2,772百万円      となりました。特別利益は、投資有価証券売却益の反動減により                              前年
        同期比320百万円減         の 154百万円     となりました。前年同期に退職給付費用等で629百万円を計上した特別損失は、当
        連結会計年度には計上がありませんでした。その結果、税金等調整前当期純利益は                                       前年同期比     192百万円増      （同
        7.0％増    ）の  2,927百万円      となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は、前年同期比                                  97百万円増     （同
        5.2％増    ）の  1,970百万円      となりました。なお、これらの数値を「新中期経営計画2018」最終年度の業績目標と比較
        しますと、売上高は達成、営業利益・経常利益は未達成、親会社株主に帰属する当期純利益については達成となり
        ました。
                                 17/95











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         当社グループの事業セグメントは、「第５                    経理の状況      １  連結財務諸表等        注記事項（セグメント情報等）」に
        記載のとおり、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントでありますが、取扱製品を区分した売上高の概況
        は、次のとおりであります。
        ＜上場会社ディスクロージャー関連＞
          招集通知のカラー化と受注社数増による増収に加えて、開示書類作成を支援するシステムサービス・アウト
         ソーシングサービスの増収が寄与いたしました。また、大型のＩＰＯ受注やファイナンスの増加も寄与いたしま
         した。これらの結果、上場会社ディスクロージャー関連の売上高は、                                 前年同期比451百万円増           （ 同4.8％増     ） の
         9,849百万円      となりました。
        ＜上場会社ＩＲ関連等＞
          ＩＲサイト構築等のＷｅｂサービスや株主総会ビジュアル化サービス等の受注が増加いたしました。これらの
         増収が株主通信の減収や、前期の大型翻訳業務のスポット受注の反動減を上回り、上場会社ＩＲ関連等の売上高
         は、  前年同期比268百万円増           （ 同5.1％増     ） の 5,546百万円      となりました。
        ＜金融商品ディスクロージャー関連＞
          主力製品である目論見書や運用報告書、各種販促ツールが減収となりました。一方、Ｊ－ＲＥＩＴ市場関連製
         品は増収となりました。これらの結果、金融商品ディスクロージャー関連の売上高は、                                         前年同期比264百万円減
         （ 同3.6％減     ） の 7,033百万円      となりました。
        ＜データベース関連＞
          データベース関連では、既存顧客の契約更新が順調に推移するとともに新規顧客の開拓が進展いたしました。
         また、2018年11月１日付で株式会社アイ・エヌ情報センターを連結子会社化したことにより、データベース関連
         の売上高は、      前年同期比248百万円増           （ 同51.8％増     ）の  728百万円     となりました。
                                 18/95














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     　　　（製品区分別売上）
                         前連結会計年度             当連結会計年度
                                                     増減
                      （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                                    (△印減)
                      　至　2018年３月31日）             　至　2019年３月31日）
            区分
                        金額      構成比       金額      構成比       金額      増減率
                       （千円）       （％）      （千円）       （％）      （千円）       （％）
                        9,398,374        41.9     9,849,568        42.5      451,194       4.8
     上場会社ディスクロージャー関連
                        5,278,313        23.5     5,546,506        24.0      268,193       5.1
     上場会社ＩＲ関連等
                        7,298,188        32.5     7,033,294        30.4     △264,893       △3.6
     金融商品ディスクロージャー関連
                         479,925       2.1      728,493       3.1      248,568       51.8
     データベース関連
                       22,454,801        100.0     23,157,864        100.0       703,062       3.1
            合計
     　　（注）１．金額は販売価格によっております。
        　　２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
       ②　資産、負債及び純資産の状況

         当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ77百万円減少し28,793百万円となりました。
         流動資産は526百万円減少し、16,737百万円となりました。主な要因は、現金及び預金の減少721百万円、有価証
        券の増加199百万円等であります。固定資産は449百万円増加し、12,055百万円となりました。主な要因は、無形固
        定資産の増加201百万円、投資その他の資産の増加243百万円等であります。
         当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ493百万円減少し、6,908百万円となりました。
         流動負債は495百万円減少し、3,969百万円となりました。主な要因は、未払法人税等の減少431百万円等であり
        ます。固定負債は2百万円増加し、2,939百万円となりました。主な要因は、長期借入金の減少300百万円及び退職
        給付に係る負債の増加350百万円等であります。
         当連結会計年度末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ                               415百万円増加し、21,885百万円となりまし
        た。主な要因は、親会社株主に帰属する当期純利益1,970百万円の計上による増加と剰余金の配当による減少831百
        万円、自己株式の取得による減少523百万円及びその他有価証券評価差額金の減少210百万円等であります。
         なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会
        計年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っておりま
        す。
       ③　キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ220百万円減
        少（前年同期比1.6％減）し、当連結会計年度末には13,392百万円となりました。
         当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
          営業活動の結果得られた資金は2,263百万円（前年同期は3,326百万円の獲得）となりました。収入の主な内訳
         は、税金等調整前当期純利益2,927百万円に対し、非資金損益項目等の調整を加減した営業取引による収入3,561
         百万円、利息及び配当金の受取額50百万円であり、支出の主な内訳は、法人税等の支払額1,345百万円等であり
         ます。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
          投資活動の結果使用した資金は779百万円（前年同期は326百万円の使用）となりました。収入の主な内訳は、
         有価証券の売却による収入400百万円、投有価証券の売却による収入178百万円、投資事業組合からの分配による
         収入262百万円等であり、支出の主な内訳は、有形固定資産の取得による支出325百万円、無形固定資産の取得に
         よる支出996百万円、投資有価証券の取得による支出305百万円等であります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
          財務活動の結果使用した資金は1,705百万円（前年同期は2,073百万円の使用）となりました。支出の主な内訳
         は、長期借入金の返済による支出300百万円、自己株式の取得による支出523百万円及び配当金の支払額830百万
         円等であります。
                                 19/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       ④　生産、受注及び販売の実績
         当社グループ（当社及び連結子会社４社）の事業セグメントは、「                               第５    経理の状況       １   連結財務諸表等         注
        記事項（セグメント情報等）             」に記載のとおり、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントでありますが、生
        産、受注及び販売の実績については、上場会社ディスクロージャー関連、上場会社ＩＲ関連等、金融商品ディスク
        ロージャー関連、データベース関連の４製品区分で示しております。
        ａ．生産実績
          当連結会計年度の生産実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
                              　当連結会計年度
                             （自    2018年４月１日
                                                　前年同期比（％）
          　製品区分別の名称
                            　　至     2019年３月31日）
     上場会社ディスクロージャー
                    （千円）                    9,849,568                 104.8
     関連
                    （千円）                    5,546,506                 105.1
     上場会社ＩＲ関連等
     金融商品ディスクロージャー
                    （千円）                    7,033,294                  96.4
     関連
                    （千円）                     728,493                151.8
     データベース関連
                    （千円）                   23,157,864                  103.1

           合計
      （注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｂ．受注実績
          当連結会計年度の受注実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
                           受注高        前年同期比          受注残高         前年同期比
          製品区分別の名称
                           （千円）          （％）         （千円）          （％）
                            9,859,766           102.6       2,097,854           100.5
     上場会社ディスクロージャー関連
                            5,676,427           107.3        938,291          116.1

     上場会社ＩＲ関連等
                            6,845,994            90.8      1,292,850            87.3

     金融商品ディスクロージャー関連
                             718,123          150.1        171,327           94.3

     データベース関連
                            23,100,312            100.8       4,500,324            98.7

              合計
      （注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｃ．販売実績
          当連結会計年度の販売実績を製品区分別に示すと、次のとおりであります。
                              　当連結会計年度
                             （自    2018年４月１日
                                                　前年同期比（％）
          　製品区分別の名称
                            　　至     2019年３月31日）
     上場会社ディスクロージャー
                    （千円）                    9,849,568                 104.8
     関連
                    （千円）                    5,546,506                 105.1
     上場会社ＩＲ関連等
     金融商品ディスクロージャー
                    （千円）                    7,033,294                  96.4
     関連
                    （千円）                     728,493                151.8
     データベース関連
                    （千円）                   23,157,864                  103.1

           合計
      （注）１．主要な販売顧客については、該当するものはありません。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 20/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      （２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
         経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。
         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①　経営成績等の分析

         当社グループの当連結会計年度の売上高は                    前年同期比703百万円増           （同  3.1％増    ）の  23,157百万円      となりました。
        その要因や市場背景を含めた各製品分野の特記事項についてご説明いたします。
        ＜上場会社ディスクロージャー関連＞
          当分野の売上高は、         前年同期比451百万円増           （同  4.8％増    ）の  9,849百万円      となりました。主たる増収要因は、
         招集通知のカラー化進展と受注増という質量両面でのサポート拡大に加えて、政府による「働き方改革」の推進
         の影響もあり、上場会社における開示実務の効率化ニーズが一層高まったことです。当社はこれを支援するシス
         テムサービスの機能拡張・運用体制を強化するとともに、コンサルティングサービス・アウトソーシングサービ
         スの提供体制を強化し、支援領域を拡大いたしました。
          また、当社主力製品の顧客数に直結する重要な指標である国内上場会社数は、当連結会計年度末において約
         3,740社（前年同期比約40社増）と、５年連続で増加いたしました。お客様のニーズに対応するサービスの提供
         に取り組むことで、顧客数の増加と１社当たり売上高の増加による成長力の向上を図っております。
        ＜上場会社ＩＲ関連等＞





          当分野の売上高は、         前年同期比268百万円増           （同  5.1％増    ）の  5,546百万円      となりました。主たる増収要因は、
         コーポレートガバナンス・コードの導入などにより国内外の投資家との対話ニーズが高まり、これに対応するＩ
         Ｒ関連製品の受注が増加したことであります。
          当分野においては、ＩＲサイト構築等のＷｅｂサービス、株主総会のビジュアル化サービス等の受注が増加い
         たしました。この傾向は今後も継続すると想定されることから、当社ではこれらのサービスの制作体制強化に取
         り組んでおります。
                                 21/95








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ＜金融商品ディスクロージャー関連＞
          当分野の売上高は、         前年同期比264百万円減           （同  3.6％減    ）の  7,033百万円      となりました。主たる減収要因は、
         国内投資信託市場において毎月分配型を中心としたファンドの新規設定が減速したことです。またこれに加えて
         外国投信・外国債券市場も低迷しました。
          このような厳しい環境は当面続くものと思われますが、当社は当分野を大きな成長が見込める領域と考えてお
         ります。金融商品の運用業務・開示実務を効率化するシステムサービスの機能強化やアウトソーシングサービス
         の拡大、金融商品関連の販売用資料の受注拡大等、中長期的な成長につながるサービス領域の拡張に引き続き取
         り組みました。
        ＜データベース関連＞





          当分野の売上高は、         前年同期比248百万円増           （同  51.8％増    ）の  728百万円     となりました。主要サービス「eol」
         を中心としたデータベースの機能強化を行い、既存顧客の契約更新と新規受注が順調に推移いたしました。ま
         た、2018年11月に連結子会社化した株式会社アイ・エヌ情報センターの通期売上のうち、2018年11月から2019年
         ３月までの５か月分が当分野に加算されました。
          当社および株式会社アイ・エヌ情報センターでは、グループシナジーを最大化すべく、販路の相互活用や両社
         が保有するコンテンツを融合させた新たなサービスの企画・開発を進めております。
                                 22/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度が        3.1％の増収      となったのに対し、営業利益が              1.5％の減益      となった要因についてご説明いたしま
        す。
         当社では、中長期的な事業領域の拡張に対応する体制強化を進めております。当連結会計年度においては、体制
        強化に伴う労務費・人件費の増加に加えて、大型の印刷案件等の受注増により外注加工費が増加しました。全社的
        なコストの削減や生産性の向上につとめたものの、費用の増加が増収額を上回りました。当連結会計年度の売上原
        価率は前年同期比1.1ポイント増の                60.8％   、販管費率は前年同期比0.6ポイント減の                   28.4％   となっております。
         これらの結果、営業利益は             2,499百万円      （ 前年同期比1.5％減         ）となり、営業利益率は           前年同期比0.5ポイント減
        の 10.8％   となりました。
                                 23/95


















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       ②　資本の財源及び資金の流動性
         当社グループの運転資金需要のうち主なものは、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資
        を目的とした資金需要は、主に設備投資等によるものであります。
         当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
         短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につき
        ましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
         なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は468百万円となっておりま
        す。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は                               13,392百万円      となっております。
       ③　経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社は、2022年３月期を最終年度とする３ヵ年計画「新中期経営計画2021」を推進しており、同計画において売
        上高25,000百万円、営業利益2,650百万円、営業利益率10.6％以上、ＲＯＥ8.2％以上を最終年度に達成すべき数値
        目標として定めております。
      ４【経営上の重要な契約等】

        該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

        該当事項はありません。
                                 24/95














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当社グループの当連結会計年度における設備投資総額は                          1,366   百万円であります。その主なものは、開示業務支援
       システム等の開発費用1,032百万円であります。
        なお、当社グループ（当社及び連結子会社４社）の事業セグメントは、「                                  第５    経理の状況       １   連結財務諸表等
        注記事項（セグメント情報等）              」に記載のとおり、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、セ
       グメント別の設備の状況の記載はしておりません。また、当連結会計年度中において、重要な影響を及ぼす設備の除
       却、売却等はありません。
      ２【主要な設備の状況】

        当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       （１）提出会社
                                                 （2019年３月31日現在）
                                     帳簿価額
                               有形固定資産              無形固定資産
                                                        従業員数
       事業所名(所在地)          設備の内容
                                                    合計     （人）
                       建物及び     機械装置及び       土地
                                        その他    ソフトウエア       （千円）
                       構築物      運搬具
                                  （千円）
                                        （千円）      （千円）
                       (千円)     （千円）      (面積㎡)
     本社                                －                     542
                 販売設備       120,865       2,773          183,587     1,766,136      2,073,363
     （東京都港区）                                －                    [107]
                 製版設備
     戸田工場                             1,379,367                        112
                 印刷設備
                        881,594      588,587            9,687       －  2,859,236
     （埼玉県戸田市）                             (4,255.29)                        [39]
                 製本設備
     大阪支店                                －                      77
                 販売設備       14,103      1,786           6,556       －    22,446
     （大阪市中央区）                                －                     [16]
     名古屋支店他３営業所                                －                      26

                 販売設備
                        13,262      1,165           8,530       －    22,958
     （名古屋市中区他）                                －                     [2]
     ㈱アスプコミュニケーショ
                 文字処理加                    －                      －
     ンズ内
                        1,850       －         107,408        －   109,258
                 工用設備                     －                      －
     （富山県富山市）
       （２）国内子会社

                                                 （2019年３月31日現在）
                                     帳簿価額
                               有形固定資産              無形固定資産
              事業所名     設備の                                      従業員数
        会社名
             （所在地）      内容                                 合計     （人）
                       建物及び     機械装置及び       土地
                                        その他    ソフトウエア       （千円）
                       構築物      運搬具     （千円）
                                        （千円）      （千円）
                       （千円）      （千円）
                                  (面積㎡)
              本社     文字処
     ㈱アスプコミュニ                              672,508                       335
              (富山県     理加工
                        365,073        －         74,332      24,623    1,136,537
     ケーションズ                            (34,551.12)                         [72]
              富山市)     用設備
              本社
                  事務用                   －                      42
              (東京都
     日本財務翻訳㈱                   16,772        －          4,582      23,564      44,919
                  機器                   －                     [36]
              港区)
              本社
              (東京都
     ㈱アイ・エヌ情報             事務用                   －                      40
                        3,047       －          4,025      3,438     10,511
     センター        千代田     機器                   －                     [3]
              区)
                                 25/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （３）在外子会社
                                                 （2019年３月31日現在）
                                     帳簿価額
                               有形固定資産              無形固定資産
              事業所名                                           従業員数
                   設備の
        会社名
             （所在地）      内容                                 合計     （人）
                                   土地
                       建物及び     機械装置及び
                                        その他    ソフトウエア       （千円）
                       構築物      運搬具     （千円）
                                        （千円）      （千円）
                       （千円）      （千円）
                                  (面積㎡)
              本社
     台湾普羅納克廈斯             事務用                   －                      20
              (台湾
                        12,997        －          8,395      1,247     22,639
     股份有限公司             機器                   －                     [2]
               台北市)
     （注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品等であります。
          なお、金額には消費税等を含めておりません。
        ２．従業員数のうち［            ］は、平均臨時雇用者数を外書しております。
        ３．上記の他、連結会社以外の者へ賃貸している土地186,322千円があります。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       （１）重要な設備の新設
          該当事項はありません。
       （２）重要な設備の改修

          該当事項はありません。
       （３）重要な設備の除却及び売却

          該当事項はありません。
                                 26/95













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                                         発行可能株式総数（株）
                  種類
                                                      139,500,000

     普通株式
                                                      139,500,000

                  計
        ②【発行済株式】

                  事業年度末現在            提出日現在
                                       上場金融商品取引所名
                  発行数（株）           発行数（株）
         種類                             又は登録認可金融商品               内容
                 （2019年３月31日）           （2019年６月27日）           取引業協会名
                                       東京証券取引所
                     30,716,688           30,716,688
     普通株式                                             単元株式数100株
                                       （市場第一部）
                     30,716,688           30,716,688           ―           ―
          計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式        資本金       資本金      資本準備金       資本準備金
                  総数増減数        総数残高        増減額        残高       増減額        残高
         年月日
                   （株）       （株）       （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     2015年５月15日

                  △2,883,249        33,444,451           －    3,058,650           －    4,683,596
     （注）
     2018年５月15日

                  △2,727,763        30,716,688           －    3,058,650           －    4,683,596
     （注）
      （注）　自己株式の消却による減少であります。

                                 27/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （５）【所有者別状況】
                                                   2019年３月31日現在
                            株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                        単元未満
                                                        株式の状況
         区分                             外国法人等
               政府及び地           金融商品      その他
                                                         （株）
                    金融機関                         個人その他       計
               方公共団体           取引業者      の法人
                                    個人以外      個人
     株主数            （人）
                  －     19     25     75     68      3   10,858     11,048       －
     所有株式数      （単元）
                  －   23,663      1,655     11,056     47,435       3   223,255     307,067      9,988
     所有株式数の割合
                  －    7.71     0.54     3.60     15.45      0.00     72.70     100.00       －
           （％）
     （注）１．自己株式         3,434,952株は、「個人その他」に34,349単元、「単元未満株式の状況」に52株を含めて記載してお
         ります。
        ２．「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ113単元及
         び64株含まれております。
        ３．単元未満株式のみを所有する株主数は939人であり、合計株主数は11,987人であります。
       （６）【大株主の状況】

                                                   2019年３月31日現在
                                                     発行済株式（自
                                                     己株式を除
                                              所有株式数
                                                     く。）の総数に
           氏名又は名称                      住所
                                              （千株）
                                                     対する所有株式
                                                     数の割合(％)
     上野    守生                                        7,264        26.63

                         東京都港区
                                                 1,410         5.17
     上野　誠子                    東京都港区
                         ONE  LINCOLN    STREET,    BOSTON    MA  USA
     ＳＳＢＴＣ　ＣＬＩＥＮＴ　ＯＭＮＩＢ
     ＵＳ　ＡＣＣＯＵＮＴ
                         02111                        1,226         4.50
     （常任代理人       香港上海銀行東京支店）
                         （東京都中央区日本橋三丁目11－１）
                                                 1,134         4.16
     プロネクサス社員持株会                    東京都港区海岸一丁目２番20号
     ＮＯＲＴＨＥＲＮ         ＴＲＵＳＴ      ＣＯ．
                         50  BANK   STREET    CANARY    WHARF   LONDON
     （ＡＶＦＣ）       ＲＥ   ＦＩＤＥＬＩＴＹ
                         E14  5NT,UK                       924        3.39
     ＦＵＮＤＳ
                         （東京都中央区日本橋三丁目11－１）
     （常任代理人       香港上海銀行東京支店）
     上野    吉生                                         796        2.92
                         埼玉県さいたま市南区
     上野    剛史                                         731        2.68
                         東京都港区
     峯戸松     明子                                        729        2.67
                         東京都港区
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                         東京都港区浜松町二丁目11-３                         644        2.36
     （信託口）
                                                  563        2.06
     岡田　達也                    東京都港区
                                  －               15,425         56.54

              計
      （注）１．上記のほか、自己株式が3,434千株あります。
         ２．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
             日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）                                                           644千株
         ３．2019年３月７日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、フィデリティ投信株式会社が2019
           年２月28日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2019年３月31日現在に
           おける実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
           なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
            大量保有者              フィデリティ投信株式会社
            住所              東京都港区六本木七丁目7番7号
            保有株券等の数              株式　2,287,387株
            株券等保有割合              7.45％
                                 28/95


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
                          株式数（株）            議決権の数（個）
            区分                                         内容
                                    －          －       －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                               －          －       －
     議決権制限株式（その他）                               －          －       －

     完全議決権株式（自己株式等）                           3,434,900              －

                      普通株式                           単元株式数100株
     完全議決権株式（その他）                           27,271,800            272,718
                      普通株式                           同上
                                                 １単元（100株）未満の
                                   9,988            －
     単元未満株式                 普通株式
                                                 株式
                                30,716,688              －       －
     発行済株式総数
                                    －        272,718          －
     総株主の議決権
     （注）「完全議決権株式（その他）」の株式数の欄には、証券保管振替機構名義の株式が11,300株含まれております。
       また、議決権の数の欄には、当該株式に係る議決権113個が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                                                     発行済株式総数
                              自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の       に対する所有株
     所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                              株式数（株）       株式数（株）       合計（株）       式数の割合
                                                     　　（％）
                 東京都港区海岸一丁目２
                                3,434,900           －    3,434,900           11.18
     株式会社プロネクサス
                 番20号
                       －          3,434,900           －    3,434,900           11.18
          計
                                 29/95











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】          会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の
                取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
           該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

                                    株式数（株）             価額の総額（円）
                  区分
     取締役会（2019年１月31日）での決議状況
                                          900,000           1,000,000,000
     （取得期間　2019年２月１日～2019年６月28日）
                                             －              －
     当事業年度前における取得自己株式
                                          434,900            523,058,700

     当事業年度における取得自己株式
                                          465,100            476,941,300

     残存決議株式の総数及び価額の総額
     当事業年度の末日現在の未行使割合　　　                    （％）                  51.68              47.69
                                          362,200            476,891,500

     当期間における取得自己株式
     提出日現在の未行使割合　　　　　　　　                    （％）                  11.43              0.00
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                                    株式数（株）             価額の総額（円）
                  区分
                                             52            69,644
     当事業年度における取得自己株式
                                             －              －

     当期間における取得自己株式
      （注）当期間における取得自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
        りによる株式は含まれておりません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                  当事業年度                 当期間
                区分
                                     処分価額の総額                処分価額の総額
                             株式数（株）                株式数（株）
                                       （円）                （円）
                                   －        －        －        －
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式
                               2,727,763      2,546,950,501              －        －

     消却の処分を行った取得自己株式
     合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                   －        －        －        －
     取得自己株式
     そ   の   他
                                   －        －        －        －
     （－）
                               3,434,952            －    3,797,152            －
     保有自己株式数
      （注）当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
         りによる株式は含まれておりません。
                                 30/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ３【配当政策】
        当社は、株主への利益還元を経営の重要課題と認識し、安定配当をベースに業績及び経営環境等を総合的に加味し
       た配当の継続を基本方針としております。株主還元に関する指標につきましては、連結配当性向30％以上を基準とし
       ておりましたが、実態に合わせ、40％以上に引き上げることといたしました。
        当事業年度の配当金につきましては、中間配当は15円、期末配当は15円とし、年間で30円といたしました（連結配
       当性向42.1％）。
        配当支払い回数につきましては、中間期末日、期末日を基準日とした年２回を継続する方針であります。また、剰
       余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の
       決議によらず取締役会の決議によって定めることとする旨を定款で定めております。
        内部留保資金につきましては、設備投資等の資金需要に備える所存であります。
                      配当金の総額         １株当たり配当額

           決議年月日
                       （百万円）           （円）
       2018年10月31日
                            415          15
        取締役会決議
       2019年５月17日
                            409          15
        取締役会決議
                                 31/95















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ①   コーポレート・ガバナンスの基本的な考え方
          当社は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目指し、経営を効率化し、経営責任を適切・公正に遂行
         するため、絶えず実効性の面から経営管理体制の見直しと改善に努めております。
          また、タイムリーかつ正確な経営情報の開示に努め、経営活動に対する監視・チェック機能の強化、透明性の
         向上、コンプライアンス及びリスク管理の徹底を図り、コーポレート・ガバナンスを充実させていくことを経営
         上の最重要課題のひとつと位置付けております。
         ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

          イ．企業統治の体制の概要
           ・当社は、監査役設置会社であり、取締役10名（うち社外取締役３名）、監査役４名（うち社外監査役３
            名）を選任しております。
           ・取締役会は、下記の議長及び構成員の計10名で構成されており、当社の経営に関わる重要事項の審議並び
            に意思決定、会社の事業、経営全般に対する監督を行います。また、取締役会には、すべての監査役が出
            席し、取締役の業務執行の状況を監査できる体制となっております。
             議長：代表取締役社長　上野剛史
             構成員：取締役会長　上野守生、取締役　渡辺八男、取締役　川口誠、取締役　瀧正英、取締役　藤澤
                 賢二、取締役　大和田雅博、取締役　長妻貴嗣、取締役　清水謙、取締役　酒井一郎
           ・当社は、経営と執行の分離の観点から執行役員制度を導入し、執行役員は、取締役会が定める組織規程及
            び職務権限規程に基づき、所管する各部門の業務を執行します。
           ・取締役会は、中期経営計画及び年度計画を定め、当社として達成すべき目標を明確化するとともに、各執
            行役員の所管する部門ごとに業績目標を明確化し、その進捗を執行役員会で定期的に報告させ、執行役員
            の業務執行を監督します。
           ・業務執行に関する重要事項の審議・決定及び取締役会の事前審議機関として、経営会議を原則毎週１回開
            催し、各部門の業務執行、予算執行の適正化並びに意思決定の迅速化を図ります。経営会議は代表取締役
            社長上野剛史を議長とし、社内取締役及び常務執行役員以上で構成されております。
           ・監査役会は、下記の議長及び構成員の計４名で構成されており、監査の方針、監査計画、監査の方法及び
            監査業務の分担等を決定しております。
             議長：常勤監査役　林田英美
             構成員：常勤監査役　中川幸三、監査役　竹内洋、監査役　須藤修
           ・当社は、これらの企業統治に関する考え方や枠組みを示すことを通じて、コーポレート・ガバナンスのさ
            らなる充実を図ることを目的とした「プロネクサス　コーポレートガバナンス・ガイドライン」を2015年
            11月13日に制定いたしました。
          ロ．当該体制を採用する理由

            当社は、経営の意思決定機能と、執行役員による業務執行を管理監督する機能を取締役会が持つことによ
           り、経営効率の向上と的確かつ戦略的な経営判断が可能な経営体制をとっております。さらに取締役会に対
           する十分な監視機能を発揮するため、社外取締役３名を選任するとともに、監査役４名中の３名を社外監査
           役としています。社外取締役は、長年にわたる企業経営に基づく見識をもとに、取締役会に対して的確な提
           言と監視機能を果たしています。さらに、社外監査役はそれぞれ高い専門性を有し、その専門的見地から的
           確な経営監視を実行しております。また、社外取締役及び社外監査役の６名はそれぞれ、当社との人的関
           係、資本的関係、または取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれが
           なく、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。これらの体制
           により、十分なコーポレート・ガバナンスを構築しております。
            なお、提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は以下のとおりであります。
                                 32/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         ③   企業統治に関するその他の事項










          イ．内部統制システム、リスク管理体制及び子会社の業務の適正を確保するための体制の整備の状況
            当社は取締役会において以下のとおり「内部統制システムの基本方針」を決議しております。
           (1)  取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
            ａ．当社の社会的責任及び企業倫理を果たすため、経営理念に基づく「社会・環境行動基準」を定め、当
             社の役員及び従業員（以下、社員等という。）に周知徹底させる。
            ｂ．全社のコンプライアンスを推進するため、法務・コンプライアンス室を設置し、関連規程を整備する
             とともに、社員等に対し、マニュアルの配布・教育等を定期的に行うことで、コンプライアンスに対す
             る意識の維持・向上を図る。
            ｃ．第三者機関による内部通報制度を導入し、不正行為等の早期発見、是正に努める。
            ｄ．市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係を持たず、毅然とした態
             度で対応する。
           (2)  取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
             取締役の職務の執行に係る重要な意思決定及び報告等に関する情報は、「文書管理規程」等社内規程に
            基づき、保存及び管理するものとする。
           (3)  損失の危険の管理に関する規程その他の体制
            ａ．当社は、「リスク管理規程」に基づき、経営に重大な影響を及ぼすおそれのあるリスクに対し、未然
             防止、再発防止及び迅速な対応に努めるものとする。
            ｂ．社員等は、リスクを認識した際、その情報内容及び入手先等の情報を迅速かつ正確にリスク管理統括
             部門である総務部へ報告する。
            ｃ．自然災害など緊急かつ重大なリスク発生時に、早期の事業再開及び可能な限りのリスク低減を目的と
             して「事業継続管理規程」を定め、当社事業の継続を確保するための体制を整備する。
                                 33/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
           (4)  取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
            ａ．取締役会は、当社の経営に関わる重要事項の審議並びに意思決定、会社の事業、経営全般に対する監
             督を行う。
            ｂ．当社は、経営と執行の分離の観点から執行役員制度を導入し、執行役員は、取締役会が定める組織規
             程及び職務権限規程に基づき、所管する各部門の業務を執行する。
            ｃ．取締役会は、中期経営計画及び年度計画を定め、当社として達成すべき目標を明確化するとともに、
             各執行役員の所管する部門ごとに業績目標を明確化し、その進捗を執行役員会で定期的に報告させ、執
             行役員の業務執行を監督する。
            ｄ．業務執行に関する重要事項の審議・決定及び取締役会の事前審議機関として、社内取締役及び常務執
             行役員以上で構成する経営会議を原則毎週１回開催し、各部門の業務執行、予算執行の適正化並びに意
             思決定の迅速化を図る。
           (5)  会社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
            ａ．当社は、経営理念及び「社会・環境行動基準」に基づき、グループ全体のコンプライアンス体制の構
             築に努める。
            ｂ．当社は「関係会社管理規程」に基づき、各グループ会社の状況に応じて必要な管理を行う。また、各
             グループ会社の経営成績その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を義務付ける。
            ｃ．内部監査部門は、各グループ会社の業務の状況について、定期的に監査を行う。
           (6)  監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項
            ａ．当社は、監査役がその職務を補助すべき使用人をおくことを求めた場合、必要な人員を配置する。ま
             た、当該使用人は監査役の指揮命令に従うものとし、取締役からの指揮は受けないものとする。
            ｂ．当該使用人の人事異動、人事評価及び懲戒に関しては、監査役会の事前の同意を得るものとする。
           (7)  当社及び子会社の取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する
            体制
            ａ．当社及び子会社の社員等は、会社に重大な損失を与える事項が発生し、もしくは発生するおそれがあ
             るとき、または社員等による違法もしくは不正な行為を発見したときは、しかるべき手順に基づき、速
             やかに監査役に報告する。
            ｂ．監査役は、必要に応じて業務執行に関する報告、説明または関係資料の提出を当社及び子会社の社員
             等に求めることができる。
           (8)  上記(7)の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するた
            めの体制
             社員等からの監査役への通報については、法令等に従い通報内容を秘密として保持するとともに、当該
            通報者に対する不利益な取扱いを禁止する。
           (9)  当社の監査役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
            ａ．当社は、監査役がその職務の執行について、当社に対し、会社法第388条に基づく費用の前払い等を
             請求したときは、担当部門において必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務
             を処理する。
            ｂ．監査役が職務執行に必要であると判断した場合、弁護士、公認会計士等の専門家に意見・アドバイス
             を依頼するなど必要な監査費用を認める。
           (10)   その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
            ａ．社員等の監査役監査に対する理解を深め、監査役監査の環境を整備するよう努める。
            ｂ．社長との定期的な会議（意見交換会など）を開催し、また内部監査部門との連携を図り、適切な意思
             疎通及び効果的な監査業務の遂行を図る。
          ロ．責任限定契約の内容の概要
            当社と各社外取締役及び各社外監査役は、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害
           賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が規定する額
           としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役または社外監査役が責任の原因と
           なった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
          ハ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
            当社は、「社会・環境行動基準」において、暴力団対策法等の趣旨に則り、反社会的勢力からの不当な要
           求に応じたり、反社会的勢力を利用するなどの行為を行わないことを遵守事項として定めております。
                                 34/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          ニ．反社会的勢力排除に向けた体制の整備状況
           (1)  対応統括部署及び不当要求防止責任者の設置状況
             当社は不当要求に対する対応統括部署として、本社総務部が中心となり担当しております。また、全社
            に係る不当要求防止責任者は総務部長が担当し、各支店・営業所等の事業場については、各拠点の総務部
            門の責任者あるいは所長等が各事業場の責任者を兼ねております。
           (2)  外部の専門機関との連携状況
             管轄警察署担当係官並びに弁護士等の専門家とは、平素から緊密な連携を保ち、相談、助言、指導等を
            受けております。
           (3)  反社会的勢力排除に関する情報の収集・管理状況
             当社は、公益社団法人警視庁管内特殊暴力防止対策連合会及び管轄警察特殊暴力防止対策協議会に加入
            し、これらの主催する講習会等に積極的に参加し、情報収集にあたるほか管轄警察署及び同担当係官との
            連携により得られた情報に基づき、反社会的勢力に関する最新情報を総務部において管理しております。
           (4)  今後の整備に係る課題
             当社は、対応統括部署とコンプライアンス推進部門が連携し、対応マニュアルの整備と教育、研修活動
            を2008年度より実施しております。
          ホ．取締役会にて決議できる株主総会決議事項
            当社は、剰余金の配当及び自己株式の取得等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別
           段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により行うことができる旨定款に定め
           ております。これは、機動的な資本政策及び株主への機動的な利益還元を図ることを目的とするものであり
           ます。
          ヘ．取締役の定数
            当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
          ト．取締役の選任の決議要件
            当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有す
           る株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
            また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
          チ．株主総会の特別決議要件
            当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権
           の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
           これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
           的とするものであります。
                                 35/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  14 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率　               －％）
                                                        所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （千株）
                                 1966年１月      当社入社
                                      当社常務取締役
                                 1976年１月      当社代表取締役社長
                                 2008年６月      当社代表取締役社長兼ＣＥＯ（最
                  上野    守生
         取締役会長               1939年11月５日      生
                                                    (注)４      7,264
                                      高経営責任者）
                                 2010年６月      当社代表取締役会長
                                 2013年４月      日本財務翻訳株式会社代表取締役
                                      会長（現任）
                                 2015年６月
                                      当社取締役会長（現任）
                                 1997年６月      当社入社
                                 1999年10月      当社営業本部電子開示推進室長
                                 2000年６月      当社取締役
                                 2004年４月      当社常務取締役
                                 2005年６月      当社専務取締役
                                 2007年６月      当社取締役副社長
                                 2008年６月      当社代表取締役副社長兼ＣＯＯ
                  上野    剛史
        代表取締役社長                1970年１月30日      生                      (注)４      731
                                      （最高執行責任者）
                                 2010年５月      株式会社アスプコミュニケーショ
                                      ンズ代表取締役社長（現任）
                                 2010年６月
                                      当社代表取締役社長（現任）
                                 2014年７月      台湾普羅納克廈斯股份有限公司董
                                      事長（現任）
                                 2018年11月      株式会社アイ・エヌ情報センター
                                      代表取締役会長（現任）
                                 1973年３月      当社入社
                                 1999年４月      当社営業本部カスタマサービス部
                                      長
                                 2000年６月      当社取締役
          取締役
                                 2003年６月      当社常務取締役
                  渡辺    八男
         専務執行役員                1953年１月21日      生
                                                    (注)４      104
                                 2008年４月      当社常務取締役
         営業本部長
                                      ディスクロージャー営業本部長
                                 2008年６月      当社取締役専務執行役員
                                      営業本部長（現任）
                                 1976年４月      当社入社
                                 2006年６月      当社取締役
                                      ディスクロージャー営業本部ＤＴ
                                      Ｐ制作部長
          取締役
                                 2008年６月      当社取締役常務執行役員
         常務執行役員
                   川口    誠
                        1956年３月２日      生
                                                    (注)４       64
                                      カスタマサービス本部長
      製造本部長兼品質管理部、
                                 2011年４月      当社取締役常務執行役員
       ＮＡＰＳ推進室担当
                                      制作本部長兼制作部長
                                 2013年６月      当社取締役常務執行役員
                                      製造本部長兼品質管理部、ＮＡＰ
                                      Ｓ推進室担当（現任）
                                 36/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （千株）
                                 1997年12月      当社入社
                                      営業本部情報システム部長
                                 2006年６月      当社取締役
                                      情報システム室長
                                 2008年６月      当社取締役常務執行役員
                                      情報システム本部長兼ＩＳＯ推進
          取締役
                                      室（ＩＳＭＳ）担当
                   瀧   正英
         常務執行役員                1959年５月９日      生                      (注)４       37
                                 2012年４月      当社取締役常務執行役員
      業務改革システム本部長
                                      情報システム本部長兼品質管理部
                                      担当
                                 2014年６月      当社取締役常務執行役員
                                      情報システム本部長
                                 2017年４月      当社取締役常務執行役員
                                      業務改革システム本部長（現任）
                                 2011年４月      株式会社タイトー
                                      総務人事本部長
                                 2014年４月      当社入社
          取締役
                                      管理本部副本部長
         常務執行役員
                  藤澤    賢二
                        1958年７月18日      生                      (注)４       10
                                 2014年10月      当社管理本部副本部長兼法務・コ
         管理本部長兼
                                      ンプライアンス室長
      法務・コンプライアンス室長
                                 2015年６月      当社取締役常務執行役員
                                      管理本部長兼法務・コンプライア
                                      ンス室長（現任）
                                 2001年２月      当社入社
                                 2002年４月      当社営業本部総合企画室長
                                 2003年５月      当社社長室長
                                 2006年６月      当社取締役
                                      社長室長
                                 2007年７月      当社取締役
          取締役
                                      社長室長兼グループ企業担当、法
                  大和田    雅博
         執行役員               1952年９月22日      生                      (注)４       29
                                      務・コンプライアンス室担当
      社長室長兼グループ企業担当
                                 2008年６月      当社取締役執行役員
                                      社長室長兼グループ企業担当、法
                                      務・コンプライアンス室担当、内
                                      部統制推進室担当
                                 2010年４月      当社取締役執行役員
                                      社長室長兼グループ企業担当（現
                                      任）
                                 1992年４月      日本アイ・ビー・エム株式会社入
                                      社
                                 1994年１月      三協フロンテア株式会社入社
                                 1995年６月      同社取締役経営企画部長兼営業本
                                      部地方ブロック統括
                  長妻    貴嗣
          取締役               1965年５月21日      生                      (注)４       －
                                 1996年６月      同社専務取締役経営企画部長
                                 2001年６月      同社代表取締役専務営業推進本部
                                      長
                                 2002年６月      同社代表取締役社長（現任）
                                 2016年６月      当社社外取締役（現任）
                                 37/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
          役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （千株）
                                 1992年４月      株式会社さくら銀行（現株式会社
                                      三井住友銀行）入行
                                 1998年５月      株式会社ダブリュー・ディー・ア
                                      イホールディング（現株式会社Ｗ
                   清水    謙
          取締役               1968年６月23日      生
                                                    (注)４       －
                                      ＤＩ）入社
                                      同社取締役
                                 2003年４月      同社代表取締役社長（現任）
                                 2018年６月      当社社外取締役（現任）
                                 1990年７月      酒井重工業株式会社入社

                                 1991年６月      同社取締役経営企画室副室長
                                 1993年７月      同社常務取締役業務推進室長
          取締役         酒井　一郎      1961年12月６日      生                      (注)４       －
                                 1995年３月
                                      同社代表取締役社長（現任）
                                 2019年６月
                                      当社社外取締役（現任）
                                 2006年１月      当社入社

                                 2006年６月      当社経理部長
                  林田    英美
         常勤監査役               1954年３月14日      生
                                                    (注)５       10
                                 2008年６月      当社執行役員管理本部経理部長
                                 2018年６月      当社常勤監査役（現任）
                                 1980年11月      デロイト・ハスキンズ・アンド・
                                      セルズ公認会計士共同事務所（現
                                      有限責任監査法人トーマツ）入所
                                 1985年２月
                                      公認会計士登録（現任）
                                 2011年10月      中川幸三公認会計士事務所所長
                                      （現任）
                  中川    幸三
         常勤監査役               1951年３月５日      生                      (注)６       6
                                 2011年12月
                                      税理士登録（現任）
                                      中川幸三税理士事務所所長（現
                                      任）
                                 2012年６月
                                      当社常勤社外監査役（現任）
                                 2015年６月      キーコーヒー株式会社社外取締役
                                      （監査等委員）（現任）
                                 1973年４月      大蔵省（現財務省）入省
                                 2002年７月      同省関東財務局長
                                 2005年８月      同省関税局長
                                 2006年８月      日本政策投資銀行理事
                                 2008年10月      株式会社日本政策投資銀行取締役
                   竹内    洋
          監査役               1949年７月14日      生                      (注)６       －
                                      常務執行役員
                                 2014年６月
                                      当社社外監査役（現任）
                                 2016年２月      オールニッポン・アセットマネジ
                                      メント株式会社代表取締役社長
                                      （現任）
                                 1980年４月      弁護士登録（現任）
                                 1999年６月      須藤・髙井法律事務所パートナー
                                 2005年９月      株式会社バンダイナムコホール
                                      ディングス社外監査役（現任）
                                 2011年６月      三井倉庫株式会社（現三井倉庫
                                      ホールディングス株式会社）社外
                   須藤    修
          監査役               1952年１月24日      生                      (注)６       －
                                      監査役（現任）
                                 2016年５月      須藤綜合法律事務所パートナー
                                      （現任）
                                 2016年６月      当社社外監査役（現任）
                                      京浜急行電鉄株式会社社外監査役
                                      （現任）
                                            計             8,259
                                 38/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     （注）１．代表取締役社長上野剛史は、取締役会長上野守生の長男であります。












        ２．取締役長妻貴嗣、清水謙             及び酒井一郎      は、社外取締役であります。
        ３．監査役中川幸三、竹内洋及び須藤修は、社外監査役であります。
        ４．2019年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
        ５．2018年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
        ６．2016年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
                                 39/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ７．当社は、経営の意思決定機能と業務執行機能を分離し、経営管理体制の一層の強化を図るべく、2008年６月24
         日付で執行役員制度を導入しております。取締役を兼務している者を除いた執行役員の状況は以下のとおりであ
         ります。
                                                     （所属本部順）
             氏   名                        職   名
                     常務執行役員        営業本部ディスクロージャー事業部長兼金融ディスクロージャー営
            杉原    信好
                     業部長兼ＩＲコンサルティング部長
                     執行役員      営業本部ディスクロージャー事業部営業第１部、営業第３部、営業第５
            松浦    茂樹
                     部、業務推進第１部、業務推進第２部担当
            林   　清隆       執行役員      営業本部ディスクロージャー事業部営業第６部、営業開発第２部担当
            堀内    英男      執行役員      営業本部ディスクロージャー事業部営業開発第１部長
            鹿倉    一志      執行役員      営業本部ディスクロージャー事業部名古屋支店長
            石橋    正明      常務執行役員        営業本部大阪支店長
            塩津    裕一      常務執行役員        営業本部ファイナンシャル事業部長
            松本　英也         執行役員　営業本部ファイナンシャル事業部不動産投信営業部長
            小澤    則夫      執行役員      営業本部ファイナンシャル事業部金融ソリューション営業部長
            安藤       誠     執行役員      営業本部開示・教育支援事業部担当
                     常務執行役員        営業本部システムコンサルティング事業部長兼システム開発・運用
            森貞    裕文
                     部長
            佐藤    信寿      常務執行役員        製造本部ドキュメントサポートセンター長
            髙久       清     執行役員      製造本部戸田工場長
            水沼    久雄      常務執行役員        ディスクロージャー制度調査室長兼プロネクサス総合研究所理事長
            酒井　哲也         執行役員　業務改革システム本部情報システム部長
            水野    秀雄      執行役員      業務改革システム本部データベース事業部長
            黒岩    浩明      執行役員      管理本部人事部担当兼総務部長
            千野    忠俊      執行役員      管理本部経理部長
        ②　社外役員の状況

          当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名であります。
          社外取締役の長妻貴嗣氏は、現在三協フロンテア株式会社の代表取締役社長を務めており、企業経営における
         豊富な経験や見識を客観的立場から当社経営に活かしていただくことにより、取締役会の監督機能強化が期待で
         きることから、社外取締役として選任しております。
          社外取締役の清水謙氏は、現在株式会社ＷＤＩの代表取締役社長を務めており、北米やアジア諸国など幅広い
         地域でのマネジメントに関する豊富な経験を有しております。そうした経営者としての経験とグローバルな視点
         から、当社経営に対し適切なご助言をいただくことで、グループガバナンスのさらなる強化が期待できることか
         ら、社外取締役として選任しております。
          社外取締役の酒井一郎氏は、現在酒井重工業株式会社の代表取締役社長を務めており、長年にわたり経営全般
         に携わっております。そうした企業経営に係る豊富な知識と経験により培った中長期的かつ大局的な視点から、
         当社の企業価値及びサステナビリティ向上に資する適切なご助言をいただけることが期待できることから、社外
         取締役として選任しております。
          なお、三協フロンテア株式会社、株式会社ＷＤＩ及び酒井重工業株式会社は当社と営業上の取引関係がありま
         すが、その額は僅少であり、長妻貴嗣氏、清水謙氏及び酒井一郎氏と当社との間に、人的関係、資本的関係及び
         重要な取引関係その他の利害関係がないものと判断していることから、各氏を社外取締役として選任しておりま
         す。
          社外監査役の中川幸三氏は、30年以上にわたる公認会計士及び監査法人代表社員としての経験のなかで多数の
         企業の会計監査を行い、中立的な立場から経営監視能力を十分に発揮することが期待できることから、社外監査
         役として選任しております。また、同氏は当社と監査契約を締結している有限責任監査法人トーマツに過去勤務
         しておりましたが、現在は退職しており、当社の一般株主との利益相反が生じるおそれはないものと判断してお
         ります。
          社外監査役の竹内洋氏は、財務省関東財務局長、株式会社日本政策投資銀行取締役など、当社事業と関連性の
         高い分野での経験を有しており、その専門的な経験や幅広い見識から経営監視能力を十分に発揮することが期待
         できることから、社外監査役として選任しております。
                                 40/95


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          社外監査役の須藤修氏は、会社法をはじめとした企業法務全般に精通しており、上場企業の社外役員としての

         豊富な経験を有しています。これらの専門的知識・経験等を活かし、当社の監査体制の強化が期待できることか
         ら、社外監査役として選任しております。
          なお、社外取締役３名及び社外監査役３名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その
         他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、東京証券取引所の定めに基づく独立
         役員として指定し、同取引所に届け出ております。
          なお、当事業年度は、定例取締役会を12回、臨時取締役会を３回開催し、社外取締役の出席率は88％、社外監
         査役の出席率は91％となっております。監査役会は14回開催し、社外監査役の出席率は90％となっております。
          当社は、社外取締役及び社外監査役の選任にあたり、東京証券取引所の企業行動規範に定める独立性の基準に
         照らして一般株主と利益相反が生じるおそれがない者で、かつ、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督ま
         たは監査といった役割が期待できる者を選任しております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

         統制部門との関係
          当社は、社外取締役及び社外監査役が、独立した立場から経営への監督と監視を的確かつ有効に実行できる体
         制を構築するため、内部監査部門との連携のもと、必要の都度、経営に関わる必要な資料の提供や事情説明を行
         う体制をとっております。また、その体制をスムーズに進行させるため、常勤監査役が内部監査部門と密に連携
         することで社内各部門からの十分な情報収集を行っております。これらを通して社外取締役、社外監査役の独立
         した活動を支援しております。
                                 41/95














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
         ①   監査役監査の状況
           当社の監査役会は４名のうち３名が社外監査役であり、取締役の職務の執行に対し、独立的な立場から適切
          に意見を述べることができ、監査役としてふさわしい人格、識見及び倫理観を有している者を選任しておりま
          す。各監査役は、監査役会が定めた監査計画、監査の方針、業務分担などに従い、取締役の職務の執行を監査
          しております。なお監査役は、定例の監査役会において、相互に職務の状況について報告を行うことにより監
          査業務の認識を共有化しております。監査役、監査室及び会計監査人は、各々の監査計画や監査状況に関して
          定期的に、または必要の都度相互の情報交換・意見交換を行うなどの連携を密にして、監査の実効性と効率性
          の向上を目指しております。
         ②   内部監査の状況

           当社の内部監査体制は、代表取締役社長直属の「監査室」（６名）を設置し、法令遵守、内部統制の有効性
          と効率性、財務内容の適正開示、リスクマネジメントの検証等について、各部門、工場、グループ会社などの
          監査を定期的に実施し、チェック・指導する体制をとっております。また、財務報告に係る内部統制監査を担
          当部門と協議、連携の上実行するほか、監査役会及び会計監査人並びに法務・コンプライアンス室と必要の都
          度、相互の情報交換・意見交換を行うなどの連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上を目指しておりま
          す。
         ③   会計監査の状況

          ａ．監査法人の名称
            有限責任監査法人トーマツ
          ｂ．業務を執行した公認会計士

            指定有限責任社員          業務執行社員：津田           良洋、宇治川        雄士
          ｃ．監査業務に係る補助者の構成

            当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名、その他９名であります。
            なお、監査年数は７年を経過していないため、記載を省略しております。
          ｄ．監査法人の選定方針と理由

            当社の監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定に
           関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備
           されていること、具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを
           踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。
            会計監査人の職務の執行に支障がある場合のほか、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出す
           る会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定します。
            また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員
           の同意に基づき、会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集さ
           れる株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告します。
          ｅ．監査役及び監査役会による会計監査人の評価

            当社の監査役及び監査役会は、上述会計監査人の選定方針に掲げた基準の適否に加え、日頃の監査活動等
           を通じ、経営者・監査役・経理部門・監査室等とのコミュニケーション、グループ全体の監査、不正リスク
           への対応等が適切に行われているかという観点で評価した結果、有限責任監査法人トーマツは会計監査人と
           して適格であると判断しております。
                                 42/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         ④　監査報酬の内容等
           「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日内閣府令第３号）に
          よる改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(f)                                         ⅰからⅲの規定に経
          過措置を適用しております。
          ａ．監査公認会計士等に対する報酬

                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく
               報酬（千円）            報酬（千円）            報酬（千円）            報酬（千円）
                      28,000            10,000            37,500            5,600

     提出会社
                         －            －            －            －

     連結子会社
                      28,000            10,000            37,500            5,600

         計
       （注）１．当連結会計年度の監査証明業務に基づく報酬には、IFRS                               （国際財務報告基準）の任意適用に係る監査の報

            酬等が含まれております。
          ２．  前連結会計年度、当連結会計年度ともに                   当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務
            の内容としましては、IFRS（国際財務報告基準）に関する助言等を有限責任監査法人トーマツより受けた
            ものであります。
          ｂ．  その他重要な報酬の内容

            該当事項はありません。
          ｃ．  監査報酬の決定方針

           当社の監査公認会計士等の監査報酬の額につきましては、監査公認会計士等から提示された監査計画及び監
          査報酬見積資料に基づき、監査公認会計士等との必要かつ十分な協議を経て決定しております。
           具体的には、監査計画で示された重点監査項目並びに連結対象会社の異動を含む企業集団の状況等の監査及
          びレビュー手続の実施範囲が、監査時間に適切に反映されていること等を確認するとともに、過年度における
          監査時間の計画実績比較等も含めこれらを総合的に勘案のうえ、監査報酬の額を決定しております。
           なお、監査公認会計士等の独立性を担保する観点から、監査報酬の額の決定に際しては監査役会の同意を得
          ております。
          ｄ ． 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           当社の監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が
          適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をして
          おります。
                                 43/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
         ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
           取締役の報酬等の限度額は、2004年６月29日開催の第60回定時株主総会において年額300百万円以内（ただ
          し、使用人分給与は含まない。）、監査役の報酬等の限度額は、2001年６月28日開催の第57回定時株主総会に
          おいて年額50百万円以内と決議しております。提出日現在において、これらの支給枠に基づく報酬等の支給対
          象となる役員は、取締役10名、監査役4名であります。
           役員区分ごとの報酬等の額に関する考え方及び算定方法の決定に関する事項は、以下のとおりです。
          （取締役）

           取締役の報酬等につきましては、各取締役の職責や役位に応じて支給する固定報酬と、会社業績や各取締役
          の経営への貢献度に応じて支給する業績連動報酬で構成されております。
           業績連動報酬に関しましては、定量評価の基準として売上高、営業利益、経常利益及び親会社株主に帰属す
          る当期純利益、並びに経営指標として定めております営業利益率及び自己資本利益率（ＲＯＥ）の年度ごとの
          達成状況にて評価しております。当該指標を評価の基準としている理由といたしましては、当社では企業価値
          の持続的な向上を図るためには収益力及び資本効率の向上が重要と考えており、それらを当社の中期経営計画
          において達成すべき目標として設定していることによるものです。一方、定性評価の基準となります各取締役
          の経営への貢献度につきましては、期首に各取締役が設定した重点施策に対し、その達成状況を短期・中長期
          それぞれの視点から総合的に評価しております。なお、社外取締役につきましては、業務執行から独立した立
          場であることを鑑み、固定報酬のみとしております。
           取締役の報酬等の額またはその算定方法の決定に係る基本方針につきましては、取締役会にて、上記株主総
          会決議の範囲内において決定しております。また、その具体的な報酬等の額につきましては、株主総会にて決
          議された金額の範囲内で取締役会の一任を受けた代表取締役社長が決定しており、当事業年度におきまして
          は、2018年６月27日開催の取締役会にて代表取締役社長への一任を決議しております。
          （監査役）
           監査役の報酬等の額は、常勤監査役と非常勤監査役の別、社内監査役と社外監査役の別、業務の分担等を勘
          案し、監査役の協議により決定しております。なお、監査役につきましては、独立性の確保の観点から、固定
          報酬のみとしております。
           当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標及び達成状況につきましては、中期経営計画に掲げてお

          ります業績目標に対し、売上高は23,157百万円（目標比＋157百万円で達成）、営業利益は2,499百万円（目標
          比△300百万円で未達成）、経常利益は2,772百万円（目標比△77百万円で未達成）及び親会社株主に帰属する
          当期純利益は1,970百万円（目標とほぼ同額で達成）となり、経営指標に関しましては、営業利益率は10.8％
          （目標比△1.4ptで未達成）及び自己資本利益率（ＲＯＥ）は9.1％（目標比＋0.1ptで達成）となりました。
           また、当社では役員持株会を通じて、役員の自社株式購入を推進しております。これは、役員報酬が企業業
          績のみならず株価とも連動性を持つことにより、各役員が株主との思いを共有し、中長期的な企業価値向上へ
          の意識を高めることを目的としております。
         ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                  報酬等の種類別の総額（千円）
                                                    対象となる
                        報酬等の総額
                                                    役員の員数
              役員区分
                         （千円）
                                                     （人）
                                固定報酬      業績連動報酬       退職慰労金
         取締役

                           211,851       187,792       24,059         －       7
         （社外取締役を除く。）
         監査役
                           15,624       15,624         －       －       2
         （社外監査役を除く。）
                           38,600       38,600         －       －       6
         社外役員
         （注）上記には、当事業年度中に退任した社外取締役１名及び監査役１名を含んでおります。
                                 44/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
         ①   投資株式の区分の基準及び考え方
           当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純
          投資目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合と考えており
          ます。一方、純投資目的以外とは当社の顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化や当社
          の中長期的な企業価値向上に資する場合と考えております。
         ②   保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

          ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
            の内容
           当社は、顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化の観点から、当社の中長期的な企業
          価値向上に資すると判断される場合に限り、株式の政策保有を行います。保有する政策保有株式については、
          定期的に取締役会へ報告し、個々の銘柄において保有の便益（受取配当金及び事業取引利益)と当社資本コス
          トを比較して保有の経済合理性を検証するとともに、取引関係の維持・強化、中長期的な保有メリット等を総
          合的に勘案して、保有の適否を判断しております。
          ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
     非上場株式                12           907,178

     非上場株式以外の株式                41          1,346,531

     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      1          192,925

     非上場株式                                ディスクロージャー関連ビジネスの拡大のため
                      10           12,808
     非上場株式以外の株式                                取引先持株会での定期買付による増加
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －

     非上場株式
                      1          178,265
     非上場株式以外の株式
          ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

     特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                    250,000         250,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱ビジネスブレイン                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     太田昭和                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                    473,750         555,250
                                  済合理性を検証しております。
                                 45/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     22,800         22,800
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     松竹㈱
                                                        有
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                    282,720         344,052
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     6,000         6,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     東海旅客鉄道㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                    154,260         120,780
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     77,868         75,535
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     ㈱丹青社                                                   無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                    101,851          98,195
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     22,000         22,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     岩塚製菓㈱
                                                        有
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     93,170         116,600
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     74,610         72,081
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     ㈱ソディック                                                   無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     68,865         100,409
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     13,856         12,194
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     イオン㈱
                                                        無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     32,098         23,161
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                 46/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     7,315         6,992
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ＡＮＡホールディン
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                                        無
     グス㈱
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     29,692         28,793
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     8,992         8,809
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ヤマトホールディン
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                                        無
     グス㈱
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     25,709         23,505
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     78,780         78,780
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱みずほフィナン                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     シャルグループ                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     13,495         15,078
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     25,200         25,200
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱スパンクリート                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        有
     コーポレーション                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     10,584         12,146
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                      888         820
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     京王電鉄㈱
                                                        無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     6,352         3,727
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     3,250         3,250
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     積水ハウス㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     5,954         6,311
                                  済合理性を検証しております。
                                 47/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     10,740         10,740
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱三菱ＵＦＪフィナ                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ンシャル・グループ                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     5,907         7,485
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     7,664         7,291
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     ㈱安藤・間                                                   無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     5,678         5,840
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     2,984         2,984
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     オイレス工業㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     5,269         6,758
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     3,284         3,284
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ㈱やまびこ                                                   無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     3,490         4,568
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     2,699         2,699
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     レンゴー㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     2,801         2,480
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,100         1,100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     理研計器㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     2,347         2,549
                                  済合理性を検証しております。
                                 48/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     1,235         1,154
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ㈱アドバンスクリエ                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                                        無
     イト                             の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     2,268         2,286
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     3,307         3,307
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     丸三証券㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     2,162         3,336
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,150         1,150
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ㈱イクヨ                                                   有
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     2,032         1,749
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                     1,167         1,021
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     常磐興産㈱
                                                        無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                     1,849         1,951
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,000         1,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱東京きらぼしフィ                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ナンシャルグループ                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,565         2,531
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,000         1,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     第一生命ホールディ
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ングス㈱
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,538         1,942
                                  済合理性を検証しております。
                                 49/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     2,420         2,420
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     クリナップ㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,430         1,972
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,000         1,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     片倉工業㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,262         1,381
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,100         1,100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ホーチキ㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,224         2,190
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,000         1,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     本州化学工業㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,171         1,316
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                      654        1,308
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     凸版印刷㈱
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有                      無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                     1,092         1,141
                                  済合理性を検証しております。なお、株
                                  数の減少は株式併合によるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      204         204
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     日本電信電話㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      959         999
                                  済合理性を検証しております。
                                 50/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      200         200
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ソニー㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      929        1,029
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                     1,050         1,050
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     日本フィルコン㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      549         698
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      100         100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     アサヒグループホー
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ルディングス㈱
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      493         566
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      150         150
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     キヤノン㈱
                                                        無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      481         577
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      100         100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     ㈱セブン＆アイ・                             ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ホールディングス                             持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      417         456
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      100         100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     三井住友トラスト・
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ホールディングス㈱
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      397         430
                                  済合理性を検証しております。
                                 51/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

                 株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  業界の動向把握のために保有しておりま

                      220         220
                                  す。定量的な保有効果は秘密保持の観点
     宝印刷㈱
                                  から記載いたしませんが、保有の便益と                      無
                                  当社資本コストの比較により経済合理性
                      373         418
                                  を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                      100         100
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
     スミダコーポレー
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                                        無
     ション㈱
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                      156         137
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                      118          －
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
     ㈱カナデン                                                   無
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                                  済合理性を検証しております。株数増加
                      139          －
                                  の理由は、取引先持株会での定期買付に
                                  よるものです。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                       35         35
                                  定的、長期的な維持・強化のため保有し
                                  ております。定量的な保有効果は秘密保
     ㈱タカラトミー                                                   無
                                  持の観点から記載いたしませんが、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
                       39         38
                                  済合理性を検証しております。
                                  ディスクロージャー関連事業の取引の安

                       －       76,000
                                  定的、長期的な維持・強化のため、保有
                                  の便益と当社資本コストの比較により経
     協和発酵キリン㈱
                                                        無
                                  済合理性を検証の上で保有しておりまし
                                  た。なお、定量的な保有効果は秘密保持
                       －       177,612
                                  の観点から記載いたしておりません。
          （注）   「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。

                                 52/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

       （１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28
         号）に基づいて作成しております。
       （２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

         「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
          また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成してお
         ります。
      ２．監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31
        日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任
        監査法人トーマツによる監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

         当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の
        内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財
        団法人財務会計基準機構へ加入し、定期的に監査法人の主催するセミナーに参加する等を行っております。
         また、当社は事業会社並びに金融商品のディスクロージャー・ＩＲ実務支援に特化した専門会社であり、その専
        門性を有する社内組織と必要の都度相互の情報交換を行う等連携を密にして、専門性の維持に努めております。
                                 53/95













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       11,736,114              11,014,355
         現金及び預金
                                       2,208,288              2,185,519
         受取手形及び売掛金
                                       2,599,977              2,799,948
         有価証券
                                        431,937              436,968
         仕掛品
                                         12,009              11,976
         原材料及び貯蔵品
                                        277,050              290,649
         その他
                                         △ 450            △ 1,454
         貸倒引当金
                                       17,264,927              16,737,964
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       3,143,655              3,256,918
          建物及び構築物
                                      △ 1,641,932             △ 1,803,152
            減価償却累計額
            建物及び構築物（純額）                            1,501,722              1,453,765
          機械装置及び運搬具                             1,806,201              1,761,539
                                      △ 1,116,492             △ 1,167,226
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具（純額）                             689,709              594,312
          土地                             2,050,727              2,050,727
                                        861,484             1,120,626
          その他
                                       △ 601,282             △ 713,319
            減価償却累計額
            その他（純額）                             260,201              407,306
                                       4,502,360              4,506,112
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                       1,599,865              1,692,852
          ソフトウエア
                                        141,056              249,912
          その他
                                       1,740,921              1,942,764
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       ※ 3,788,594              ※ 3,877,185
          投資有価証券
                                        427,408              504,912
          繰延税金資産
                                       1,170,764              1,242,740
          その他
                                        △ 23,456             △ 17,867
          貸倒引当金
                                       5,363,310              5,606,970
          投資その他の資産合計
                                       11,606,593              12,055,847
         固定資産合計
                                       28,871,520              28,793,811
       資産合計
                                 54/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        742,761              798,774
         支払手形及び買掛金
                                         50,000              50,000
         短期借入金
                                        300,000              300,000
         1年内返済予定の長期借入金
                                        726,751              295,648
         未払法人税等
                                        604,930              686,839
         賞与引当金
                                       2,040,214              1,837,928
         その他
                                       4,464,657              3,969,190
         流動負債合計
       固定負債
                                        300,000                 －
         長期借入金
                                        260,761              214,911
         繰延税金負債
                                         2,250              9,560
         役員退職慰労引当金
                                       2,062,381              2,413,028
         退職給付に係る負債
                                        311,464              301,612
         その他
                                       2,936,856              2,939,112
         固定負債合計
                                       7,401,514              6,908,303
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,058,650              3,058,650
         資本金
                                       4,683,596              4,683,596
         資本剰余金
                                       18,368,643              16,960,447
         利益剰余金
                                      △ 5,348,073             △ 3,324,251
         自己株式
                                       20,762,816              21,378,442
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        766,438              555,458
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 9,418             △ 12,090
         為替換算調整勘定
                                        △ 49,830             △ 85,261
         退職給付に係る調整累計額
                                        707,189              458,106
         その他の包括利益累計額合計
                                           －            48,959
       非支配株主持分
                                       21,470,006              21,885,508
       純資産合計
                                       28,871,520              28,793,811
      負債純資産合計
                                 55/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                       22,454,801              23,157,864
      売上高
                                       13,414,424              14,076,210
      売上原価
                                       9,040,377              9,081,653
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                       2,620,801              2,681,366
       給料及び手当
                                        282,505              285,418
       賞与引当金繰入額
                                        197,767              154,789
       退職給付費用
                                         1,666              3,735
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        648,405              665,512
       福利厚生費
                                        601,727              604,425
       賃借料
                                       2,150,540              2,186,986
       その他
                                       6,503,414              6,582,233
       販売費及び一般管理費合計
                                       2,536,962              2,499,419
      営業利益
      営業外収益
                                         1,894              1,200
       受取利息
                                         32,208              25,838
       受取配当金
                                         37,194              19,834
       持分法による投資利益
                                        241,389              155,184
       投資事業組合運用益
                                         15,441              34,309
       設備賃貸料
                                         47,566              47,159
       その他
                                        375,696              283,526
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         4,443              2,638
       支払利息
                                         3,577              4,024
       設備賃貸費用
                                         1,859              1,046
       自己株式取得費用
                                         1,668              1,980
       リース解約損
                                         11,683                742
       その他
                                         23,232              10,431
       営業外費用合計
                                       2,889,426              2,772,515
      経常利益
      特別利益
                                        475,271              124,740
       投資有価証券売却益
                                           －            29,935
       負ののれん発生益
                                        475,271              154,676
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※ 152,325
                                                         －
       減損損失
                                        154,840                 －
       投資有価証券評価損
                                        322,570                 －
       退職給付費用
                                        629,736                 －
       特別損失合計
                                       2,734,960              2,927,191
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                  1,126,512               897,050
                                       △ 263,962               58,153
      法人税等調整額
                                        862,549              955,203
      法人税等合計
                                       1,872,411              1,971,987
      当期純利益
                                           －             1,733
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                       1,872,411              1,970,253
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 56/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                       1,872,411              1,971,987
      当期純利益
      その他の包括利益
                                        119,148             △ 210,979
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 2,533             △ 2,671
       為替換算調整勘定
                                        103,504              △ 35,431
       退職給付に係る調整額
                                        ※ 220,119             ※ △ 249,083
       その他の包括利益合計
                                       2,092,530              1,722,904
      包括利益
      （内訳）
                                       2,092,530              1,721,170
       親会社株主に係る包括利益
                                           －             1,733
       非支配株主に係る包括利益
                                 57/95
















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      3,058,650         4,683,596        17,236,350        △ 4,065,587        20,913,009
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 740,117                △ 740,117
      親会社株主に帰属する当期
                                       1,872,411                 1,872,411
      純利益
      自己株式の取得                                        △ 1,282,485        △ 1,282,485
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         －         －      1,132,293        △ 1,282,485         △ 150,192
     当期末残高                3,058,650         4,683,596        18,368,643        △ 5,348,073        20,762,816
                              その他の包括利益累計額

                                                      純資産合計
                  その他有価証券評価                 退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                           為替換算調整勘定
                  差額金                 累計額         計額合計
     当期首残高
                      647,289         △ 6,885       △ 153,334         487,070       21,400,079
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 740,117
      親会社株主に帰属する当期
                                                        1,872,411
      純利益
      自己株式の取得                                                 △ 1,282,485
      株主資本以外の項目の当期
                      119,148         △ 2,533        103,504         220,119         220,119
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      119,148         △ 2,533        103,504         220,119         69,927
     当期末残高                 766,438         △ 9,418       △ 49,830        707,189       21,470,006
                                 58/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                3,058,650         4,683,596        18,368,643        △ 5,348,073        20,762,816
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 831,499                △ 831,499
      親会社株主に帰属する当期
                                       1,970,253                 1,970,253
      純利益
      自己株式の取得
                                               △ 523,128        △ 523,128
      自己株式の消却                                △ 2,546,950         2,546,950            －
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         －     △ 1,408,196         2,023,822         615,625
     当期末残高
                      3,058,650         4,683,596        16,960,447        △ 3,324,251        21,378,442
                           その他の包括利益累計額

                                              非支配株主持分        純資産合計
                  その他有価証券              退職給付に係る       その他の包括利
                         為替換算調整勘定
                  評価差額金              調整累計額       益累計額合計
     当期首残高
                     766,438       △ 9,418      △ 49,830       707,189         －    21,470,006
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 831,499
      親会社株主に帰属する当期
                                                        1,970,253
      純利益
      自己株式の取得                                                  △ 523,128
      自己株式の消却                                                     －
      株主資本以外の項目の当期
                    △ 210,979       △ 2,671      △ 35,431      △ 249,083        48,959      △ 200,123
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                    △ 210,979       △ 2,671      △ 35,431      △ 249,083        48,959       415,502
     当期末残高                555,458       △ 12,090      △ 85,261       458,106        48,959     21,885,508
                                 59/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                       2,734,960              2,927,191
       税金等調整前当期純利益
                                       1,142,238              1,092,726
       減価償却費
                                        152,325                 －
       減損損失
                                         43,856              14,413
       のれん償却額
       投資有価証券評価損益（△は益）                                 154,840                 －
       引当金の増減額（△は減少）                                  21,572              44,779
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 518,923              121,848
                                        △ 34,103             △ 27,038
       受取利息及び受取配当金
                                         4,443              2,638
       支払利息
       持分法による投資損益（△は益）                                 △ 37,194             △ 19,834
       投資有価証券売却損益（△は益）                                △ 475,271             △ 124,740
       負ののれん発生益                                    －           △ 29,935
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 153,995             △ 179,695
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                   620            △ 5,017
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 396             60,343
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  94,146             △ 29,470
                                       △ 136,017             △ 287,015
       その他
                                       4,030,949              3,561,191
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  53,081              50,448
                                        △ 4,054             △ 2,642
       利息の支払額
                                       △ 753,168            △ 1,345,429
       法人税等の支払額
                                       3,326,807              2,263,568
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 109,500             △ 158,000
       定期預金の預入による支出
                                         36,500              158,000
       定期預金の払戻による収入
                                        550,000              400,000
       有価証券の売却による収入
                                       △ 480,625             △ 325,383
       有形固定資産の取得による支出
                                       △ 624,712             △ 996,300
       無形固定資産の取得による支出
                                       △ 410,995             △ 305,779
       投資有価証券の取得による支出
                                        582,259              178,275
       投資有価証券の売却による収入
                                        △ 50,000             △ 251,250
       投資事業組合への支出
                                        233,604              262,493
       投資事業組合からの分配による収入
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                                           －            251,912
       収入
                                        △ 52,892               7,027
       その他
                                       △ 326,362             △ 779,002
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        100,000              200,000
       短期借入れによる収入
                                       △ 100,000             △ 200,000
       短期借入金の返済による支出
                                           －           △ 300,000
       長期借入金の返済による支出
       自己株式の取得による支出                               △ 1,282,485              △ 523,128
                                       △ 739,594             △ 830,255
       配当金の支払額
                                        △ 51,378             △ 51,714
       その他
                                      △ 2,073,458             △ 1,705,098
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 1,820              △ 240
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   925,166             △ 220,772
                                       12,687,910              13,613,077
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 13,613,077              ※ 13,392,304
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 60/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
          (1)  連結子会社の数        ▶ 社
            連結子会社の名称
             株式会社アスプコミュニケーションズ
             日本財務翻訳株式会社
             株式会社アイ・エヌ情報センター
             台湾普羅納克廈斯股份有限公司
              上記のうち、株式会社アイ・エヌ情報センターについては、2018年11月1日付で発行済株式総数の
             90％を取得したため、連結の範囲に含めております。
          (2)  主要な非連結子会社の名称等

            主要な非連結子会社はありません。
           （連結の範囲から除いた理由）
             非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等はいずれも連結財務諸
            表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
         ２．持分法の適用に関する事項

          (1)  持分法適用の関連会社の数              2 社
            持分法適用の関連会社の名称
             株式会社ミツエーリンクス
             株式会社ディスクロージャー・プロ
          (2)  持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社は小規模であり、当期純損益（持分に見合う額）及び利
           益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微で
           あり、かつ、全体としても重要性がないため持分法を適用しておりません。
         ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

           連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
         ４．会計方針に関する事項

          (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
           イ   有価証券
            （イ）満期保有目的の債券
               償却原価法（定額法）
            （ロ）その他有価証券
              時価のあるもの
                決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は
               移動平均法により算定）
              時価のないもの
                移動平均法による原価法
                なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項に
               より有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可
               能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
           ロ   たな卸資産
            （イ）仕掛品
                個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
               を採用しております。
            （ロ）原材料、貯蔵品
                最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採
               用しております。
                                 61/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
           イ   有形固定資産（リース資産を除く）
              定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
              建物及び構築物               15～38年
              機械装置及び運搬具                 10年
           ロ   無形固定資産（リース資産を除く）
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
             す。
           ハ   リース資産
              リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          (3)  重要な引当金の計上基準
           イ   貸倒引当金
              債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
             定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           ロ   賞与引当金
              従業員の賞与の支給に備えるため、翌期賞与支給見込額のうち当連結会計年度に帰属する部分の金
             額を計上しております。
           ハ   役員退職慰労引当金
              一部の子会社役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金支給内規に基づく期末要支給
             見込額を計上しております。
          (4)  退職給付に係る会計処理の方法
           ①　退職給付見込額の期間帰属方法
             退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につ
            いては、給付算定式基準によっております。
           ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
             過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）
            による定額法により費用処理しております。
             数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
            定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理してお
            ります。
          (5)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
             外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
            しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算
            し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘
            定に含めて計上しております。
          (6)  のれんの償却方法及び償却期間
             のれんの償却については、７年間の定額法により償却を行っております。
          (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から３ヶ月以内に満期日又は償還日が到来する短期投資からなっております。
          (8)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
             消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当
            連結会計年度の費用として処理しております。
                                 62/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
          ・ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計
           基準委員会）
          (1）概要

             国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括
           的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15
           号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度か
           ら、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委
           員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
           す。
             企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
           と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
           入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
           配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
           ております。
          (2）適用予定日及び         当該会計基準等の適用による影響

             当社グループは、2020年３月期末の有価証券報告書より、国際財務報告基準（IFRS）に準拠した連結財
           務諸表を作成する予定であり、当該会計基準等を適用する予定はありません。よって、当該会計基準等の
           適用が連結財務諸表に与える影響につきましても評価しておりません。
         （表示方法の変更）

         　（連結損益計算書）
           前連結会計年度において           、 「営業外収益」の        「その他」に含めて表示しておりました「設備賃貸料」及び
          「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりました「自己株式取得費用」及び「リース解約損」は、金
          額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記することといたしました。
           また、前連結会計年度において              、区分掲記しておりました            「営業外費用」の        「固定資産処分損」は、金額的
          重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。
           これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
           この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示しておりました
          63,008千円は、「        設備賃貸料     」15,441千円、「その他」47,566千円として組み替えております。
           また、「営業外費用」の「            固定資産処分損       」に表示しておりました9,989千円及び「その他」5,222千円は、
          「自己株式取得費用」1,859千円、「リース解約損」1,668千円、「その他」11,683千円として組み替えており
          ます。
         （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　                                 平成30   年２月16日）を当連結会計年
          度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
          示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
           この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が368,639千円減
          少し、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が102,737千円増加しております。また、「固定負債」の
          「繰延税金負債」が265,902千円減少しております。
           なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が
          265,902千円減少しております。
                                 63/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （連結貸借対照表関係）
          ※　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                                前連結会計年度               当連結会計年度

                               （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
             投資有価証券（株式）                        619,981    千円           615,876    千円

         （連結損益計算書関係）

          ※　  減損損失
           前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
             当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上いたしました。
                  場所              用途              種類
             東京都港区              システムサービス              ソフトウエア

             当社グループの事業は、ディスクロージャー関連の単一事業であることから、事業用資産は原則として
            全体で一つの資産グループとしております。また、特定のシステムサービスに係る資産で概ね独立した
            キャッシュ・フローを生み出すもの、賃貸用資産及び遊休資産については、個別資産ごとにグルーピング
            を行っております。
             当連結会計年度において、一部のシステムサービスにつきまして、当初想定していた収益が見込めなく
            なったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（152,325千円）として特別損
            失に計上しております。
             なお、当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを4.3％で割
            り引いて算定しております。
           当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

            該当事項はありません。
         （連結包括利益計算書関係）

          ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               　前連結会計年度               　当連結会計年度
                              （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）               　　至　2019年３月31日）
             その他有価証券評価差額金：
             　当期発生額                        490,145    千円          △179,022     千円
             　組替調整額                       △320,430               △124,740
             　　税効果調整前
                                     169,715              △303,762
             　　税効果額                        △50,566                92,783
             　　その他有価証券評価差額金
                                     119,148              △210,979
             為替換算調整勘定：
             　当期発生額                        △2,533               △2,671
             退職給付に係る調整額：
             　当期発生額                         42,994              △90,533
             　組替調整額                        106,147               39,479
             　　税効果調整前
                                     149,141              △51,054
             　　税効果額                        △45,637                15,622
             　　退職給付に係る調整額
                                     103,504              △35,431
             その他の包括利益合計
                                     220,119              △249,083
                                 64/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                               当連結会計年度          当連結会計年度
                    当連結会計年度期首                               当連結会計年度末
                                増加株式数          減少株式数
                     株式数（株）                               株式数（株）
                                 （株）          （株）
     発行済株式

                        33,444,451              －          －      33,444,451

      普通株式
                        33,444,451              －          －      33,444,451

           合計
     自己株式

      普通株式　（注）                  4,829,020           898,743             －       5,727,763

                        4,829,020           898,743             －       5,727,763

           合計
     （注）普通株式の自己株式の株式数の増加898,743株は、市場買付けによる取得298,700株、東京証券取引所の自己株式
        立会外買付取引（ToSTNeT-3）による買付け600,000株、単元未満株式の買取り43株によるものであります。
          ２．配当に関する事項

           (1)  配当金支払額
                                  １株当たり
                         配当金の総額
                                   配当額
         決議        株式の種類                           基準日         効力発生日
                          （千円）
                                   （円）
     2017年５月18日
                            372,000           13
                  普通株式                        2017年３月31日          2017年６月７日
     　取締役会
     2017年10月31日
                            368,116           13
                  普通株式                        2017年９月30日          2017年12月５日
     　取締役会
           (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
                                     １株当たり
                        配当金の総額
                                       配当額
         決議        株式の種類              配当の原資              基準日        効力発生日
                         （千円）
                                       （円）
     2018年５月17日
                          415,750               15
                  普通株式              利益剰余金            2018年３月31日         2018年６月６日
     　取締役会
                                 65/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                               当連結会計年度          当連結会計年度
                    当連結会計年度期首                               当連結会計年度末
                                増加株式数          減少株式数
                     株式数（株）                               株式数（株）
                                 （株）          （株）
     発行済株式

      普通株式　（注）１                 33,444,451              －       2,727,763          30,716,688

                        33,444,451              －       2,727,763          30,716,688

           合計
     自己株式

      普通株式　（注）１、２                  5,727,763           434,952         2,727,763          3,434,952

                        5,727,763           434,952         2,727,763          3,434,952

           合計
     （注）１．普通株式の発行済株式総数及び自己株式の株式数の減少2,727,763株は、自己株式の消却によるものでありま
          す。
        ２．普通株式の自己株式の株式数の増加434,952株は、市場買付けによる取得434,900株、単元未満株式の買取り
          52株によるものであります。
          ２．配当に関する事項
           (1)  配当金支払額
                                  １株当たり
                         配当金の総額
                                   配当額
         決議        株式の種類                           基準日         効力発生日
                          （千円）
                                   （円）
     2018年５月17日
                            415,750           15
                  普通株式                        2018年３月31日          2018年６月６日
     　取締役会
     2018年10月31日
                            415,749           15
                  普通株式                        2018年９月30日          2018年12月５日
     　取締役会
           (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
                                     １株当たり
                        配当金の総額
                                       配当額
         決議        株式の種類              配当の原資              基準日        効力発生日
                         （千円）
                                       （円）
     2019年５月17日
                          409,226               15
                  普通株式              利益剰余金            2019年３月31日         2019年６月５日
     　取締役会
                                 66/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                               (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                              　至　2018年３月31日)                　至　2019年３月31日)
          現金及び預金勘定                          11,736,114     千円           11,014,355     千円
          有価証券                          2,599,977                2,799,948
          預入期間が３ヶ月を超える定期預金                          △323,000                △422,000
          運用期間が３ヶ月を超える有価証券                          △400,015                    －
          現金及び現金同等物                          13,613,077                13,392,304
         （リース取引関係）

          １．ファイナンス・リース取引（借主側）
           所有権移転外ファイナンス・リース取引
           ①　リース資産の内容
           　　有形固定資産
             　主として、印刷設備、車両及び事務用機器（「機械装置及び運搬具」、有形固定資産「その他（工
             具、器具及び備品）」）であります。
           　　無形固定資産
             　「ソフトウエア」であります。
           ②　リース資産の減価償却の方法

             　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                       (2）重要な減価償却
             資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
          ２．オペレーティング・リース取引

            オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
                                        564,355              564,355
              １年内
                                       2,116,333              1,551,978
              １年超
                                       2,680,689              2,116,333
                     合計
                                 67/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1)  金融商品に対する取組方針
             当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達について
            は銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、元本保証の安全な運用を除き、ヘッジ目的以外
            には行わないものとしております。
           (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
             営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関して
            は、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、定期的に各担当執行
            役員へ報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
             有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、安全運用に係る短期のもの（コマーシャル
            ペーパー等）、業務上の関係を有する企業等の株式及び投資事業組合出資であります。主に債券や上場株
            式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法
            により管理しており、また、その内容が経営会議に報告されております。
             営業債務である支払手形及び買掛金は、ほぼすべてが３ヶ月以内の支払期日であります。
             借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、１年内返済予定の長期借入金は機械
            設備購入に係る資金調達ですが、両者共に固定金利のため、金利変動リスクはございません。
             法人税、住民税（都道府県民税及び市町村民税をいう。）及び事業税の未払額である未払法人税等は、
            そのほぼすべてが２ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
             また、これら営業債務、借入金及び未払法人税等の金銭債務は、流動性リスクに晒されておりますが、
            資金繰計画を作成する等の方法により管理しております。
             デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従うこととしておりますが、
            当連結会計年度において、デリバティブ取引は行っておりません。
          ２．金融商品の時価等に関する事項

            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません。詳細につきましては、「（注）２．」をご参
           照ください。
           前連結会計年度（2018年３月31日）
                               連結貸借対照表             時価          差額
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
           (1)  現金及び預金                      11,736,114          11,736,114              －
           (2)  受取手形及び売掛金                      2,208,288          2,208,288              －
           (3)  有価証券及び投資有価証券
            ①   満期保有目的の債券                     1,699,822          1,699,848              26
            ②   その他有価証券                     3,405,944          3,405,944              －
                                  19,050,170          19,050,196              26
                  資産計
           (1)  支払手形及び買掛金                       742,761          742,761             －
           (2)  短期借入金                        50,000          50,000            －
           (3)  未払法人税等                       726,751          726,751             －
           (4)  長期借入金
                                    600,000          598,368          △1,631
           　（１年内返済予定の長期借入金含む）
                                   2,119,512          2,117,880           △1,631

                  負債計
                                 68/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
           当連結会計年度（2019年３月31日）
                               連結貸借対照表             時価          差額
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
           (1)  現金及び預金                      11,014,355          11,014,355              －
           (2)  受取手形及び売掛金                      2,185,519          2,185,519              －
           (3)  有価証券及び投資有価証券
            ①   満期保有目的の債券                     1,299,866          1,299,742            △124
            ②   その他有価証券                     3,774,238          3,774,238              －
                                  18,273,980          18,273,856             △124
                  資産計
           (1)  支払手形及び買掛金                       798,774          798,774             －
           (2)  短期借入金                        50,000          50,000            －
           (3)  １年内返済予定の長期借入金                       300,000          299,769           △230
           (4)  未払法人税等                       295,648          295,648             －
                                   1,444,423          1,444,193            △230
                  負債計
          （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
              資   産
               (1)  現金及び預金、並びに           (2)  受取手形及び売掛金
                 これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                帳簿価額によっております。
               (3)  有価証券及び投資有価証券
                 これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融
                機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につい
                ては、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
              負   債
               (1)  支払手形及び買掛金、           (2)  短期借入金、並びに          (4)未払法人税等
                 これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                帳簿価額によっております。
               (3)  １年内返済予定の長期借入金
                 １年内返済予定の        長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行っ
                た場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
              ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                               （単位：千円）
                                 前連結会計年度            当連結会計年度
                     区分
                                （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
                                      700,835            889,655
              非上場株式
                                      581,969            713,373
              投資事業組合出資
                                     1,282,805            1,603,028
                     合計
                非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められているこ
               とから、「資産         (3)  有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
                投資事業組合出資については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認
               められているもので構成されていることから、「資産                           (3)  有価証券及び投資有価証券」には含め
               ておりません。
                                 69/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
              ３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
              　前連結会計年度（2018年３月31日）
                              １年以内      １年超５年以内        ５年超10年以内          10年超
                              （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
                               11,736,114            －        －        －
              現金及び預金
                               2,208,288            －        －        －
              受取手形及び売掛金
              有価証券及び投資有価証券
               満期保有目的の債券
                                   －        －        －        －
                国債・地方債等
                               1,600,000         100,000           －        －
                その他
               その他有価証券のうち満期
                               1,000,000            －     252,262         98,649
               があるもの
                               16,544,403          100,000        252,262         98,649
                    合計
              　当連結会計年度（2019年３月31日）

                              １年以内      １年超５年以内        ５年超10年以内          10年超
                              （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
                               11,014,355            －        －        －
              現金及び預金
                               2,185,519            －        －        －
              受取手形及び売掛金
              有価証券及び投資有価証券
               満期保有目的の債券
                                   －        －        －        －
                国債・地方債等
                               1,200,000         100,000           －        －
                その他
               その他有価証券のうち満期
                               1,600,000            －     355,101         98,847
               があるもの
                               15,999,875          100,000        355,101         98,847
                    合計
              ４．短期借入金、長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額

              　前連結会計年度（2018年３月31日）
                                 １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                           １年以内                             ５年超
                                 ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                           （千円）                             （千円）
                                 （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
                            50,000        －      －      －      －      －
              短期借入金
                            300,000      300,000        －      －      －      －
              長期借入金
                            49,161      35,550      19,393      10,671      7,810       －
              リース債務
                            399,161      335,550      19,393      10,671      7,810       －
                   合計
              　当連結会計年度（2019年３月31日）

                                 １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                           １年以内                             ５年超
                                 ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                           （千円）                             （千円）
                                 （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
                            50,000        －      －      －      －      －
              短期借入金
              １年内返済予定の長期借
                            300,000        －      －      －      －      －
              入金
                            42,655      26,498      17,776      14,705      6,747      9,967
              リース債務
                            392,655      26,498      17,776      14,705      6,747      9,967
                   合計
                                 70/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
           １．満期保有目的の債券
           前連結会計年度（2018年３月31日）
                               連結貸借対照表             時価          差額
                       種類
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
                  (1)  国債・地方債等                  －          －          －
                  (2)  社債               400,015          400,136            120
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えるもの
                  (3)  その他                  －          －          －
                                    400,015          400,136            120
                       小計
                  (1)  国債・地方債等                  －          －          －
                  (2)  社債              1,299,807          1,299,712             △94
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                  (3)  その他                  －          －          －
                                   1,299,807          1,299,712             △94
                       小計
                                   1,699,822          1,699,848              26
                合計
           当連結会計年度（2019年３月31日）

                               連結貸借対照表             時価          差額
                       種類
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
                  (1)  国債・地方債等                  －          －          －
                  (2)  社債                  －          －          －
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えるもの
                  (3)  その他                  －          －          －
                                      －          －          －
                       小計
                  (1)  国債・地方債等                  －          －          －
                  (2)  社債              1,299,866          1,299,742            △124
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                  (3)  その他                  －          －          －
                                   1,299,866          1,299,742            △124
                       小計
                                   1,299,866          1,299,742            △124
                合計
                                 71/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          ２．その他有価証券
           前連結会計年度（2018年３月31日）
                               連結貸借対照表            取得原価           差額
                       種類
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
                  (1)  株式              1,682,458           652,499         1,029,958
                  (2)  債券
                  　①    国債・地方債等                 －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                  　②    社債                 －          －          －
     取得原価を超えるもの
                  　③    その他                 －          －          －
                  (3)  その他               166,064          159,740           6,323
                                   1,848,522           812,240         1,036,282
                       小計
                  (1)  株式                  －          －          －
                  (2)  債券
                  　①    国債・地方債等                 －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                  　②    社債                 －          －          －
     取得原価を超えないもの
                  　③    その他                 －          －          －
                  (3)  その他              1,557,421          1,559,815           △2,393
                                   1,557,421          1,559,815           △2,393
                       小計
                                   3,405,944          2,372,055          1,033,888
                合計
     （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額80,853千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
       難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        投資事業組合出資（連結貸借対照表計上額581,969千円）については、組合財産が非上場株式など時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるもので構成されていることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
       ん。
           当連結会計年度（2019年３月31日）

                               連結貸借対照表            取得原価           差額
                       種類
                               計上額（千円）            （千円）          （千円）
                  (1)  株式              1,344,344           608,908          735,436
                  (2)  債券
                  　①    国債・地方債等                 －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                  　②    社債                 －          －          －
     取得原価を超えるもの
                  　③    その他                 －          －          －
                  (3)  その他               469,423          459,691           9,731
                                   1,813,768          1,068,600           745,167
                       小計
                  (1)  株式                2,186          2,874          △688
                  (2)  債券
                  　①    国債・地方債等                 －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                  　②    社債                 －          －          －
     取得原価を超えないもの
                  　③    その他                 －          －          －
                  (3)  その他              1,958,284          1,960,100           △1,815
                                   1,960,470          1,962,974           △2,504
                       小計
                                   3,774,238          3,031,575           742,663
                合計
     （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額273,778千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
       難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        投資事業組合出資（連結貸借対照表計上額713,373千円）については、組合財産が非上場株式など時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるもので構成されていることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
       ん。
                                 72/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          ３．売却したその他有価証券
           前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                         売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
           種類
                        （千円）              （千円）              （千円）
     (1)  株式                     582,079              475,271                －
     (2)  債券
     　①    国債・地方債等                       －              －              －
     　②    社債                       －              －              －
     　③    その他                       －              －              －
     (3)  その他                        －              －              －
                             582,079              475,271                －
           合計
           当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                         売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
           種類
                        （千円）              （千円）              （千円）
     (1)  株式                     178,265              124,740                －
     (2)  債券
     　①    国債・地方債等                       －              －              －
     　②    社債                       －              －              －
     　③    その他                       －              －              －
     (3)  その他                        －              －              －
                             178,265              124,740                －
           合計
          ４．減損処理を行った有価証券

            前連結会計年度においては、有価証券について154,840千円（その他有価証券の非上場株式）減損処理を
           行っております。
            当連結会計年度においては、             減損処理を     行って   おりません     。
            なお、その他有価証券の減損処理にあたっては、時価が取得原価に比し50％以上下落した場合は、時価の
           回復可能性がないものとして一律に減損処理を実施し、下落率が30％以上50％未満の場合には、時価の回復
           可能性の判定を行い、減損処理の要否を決定しております。
            また、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式の減損処理にあたっては、財政状態の悪
           化があり、かつ１株当たり純資産額が取得原価に比し50％以上下落した場合は原則減損としますが、個別に
           回復可能性を判断し、最終的に減損処理の要否を決定しております。
         （デリバティブ取引関係）

          前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）及び当連結会計年度（自                      2018年４月１日         至
           2019年３月31日）
           当社グループはデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
                                 73/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （退職給付関係）
          １．採用している退職給付制度の概要
            当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用
           しております。
            確定給付企業年金制度（すべて積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年
           金を支給します。
            退職一時金制度（すべて非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた
           一時金を支給します         。
          ２．確定給付制度

          （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                 　至　2018年３月31日）             　至　2019年３月31日）
                                       3,417,910     千円        3,879,332     千円
             退職給付債務の期首残高
                                        263,851             276,863
             　勤務費用
                                        16,992             24,692
             　利息費用
                                       △46,618              87,400
             　数理計算上の差異の発生額
                                        322,570               －
             　簡便法から原則法への変更による増加額
                                       △95,373            △117,406
             　退職給付の支払額
                                          －          177,744
             　新規連結による増加額
                                       3,879,332             4,328,626
             退職給付債務の期末残高
          （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                 　至　2018年３月31日）             　至　2019年３月31日）
                                       1,725,311     千円        1,816,951     千円
             年金資産の期首残高
                                        25,879             27,254
             　期待運用収益
                                        △3,624             △3,133
             　数理計算上の差異の発生額
                                        133,471             141,905
             　事業主からの拠出額
                                       △64,086             △67,379
             　退職給付の支払額
                                       1,816,951             1,915,598
             年金資産の期末残高
          （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び

             退職給付に係る資産の調整表
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
                                       2,156,940     千円        2,296,366     千円
             積立型制度の退職給付債務
                                      △1,816,951             △1,915,598
             年金資産
                                        339,988             380,767
                                       1,722,392             2,032,260
             非積立型制度の退職給付債務
             連結貸借対照表に計上された資産と
                                       2,062,381             2,413,028
             負債の純額
             退職給付に係る負債                          2,062,381             2,413,028

             連結貸借対照表に計上された負債と
                                       2,062,381             2,413,028
             資産の純額
                                 74/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                 　至　2018年３月31日）             　至　2019年３月31日）
                                        263,851    千円         276,863    千円
             勤務費用
                                        16,992             24,692
             利息費用
                                       △25,879             △27,254
             期待運用収益
                                        106,147             39,479
             数理計算上の差異の費用処理額
             簡便法から原則法への変更による
                                        322,570               －
             費用処理額
                                        683,682             313,780
             確定給付制度に係る退職給付費用
          （5）退職給付に係る調整額

          　　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                 　至　2018年３月31日）             　至　2019年３月31日）
                                       △149,141     千円          51,054   千円
             数理計算上の差異
          （6）退職給付に係る調整累計額

          　　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
                                        71,801   千円         122,855    千円
             未認識数理計算上の差異
          （7）年金資産に関する事項

           ①　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
                                          69 ％            69 ％
             債券
                                          11             13
             株式
                                          12             11
             貸付金
                                           8             7
             その他
                                          100             100
             　　合　計
           ②　長期期待運用収益率の設定方法
              年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
             構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
          （8）数理計算上の計算基礎に関する事項

          　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
                                          0.7  ％           0.5  ％
             割引率
                                          1.5  ％           1.5  ％
             長期期待運用収益率
                                           ％             ％
                                          5.2             5.2
             予想昇給率
                                 75/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
           該当事項はありません。
         （税効果会計関係）

          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前連結会計年度             当連結会計年度
                                     （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
             繰延税金資産
                                        660,984             770,169
              退職給付に係る負債                              千円             千円
                                         69,017             67,057
              役員長期未払金否認額
                                        191,096             217,575
              賞与引当金損金算入限度超過額
                                        116,862             116,862
              投資有価証券評価損否認額
                                         55,627             44,876
              施設利用権評価損否認額
                                        397,406             300,914
              その他
                                       1,490,996             1,517,456
             繰延税金資産小計
                                       △340,160             △341,381
              評価性引当額
                                       1,150,835             1,176,074
             繰延税金資産合計
             繰延税金負債
                                       △299,931             △207,148
              その他有価証券評価差額金
                                       △647,719             △635,095
              固定資産圧縮積立金
                                        △36,537             △43,830
              その他
             繰延税金負債合計                          △984,188             △886,073
                                        166,646             290,001
             繰延税金資産の純額
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                      前連結会計年度             当連結会計年度
                                     （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
              法定実効税率
                                     　法定実効税率と税                  30.6％
              （調整）                       効果会計適用後の法
              交際費等永久に損金に算入されない項目                       人税等の負担率との                   0.5
              受取配当金等永久に益金に算入されない項目                       間の差異が法定実効                 △  0.2
                                     税率の100分の５以下
              住民税均等割                                          0.6
                                     であるため注記を省
              税額控除                                         △  1.9
                                     略しております。
              過年度法人税等                                          2.5
              その他                                          0.5
              税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                       32.6
                                 76/95








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （企業結合等関係）
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
         （資産除去債務関係）

          前連結会計年度末（2018年３月31日）及び当連結会計年度末（2019年３月31日）
           当社グループは、本社事務所等の不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務を資産除去債務と
          して認識しておりますが、当該債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
           なお、当連結会計年度末における資産除去債務は、負債計上に代えて、不動産賃貸契約に関連する敷金の回
          収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計
          上する方法によっております。
         （賃貸等不動産関係）

          前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）及び当連結会計年度（自                      2018年４月１日
          至   2019年３月31日）
           賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
         （セグメント情報等）

          【セグメント情報】
           前 連結会計年度（自          2017年４月１日         至   2018年３月31日）及び当連結会計年度（自                      2018年４月１日 
           至   2019年３月31日）
            当社グループは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
             当社グループは、ディスクロージャー・ＩＲ関連製品の製作及び付帯する業務を行っており、性質、製
            造方法及び販売市場の類似した単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売
            上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1)  売上高
              本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
             す。
            (2)  有形固定資産
              本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
             め、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

             連結損益計算書の売上高の10％以上を占める特定の顧客へ売上高がないため、記載を省略しておりま
            す。
           当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
             当社グループは、ディスクロージャー・ＩＲ関連製品の製作及び付帯する業務を行っており、性質、製
            造方法及び販売市場の類似した単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売
            上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1)  売上高
              本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
             す。
            (2)  有形固定資産
              本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
             め、記載を省略しております。
                                 77/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
           ３．主要な顧客ごとの情報

             連結損益計算書の売上高の10％以上を占める特定の顧客へ売上高がないため、記載を省略しておりま
            す。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
            当社グループは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

            該当事項はありません          。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

            当社グループは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

            当社グループは、ディスクロージャー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
         【関連当事者情報】

          連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
           前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                              議決権等の
                   資本金又
                                                取引金額         期末残高
         会社等の名              事業の内容            関連当事者
                             所有(被所有)
                   は出資金
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                                                （千円）         （千円）
         称又は氏名               又は職業            との関係
                   （千円）
                              割合（％）
     役員及
                              （被所有）
                          当社           自己株式      自己株式
                －      －                          739,053     －      －
     び主要    上野　守生
                         取締役     直接   26.2    の取得      の取得
      株主
     （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
        ２．自己株式の取得は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）により取得しており、取引金額
         は2018年１月31日の終値によるものであります。
           当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

            関連当事者との間における重要な取引がないため、記載を省略しております。
         （１株当たり情報）

                           　前連結会計年度                   　当連結会計年度
                          （自    2017年４月１日                （自    2018年４月１日
           　項目
                         　　至     2018年３月31日）               　　至     2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                               774.62   円                800.41   円
     １株当たり当期純利益金額                                66.32   円                 71.19   円
     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               　前連結会計年度                 　当連結会計年度
                              （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
              　項目
                             　　至     2018年３月31日）            　　至     2019年３月31日）
     親会社株主に帰属する当期純利益
                       （千円）                1,872,411                 1,970,253
     金額
     普通株主に帰属しない金額                  （千円）                    －                 －
     普通株式に係る親会社株主に帰属
                       （千円）                1,872,411                 1,970,253
     する当期純利益
     期中平均株式数                  （株）               28,233,828                 27,676,186
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
                                 78/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
           該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                                当期首残高       当期末残高        平均利率
                 区分                                      返済期限
                                （千円）       （千円）        （％）
                                  50,000       50,000         0.8      －

     短期借入金
                                  300,000       300,000         0.5      －

     １年以内に返済予定の長期借入金
                                  49,161       42,655         －     －

     １年以内に返済予定のリース債務
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                            300,000          －       －     －

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                             73,425       75,695         －

                                                     2020年～2025年
                                    －       －       －     －

     その他有利子負債
                                  772,587       468,350          －     －

                 合計
     （注）１．平均利率については、期中平均残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
         連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
        ３．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであ
         ります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                       （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
                           26,498          17,776          14,705           6,747

         リース債務
         【資産除去債務明細表】

          当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
       （２）【その他】

         ①　当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                      第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   9,098,645          13,420,104          18,234,783          23,157,864
     税金等調整前四半期（当
                        2,718,273          2,509,215          2,659,448          2,927,191
     期）純利益金額（千円）
     親会社株主に帰属する四半
     期（当期）純利益金額（千                   1,789,001          1,633,375          1,735,980          1,970,253
     円）
     １株当たり四半期（当期）
                          64.55          58.93          62.63          71.19
     純利益金額（円）
     （会計期間）

                      第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益金
     額又は１株当たり四半期純                     64.55          △5.61           3.70          8.50
     損失金額（△）（円）
         ②   決算日後の状況

           特記事項はありません。
                                 79/95



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       10,716,438               9,429,173
         現金及び預金
                                         12,440              15,337
         受取手形
                                       2,191,352              2,148,902
         売掛金
                                       2,599,977              2,699,952
         有価証券
                                        232,724              197,720
         仕掛品
                                         12,003              11,961
         原材料及び貯蔵品
                                        270,325              262,635
         前払費用
                                        ※ 47,236              ※ 25,043
         その他
                                         △ 450             △ 437
         貸倒引当金
                                       16,082,047              14,790,288
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       1,063,086              1,016,717
          建物
                                         18,376              14,958
          構築物
                                        685,912              594,057
          機械及び装置
                                         3,796               255
          車両運搬具
                                        212,506              315,770
          工具、器具及び備品
                                       1,379,367              1,379,367
          土地
                                         5,203                －
          建設仮勘定
                                       3,368,248              3,321,127
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                       1,695,139              1,766,136
          ソフトウエア
                                         77,845              186,481
          ソフトウエア仮勘定
                                         6,940              6,880
          その他
                                       1,779,925              1,959,498
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                       3,168,612              3,261,309
          投資有価証券
                                       1,062,642              1,466,585
          関係会社株式
                                        621,659              606,506
          敷金及び保証金
                                         58,331              46,081
          施設利用会員権
                                        450,987              461,669
          その他
                                        △ 23,456             △ 17,867
          貸倒引当金
                                       5,338,775              5,824,284
          投資その他の資産合計
                                       10,486,950              11,104,909
         固定資産合計
                                       26,568,997              25,895,197
       資産合計
                                 80/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        ※ 913,043              ※ 954,049
         買掛金
                                         50,000              50,000
         短期借入金
                                        300,000              300,000
         1年内返済予定の長期借入金
         リース債務                                45,820              39,122
                                        ※ 482,593              ※ 590,665
         未払金
                                        165,978               94,671
         未払消費税等
                                        630,516              249,634
         未払法人税等
                                        464,884              298,996
         未払費用
                                        422,377              378,342
         前受収益
                                        442,827              446,389
         賞与引当金
                                        142,644              167,493
         その他
                                       4,060,684              3,569,365
         流動負債合計
       固定負債
                                        300,000                 －
         長期借入金
                                         65,806              66,352
         リース債務
                                        225,400              219,000
         役員長期未払金
                                        246,194              201,917
         繰延税金負債
                                       1,171,582              1,240,723
         退職給付引当金
                                         12,638               6,917
         その他
                                       2,021,621              1,734,910
         固定負債合計
                                       6,082,306              5,304,276
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,058,650              3,058,650
         資本金
         資本剰余金
                                       4,683,596              4,683,596
          資本準備金
                                       4,683,596              4,683,596
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        177,336              177,336
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       1,467,628              1,439,024
            固定資産圧縮積立金
                                       12,600,000              12,600,000
            別途積立金
                                       3,081,114              1,401,106
            繰越利益剰余金
                                       17,326,079              15,617,467
          利益剰余金合計
                                      △ 5,348,073             △ 3,324,251
         自己株式
                                       19,720,253              20,035,462
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        766,438              555,458
         その他有価証券評価差額金
                                        766,438              555,458
         評価・換算差額等合計
                                       20,486,691              20,590,921
       純資産合計
                                       26,568,997              25,895,197
      負債純資産合計
                                 81/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                      ※１ 22,340,873             ※１ 22,754,580
      売上高
                                      ※１ 13,881,153             ※１ 14,289,145
      売上原価
                                       8,459,720              8,465,434
      売上総利益
                                    ※１ , ※２ 6,380,687           ※１ , ※２ 6,378,547
      販売費及び一般管理費
                                       2,079,032              2,086,886
      営業利益
      営業外収益
                                        ※１ 51,248
                                                       50,414
       受取利息及び受取配当金
                                        ※１ 27,865
                                                       34,309
       設備賃貸料
                                        241,389              155,184
       投資事業組合運用益
                                                      ※１ 45,942
                                         40,590
       その他
                                        361,093              285,851
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         4,054              2,217
       支払利息
                                         15,379               5,958
       その他
                                         19,434               8,175
       営業外費用合計
                                       2,420,691              2,364,562
      経常利益
      特別利益
                                        475,271              124,740
       投資有価証券売却益
                                        475,271              124,740
       特別利益合計
      特別損失
                                        152,325                 －
       減損損失
                                        154,840                 －
       投資有価証券評価損
                                        307,165                 －
       特別損失合計
                                       2,588,797              2,489,303
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   944,940              770,959
                                       △ 162,425               48,505
      法人税等調整額
                                        782,515              819,465
      法人税等合計
                                       1,806,281              1,669,838
      当期純利益
                                 82/95










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        【製造原価明細書】
                               前事業年度                  当事業年度
                            （自    2017年４月１日               （自    2018年４月１日
                             至   2018年３月31日）                至   2019年３月31日）
                      注記
                                       構成比                  構成比
            区分                金額（千円）                  金額（千円）
                                       （％）                  （％）
                      番号
     Ⅰ   材料費
                                1,334,224        9.5          1,367,111        9.4
     Ⅱ   労務費
                                3,003,857        21.3          3,111,974        21.5
     Ⅲ   経費                         9,755,946                  10,005,717

                      ※１                 69.2                  69.1
        当期総製造費用                               100.0                  100.0

                                14,094,028                  14,484,803
                                 238,633                  232,724
        期首仕掛品たな卸高
         合計

                                14,332,662                  14,717,527
        差引：他勘定振替高              ※２           218,785                  230,661

                                 232,724                  197,720

        差引：期末仕掛品たな卸高
        当期製品製造原価

                                13,881,153                  14,289,145
      原価計算の方法
      　原価計算の方法は、実際個別原価計算を採用しております。
     　（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                項目             （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
         外注加工費                         7,796,399千円                 7,957,238千円
         賃借料                          128,359                 141,144
         消耗品費                          112,587                 131,339
         減価償却費                         1,051,691                  976,727
         ※２．他勘定振替の内訳は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                項目             （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
         広告宣伝費                          195,208千円                 202,790千円
         消耗品費                           17,723                 15,416
         福利厚生費                           2,028                 1,880
         その他                           3,824                10,573
                合計                   218,785                 230,661
                                 83/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
                  資本金
                            資本剰余金                           利益剰余金
                       資本準備金           利益準備金
                            合計           固定資産圧           繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                       縮積立金           余金
     当期首残高             3,058,650     4,683,596     4,683,596      177,336     1,496,133     12,600,000      1,986,445     16,259,915
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取崩                                  △ 28,505           28,505       －
      剰余金の配当                                            △ 740,117     △ 740,117
      当期純利益                                            1,806,281     1,806,281
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                －     －     －     －   △ 28,505       －  1,094,668     1,066,163
     当期末残高
                  3,058,650     4,683,596     4,683,596      177,336     1,467,628     12,600,000      3,081,114     17,326,079
                     株主資本         評価・換算差額等

                            その他有価           純資産合計
                       株主資本合           評価・換算
                  自己株式          証券評価差
                       計           差額等合計
                            額金
     当期首残高
                 △ 4,065,587     19,936,574       647,289     647,289    20,583,864
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取崩                    －                －
      剰余金の配当                 △ 740,117               △ 740,117
      当期純利益
                       1,806,281                1,806,281
      自己株式の取得           △ 1,282,485     △ 1,282,485               △ 1,282,485
      株主資本以外の項目の当期
                              119,148     119,148     119,148
      変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 1,282,485     △ 216,321     119,148     119,148     △ 97,173
     当期末残高            △ 5,348,073     19,720,253       766,438     766,438    20,486,691
                                 84/95








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
                  資本金
                            資本剰余金                           利益剰余金
                       資本準備金           利益準備金
                            合計           固定資産圧           繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                       縮積立金           余金
     当期首残高             3,058,650     4,683,596     4,683,596      177,336     1,467,628     12,600,000      3,081,114     17,326,079
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取崩
                                        △ 28,604           28,604       －
      剰余金の配当                                            △ 831,499     △ 831,499
      当期純利益                                            1,669,838     1,669,838
      自己株式の取得
      自己株式の消却
                                                  △ 2,546,950     △ 2,546,950
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                －     －     －     －   △ 28,604       －  △ 1,680,008     △ 1,708,612
     当期末残高
                  3,058,650     4,683,596     4,683,596      177,336     1,439,024     12,600,000      1,401,106     15,617,467
                     株主資本         評価・換算差額等

                            その他有価           純資産合計
                       株主資本合           評価・換算
                  自己株式          証券評価差
                       計           差額等合計
                            額金
     当期首残高
                 △ 5,348,073     19,720,253       766,438     766,438    20,486,691
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取崩                    －                －
      剰余金の配当                 △ 831,499               △ 831,499
      当期純利益
                       1,669,838                1,669,838
      自己株式の取得            △ 523,128     △ 523,128               △ 523,128
      自己株式の消却            2,546,950        －                －
      株主資本以外の項目の当期
                             △ 210,979     △ 210,979     △ 210,979
      変動額（純額）
     当期変動額合計             2,023,822      315,209     △ 210,979     △ 210,979     104,230
     当期末残高            △ 3,324,251     20,035,462       555,458     555,458    20,590,921
                                 85/95







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
          (1)  満期保有目的の債券
            償却原価法（定額法）
          (2)  子会社株式及び関連会社株式
            移動平均法による原価法
          (3)  その他有価証券
            時価のあるもの
             決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
            均法により算定）
            時価のないもの
             移動平均法による原価法
             なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有
            価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決
            算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
         ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

          (1)  仕掛品
             個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用
            しております。
          (2)  原材料、貯蔵品
             最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用して
            おります。
         ３．固定資産の減価償却の方法

          (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
             定額法を採用しております。
             なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物                  15～38年
             機械及び装置                10年
          (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
             定額法を採用しております。
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
            す。
          (3)  リース資産
             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         ４．引当金の計上基準

          (1)  貸倒引当金
             債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
            の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          (2)  賞与引当金
             従業員の賞与支給に備えるため、翌事業年度の賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する部分の金
            額を計上しております。
          (3)  退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき
            計上しております。
           （退職給付見込額の期間帰属方法）
             退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
            は、給付算定式基準によっております。
                                 86/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
           （数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法）
             過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）
            による定額法により費用処理しております。
             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
            年数（５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
            す。
         ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           (1)  退職給付に係る会計処理
             退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連
            結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
           (2)  消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当
            事業年度の費用として処理しております。
         （表示方法の変更）

         （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　                                 平成30   年２月16日）を当事業年度の
          期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示す
          る方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
           この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」265,902千円は、「固定負
          債」の「繰延税金負債」512,096千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」246,194千円として表示し
          ており、変更前と比べて総資産が265,902千円減少しております。
         （貸借対照表関係）

          ※　関係会社項目
             関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分掲記したものを除く）は、次のとおりであります。
                                 前事業年度               当事業年度

                               （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
             短期金銭債権                         4,664   千円            2,889   千円

             短期金銭債務                        339,069               377,366
         （損益計算書関係）

          ※１．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                                　前事業年度               　当事業年度
                              （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）               　　至　2019年３月31日）
             営業取引による取引高
              売上高                        4,900   千円            7,051   千円
              外注加工費他                      3,549,638               3,643,422
             営業取引以外の取引高
              受取利息                          34               －
              設備賃貸料他                        12,444                 －
              システム管理料                          －              480
                                 87/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
          ※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度、当事業年度ともに５％、一般管理費に属する費用

            のおおよその割合は前事業年度、当事業年度ともに95％であります。
             販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                                　前事業年度               　当事業年度
                              （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）               　　至　2019年３月31日）
                                    2,568,035               2,594,762
             給料及び手当                            千円               千円
                                     276,235               266,887
             賞与引当金繰入額
                                     194,180               148,865
             退職給付費用
                                     105,934               125,744
             減価償却費
         （有価証券関係）

           子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式833,185千円、関連会社株式
          633,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式429,242千円、関連会社株式633,400千円）は、市
          場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         （税効果会計関係）

          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                       前事業年度             当事業年度
                                     （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
             繰延税金資産
                                        358,738             379,909
              退職給付引当金損金算入限度超過額                              千円             千円
                                         69,017             67,057
              役員長期未払金否認額
                                        135,593             136,684
              賞与引当金損金算入限度超過額
                                        102,401             102,401
              投資有価証券評価損否認額
                                         21,512             21,512
              関係会社株式評価損否認額
                                         55,627             44,876
              施設利用権評価損否認額
                                        305,776             234,538
              その他
             繰延税金資産小計                          1,048,667              986,980
                                       △347,211             △346,654
              評価性引当額
             繰延税金資産合計                           701,456             640,326
             繰延税金負債
                                       △299,931             △207,148
              その他有価証券評価差額金
                                       △647,719             △635,095
              固定資産圧縮積立金
                                       △947,650             △842,243
             繰延税金負債合計
                                       △246,194             △201,917
             繰延税金負債の純額
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度            当事業年度

                                   （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
           法定実効税率
                                   法定実効税率と税効                30.6％
           （調整）                        果会計適用後の法人
           交際費等永久に損金に算入されない項目                        税等の負担率との間                 0.6
           受取配当金等永久に益金に算入されない項目                        の差異が法定実効税               △  0.2
                                    率の100分の５以下
           住民税均等割                                         0.7
                                   であるため注記を省
           税額控除                                       △  1.7
                                    略しております。
           過年度法人税等                                         2.9
           その他                                       △  0.0
           税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                    32.9
         （企業結合等関係）

          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
                                 88/95


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
        ④【附属明細表】

         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：千円）
       区分      資産の種類        当期首残高       当期増加額       当期減少額       当期償却額       当期末残高      減価償却累計額

           建物           1,063,086        23,226         －     69,595      1,016,717        845,687

           構築物            18,376         －       －      3,418      14,958       72,033
           機械及び装置            685,912       34,052         77     125,830       594,057      1,143,964
           車両運搬具             3,796        －       －      3,541        255      18,507
     有形固定資産
           工具、器具及び備品            212,506       187,718         0     84,454      315,770       569,962
           土地           1,379,367          －       －       －    1,379,367          －
           建設仮勘定             5,203      39,124       44,327         －       －       －
               計       3,368,248        284,121       44,404      286,838      3,321,127       2,650,154
           ソフトウエア           1,695,139        869,436         －     798,439      1,766,136          －
           ソフトウエア仮勘定            77,845      965,368       856,733         －     186,481         －
     無形固定資産
           その他             6,940        －       －       60      6,880        －
               計       1,779,925       1,834,805        856,733       798,499      1,959,498          －
     （注）ソフトウエアの主な増加は、開示実務支援システム等の開発によるものであります。
         【引当金明細表】

                                              (単位：千円)
           科目          当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高

                        23,907          437       6,039        18,305

     貸倒引当金
                       442,827        446,389        442,827        446,389
     賞与引当金
       （２）【主な資産及び負債の内容】

          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

          該当事項はありません。
                                 89/95






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月３１日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月３１日

                        ９月３０日

      剰余金の配当の基準日
                        ３月３１日
      １単元の株式数                  １００株

      単元未満株式の買取り・売渡し

                        （特別口座）

                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
       取扱場所
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社               証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                               ──────

       買取・売渡手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他

                        やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        公告掲載ＵＲＬ
                        https://www.pronexus.co.jp/
                        毎年３月31日現在における             保有年数及び      所有株数に応じて下記基準にてＱ

                        ＵＯカードを贈呈いたします。
                         保有年数          所有株式数              優待内容
                                100株以上1,000株未満              ＱＵＯカード500円分
                         １年未満
                                1,000株以上              ＱＵＯカード1,000円分
                                100株以上1,000株未満              ＱＵＯカード1,000円分
                         １年以上
                         ３年未満
                                1,000株以上              ＱＵＯカード3,000円分
      株主に対する特典
                                100株以上1,000株未満              ＱＵＯカード1,500円分
                         ３年以上
                         ５年未満
                                1,000株以上              ＱＵＯカード5,000円分
                                100株以上1,000株未満              ＱＵＯカード2,000円分
                         ５年以上
                                1,000株以上              ＱＵＯカード7,000円分
                       （注）「保有年数」は、同一の株主番号が株主名簿に継続して記録されてい

                          る年数を指します。
     （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて
       募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
                                 90/95





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       （１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
          事業年度（第74期）（自             2017年４月１日         至   2018年３月31日）2018年６月28日関東財務局長に提出
       （２）内部統制報告書及びその添付書類

          2018年６月28日関東財務局長に提出
       （３）四半期報告書及び確認書

         （第75期第１四半期）（自              2018年４月１日         至   2018年６月30日）2018年８月10日関東財務局長に提出
         （第75期第２四半期）（自              2018年７月１日         至   2018年９月30日）2018年11月14日関東財務局長に提出
         （第75期第３四半期）（自              2018年10月１日         至   2018年12月31日）2019年２月14日関東財務局長に提出
       （４）臨時報告書

          2018年６月28日関東財務局長に提出
          企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
          臨時報告書であります。
       （５）自己株券買付状況報告書

          報告期間（自　2019年１月１日　至　2019年１月31日）2019年２月５日関東財務局長に提出
          報告期間（自　2019年２月１日　至　2019年２月28日）2019年３月13日関東財務局長に提出
          報告期間（自　2019年３月１日　至　2019年３月31日）2019年４月３日関東財務局長に提出
          報告期間（自　2019年４月１日　至　2019年４月30日）2019年５月10日関東財務局長に提出
          報告期間（自　2019年５月１日　至　2019年５月31日）2019年６月７日関東財務局長に提出
       （５）自己株券買付状況報告書の訂正報告書

          2019年６月７日関東財務局長に提出
          報告期間（自　2019年２月１日　至　2019年２月28日）の                           自己株券買付状況報告書に係る訂正報告書
          報告期間（自　2019年３月１日　至　2019年３月31日）                          の 自己株券買付状況報告書に係る訂正報告書
          報告期間（自　2019年４月１日　至　2019年４月30日）                          の 自己株券買付状況報告書に係る訂正報告書
                                 91/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
        該当事項はありません。

                                 92/95



















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   2019年６月26日

     株  式  会  社  プ  ロ  ネ  ク  サ  ス

       取  締  役  会                        御  中
                         有限責任監査法人トーマツ

                         指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                         津     田        良     洋     印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                         宇   治   川     雄   士     印
                         業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
     ている株式会社プロネクサスの2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
     貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
     財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社プロネクサス及び連結子会社の2019年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 93/95




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社プロネクサスの
     2019年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社プロネクサスが2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
     内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
     報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 94/95









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社プロネクサス(E00716)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                   2019年６月26日

     株  式  会  社  プ  ロ  ネ  ク  サ  ス

       取  締  役  会                        御  中
                         有限責任監査法人トーマツ

                         指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                         津     田        良     洋     印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                  公認会計士
                                         宇   治   川     雄   士     印
                         業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ

     ている株式会社プロネクサスの2018年４月１日から2019年３月31日までの第７５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
     対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     プロネクサスの2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点におい
     て適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 95/95

PDFをダウンロード

関連コンテンツ