株式会社ナガホリ 有価証券報告書 第58期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第58期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社ナガホリ
カテゴリ 有価証券報告書

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                                                       株式会社ナガホリ(E02660)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    令和元年6月26日
      【事業年度】                    第58期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
      【会社名】                    株式会社ナガホリ
      【英訳名】                    NAGAHORI     CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  長堀 慶太
      【本店の所在の場所】                    東京都台東区上野一丁目15番3号
      【電話番号】                    東京(03)3832局8266番
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長  吾郷 雅文
      【最寄りの連絡場所】                    東京都台東区上野一丁目15番3号
      【電話番号】                    東京(03)3832局8266番
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長  吾郷 雅文
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
             回次             第54期       第55期       第56期       第57期       第58期
            決算年月            平成27年3月       平成28年3月       平成29年3月       平成30年3月       平成31年3月

                   (千円)     20,238,584       21,579,942       21,539,858       21,199,420       20,064,492
     売上高
     経常利益又は経常損失(△)              (千円)      △ 13,356      △ 75,973       94,331       18,220       47,370
     親会社株主に帰属する当期純
     利益又は親会社株主に帰属す              (千円)       34,670      △ 992,993       △ 51,983       57,046      △ 133,590
     る当期純損失(△)
                   (千円)       131,116     △ 1,104,998        △ 3,323       91,829      △ 232,212
     包括利益
                   (千円)     14,382,389       13,124,032       13,044,030       13,028,505       12,642,924
     純資産額
                   (千円)     25,132,578       25,383,403       25,365,495       25,197,180       25,049,940
     総資産額
                    (円)       937.84       855.79       850.56       849.56       824.42
     1株当たり純資産額
     1株当たり当期純利益又は1
                    (円)        2.26      △ 64.75       △ 3.38       3.72      △ 8.71
     株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益
                    (%)        57.2       51.7       51.4       51.7       50.5
     自己資本比率
                    (%)        0.24      △ 7.22      △ 0.37       0.44      △ 1.04
     自己資本利益率
                    (倍)       113.68         -       -      67.21         -
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                   (千円)      △ 606,968      △ 291,424       238,852       722,771      △ 181,515
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                   (千円)       97,627      △ 783,749      △ 656,379       397,850        39,253
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                   (千円)       524,021      1,184,283         23,912      △ 180,792       107,624
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                   (千円)      1,384,305       1,492,924       1,096,127       2,035,366       1,999,215
     高
                            820       795       755       702       633
     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                      [ 105  ]     [ 107  ]      [ 74 ]      [ 83 ]      [ 87 ]
     (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        3.第55期、第56期及び第58期の株価収益率は、1株当たり当期純損失のため記載しておりません。
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       (2)提出会社の経営指標等
             回次             第54期       第55期       第56期       第57期       第58期
            決算年月            平成27年3月       平成28年3月       平成29年3月       平成30年3月       平成31年3月

                   (千円)     12,971,076       13,105,915       13,240,174       12,394,939       10,730,830

     売上高
     経常利益又は経常損失(△)              (千円)      △ 115,182      △ 284,440        47,902      △ 106,386        63,862

     当期純損失(△)              (千円)      △ 93,700      △ 713,293       △ 52,431      △ 141,039      △ 482,947

                   (千円)      5,323,965       5,323,965       5,323,965       5,323,965       5,323,965

     資本金
     (発行済株式総数)              (株)    ( 16,773,376     )  ( 16,773,376     )  ( 16,773,376     )  ( 16,773,376     )  ( 16,773,376     )
                   (千円)     14,123,929       13,146,540       13,094,231       12,880,516       11,856,534

     純資産額
                   (千円)     21,136,865       21,790,492       21,732,129       22,070,345       20,965,194

     総資産額
                    (円)       920.99       857.25       853.84       839.91       773.14

     1株当たり純資産額
                             10       10        7       10       10

     1株当たり配当額
                    (円)
     (内1株当たり中間配当額)                        ( 5 )      ( 5 )      ( - )      ( - )      ( - )
     1株当たり当期純損失(△)              (円)       △ 6.11      △ 46.51       △ 3.41      △ 9.20      △ 31.49

     潜在株式調整後1株当たり当
                    (円)         -       -       -       -       -
     期純利益
                    (%)        66.8       60.3       60.2       58.4       56.6
     自己資本比率
                    (%)       △ 0.66      △ 5.23      △ 0.39      △ 1.09      △ 3.90

     自己資本利益率
                    (倍)         -       -       -       -       -

     株価収益率
                    (%)         -       -       -       -       -

     配当性向
                            539       539       519       513       385

     従業員数
                    (人)
     [外、平均臨時雇用者数]                       [ 91 ]      [ 94 ]      [ 59 ]      [ 68 ]      [ 52 ]
                    (%)       107.2       104.0        98.4       115.3       105.2

     株主総利回り
     (比較指標:TOPIX(東証株価
                    (%)       ( 130.7   )    ( 116.5   )    ( 133.7   )    ( 154.9   )    ( 147.1   )
     指数))
                    (円)         284       405       241       280       270
     最高株価
                    (円)         230       221       199       205       204

     最低株価
     (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        3.第54期、第55期、第56期、第57期及び第58期の株価収益率及び配当性向については、1株当たり当期純損失のた
         め記載しておりません。
        4.最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第二部)におけるものであります。
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      2【沿革】
     昭和36年6月         東京都台東区坂町11番地において長堀真珠店創業
       37年6月       資本金100万円をもって長堀真珠株式会社設立
       46年5月       ダニエル・ダイヤモンドの輸入元となりダニエル・ダイヤモンドのブランド名で卸売開始
       47年4月       長堀貿易株式会社に商号変更
       48年9月       ベルギー国アントワープダイヤモンド取引所正会員として認可を受ける
       49年5月       ソマ株式会社(現連結子会社)を設立し同社の製造による貴金属製品販売開始
       51年9月       イスラエル国イスラエルダイヤモンド取引所正会員として認可を受ける
       52年11月       本社を東京都台東区上野一丁目15番3号に移転
       53年5月       株式額面を変更するため長堀貿易株式会社(昭和26年2月12日設立、昭和52年12月1日商号を今井印
              刷株式会社より長堀貿易株式会社に変更)に吸収合併
       57年10月       業務拡大に備えて商号を「株式会社ナガホリ」に変更
       58年2月       社団法人日本証券業協会(東京地区協会)へ株式店頭登録
       63年12月       東京証券取引所市場第二部に上場
     平成3年4月         千葉県茂原市に生産事業アトリエ・ド・モバラを開設
       8年10月       生産事業部ライン組替えを行ない、マイクロスコープによるダイヤモンドセッティングの新技術を開
              発
       9年5月       長野オリンピック公式ライセンシーとなる
       10年12月       ウーゴコレアーニ商標権を取得
       11年4月       ネックレス金具に関する特許を取得
       12年10月       2002FIFAワールドカップ公式ライセンシーとなる
       13年4月       宝飾品小売販売の株式会社ニコロポーロの株式を一部取得し関連会社化
       13年10月       ライセンスブランド「ピンキー&ダイアン」「プライベートレーベル」他ライセンスブランドを取得
              し商品本部ブランド部新設
       14年7月       堀川ナガホリビル竣工(京都)
       15年8月       イタリアの名門ハイジュエリーブランド「スカヴィア」発売及び商品本部第二商品部スカヴィアグ
              ループ新設
       16年3月       直営店「スカヴィア帝国ホテルプラザ店」を帝国ホテルプラザ2Fにオープン
       18年3月       プロディア株式会社(現連結子会社ナガホリリテール株式会社)設立
       19年11月       「スイートテンダイヤモンド」商標権を取得
       21年5月       株式会社ニコロポーロの株式を100%所有し完全子会社化
       24年5月       香港に香港及びアジア市場における宝飾事業展開を目的に長堀(香港)有限公司(現連結子会社)設
              立
       25年1月       宝飾品卸売業を営むエスジェイジュエリー株式会社の株式を100%取得し完全子会社化(現連結子会
              社)
       25年10月       当社グループにおける経営資源の効率化を図ることを目的として、連結子会社である株式会社ニコロ
              ポーロを吸収合併
       26年9月       宝飾品、時計を販売する株式会社仲庭時計店の株式を100%取得し完全子会社化(現連結子会社)
       27年12月       ナガホリ本社ビル竣工、2階、11階に東京税関許可保税蔵置場開設
       29年4月       フラッグシップストア「Maison               de  NADIA」をGINZA        SIX  2Fにオープン
       30年4月       ナガホリリテール株式会社(現連結子会社)へ当社ニコロポーロ事業部を吸収分割により移転
       30年10月       ナガホリリテール株式会社(現連結子会社)へ当社WISP事業を事業譲渡により移転
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      3【事業の内容】
       当社グループは、当社と連結子会社5社で構成され、宝飾品の製造販売を主たる事業としております。

       販売する商品、製品は、海外および国内取引先からの仕入によるほか、連結子会社ソマ株式会社および当社茂原工
      場で製造をしております。
       当社グループの販売につきましては、卸および小売りであり、当社、連結子会社エスジェイジュエリー株式会社お
      よび連結子会社        株式会社仲庭時計店が主体であります。
       連結子会社ナガホリリテール株式会社は、ショッピングモール、ファッションビルおよびGMSにおいて小売事業をし
      ております。
       平成31年3月      31 日現在の企業集団の状況を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。

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      4【関係会社の状況】
       (1)連結子会社
                                         議決権の所有
          名称          住所        資本金       事業内容                 関係内容
                                         割合(%)
                                                 主として当社商品・製品
                                                 (ネックチェーン、リン
                                                 グ等の貴金属類)の製造
                                  貴金属製造
     ソマ株式会社            東京都台東区         100,000千円                  100   を行っております。
                                  加工卸
                                                 債務保証をしておりま
                                                 す。
                                                 役員の兼任……………有
                                  店舗運営管              宝飾品の販売業務をして

     ナガホリリテール
                  東京都台東区          10,000千円       理業務受託           100   おります。
     株式会社
                                  宝飾品小売              役員の兼任……………有
                                                 宝飾品の卸売をしており

                  中国香港
     長堀(香港)有限公司                      5,000千HK$       宝飾品卸売           100   ます。
                  特別行政区
                                                 役員の兼任……………有
                                                 宝飾品の製造・卸をして

                                                 おります。
     エスジェイジュエリー                             宝飾品製造
                  東京都台東区         259,321千円                  100   債務保証をしておりま
     株式会社                             加工販売
                                                 す。
                                                 役員の兼任……………有
                                                 時計の販売をしておりま
                                                 す。
     株式会社仲庭時計店            大阪市中央区          30,000千円       時計販売           100   資金の貸付をしておりま
                                                 す。
                                                 役員の兼任……………有
     (注)1.ソマ株式会社は特定子会社であります。
        2.ナガホリリテール株式会社は、平成30年4月1日に株式会社ナガホリから吸収分割により、小売事業の一部を
         承継しております。
        3.エスジェイジュエリー株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に
         占める割合が10%を超えております。
         主要な損益情報等
          (1)  売上高       7,768,934千円
          (2)  経常利益                  161,214千円
          (3)  当期純利益                 109,963千円
          (4)  純資産額                  978,701千円
          (5)  総資産額      2,228,205千円
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      5【従業員の状況】
       (1)連結会社の状況
         セグメント別の従業員数を示すと次のとおりであります。
                                                  平成31年3月31日現在
                                          従業員数(人)
               セグメントの名称
                                                 633     [ 87 ]
      宝飾事業
                                                 -     [ - ]
      貸ビル事業
                                                 -     [ - ]
      太陽光発電事業
                                                 633     [ 87 ]
                  合計
      (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
         2.前連結会計年度末に比べ従業員数が69名減少しております。主として店舗閉鎖によるものであります。
       (2)提出会社の状況
                                                 平成31年3月31日現在
        従業員数(人)                                        平均年間給与(円)
                       平均年齢             平均勤続年数
           385     [ 52 ]                                    3,860,000

                       45 歳 11 ヵ月           12 年 0 ヵ月
                                          従業員数(人)

               セグメントの名称
                                                 385     [ 52 ]
      宝飾事業
                                                 -     [ - ]
      貸ビル事業
                                                 385     [ 52 ]
                  合計
      (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
         2.平均年間給与は、基準外賃金および賞与を含んでおります。
         3.  前事業年度末に比べ従業員数が128名減少しております。主として会社分割および店舗閉鎖によるものであ
           ります。
       (3)労働組合の状況
         当社グループには労働組合はありませんが、労使関係は安定しており特に記載すべき事項はありません。
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     第2【事業の状況】
      1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1)会社の経営の基本方針
        宝飾品を通じて、人類の高い文化生活に貢献するために、広く世界に市場を求め、人間性豊かな理想の会社を築
       き、永遠の繁栄を図ることを経営の理念としております。
        また、社業を通じて、株主・取引先・社員の最大多数の最大幸福の実現を目指し、社員一人一人が誠実に働くこと
       を経営の基本方針としております。
      (2)目標とする経営指標

        グループ内事業部門単位別損益管理制度のもと、常に収益力、キャッシュ・フローの改善、資産の効率運用を第一
       義的に考えており、効率性を計る指標としてROA(総資産経常利益率)を重視しております。
      (3)経営環境

        現在の経済環境としては、地震や豪雨など自然災害のリスクへの懸念が高まるなか、企業収益の改善による設備投
       資や個人消費の改善などにより、景気は緩やかに拡大しました。しかしながら、世界的な貿易摩擦や地政学リスクへ
       の懸念や、それに伴う不安定な株式市場、消費税率引き上げに対する心理的影響など、先行きは依然不透明な状況に
       あります。
        当社グループのおかれたジュエリー業界では、高額品の売上やインバウンド売上等による堅調な販売動向がみられ
       るものの、購買行動の多様化もあり全体としては消費者の節約志向が続いており、国内市場規模の停滞、海外ブラン
       ドとの競争激化、国内有力ブランドとの市場シェア争い、ECビジネスとリアル店舗の競争に係る取引先小売業の衰退
       などの脅威要因が考えられますが、一方で事業継承問題等によるM&A機会の増加など、当社グループにとっては成長
       の機会も存在しております。
        この様な環境の中、グループ売上高については、現在の規模を維持しつつ、収益力の回復および企業基盤の再構築
       に努めることを目標とした当連結会計年度を終え、将来性のある販売チャネルや商品ブランドに対し重点的に経営資
       源を投入する「選択と集中」方針を引き続き維持し、収益性や社員の生産性を高め、各経営指標を改善し、財務基盤
       の安定化とキャッシュ・フローを重視した経営を行ってまいります。
      (4)経営戦略

       グループ経営ビジョン
      (ⅰ)事業規模の維持と収益力の向上による新規事業の育成
         既存の事業部門については、事業規模の拡大よりも収益力の向上を重視し、生み出したキャッシュ・フローでの
        新規事業の育成を目指す。グループ各社に求められる役割の明確化とグループ内での補完関係を強化し、相乗効果
        が発揮できるグループ企業群としての収益性向上を目指す。
      (ⅱ)差別化戦略による競争優位性の確立
         グループ会社の既存事業部門としての、宝飾店向け卸売事業、百貨店向け卸売事業、小売専業の子会社、地金系
        商材を中核とした宝飾品            卸売事業会社、またOEM対応等メーカー機能を有する生産事業部門および生産事業会
        社、それぞれの特性、強みを活かし、各販売チャネルを通じて提供する商品ブランドやサービスの質的向上による
        差別化を促し、取引先や消費者から信頼・支持され、社会から必要とされる企業集団を目指す。
         また、消費者購買行動の変化に対応し、それぞれの販売チャネルに対して独自性があり差別化できる自社ブラン
        ド群の再構築に取り組み、業界競合環境の中での競争優位性を確固たるものとする。
      (ⅲ)景気変動に左右されない強い収益基盤の確立
        ・グループ会社全社が経常利益の黒字を確保するため、グループ会社各社がそれぞれの収益性指標ならび生産                                                   性
         指標を定め、各社の特性・強みを活かした営業戦略を確実に実行する。
        ・「選択と集中」の考え方を基軸とし、生産性の向上、ローコストオペレーションを目指した業務改革を実施
         し、収益基盤の安定化再構築を図る。
      (ⅳ)働き甲斐のある企業グループに変容
          働き方に対する社会の考え方の変化や、人材市場の現状に適合する労働環境、新たな人事制度を整備し、かつ
         過去10年間で大きく変容した当社グループの業容にマッチするHRMを実践することにより、従業員にとって、
         満足感・公平感が高く、働き甲斐があり、ロイヤリティの高い企業集団となることを目指す。
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      (5)会社の対処すべき課題
        次期の見通しにつきましては、国内では消費税増税といった大きな経済環境の変化があるなか、ジュエリー業界の
       市場環境は、富裕層の堅調な消費動向の一方で、中間層の節約志向や消費の多様化によって依然として全体的な消費
       者の節約志向が想定されます。
        この様な状況を踏まえ、新商品の充実、百貨店等の店舗ごとに富裕層向け商品展開、事業提携先との取引深耕、東
       京オリンピック関連商品の取扱等により、事業規模・収益の増強を図ります。また、当社の製造能力の増進により、
       OEM(Original         Equipment     Manufacturing)販売の強化、その他販売商品の内製化を広げることで収益力の強化を
       進めてまいります。
      2【事業等のリスク】

        当社グループの経営成績、株価および財務状況等に影響を及ぼす可能性のある事項には以下のようなものがありま
       す。なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものでありま
       す。
       (1) 事業内容について
         当社グループ売上高の約99%を占める宝飾事業においては、富裕層への高額品販売やインバウンド売上等による
        堅調な販売動向がみられるものの、購買行動の多様化もあり全体としては消費者の節約志向、激しい企業間競争
        と、依然として厳しい事業環境となっております。
         当社グループは、様々な年齢層にマッチしたジュエリーを提供し、かつ、販売形態も百貨店向け卸売事業、従来
        型卸売事業、直営小売事業、あるいは他社のOEM生産等多岐に亘っており、外部経済環境、宝飾品業界の動向お
        よび顧客の嗜好等の外的要因の短期変化にも即応すべく顧客満足度の高い自社商品やブランドの開発により優位
        性、グループ事業全体のシナジー効果を高め、あらゆる角度から売上増大、収益の確保に努めております。
       (2) 販売費及び一般管理費について
         ジュエリーの販売活動においては、ある程度の販売費(広告宣伝費、催事の会場費・マネキン費、ライセンスブ
        ランド商品のロイヤリティ等)が売上獲得のため必要でありますが、販売費と売上高の適正なバランスを維持し、
        利益率向上のため、販売費及び一般管理費の効率的な支出となるよう取り組んでおります。
       (3) 貸倒債権の発生リスクについて
         安定的な収益確保のためには、売上高の増大、販管費の節減のほかに貸倒債権発生の防止が重要な要素となって
        おり、取引分散度を高めるとともに、与信管理の徹底に取り組んでおります。
       (4) 為替相場、地金相場の変動リスクについて
         当社グループの取引高の内、約17億円が輸出入取引(ダイヤモンド、色石等)となっており、通貨はUSドル
        建、ユーロ建です。
       (5) 有利子負債依存度について
         当社グループは、営業活動の運転資金につき、一部は自己資本で賄っており、残りは銀行借入等により調達して
        おります。総資産額に占める有利子負債の割合は、直近では約37.4%となっており、当社グループの経営成績は将
        来の金利変動により影響を受ける可能性があります。
         有利子負債依存の状況は、次のとおりであります。
                           平成29年3月期            平成30年3月期            平成31年3月期
            総資産(百万円)                   25,365            25,197            25,049
            有利子負債(百万円)                   9,320            9,246            9,356
            有利子負債依存度(%)                    36.7            36.7            37.4
       (6)     重要事象について

        該当事項はありません。
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      3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績等の状況の概要
        当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以
       下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
       ① 財政状態及び経営成績の状況
         当連結会計年度における我が国経済は、地震や豪雨など自然災害の影響は見られたものの、企業収益の改善によ
        る設備投資や個人消費の改善などにより、景気は緩やかに拡大しました。しかしながら、世界的な貿易摩擦や地政
        学リスクへの懸念や、それに伴う不安定な株式市場、消費税率引き上げに対する心理的影響など、先行きは依然不
        透明な状況にあります。
         ジュエリー業界におきましても、高額品の売上やインバウンド売上等による堅調な販売動向がみられるものの、
        購買行動の多様化もあり全体としては消費者の節約志向、激しい企業間競争と、依然として厳しい事業環境となっ
        ております。
         かかる状況下において宝飾事業の競争環境は依然として厳しく、売上高は前期を下回る結果となりましたが、期
        初より積極的に構造改革を進め、対前年比において経費の効率化をはかり、営業利益、経常利益ともに前期を若干
        上回りました。一方で、宝飾事業では、百貨店店舗、小売店舗ごとに、営業状況を見極め、苦戦が続いているもの
        については厳格に見直しを実施し、固定資産の減損処理を実施いたしました。
         また、個別決算においては、直営小売事業部門を子会社へ分割したことで、売上高は前期を下回る結果となりま
        した。このような中、売上高は計画を若干下回る結果に終わり、売上総利益率が想定を下回り、経費の効率化を打
        ち消す形となりました。また、実質価額の著しい低下に伴う関係会社株式評価損318百万円を特別損失に計上する
        こと等により、前期を大幅に下回りました。
         この結果、当社グループの当連結会計年度の売上高は                         200億64百万円(前期比5.4%減少)、営業利益は78百万円
        (同6.9%増加)、経常利益は47百万円(同160.0%増加)、減損損失84百万円等を特別損失に計上したことによ
        り、  親会社株主に帰属する当期純             損失は1億33百万円         (前期     親会社株主に帰属する当期純利益57百万円)となり
        ました。
         セグメント別に見ますと、宝飾事業におきましては売上高は199億52百万円(前期比5.4%減少)、セグメント利
        益25百万円(同21.7%減少)となりました。貸ビル事業におきましては売上高(外部顧客)は64百万円(同3.0%
        減少)、セグメント利益29百万円(同68.2%増加)となりました。太陽光発電事業の売上高は48百万円(同0.0%増
        加)、セグメント利益23百万円(同0.4%増加)となりました。
       ② キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、保険積立金の払戻や短期借入金の純
        増による収入等の要因とともに、売上債権の増加、有形固定資産の取得による支出等や税金等調整前当期純損失55
        百万円(前年同期1億18百万の利益)の減少要因があったこと等により、前連結会計年度末に比べ36百万円減少
        し、19億99百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)

         営業活動の結果支出した資金は1億81百万円(前期は7億22百万円の収入)となりました。これは主に、減価償
        却費2億36百万円、たな卸資産の減少額5億82百万円等の収入があった一方、受取手形の割引額減少等による売上
        債権の増加額9億96百万円等の支出があったことによるものであります。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

         投資活動の結果得られた資金は39百万円(前期は3億97百万円の収入)となりました。これは主に、保険積立金
        の払戻による収入2億7百万円等の収入があった一方、有形固定資産の取得による支出98百万円等の支出があった
        ことよるものであります。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)

         財務活動の結果得られた資金は1億7百万円(前期は1億80百万円の支出)となりました。これは主に、短期借
        入金の純増額3億96百万円等の収入があった一方、長期借入金の返済1億15百万円等の支出があったことよるもの
        であります。
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       ③ 生産、受注及び販売の実績
       a. 生産実績
         当連結会計年度における生産実績を示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   生産高(百万円)                   前期比 (%)
     宝飾事業                          4,045                 92.2

      (注) 金額は、販売価格によっております。

       b. 受注実績

         当連結会計年度における受注実績を示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   受注高(百万円)                   前期比 (%)
     宝飾事業                         1,543                 103.5

      (注) 当社グループは見込生産の他、他社よりのOEM受注による生産を行っております。
       c. 販売実績

         当連結会計年度における販売実績(外部顧客)をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
        売上実績の内訳
                       前連結会計年度             当連結会計年度
                    (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日                   増減
                     至 平成30年3月31日)             至 平成31年3月31日)
        セグメントの名称
                             百分比             百分比             増減比
                    金額(百万円)             金額(百万円)             金額(百万円)
                             (%)             (%)             (%)
     宝飾事業

      ダイヤモンド及び
                        3,009      14.2       2,697      13.5       △312     △10.4
      ダイヤモンド関連ジュエリー
      貴石及び貴石関連ジュエリー                   1,418       6.7       1,376       6.9       △42     △3.0

      真珠及び真珠関連ジュエリー                   1,392       6.6       1,230       6.1       △161     △11.6

      チェーン関連ジュエリー                   7,063      33.3       6,955      34.7       △108      △1.5

      ブライダル及びファッション
                        3,207      15.1       3,022      15.1       △184      △5.8
      ジュエリー
      インポート及びデザイナー
                        2,026       9.5       2,013      10.0        △12     △0.6
      ジュエリー
      加工・リメイク                    374      1.8        303      1.5       △71     △19.0
      生産事業OEM製品                   1,751       8.3       1,690       8.4       △60     △3.5

      時計                    762      3.6        558      2.8       △203     △26.7

      その他                     77     0.4        101      0.5        23     30.8
          宝飾事業計              21,085       99.5       19,952       99.5      △1,132       △5.4
     貸ビル事業                    66     0.3        64     0.3        △1     △3.0

     太陽光発電事業                    48     0.2        48     0.2         0      0
          売上高合計              21,199      100.0       20,064      100.0       △1,134       △5.4

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      (注)1.セグメント間の取引については相殺消去しております。
         2.最近2連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
           あります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自    平成29年4月1日              (自    平成30年4月1日
                             至   平成30年3月31日)               至   平成31年3月31日)
                 相手先
                          金額(百万円)          割合(%)       金額(百万円)          割合(%)
            株式会社     ドンキホーテ

                               3,415         16.1        3,380         16.9
            株式会社     そごう・西武

                               2,467         11.6        2,177         10.9
         3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析

        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ① 重要な会計方針及び見積り

         当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されており
        ます。なお、詳細につきましては、「第5経理の状況                         1.連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(連結財
        務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載したとおりであります。
       ② 財政状態の分析

      過去3期間の連結貸借対照表は下記のとおりとなっております。
             平成29年       平成30年       平成31年              平成29年       平成30年       平成31年
             3月期       3月期       3月期              3月期       3月期       3月期
      流動資産                            流動負債
               17,126       17,344       17,574              10,258       9,727      10,142
     (百万円)                            (百万円)
      固定資産                            固定負債
               8,239       7,852       7,475              2,062       2,441       2,264
     (百万円)                            (百万円)
      繰延資産                           純資産合計
                 -       -       -            13,044       13,028       12,642
     (百万円)                            (百万円)
       合計
                                   合計
               25,365       25,197       25,049              25,365       25,197       25,049
                                 (百万円)
     (百万円)
       (流動資産)
         当連結会計年度末の流動資産の残高は175億74百万円となり、前連結会計年度末と比較し3億4百万円の増加と
        なりました。この主な要因は             受取手形の割引額減少等により受取手形及び売掛金が9億72百万円増加した一方、商
        品及び製品が5億68百万円減少したことによるものであります。
       (固定資産)

         当連結会計年度末の固定資産残高は74億75百万円となり、前連結会計年度末と比較し4億52百万円の減少となり
        ました。この主な要因は、            有形固定資産が1億68百万円、投資有価証券が1億3百万円それぞれ減少したことによ
        るものであります。
       (流動負債)

         当連結会計年度末の流動負債額は101億42百万円となり、前連結会計年度末と比較し4億15百万円の増加となり
        ました。この主な要因は、            短期借入金が3億96百万円増加したことによるものであります。
       (固定負債)

         当連結会計年度末の固定負債は22億64百万円となり、前連結会計年度末と比較し1億77百万円の減少となりまし
        た。この主な要因は、          長期借入金が1億15百万円減少したことによるものであります。
       (純資産)

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         当連結会計年度末の純資産は126億42百万円となり、前連結会計年度末と比較し3億85百万円の減少となりまし
        た。この主な要因は、          その他有価証券評価差額金が98百万円、利益剰余金が2億86百万円減少したことによるもの
        で あります。
       ③ 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        (グループの経営成績に重要な影響を与える要因)
         当社グループの経営に影響を与える要因としては、景気・世界経済の動向・株式市場といった外部経済環境、宝
        飾業界の動向、各消費者層の消費動向及び消費税率引上げ等による消費者の心理的な影響、消費の多様化の状況、
        インバウンド需要の動向、為替相場・地金相場の変動が挙げられます。
         これらの要因を踏まえ当連結会計年度の経営成績等の状況に関する分析・検討につきましては、「第2事業の状
        況 3経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況の分析(1)経営成績等の状況の概要」の
        「①財政状態及び経営成績の状況」及び「③生産、受注及び販売の実績」をご参照ください。
       ④ キャッシュ・フローの分析

        (キャッシュ・フロー)
          当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、保険積立金の払戻や短期借入金の
         純増による収入等の要因とともに、売上債権の増加、有形固定資産の取得による支出等や税金等調整前当期純                                                   損
         失55百万円(前年同期1億18百万の利益)の減少要因があったこと等により、前連結会計年度末に比べ36百万円
         減少し、19億99百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)

          営業活動の結果支出した資金は1億81百万円(前期は7億22百万円の収入)となりました。これは主に、減価
         償却費2億36百万円、たな卸資産の減少額5億82百万円等の収入があった一方、受取手形の割引額減少等による
         売上債権の増加額9億96百万円等の支出があったことによるものであります。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)

          投資活動の結果得られた資金は39百万円(前期は3億97百万円の収入)となりました。これは主に、保険積立
         金の払戻による収入2億7百万円等の収入があった一方、有形固定資産の取得による支出98百万円等の支出が
         あったことよるものであります。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)

          財務活動の結果得られた資金は1億7百万円(前期は1億80百万円の支出)となりました。これは主に、短期
         借入金の純増額3億96百万円等の収入があった一方、長期借入金の返済1億15百万円等の支出があったことよる
         ものであります。
       (キャッシュ・フローの指標)

                          平成29年3月期            平成30年3月期            平成31年3月期
        自己資本比率                      51.4%            51.7%             50.5%
        時価ベースの自己資本比率                      13.1%            15.2%             13.2%
        自己資本比率:自己資本/総資産
        時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
        株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
       ⑤ 財務政策

         当社グループは、運転資金及び設備資金につきましては、内部資金または借入により資金調達することとしてお
        ります。このうち、借入による資金調達に関しましては、運転資金については短期借入金で、生産設備などの長期
        資金は、固定金利の長期借入金及びリース取引で調達しております。
         平成31年3月31日現在、借入金の残高は短期借入金80億82百万円、長期借入金の残高は12億74百万円、また、
        リース債務の残高は1億51百万円であります。
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      4【経営上の重要な契約等】
        ブランド使用に関する契約
       契約会社名         相手方の名称          国名     対象商品         契約内容            契約期間
                                     商標権使用許諾
              (株)サンエー・イ                ジュエリー                  平成30年9月1日から
     (株)ナガホリ                     日本
              ンターナショナル                (日本)                  令和2年8月31日まで
                                     「PINKY&DIANNE」
      (注) 上記については商標権使用料として売上高の一定率を支払っております。
      5【研究開発活動】


        当社グループでは、当社宝飾事業において生産事業部「アトリエ・ド・モバラ」及び連結子会社のソマ(株)が研
       究開発活動を行なっております。当連結会計年度における主な研究開発活動としては、
        ①繊細な石留技術による高付加価値製品開発
        ②鋳造技術の更なる研究によるコストダウン
        ③ダイヤモンド全周ネックレスの継続的開発
        ④デザインネックレス・カットリングの新製品開発
        ⑤ネックレス留め具の新機構開発
       を行いました。なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は                               37 百万円であります。
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     第3【設備の状況】
      1【設備投資等の概要】
        主なものとして、次の設備投資を行っております。
       (宝飾事業)
         アトリエ・ド・モバラ 機械・備品   14,582千円                           3Dプリンタ、スキャナ等
         本社システム     備品      10,148千円 サーバ更新
         本社         備品                          4,333千円 ダイヤモンド判定機導入
      2【主要な設備の状況】

       当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                  (平成31年3月31日現在)
                          土地
                                      機械装置及び                   従業
        事業所名        セグメント               建物及び構築              その他     帳簿価額合計
                                      運搬具                   員数
                 の名称
        (所在地)               面積     金額    物(千円)             (千円)      (千円)
                                       (千円)                  (人)
                       (㎡)    (千円)
     本社
                宝飾事業                                          337
                        706   1,655,290      1,321,310        1,591     147,499     3,125,691
     (東京都台東区)                                                     (32)
     ナガホリ大阪ビル
                宝飾事業                                           9
     (大阪市中央区)                   260    256,250      157,280        -     1,360     414,890
                貸ビル事業
                                                          (1)
     堀川ナガホリビル
                貸ビル事業        637    224,657       4,317        -      -    228,974      -
     (京都市上京区)
     福岡支店                                                      5
                宝飾事業         -     -      -      -      135      135
     (福岡市博多区)                                                     (0)
     アトリエ・ド・モバラ                                                     34
                宝飾事業
                       7,828    146,344       82,416      29,725       7,350     265,837
     (千葉県茂原市)                                                    (19)
     旧サイタマ健康ランド
                貸ビル事業       7,375    394,011       98,494        -      -    492,505      -
     (埼玉県熊谷市)
       (2)国内子会社

                                                  (平成31年3月31日現在)
                          土地
                                      機械装置及び                   従業
        事業所名        セグメント               建物及び構築              その他     帳簿価額合計
                                      運搬具                   員数
        (所在地)          の名称      面積    金額    物(千円)             (千円)      (千円)
                                       (千円)                  (人)
                       (㎡)    (千円)
     ソマ株式会社          宝飾事業                                           52
                       79,356    115,173       19,137      214,001      105,970      453,527
     (福島県相馬市)          太陽光発電事業
                                                          [3]
     エスジェイジュエリー株
                                                          54
     式会社          宝飾事業         -     -      510       -     16,796      17,307
                                                          [7]
     (東京都台東区)
     株式会社仲庭時計店                                                     28
                宝飾事業
                         -     -      -      -       0      0
     (大阪市中央区)                                                     [5]
      (注)1.上記金額は減価償却累計額控除後で記載し、建設仮勘定は含みません。
         2.上記各社金額は、連結修正後の数値であります。
         3.提出会社のナガホリ大阪ビル土地256,250千円(面積260㎡)、建物157,280千円は一部他に賃貸中でありま
           す。
         4.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
      3【設備の新設、除却等の計画】

        該当事項はありません。
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     第4【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
        普通株式                                          40,000,000

                  計                                40,000,000

        ②【発行済株式】

                                         上場金融商品取引所名
              事業年度末現在発行数(株)               提出日現在発行数(株)
        種類                                 又は登録認可金融商品               内容
                (平成31年3月31日)              (令和元年6月26日)
                                         取引業協会名
                                          東京証券取引所
                                                      単元株式数
                     16,773,376           16,773,376
       普通株式
                                          (市場第二部)
                                                       100株
                     16,773,376           16,773,376             -          -
         計
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高(株)         (千円)        (千円)      減額(千円)        高(千円)
                 (株)
      平成7年3月31日
                  53,376      16,773,376          23,965      5,323,965            ―   6,273,913
        (注)1
      (注) 1.新株引受権付社債の新株引受権の権利行使(平成6年4月1日~平成7年3月31日)
          2.令和元年6月26日開催の定時株主総会において、会社法第448条第1項の規定に基づき資本準備金を2,000百万
          円減少し、その他資本剰余金へ振替えることを決議しております。
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       (5)【所有者別状況】
                                                    平成31年3月31日現在
                          株式の状況(1単元の株式数            100 株)
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地            金融商品     その他の法
                                                       (株)
                  金融機関                           個人その他       計
            方公共団体            取引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数(人)           -      7     17     90     13      ▶    3,995     4,126     -
     所有株式数
                -    28,060      2,850     37,904       922      18    97,916     167,670      6,376
     (単元)
     所有株式数の
                -    16.74      1.70     22.61      0.54      0.01     58.40      100    -
     割合(%)
      (注)1.自己株式1,437,809株は「個人その他」に14,378単元および「単元未満株式の状況」に9株を含めて記載して
           おります。
         2.所有株式数の「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式は含まれておりません。
       (6)【大株主の状況】

                                                  平成31年3月31日現在
                                                   発行済株式(自己
                                                   株式を除く。)の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            (千株)
                                                   株式数の割合
                                                   (%)
                                             1,180          7.69

     有限会社エムエフ長堀               東京都台東区上野一丁目12番4号
                                              800         5.22
     長堀クリエイト株式会社               東京都文京区湯島二丁目30番1号
                                              766         5.00
     株式会社りそな銀行               大阪市中央区備後町二丁目2番1号
     第一生命保険株式会社               東京都千代田区有楽町一丁目13番1号
     (常任代理人 資産管理サー               (東京都中央区晴海一丁目8番12号 晴海
                                              704         4.59
     ビス信託銀行株式会社)               アイランドトリトンスクエアオフィスタ
                    ワーZ棟)
                                              573         3.74
     長堀 守弘               東京都台東区
     株式会社常陽銀行               茨城県水戸市南町二丁目5番5号
     (常任代理人 日本マスター               (東京都港区浜松町二丁目11番3号)                          534         3.48
     トラスト信託銀行株式会社)
                                              525         3.43
     長堀 慶太               東京都文京区
     株式会社三菱UFJ銀行               東京都千代田区丸の内二丁目7番1号                          407         2.66

                                              373         2.43

     長堀 不二代               東京都台東区
                                              332         2.16
     株式会社北陸銀行               富山県富山市堤町通り一丁目2番26号
                                             6,195          40.40
                      計
      (注)当社は自己株式1,437千株を保有しておりますが、上記大株主には含めておりません。
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       (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  平成31年3月31日現在
                            株式数(株)           議決権の数(個)
              区分                                       内容
                                   -       -            -
     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                              -       -            -
     議決権制限株式(その他)                              -       -            -

     完全議決権株式(自己株式等)                          1,437,800           -            -

                         普通株式
     完全議決権株式(その他)                          15,329,200          153,292             -
                         普通株式
                                                 1単元(100株)未満
                                 6,376        -
     単元未満株式                    普通株式
                                                 の株式
                               16,773,376           -            -
     発行済株式総数
                                   -      153,292             -
     総株主の議決権
     (注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式9株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  平成31年3月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
     所有者の氏名又は
                                                   対する所有株式数
                所有者の住所
                         式数(株)         式数(株)         計(株)
     名称
                                                   の割合(%)
               東京都台東区上野
                           1,437,800         -        1,437,800             8.58
     株式会社ナガホリ
               一丁目15番3号
                   -         1,437,800         -        1,437,800             8.58
         計
      2【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】 会社法第155条第7号による普通株式の取得
       (1)【株主総会決議による取得の状況】
          該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                  株式数(株)             価額の総額(円)

       当事業年度における取得自己株式                                   55            12,610

       当期間における取得自己株式                                   -              -

       注)当期間における取得自己株式には、令和元年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
       りによる株式は含まれておりません。
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       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数(株)               株式数(株)
                                       (円)               (円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           -        -        -       -

      消却の処分を行った取得自己株式                           -        -        -       -

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
                                 -        -        -       -
      得自己株式
      その他(-)                           -        -        -       -
      保有自己株式数                          1,437,809         -      1,437,809         -

     (注)当期間における保有自己株式数には、令和元年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
      3【配当政策】
        当社は、株主に対する利益還元を経営の最重要課題と考え、成果の配分を安定的に維持することを基本方針として
       おります。
        ジュエリー業界は引き続き厳しい状況にありますが、当社は商品開発力と内部留保による自己資本の厚みを競争力
       の強化に活かし、従来同様安定した株主還元態勢を維持する方針であります。
        当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
        これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
        当社は、「取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定
       めております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                                 配当金の総額(千円)              1株当たり配当額(円)
               決議年月日
                                        153,355                  10

      令和元年6月26日        定時株主総会決議
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      4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、法令の遵守に基づく企業倫理の重要性を認識するとともに、変化する社会・経済環境に対応した迅速な
        経営意思の決定と、経営の健全性の向上を図ることによって株主価値を高めることを経営上の最も重要な課題の一
        つとして位置付けております。その実現のために、株主の皆様やお客様をはじめ、取引先、地域社会、社員等のス
        テークホルダーとの良好な関係を築くと共に、株主総会、取締役会、監査役会、会計監査人など、法律上の機能制
        度を一層強化・改善し、適格な経営の意思決定、それに基づく迅速な業務執行、ならびに適正な監督・監視を可能
        とする経営体制を構築するとともに、個々人のコンプライアンス意識を高めるため研修・教育を徹底し、総合的に
        コーポレート・ガバナンスを充実させていきたいと考えております。
         また、反社会的勢力の排除に向けた体制と財務報告の信頼性を確保する体制の構築を行なっております。
        a. 企業統治の体制

         (企業統治の体制の概要)
         当社は企業統治の体制として、監査役制度を採用しており、取締役会と監査役会による業務執行監督及び監視を
        行っております。
         取締役会は社内取締役4名及び社外取締役1名で構成され、毎月1回以上の取締役会を開催し、必要に応じて随
        時取締役会を開催しております。
         監査役会は社外監査役3名、うち常勤監査役1名で構成されています。
         各監査役は、監査役会が定めた監査の方針、監査計画業務分担等に従い、取締役会に出席し、意見を述
        べるなど、取締役の業務執行が適正かどうかの監査を行っております。
         また、内部監査を担当する内部統制室及び会計監査人と連携を密にして、監査の実効性の向上及び内部統制機
        能の強化に努めております。
         当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は次のとおりであります。
        (その他の企業統治に関する事項)








         ・内部統制システムの整備の状況
        1.取締役・従業員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
        ①   取締役会は、法令等遵守のための体制を含む内部統制システムの整備方針・計画について決定するとともに、
         定期的に状況報告を受けます。
        ②   監査役は、独立した立場から、内部統制システムの整備・運営状況を含め、取締役の職務執行を監査します。
        ③   内部統制を統括する部門の配置により、内部統制システムの計画・整備を行うとともに、内部統制システムが
         有効に機能しているかを確認し、問題点の把握を行いその対策を具体化します。
        ④   当会社の事業に適用される法令等を識別し、その内容を関連部署に周知徹底することにより、役員および従業
         員のコンプライアンス意識の維持・向上を図り、法的要求事項を遵守する基盤を整備します。
        ⑤   通報者の保護を徹底した通報・相談システムを充実します。
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        2.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

        ①   定例の取締役会を毎月1回開催し、重要事項の決定ならびに取締役の業務執行状況の監督等を行います。
        ②   取締役会の機能をより強化し経営効率を向上させるため、常務会を開催し、業務執行に関する基本的事項およ
         び重要事項に係る意思決定を機動的に行います。
        ③   社長以下取締役及び執行役員をメンバーとする経営戦略会議を設け、絞り込んだテーマについて、議論を行い
         ます。
        ④   取締役の職務権限と担当業務を明確にし、会社の機関相互の適切な役割分担と連携を確保します。
        ⑤   業務の簡素化、組織のスリム化およびITの適切な利用を通じて業務の効率化を推進します。
        3.取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する事項

        ①   文書取扱規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体(以下、文書等という)に記録
         し、保存します。
        ②   取締役および監査役が、常時これらの文書等を閲覧できる体制を整備します。
        4.損失の危険の管理に関する規程その他の体制

        ①   事業目的と関連した経営に重大な影響を及ぼすリスクをトータルに認識、評価する仕組みを整備するととも
         に、リスク管理に関する規程を整備し、平時における事前予防体制を整備します。
        ②   経営に重大な影響を及ぼす不測事態が発生し、または発生する恐れが生じた場合の体制を事前に整備し、有事
         の対応を迅速に行なうとともに、再発防止策を講じます。
        5.監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項

        ①   取締役は、監査役の求めにより、監査役の職務を補助する監査役スタッフとして適切な人材を配置します。
        ②   その人事については、取締役と監査役が意見交換を行います。
        6.取締役および従業員、子会社取締役および従業員が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関す

        る体制
        ①   監査役の職務の効率的な遂行のため、取締役および従業員は、会社経営および事業運営上の重要事項ならびに
         業務執行の状況および結果について監査役に報告します。
        ②   取締役は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見した場合は、直ちに監査役に報告し
         ます。
        ③   監査役への報告は、誠実にもれなく行なうことを基本とし、定期的な報告に加えて、必要の都度遅滞なく行な
         います。
        7.その他監査役の監査が実効的に行なわれることを確保する体制

        ①   代表取締役と監査役は、相互の意思疎通を図るため、定期的な会合を持ちます。
        ②   取締役は、監査役の職務の適切な遂行のため、監査役と子会社等の取締役等との意思疎通、情報の収集・交換
         が適切に行なえるよう協力します。
        ③   取締役は、監査役の職務遂行にあたり、監査役が必要と認めた場合に、弁護士、公認会計士等の外部専門家と
         の連携を図れる環境を整備します。
        8.当社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

        ①   子会社および関連会社(以下、「関係会社」という)との緊密な連携の下に業務の適正維持・向上に努めま
         す。
        ②   関係会社の経営については、その自主性を尊重しつつ、事業内容の定期的な報告と重要案件について事前の協
         議を行います。
        9.反社会的勢力の排除に向けた体制

          当社及び当社グループは、市民の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対し一切の関係をもたず、不当な
         要求や取引に応じたりすることないよう毅然とした対応、姿勢をとります。その整備として、当社及び当社グル
         ープは関係行政機関等からの情報収集に努め、またこれらの問題が発生した時は、関係行政機関や当社顧問弁護
         士と緊急に連絡をとり組織的に対処できる体制を構築します。
        10.財務報告の信頼性を確保するための体制

          当社及び当社グループは、金融商品取引法に定める財務計算に関する書類その他の情報の適正性を確保するた
         め、代表取締役社長の指示の下、財務諸表にかかる内部統制システムの構築を行い、その仕組みが適正に機能す
         ることを継続的に評価し必要な是正を行うとともに、その適合性を確保します。
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         ・リスク管理体制の整備の状況
           当社は、厳しい経営環境の中で起こりうる様々なリスクを回避するために、各部門において正確な情報
          の収集や分析・評価に努め、全社的に情報を共有できる体制を整備します。案件の重要度に応じて、取締役
          会や経営会議、各部門の会議において審議・検討を行い、迅速で機動性のある意思決定に努めます。
           また、事後においても報告体制を整備し、レビューやモニタリングにより適時検証していきます。
         ・子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

          (イ)子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
             当社の関係会社管理規程に基づき、関係会社を管理・指導する組織を設置し、経営等に関する資料の提
           出を求めるとともに、報告会を定期的に開催します。
          (ロ)子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
             子会社の経営の自主性及び独立性を尊重しつつ、子会社から定期的に業務報告を受け、重要事項は事前
           に協議することなどにより、子会社の取締役等の職務執行の効率を確保します。
          (ハ)子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び適合することを確保するための体制
             当社の役員がグループ各社の役員等に就任するほか、当社の監査役及び内部統制部門による内部監査、
           並びに財務報告に係る内部統制の整備・運用の状況の評価などにより、業務の適正性を検証します。
        b. 責任限定契約の内容の概要

          当社と社外取締役富樫直記氏及び社外監査役篠原繁氏、佐藤亮輔氏、岩上和道氏は、会社法第427条第1項の
          規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
          当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
        c. 取締役の定数

          当社の取締役は、15名以内とする旨を定款に定めております。
        d. 取締役の選任の決議要件

          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主
          が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨および取締役の選任については、累積投票によらない旨を定款
          に定めております。
        e. 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         ・自己の株式の取得
          当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるようにするため、会社法第165条第2項の規
          定に基づき、取締役会の決議をもって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めて
          おります。
         ・中間配当
          当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、毎年9月30日を基準日として、取締役会の決議をもっ
          て、株主に対して、中間配当金として剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定めております。
        f. 株主総会の特別決議要件

          当社は、株主総会の特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を図るため、会社法
          第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分
          の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。
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       (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  8 名 女性    0 名 (役員のうち女性の比率             0 %)
                                                         所有株式
                                                          数
         役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                         (千株)
                                 昭和62年4月      株式会社協和銀行(現株式会社り
                                       そな銀行)入行
                                 平成5年3月      当社入社
                                 平成7年6月      取締役社長室長
                                 平成10年6月      常務取締役商品本部長兼商品部長
                                       兼社長室長
                                 平成15年4月      常務取締役商品本部長兼第二商品
                                       部長兼社長室長
                                 平成17年6月      ソマ株式会社代表取締役社長(現
                                       在に至る)
        代表取締役
                 長堀 慶太      昭和38年5月10日       生                       (注)3    525
                                 平成18年3月      プロディア株式会社(現ナガホリ
          社長
                                       リテール株式会社)代表取締役社
                                       長
                                 平成20年6月      当社代表取締役社長(現在に至る)
                                 平成24年5月      長堀(香港)有限公司取締役(現
                                       在に至る)
                                 平成25年1月      エスジェイジュエリー株式会社代
                                       表取締役会長(現在に至る)
                                 平成26年9月      株式会社仲庭時計店代表取締役会
                                       長(現在に至る)
                                 昭和63年4月      当社入社

                                 平成7年4月      総合企画室課長
                                 平成9年4月      管理本部総務部総務課長
                                 平成12年10月      商品本部商品部商品第3課次長
                                 平成17年4月      商品本部第一商品部長
                                 平成21年4月      ブランド事業部長
                                 平成21年6月      執行役員ブランド事業部長
         取締役                        平成23年4月      執行役員ジュエリー事業部長
                 白川 文彦      昭和40年12月4日       生
                                                     (注)3     1
       生産事業本部長
                                 平成23年6月      取締役ジュエリー事業部長
                                 平成25年4月      取締役商品本部長
                                 平成27年10月      取締役流通事業本部長
                                 平成29年4月      取締役ニコロポーロ事業部長
                                 平成29年6月      取締役ホールセール事業部長兼ニコロ
                                      ポーロ事業部長
                                 平成30年4月      取締役ホールセール事業部長
                                 平成31年4月      取締役生産事業本部長(現在に至る)
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                                                         所有株式
         役職名         氏名       生年月日                略歴            任期    数
                                                         (千株)
                                 昭和59年4月      日本銀行入行
                                 平成11年1月      フューチャーフィナンシャルストラ
                                       テジー株式会社 代表取締役社長
                                 平成19年4月      経済同友会幹事(現在に至る)
                                 平成22年6月      オリバー・ワイマングループ株式会
                                       社日本代表パートナー
                                 平成23年4月      日興アセットマネジメント株式会社
         取締役        富樫 直記      昭和35年10月24日       生                       (注)3     -
                                       社外取締役(現在に至る)
                                 平成26年6月      当社社外取締役(現在に至る)
                                 平成29年4月      オリバー・ワイマングループ株式会

                                       社代表取締役日本代表パートナー
                                       (現在に至る)
                                 平成29年6月      株式会社クレディセゾン社外取締役
                                       (現在に至る)
                                 昭和62年4月      株式会社協和銀行(現株式会社りそ

                                       な銀行)入行
                                 平成29年2月      当社入社 管理本部総務部部長
         取締役
                 吾郷 雅文       昭和38年8月11日      生
                                                     (注)3     10
        管理本部長
                                 平成29年6月      執行役員管理本部総務部長
                                 平成30年6月      取締役管理本部長(現在に至る)
                                 昭和56年4月      セイコージュエリー株式会社入社

                                 平成20年7月      エスジェイジュエリー株式会社入社

         取締役        川村 忠男      昭和33年1月13日       生

                                                     (注)3     -
                                 平成21年7月      エスジェイジュエリー株式会社代表
                                       取締役社長(現在に至る)
                                 平成30年6月      当社取締役(現在に至る)

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                                                         所有株式
         役職名         氏名       生年月日                略歴            任期    数
                                                         (千株)
                                 昭和54年4月      株式会社大和銀行(現株式会社りそ
                                       な銀行)入行
                                 平成20年8月      りそな保証株式会社入社
                                 平成27年4月      りそな保証株式会社常務取締役
        常勤監査役         篠原 繁      昭和30年7月1日       生
                                                      (注)4     -
                                 平成28年6月      当社常勤監査役(現在に至る)
                                 平成30年6月      ナガホリリテール株式会社監査役
                                       (現在に至る)
                                 平成30年6月      ソマ株式会社監査役(現在に至る)
                                 昭和63年4月      富士通株式会社入社

                                 平成11年9月      アーサー・アンダーセン税理士事務
                                       所入社
         監査役        佐藤 亮輔      昭和40年11月14日       生                       (注)5     17
                                 平成14年10月      税理士事務所開業
                                 平成22年6月      ソマ株式会社監査役
                                 平成23年6月
                                       当社監査役(現在に至る)
                                 昭和53年4月      株式会社電通入社

                                 平成20年4月      株式会社電通執行役員
                                 平成27年4月      株式会社電通顧問
                                 平成27年8月      株式会社アーキテクト監査役
         監査役        岩上 和道      昭和27年7月8日       生
                                                     (注)4     -
                                 平成28年3月      公益財団法人日本サッカー協会事務総
                                       長
                                 平成28年6月      当社監査役(現在に至る)
                                 平成30年3月      公益財団法人日本サッカー協会副会長
                                       (現在に至る)
                                            計              553
      (注)1.      取締役富樫直記氏は、社外取締役であります。
         2.監査役篠原繁氏、監査役佐藤亮輔氏及び監査役岩上和道氏は、社外監査役であります。
         3.令和元年6月26日開催第58期定時株主総会終結の時から2年
         4.平成28年6月28日開催第55期定時株主総会終結の時から4年
         5.令和元年6月26日開催第58期定時株主総会終結の時から4年
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        ② 社外役員の状況

         取締役富樫直記氏は当事業年度に開催された取締役会12回のうち9回出席し、主に経営コンサルタントおよび経
        営者としての豊富な経験と専門的見地から客観的な立場で発言を行っております。
         監査役篠原繁氏は当事業年度に開催された取締役会12回のうち12回、監査役会12回のうち12回全てに出席し、金
        融機関で培われた業務知識や、会社役員の経験等から、主に経営者としての豊富な経験と高い見識に基づき発言を
        行っております。
         監査役佐藤亮輔氏は当事業年度に開催された取締役会12回のうち12回、監査役会12回のうち12回全てに出席し、
        主に税理士としての高い見識と専門的見地から客観的な立場で発言を行っております。
         監査役岩上和道氏は当事業年度に開催された取締役会12回のうち8回、監査役会12回のうち8回出席し、スポーツ
        団体役員等その豊富な経験と大所高所の見地から客観的な立場で発言を行っております。
         社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準及び方針は定めておりませんが、選任にあたっ
        ては東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
         なお、当社と社外取締役及び社外監査役との間には、人的関係、資本的または取引関係その他の利害関係はあり
        ません。
        (注)上記の取締役会の開催数のほか、取締役会決議があったものとみなす書面決議が(7回)ありました。
        ③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
        統制部門との関係
         社外取締役および社外監査役は取締役会において会社の重要事項について意思決定するとともに重要事項の報告
        がなされ、業務執行状況の監督を行っているとともに、内部統制室と緊密な連携を保ち、内部統制室の実施する監
        査について報告を受けております。監査役は、会計監査人から四半期ごとに報告を受けるなど緊密な連携を保ち、
        必要に応じて会計監査人の往査へ立ち会うなど積極的に意見および情報交換を行っております。内部統制室は会計
        監査人と必要に応じ相互に意見および情報の交換を行うなど監査の質的向上を図っております。
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       (3)【監査の状況】
        ① 監査役監査の状況
          監査役は期初に協議し策定した監査計画に基づいて、取締役の職務執行等の監査を行なっております。業務監
         査においては、取締役会をはじめとする重要会議への出席、重要な決裁書類の閲覧等を通じて内部統制システム
         の構築・運用状況を評価・検証しております。また、会計監査においては、会計監査人と適宜情報・意見交換等
         を行い、監査方針及び方法・結果の妥当性を確認しております。
        ② 内部監査の状況

          当社における内部監査は、代表取締役社長直轄の内部統制室を設置し、内部監査担当1名が内部監査を実施し
         ております。内部監査は内部監査計画にもとづき、会社の業務運営が法令ならびに会社の規定類を遵守して適性
         に行なわれているかを評価することを目的として実施しております。また、必要に応じて、監査役と意見及び情
         報の交換を行い、監査結果については、代表取締役社長及び監査役会に報告する体制となっております。
        ③ 会計監査の状況

         a.  監査法人の名称
          監査法人     日本橋事務所
         b.  業務を執行した公認会計士

          遠藤洋一
          千保有之
         c.監査業務に係る補助者の構成

          当社の会計監査業務にる補助者は、公認会計士4名、その他4名であります。
         d.  監査法人の選定方針と理由

          当社が監査法人を選定するに当たり、以下を考慮しております。
          ・会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれにも該当しないこと。
          ・会計監査人の独立性、職務執行状況を総合的に勘案し、問題がないこと。
         e.  監査役及び監査役会による監査法人の評価

           当社の監査役及び監査役会は、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づ
          いて、監査法人に対して評価を行なっております。なお、当社の会計監査人である監査法人                                           日本橋事務所に
          つきましては、独立性・専門性ともに問題はないと認識しております。
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        ④監査報酬の内容等

         a.  監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
               報酬(千円)            酬(千円)            報酬(千円)            酬(千円)
                      18,500              -         19,137              -

      提出会社
                        -            -            -            -

      連結子会社
                      18,500              -         19,137              -

         計
         b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)

          該当事項はありません。
         c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          該当事項はありません。
         d.監査報酬の決定方針

           当社の事業規模・特性を踏まえ、監査日数・監査内容・報酬見積り等を勘案し、監査役会の同意を得て決定
          しております。
         e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認
          し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行なっております。
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       (4)【役員の報酬等】
        ① 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          当社の役員報酬等は、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。当社の役員報
         酬等に関する株主総会の決議年月日は昭和62年6月26日であり、決議内容は、取締役においては年間報酬総額の
         上限を15,000万円(使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない)、監査役においては年間報酬総額の上限を
         2,000万円とするものです。
          報酬の決定においては、取締役については取締役会において、監査役については監査役の協議において決定し
         ており   ます。同様に、取締役の賞与についても、株主総会において承認された報酬額の限度内において、会社の
         事業成果を反映することを基本として支給総額を算出し、その配分については社長の案を基に取締役会で                                                決定し
         ております。
          なお、提出会社の役員が当事業年度に受けている報酬等は、固定報酬のみであります。
        ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(百万円)

                                                       対象となる
                 報酬等の総額
                                                       役員の員数
        役員区分
                 (百万円)
                                                        (名)
                         固定報酬       ストックオプション           賞与
                                                退職慰労金
     取締役

                     39         39         -       -       -       ▶
     (社外取締役を除く)
     監査役
                     -         -         -       -       -      -
     (社外監査役を除く)
                     10         10         -       -       -       ▶
     社外役員
     (注)1.上記には、平成30年6月27日に退任した取締役1名を含んでおります。
        2.  上記のほか、費用処理した役員退職慰労引当金繰入額△3百万円および使用人兼務取締役に対する使用人分給
         与等875千円があります。
        ③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
          連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
        ④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
          該当事項はありません。
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       (5)【株式の保有状況】
        ① 投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は株式の値上がり益や配当によって利益を受けることを目的とした投資株式について純投資目的の株式と
         しており、保有をしておりません。
          保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式につきましては②に記載している通りです。
        ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         a. 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
         内容
           当社は、企業価値向上と持続的な成長の実現のため、開発・販売・資金調達等において、様々な取引先との
          協力が必要であると考え、企業の株式を保有しております。保有株式については、保有に伴う便益、リスク等
          を総合的に勘案し、個別銘柄ごとに保有の適否の検証を行なっております。保有の意義が希薄と考えられる保
          有株式については、処分・縮減していく事を検討します。
         b.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

                      銘柄数     貸借対照表計上額の
                      (銘柄)       合計額(千円)
                        14         260,322

           非上場株式
                        19         491,646
           非上場株式以外の株式
          (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                      銘柄数    株式数の増加に係る取得
                                             株式数の増加の理由
                      (銘柄)     価額の合計額(千円)
                         2         49,600

           非上場株式                            取引関係の維持・強化
                         2          2,809
           非上場株式以外の株式                            取引関係の維持・強化
          (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                      銘柄数    株式数の減少に係る売却
                      (銘柄)     価額の合計額(千円)
                        -            -

           非上場株式
                         1         30,403
           非上場株式以外の株式
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         C. 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
          特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                    272,682         272,682

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱りそなホールディ
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     ングス
                    130,805         153,247
                    136,400         136,400

     エステールホール                             (保有目的)取引関係の維持・強化
                                                        有
     ディングス㈱                             (定量的な保有効果)(注)2
                     88,796         133,535
                    160,883         160,883

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱めぶきフィナン
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     シャルグループ
                     45,529         65,801
                     34,148         34,148

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱ほくほくフィナン
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     シャルグループ
                     39,372         49,275
                     13,100         131,000

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     日本ルツボ㈱
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     38,369         44,147
                     10,500         10,500

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     東京貴宝㈱
                                                        無
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     28,402         32,655
                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
                     6,571         6,217
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     ㈱三栄コ-ポレ-
                                                        有
     ション
                                  (株式数が増加した理由)取引先持株会
                     20,831         23,998
                                  を通じた株式の取得
                     11,935         11,935
                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱新生銀行                                                   無
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     18,797         19,525
                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
                     4,135         3,822
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     ㈱セブン&アイ・
                                                        無
     ホールディングス
                                  (株式数が増加した理由)取引先持株会
                     17,267         17,447
                                  を通じた株式の取得
                     30,920         30,920
                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱三菱UFJフィナン
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     シャル・グループ
                     17,006         21,551
                     71,500         71,500

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱みずほフィナン
                                                        無
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     シャルグループ
                     12,247         13,685
                     3,600         3,600

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     イオン㈱
                                                        有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     8,339         6,838
                     4,500         4,500

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱銀座山形屋                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     7,713         7,794
                     2,700         2,700

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱光・彩                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     5,769         6,696
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                 当事業年度         前事業年度

                 株式数(株)         株式数(株)
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  (千円)         (千円)
                     2,800         2,800

     フェスタリアホール                             (保有目的)取引関係の維持・強化
                                                        有
     ディングス㈱                             (定量的な保有効果)(注)2
                     4,670         7,481
                     2,800         2,800

     第一生命ホールディ                             (保有目的)取引関係の維持・強化
                                                        有
     ングス㈱                             (定量的な保有効果)(注)2
                     4,306         5,439
                     4,000         4,000

     野村ホールディング                             (保有目的)取引関係の維持・強化
                                                        有
     ス㈱                             (定量的な保有効果)(注)2
                     1,600         2,461
                     5,000         5,000

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱小林洋行                                                   有
                                  (定量的な保有効果)(注)2
                     1,295         1,400
                      825         825

                                  (保有目的)取引関係の維持・強化
     ㈱TSIホールディン
                                                        無
                                  (定量的な保有効果)(注)2
     グス
                      523         634
                       -       13,709

                                            ―
     ㈱丸井グループ                                                   無
                       -       29,721
     (注)1.「       ― 」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。
        2.  特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法について記載
         しております。当社は、毎期、政策保有株式の中長期的な経済合理性や将来の見通しについて検証を行い、現状
         保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
        みなし保有株式

         該当事項はありません。
         ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

           保有目的が純投資目的である投資株式は存在しないため、記載しておりません。
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     第5【経理の状況】
      1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
        に基づいて作成しております。
       (2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という)に基づいて作成しております。
        また、当社は特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま

         す。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成30年4月1日から平成31年3月
       31日まで)の連結財務諸表および事業年度(平成30年4月1日から平成31年3月31日まで)の財務諸表について、監
       査法人日本橋事務所により監査を受けております。
      3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
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      1【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,100,591              1,999,215
         現金及び預金
                                      ※3 2,285,776             ※3 3,258,329
         受取手形及び売掛金
                                       11,869,124              11,301,004
         商品及び製品
                                        240,418              308,221
         仕掛品
                                        679,691              596,509
         原材料及び貯蔵品
                                        128,944              129,178
         その他
                                        △ 35,071             △ 18,036
         貸倒引当金
                                       17,269,476              17,574,423
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※4 1,891,200             ※4 1,757,918
          建物及び構築物(純額)
          機械装置及び運搬具(純額)                              246,312              245,318
                                    ※4 , ※5 3,292,869           ※4 , ※5 3,336,468
          土地
                                         13,778                -
          建設仮勘定
          その他(純額)                              420,439              356,601
                                      ※1 5,864,599             ※1 5,696,307
          有形固定資産合計
         無形固定資産                                121,910               76,152
         投資その他の資産
                                        858,372              755,016
          投資有価証券
                                         33,680              31,944
          長期貸付金
                                        100,135              113,837
          繰延税金資産
                                       1,145,700              1,046,599
          その他
                                       △ 196,695             △ 244,340
          貸倒引当金
                                       1,941,193              1,703,057
          投資その他の資産合計
                                       7,927,704              7,475,517
         固定資産合計
                                       25,197,180              25,049,940
       資産合計
                                 34/80










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                                                    (単位:千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※3 1,239,882             ※3 1,306,087
         支払手形及び買掛金
                                      ※4 7,686,000             ※4 8,082,000
         短期借入金
                                       ※4 115,504             ※4 115,504
         1年内返済予定の長期借入金
                                        114,880              103,148
         未払法人税等
                                         57,674              77,390
         賞与引当金
                                         2,800              2,800
         役員賞与引当金
                                        510,566              455,930
         その他
                                       9,727,308              10,142,861
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※4 1,274,896             ※4 1,159,392
         長期借入金
                                        605,702              615,888
         退職給付に係る負債
                                        151,292              156,370
         役員退職慰労引当金
                                         60,484              13,809
         繰延税金負債
                                        ※5 48,841             ※5 48,841
         再評価に係る繰延税金負債
                                        300,149              269,851
         その他
                                       2,441,366              2,264,154
         固定負債合計
                                       12,168,675              12,407,016
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       5,323,965              5,323,965
         資本金
                                       6,275,173              6,275,173
         資本剰余金
                                       2,619,164              2,332,218
         利益剰余金
                                       △ 481,411             △ 481,423
         自己株式
                                       13,736,893              13,449,934
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        129,878               31,291
         その他有価証券評価差額金
                                      ※5 △ 853,614            ※5 △ 853,614
         土地再評価差額金
                                         15,347              15,313
         為替換算調整勘定
                                       △ 708,387             △ 807,010
         その他の包括利益累計額合計
                                       13,028,505              12,642,924
       純資産合計
                                       25,197,180              25,049,940
      負債純資産合計
                                 35/80









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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
                                       21,199,420              20,064,492
      売上高
                                    ※1 , ※3 15,065,864           ※1 , ※3 14,464,763
      売上原価
                                       6,133,556              5,599,728
      売上総利益
                                    ※2 , ※3 6,060,511           ※2 , ※3 5,521,621
      販売費及び一般管理費
                                         73,044              78,107
      営業利益
      営業外収益
                                           197              114
       受取利息
                                         21,174              21,650
       受取配当金
                                         3,896              11,993
       為替差益
                                         4,773              21,896
       保険返戻金
                                         20,494              14,535
       その他
                                         50,537              70,191
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         84,964              85,555
       支払利息
                                         10,359               3,150
       手形売却損
                                         10,038              12,222
       その他
                                        105,361              100,928
       営業外費用合計
                                         18,220              47,370
      経常利益
      特別利益
                                         4,320              16,735
       投資有価証券売却益
                                       ※4 173,357
                                                         -
       固定資産処分益
                                         11,644                -
       その他
                                        189,322               16,735
       特別利益合計
      特別損失
                                        ※5 4,085              ※5 207
       固定資産処分損
                                        ※6 15,182             ※6 84,865
       減損損失
                                         69,896              26,460
       貸倒引当金繰入額
                                           -             7,714
       その他
                                         89,164              119,247
       特別損失合計
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                        118,377              △ 55,141
      失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                   113,115               95,314
                                        △ 51,783             △ 16,866
      法人税等調整額
                                         61,331              78,448
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失(△)                                   57,046             △ 133,590
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                         57,046             △ 133,590
      帰属する当期純損失(△)
                                 36/80







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         【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
      当期純利益又は当期純損失(△)                                   57,046             △ 133,590
      その他の包括利益
                                         34,724             △ 98,587
       その他有価証券評価差額金
                                           58             △ 34
       為替換算調整勘定
                                        ※1 34,783            ※1 △ 98,622
       その他の包括利益合計
                                         91,829             △ 232,212
      包括利益
      (内訳)
                                         91,829             △ 232,212
       親会社株主に係る包括利益
                                           -              -
       非支配株主に係る包括利益
                                 37/80
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      5,323,965         6,275,173         2,669,468         △ 481,405       13,787,201
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 107,349                △ 107,349
      親会社株主に帰属する当期

                                        57,046                 57,046
      純利益
      自己株式の取得                                            △ 5        △ 5

      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                         -         -      △ 50,303          △ 5      △ 50,308
     当期末残高                5,323,965         6,275,173         2,619,164         △ 481,411       13,736,893
                              その他の包括利益累計額

                                                      純資産合計
                  その他有価証券評価                          その他の包括利益累
                           土地再評価差額金         為替換算調整勘定
                  差額金                          計額合計
     当期首残高                  95,153       △ 853,614         15,289       △ 743,170       13,044,030
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 107,349
      親会社株主に帰属する当期

                                                         57,046
      純利益
      自己株式の取得                                                    △ 5

      株主資本以外の項目の当期
                       34,724          -         58       34,783         34,783
      変動額(純額)
     当期変動額合計                  34,724          -         58       34,783        △ 15,525
     当期末残高                 129,878        △ 853,614         15,347       △ 708,387       13,028,505
                                 38/80









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          当連結会計年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                5,323,965         6,275,173         2,619,164         △ 481,411       13,736,893
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 153,356                △ 153,356
      親会社株主に帰属する当期

                                       △ 133,590                △ 133,590
      純損失(△)
      自己株式の取得

                                                 △ 12        △ 12
      株主資本以外の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計                   -         -      △ 286,946          △ 12      △ 286,959
     当期末残高
                      5,323,965         6,275,173         2,332,218         △ 481,423       13,449,934
                              その他の包括利益累計額

                                                      純資産合計
                  その他有価証券評価                          その他の包括利益累
                           土地再評価差額金         為替換算調整勘定
                  差額金                          計額合計
     当期首残高                 129,878        △ 853,614         15,347       △ 708,387       13,028,505
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 153,356
      親会社株主に帰属する当期

                                                        △ 133,590
      純損失(△)
      自己株式の取得                                                    △ 12

      株主資本以外の項目の当期
                      △ 98,587          -        △ 34      △ 98,622        △ 98,622
      変動額(純額)
     当期変動額合計                 △ 98,587          -        △ 34      △ 98,622       △ 385,581
     当期末残高
                       31,291       △ 853,614         15,313       △ 807,010       12,642,924
                                 39/80









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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
                                        118,377              △ 55,141
       損失(△)
                                        244,286              236,306
       減価償却費
                                         25,500              20,000
       のれん償却額
                                         15,182              84,865
       減損損失
       固定資産処分損益(△は益)                                △ 169,272                207
       投資有価証券売却損益(△は益)                                 △ 4,320             △ 16,735
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  86,666              30,609
       役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                  2,157              5,077
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  44,380              10,185
                                        △ 21,372             △ 21,765
       受取利息及び受取配当金
                                         84,964              85,555
       支払利息
       売上債権の増減額(△は増加)                                 190,081             △ 996,419
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 440,289              582,724
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 △ 91,093              67,469
                                        △ 46,041             △ 59,594
       その他
       小計                                 919,787              △ 26,653
       利息及び配当金の受取額                                  21,372              21,768
                                        △ 84,576             △ 85,659
       利息の支払額
                                       △ 133,811              △ 90,971
       法人税等の支払額
                                        722,771             △ 181,515
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 123,039              △ 98,306
       有形固定資産の取得による支出
                                        365,724                 -
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 20,289             △ 29,440
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 2,746             △ 52,409
       投資有価証券の取得による支出
                                         37,923              30,403
       投資有価証券の売却による収入
                                         30,258                -
       投資有価証券の償還による収入
                                        △ 1,610                -
       有形固定資産の除却による支出
                                        110,686               29,277
       差入保証金の回収による収入
                                        △ 38,633             △ 84,077
       保険積立金の積立による支出
                                         27,746              207,522
       保険積立金の払戻による収入
                                         11,830              36,284
       その他
                                        397,850               39,253
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 327,000              396,000
                                        450,000                 -
       長期借入れによる収入
                                       △ 177,068             △ 115,504
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 19,366             △ 19,297
       リース債務の返済による支出
       自己株式の取得による支出                                   △ 5             △ 12
                                       △ 107,352             △ 153,561
       配当金の支払額
                                       △ 180,792              107,624
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 591            △ 1,512
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   939,238              △ 36,150
                                       1,096,127              2,035,366
      現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※1 2,035,366             ※1 1,999,215
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     1.連結の範囲に関する事項
      全ての子会社を連結の範囲に含めております。
      連結子会社の数および名称              5 社
       ソマ株式会社
       ナガホリリテール株式会社
       長堀(香港)有限公司
       エスジェイジュエリー株式会社
       株式会社仲庭時計店
     2.持分法の適用に関する事項

      該当事項はございません。
     3.連結子会社の事業年度等に関する事項

       長堀(香港)有限公司は決算日が12月31日であり連結決算日と一致しておりませんが、3ケ月以内の差異のため当
      該連結子会社の決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引について
      は、連結上必要な調整を行っております。
     4.会計方針に関する事項

      (1)重要な資産の評価基準および評価方法
        ① 有価証券
         その他有価証券
          ・時価のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却
                    原価は移動平均法により算定)
          ・時価のないもの……移動平均法による原価法

        ② たな卸資産

         ・ダイヤモンド、真珠、貴石およびファッションジュエリー関連商品
           ……個別法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
         ・ファッションジュエリー商品の一部(主としてネックチェーン)、地金商品、製品、材料および仕掛品

           ……移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
         ・補助材料および貯蔵品……最終仕入原価法(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ

                      り算定)
      (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

        ①有形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物及び構築物    5~50年
           機械装置及び運搬具  3~17年
        ②無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
        ③リース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
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      (3)重要な引当金の計上基準
        ①貸倒引当金
          売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
         債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
        ②賞与引当金
          従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
        ③役員賞与引当金
          役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しております。
        ④役員退職慰労引当金
          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (4)退職給付に係る会計処理の方法

        ①退職給付見込額の期間帰属の方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
         給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異については、発生した連結会計年度に一括費用処理する方法によっております。
        ③一部における簡便法の採用
          一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額
         を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
      (5)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

         外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
        す。
         なお、在外子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相
        場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
      (6)重要なヘッジ会計の方法

        ①ヘッジ会計の方法
          金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。
        ②ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ手段 … 金利スワップ
         ヘッジ対象 … 借入金の利息
        ③ヘッジ方針
          リスク管理方針に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
        ④ヘッジ有効性評価の方法
          金利スワップについては特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性評価は省略しております。
      (7)のれんの償却方法および償却期間

        5年間の定額法により償却を行っております。
      (8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金お
        よび容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ケ月以内に償還期
        限の到来する短期投資からなっております。
      (9)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
          税抜方式によっております。
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         (会計方針の変更)
          該当事項はありません。
         (未適用の会計基準等)

      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会計基準委員
       会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいて
       はTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12
       月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する
       包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2)適用予定日

        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
       ます。
         (表示方法の変更)

     (連結貸借対照表関係)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                平成30年2月16日。以下「税効果会計基準一部
     改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債
     は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
      この結果、前連結会計年度において、「流動資産」の「繰延税金資産」74,745千円は、「投資その他の資産」の「繰延
     税金資産」100,135千円に含めて表示しております。なお、「繰延税金負債」の表示については影響ありません。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基
     準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当
     該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記
     載しておりません。
     (連結損益計算書関係)

      前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「保険返戻金」は、営業外収益の総額の100分の
     10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計
     年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた25,268千円は、
     「 保険返戻金     」4,773千円、「その他」20,494千円として組み替えております。
     (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「保険積立金の積立によ
     る支出」および「保険積立金の払戻による収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記すること
     としました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「そ
     の他」に表示していた943千円は、「保険積立金の積立による支出」△38,633千円および「保険積立金の払戻による収
     入」27,746千円、「その他」11,830千円として組み替えております。
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         (連結貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     有形固定資産の減価償却累計額                              3,843,039     千円             3,862,689     千円
     2.受取手形割引高

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形割引高                              1,002,360     千円                - 千円
     ※3.連結会計年度末日満期手形

        連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会
       計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末日残高に含まれて
       おります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形                                 3,536千円                 27,213千円
     支払手形                                59,041千円                 44,442千円
     ※4.担保に供している資産

        担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     建物及び構築物                                135,388千円                 108,996千円
     土地                                685,562千円                 685,562千円
               計                      820,950千円                 794,559千円
        担保に係る債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形割引高                                179,391千円                    -千円
     短期借入金                              3,320,000千円                 3,320,000千円
     長期借入金(1年内返済予定分を含む)                              1,225,000千円                 1,125,000千円
              計                              4,724,391千円                 4,445,000千円
     ※5.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、評価差

       額については、当該評価差額に係る税金相当額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、これを控除
       した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
       ・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路
                線価及び同条第3号に定める固定資産税評価額に基づいて合理的な調整を行って算出する方法
       ・再評価を行った年月日…平成14年3月31日
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     再評価を行った土地の当期末における時価
                                    △14,285千円                     -千円
     と再評価後の帳簿価額との差額
     上記差額のうち、賃貸等不動産に係るもの                               △130,818千円                     -千円
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         (連結損益計算書関係)
     ※1.期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、前連結会計年度の評価損の戻入益と当連結会計年度
       の評価損を相殺した結果、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
                前連結会計年度                             当連結会計年度
             (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
              至 平成30年3月31日)                              至 平成31年3月31日)
                          △ 11,207   千円                         6,570   千円
     ※2.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                            (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                             至 平成30年3月31日)                   至 平成31年3月31日)
     販売促進費                                863,317    千円              840,336    千円
     従業員給料及び賞与                              2,460,802     千円             2,245,891     千円
     賞与引当金繰入額                                45,870   千円              66,899   千円
     退職給付費用                                80,032   千円              72,148   千円
     役員賞与引当金繰入額                                 2,800   千円               2,800   千円
     役員退職慰労引当金繰入額                                14,802   千円               5,077   千円
     減価償却費                                167,031    千円              162,138    千円
     貸倒引当金繰入額                                16,770   千円              △ 1,106   千円
     ※3.一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

                前連結会計年度                             当連結会計年度
             (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
              至 平成30年3月31日)                              至 平成31年3月31日)
                           39,008   千円                         37,684   千円
     ※4.固定資産処分益の内容は次のとおりであります。

                       前連結会計年度                            当連結会計年度
                    (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
                     至 平成30年3月31日)                            至 平成31年3月31日)
                           173,357千円                               -千円
     土地及び建物
            計                      173,357千円             計                        -千円
     ※5.固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

                       前連結会計年度                            当連結会計年度
                    (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
                     至 平成30年3月31日)                            至 平成31年3月31日)
     建物及び構築物                      1,097千円                              0千円
     機械装置及び運搬具                       144千円                            149千円
     工具器具及び備品                      1,233千円                              57千円
     撤去費用                      1,610千円                              -千円
            計                       4,085千円            計                        207千円
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     ※6.減損損失
         前連結会計年度(自              平成29年4月1日 至          平成30年3月31日)
         当連結会計年度において、当社グループが以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所           用途           種類       減損損失(千円)
           東京都    福岡県
                        店舗           備品          15,182
          当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として管理会計上の区分ごと及び店舗を基本単位と
         して、また賃貸不動産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピングを行っております。
          これにより、事業用資産について収益性の低下した店舗及び賃貸不動産について資産グループの帳簿価額を回
         収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(15,182千円)として特別損失に計上しております。
          その内訳は、備品15,182千円であります。
          なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しております。
         当連結会計年度(自              平成30年4月1日 至          平成31年3月31日)

         当連結会計年度において、当社グループが以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
             場所           用途           種類       減損損失(千円)
          東京都 大阪府 他              店舗        建物 備品 他             84,865
          当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として管理会計上の区分ごと及び店舗を基本単位と
         して、また賃貸不動産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピングを行っております。
          これにより、事業用資産について収益性の低下した店舗及び賃貸不動産について資産グループの帳簿価額を回
         収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(84,865千円)として特別損失に計上しております。
          その内訳は、建物29,153千円、備品18,378千円、のれん37,333千円であります。
          なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しております。
         (連結包括利益計算書関係)

     ※1.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日               (自 平成30年4月1日
                                至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
     その他有価証券評価差額金:
      当期発生額                                 54,628千円              △125,361千円
      組替調整額                                △4,578               △16,735
       税効果調整前
                                       50,049              △142,097
       税効果額                               △15,325                 43,510
       その他有価証券評価差額金
                                       34,724              △98,587
     為替換算調整勘定:
      当期発生額                                   58              △34
      組替調整額                                   -               -
       税効果調整前
                                         58              △34
       税効果額                                  -               -
       為替換算調整勘定
                                         58              △34
        その他の包括利益合計
                                       34,783              △98,622
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         (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首株式数(株)          加株式数(株)          少株式数(株)          株式数(株)
     発行済株式
      普通株式                   16,773,376              -          -      16,773,376
            合計             16,773,376              -          -      16,773,376
     自己株式
      普通株式                   1,437,733             21          -      1,437,754
            合計             1,437,733             21          -      1,437,754
         2.配当に関する事項

          (1)配当金支払額
                          配当金の総額        1株当たり配当
     (決議)             株式の種類                           基準日        効力発生日
                           (千円)       額(円)
     平成29年6月27日
                  普通株式           107,349            7  平成29年3月31日         平成29年6月28日
     定時株主総会
          (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
     (決議)          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             当額(円)
     平成30年6月27日
               普通株式         153,356     利益剰余金            10  平成30年3月31日         平成30年6月28日
     定時株主総会
     当連結会計年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

         1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首株式数(株)          加株式数(株)          少株式数(株)          株式数(株)
     発行済株式
      普通株式                   16,773,376              -          -      16,773,376
            合計             16,773,376              -          -      16,773,376
     自己株式
      普通株式                   1,437,754             55          -      1,437,809
            合計             1,437,754             55          -      1,437,809
         2.配当に関する事項

          (1)配当金支払額
                          配当金の総額        1株当たり配当
     (決議)             株式の種類                           基準日        効力発生日
                           (千円)       額(円)
     平成30年6月27日
                  普通株式           153,356           10  平成30年3月31日         平成30年6月28日
     定時株主総会
          (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
     (決議)          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       (千円)             当額(円)
     令和元年6月26日
               普通株式         153,355     利益剰余金            10  平成31年3月31日         令和元年6月27日
     定時株主総会
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         (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま
       す。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (自    平成29年4月1日              (自    平成30年4月1日
                              至   平成30年3月31日)               至   平成31年3月31日)
      現金及び預金勘定                             2,100,591     千円            1,999,215     千円
      預入期間が3か月を超える定期預金等                             △65,225    千円                - 千円
      現金及び現金同等物                             2,035,366     千円            1,999,215     千円
         (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①リース資産の内容
       有形固定資産
          宝飾事業における設備(器具及び備品)及び太陽光発電事業における設備(機械装置)であります。
      ②リース資産の減価償却の方法
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
         (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
        当社グループは、資金運用については原則として短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの長・短借入金に
       より資金を調達しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、業務上の関係を
       有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ケ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものに
       ついては、為替の変動リスクに晒されております。借入金は、おもに営業上の運転資金及び設備投資に係る資金調達
       を目的としたものであり、このうち借入金は金利の変動リスクに晒されております。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

       ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社グループは、信用管理規程に従い、営業債権について、各営業部門が取引先の状況を定期的にモニタリング
        し、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っ
        ております。
       ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、また、市況や取引先企業
        との関係を勘案して保有状況を見直しております。
       ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理

         当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動
        性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
      (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
       おります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当
       該価額が変動することがあります。
      (5)信用リスクの集中

        当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち11.1%が特定の大口顧客に対するものであります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
       連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
      極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
       前連結会計年度(平成30年3月31日)
                        連結貸借対照表計上額
                                      時価(千円)             差額(千円)
                           (千円)
      (1)現金及び預金                       2,100,591             2,100,591                -

      (2)受取手形及び売掛金                       2,285,776             2,285,776                -

      (3)投資有価証券

        その他有価証券                        647,650             647,650               -

      (4)  長期貸付金

                               33,680
          貸倒引当金(*1)                    △21,722

                                            11,958               -

                               11,958
       資産計                       5,045,976             5,045,976                -

      (1)支払手形及び買掛金                       1,239,882             1,239,882                -

      (2)短期借入金                       7,686,000             7,686,000                -

      (3)  長期借入金(1年内返済予定
                             1,390,400             1,402,692              12,292
        分を含む)
       負債計                      10,316,282             10,328,575               12,292
       デリバティブ取引                           -             -             -

      (*1)長期貸付金は個別計上の貸倒引当金を控除しております。
       当連結会計年度(平成31年3月31日)
                        連結貸借対照表計上額
                                      時価(千円)             差額(千円)
                           (千円)
      (1)現金及び預金                       1,999,215              1,999,215                 -

      (2)受取手形及び売掛金                       3,258,329              3,258,329                 -

      (3)投資有価証券

        その他有価証券                        494,693              494,693                -

      (4)  長期貸付金

                               31,944
          貸倒引当金(*1)                    △20,472

                                            11,472                -

                               11,472
       資産計                       5,763,711              5,763,711                 -

      (1)支払手形及び買掛金                       1,306,087              1,306,087                 -

      (2)短期借入金                       8,082,000              8,082,000                 -

      (3)  長期借入金(1年内返済予定
                              1,274,896              1,287,069               12,173
        分を含む)
       負債計                       10,662,983              10,675,157                12,173
       デリバティブ取引                           -              -              -

      (*1)長期貸付金は個別計上の貸倒引当金を控除しております。
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     (注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         資 産
          (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
           ります。
          (3)投資有価証券
             これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。
          (4)長期貸付金
             貸倒懸念債権につきましては担保による回収見込額等により時価を算定しており、正常な長期貸付金に
           ついては、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定して
           おります。
         負 債
          (1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
             これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
            ます。
          (3)長期借入金

             長期借入金につきましては、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳
            簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるもの
            は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によって
            おります。なお、変動金利による長期借入金のうち金利スワップの特例処理の対象とされているものにつ
            いては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定
            される利率で割り引いて算定する方法によっております。
         デリバティブ取引

           注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
        2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                 (単位:千円)
                    前連結会計年度           当連結会計年度
           区分
                    (平成30年3月31日)           (平成31年3月31日)
           非上場株式               210,722           260,322
          これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
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        3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

         前連結会計年度         (平成30年3月31日)
                                 1年超5年以内          5年超10年以内
                       1年以内(千円)                              10年超(千円)
                                  (千円)          (千円)
         現金及び預金                2,100,591             -          -        -
         受取手形及び売掛金                2,285,776             -          -        -

         投資有価証券

           その他の有価証券の
                             -          -          -        -
           うち満期があるもの
         長期貸付金                    -        11,958            -        -
         合計                4,386,368           11,958            -        -

         ※ 長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない21,722千円は含めておりません。
         当連結会計年度         (平成31年3月31日)
                                 1年超5年以内          5年超10年以内
                       1年以内(千円)                              10年超(千円)
                                  (千円)          (千円)
         現金及び預金                1,999,215             -          -        -
         受取手形及び売掛金                3,258,329             -          -        -

         投資有価証券

           その他の有価証券の
                             -          -          -        -
           うち満期があるもの
         長期貸付金                    -        11,472            -        -
         合計                5,257,545           11,472            -        -

         ※ 長期貸付金のうち、償還予定額が見込めない20,472千円は含めておりません。
        4.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

         前連結会計年度(平成30年3月31日)
                        1年超       2年超       3年超       4年超
                 1年以内                                   5年超
                        2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                 (千円)                                   (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                 7,686,000
         短期借入金                   -       -       -       -       -
                  115,504       115,504       565,504       115,504       115,504       362,880
         長期借入金
                   19,297       19,297       19,025       18,567       18,289       75,934
         リース債務
                 7,820,801        134,801       584,529       134,071       133,793       438,814

         合計
         当連結会計年度(平成31年3月31日)

                        1年超       2年超       3年超       4年超
                 1年以内                                   5年超
                        2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                 (千円)                                   (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                 8,082,000
         短期借入金                   -       -       -       -       -
                  115,504       565,504       115,504       115,504       115,504       247,376
         長期借入金
                   19,297       19,025       18,567       18,289       15,797       60,136
         リース債務
                 8,216,801        584,529       134,071       133,793       131,301       307,512

         合計
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         (有価証券関係)
      前連結会計年度(平成30年3月31日)
     1.売買目的有価証券

         該当事項はありません。
     2.満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
     3.その他有価証券

                      連結貸借対
                             取得原価        差額
            種類          照表計上額
                             (千円)       (千円)
                      (千円)
     連結貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
     (1)株式                  443,727       232,114       211,612
     (2)債券                     -       -       -

     (3)その他                     -       -       -

            小計            443,727       232,114       211,612

     連結貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
     (1)株式                  203,922       228,336      △24,413
     (2)債券                     -       -       -

     (3)その他                     -       -       -

            小計            203,922       228,336      △24,413

            合計            647,650       460,451       187,198

     4.当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

                        売却益の合計額         売却損の合計額

        種類       売却額(千円)
                          (千円)         (千円)
        株式           37,923          4,320           -

       その他           30,258           258          -

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      当連結会計年度(平成31年3月31日)
     1.売買目的有価証券

         該当事項はありません。
     2.満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
     3.その他有価証券

                      連結貸借対
                             取得原価        差額
            種類          照表計上額
                             (千円)       (千円)
                      (千円)
     連結貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
     (1)株式                  292,365       185,975       106,390
     (2)債券                     -       -       -

     (3)その他                     -       -       -

            小計            292,365       185,975       106,390

     連結貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
     (1)株式                  202,327       263,617      △61,289
     (2)債券                     -       -       -

     (3)その他                     -       -       -

            小計            202,327       263,617      △61,289

            合計            494,693       449,592       45,100

     4.当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

                        売却益の合計額         売却損の合計額

        種類       売却額(千円)
                          (千円)         (千円)
        株式           30,403         16,735           -

       その他             -         -         -

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         (デリバティブ取引関係)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       前連結会計年度(自             平成29年4月1日         至   平成30年3月31日)         及び
       当連結会計年度(自           平成30年4月1日         至   平成31年3月31日)
       該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)金利関連
        前連結会計年度(平成30年3月31日)
                                          契約金額等のうち
                                   契約金額等                 時価
      ヘッジ会計の方法            取引の種類         主なヘッジ対象               1年超
                                    (千円)                (千円)
                                            (千円)
     金利スワップの          金利スワップ取引
                            長期借入金         1,225,000          1,125,000      (注)
     特例処理          変動受取・固定支払
      (注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、

        その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
        当連結会計年度(平成31年3月31日)

                                          契約金額等のうち
                                   契約金額等                 時価
      ヘッジ会計の方法            取引の種類         主なヘッジ対象               1年超
                                    (千円)                (千円)
                                            (千円)
     金利スワップの          金利スワップ取引
                            長期借入金         1,125,000          1,025,000      (注)
     特例処理          変動受取・固定支払
      (注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、

        その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
      (2)通貨関連

        前連結会計年度(平成30年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(平成31年3月31日)

         該当事項はありません。
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         (退職給付関係)
     1.採用している退職給付制度の概要
        当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用
       しております。
        非積立型の確定給付制度である退職一時金制度では、退職給付として給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しま
       す。
        なお、当社の一部の事業部(前連結会計年度のみ)及び一部の連結子会社の退職一時金制度においては、簡便法に
       より退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
     2.確定給付制度

       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                  至 平成30年3月31日)              至 平成31年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                               431,258千円             463,498千円
        勤務費用                                49,090千円             49,226千円
        利息費用                                2,587千円             2,780千円
        数理計算上の差異の発生額                               △2,903千円             △3,072千円
        退職給付の支払額                               △16,534千円             △34,269千円
       退職給付債務の期末残高                               463,498千円             478,163千円
       (2)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                 至 平成30年3月31日)              至 平成31年3月31日)
        退職給付に係る負債の期首残高                               130,064千円             142,204千円
         退職給付費用                                17,514千円             15,740千円
         退職給付の支払額                               △5,373千円             △20,220千円
        退職給付に係る負債の期末残高                               142,204千円             137,725千円
       (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る

       資産の調整表(簡便法を適用した制度を含む。)
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (平成30年3月31日)             (平成31年3月31日)
        積立型制度の退職給付債務                                -千円             -千円
        年金資産                                -千円             -千円
                                        -千円             -千円
        非積立型制度の退職給付債務                              605,702千円             615,888千円
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              605,702千円             615,888千円
        退職給付に係る負債                              605,702千円             615,888千円

        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              605,702千円             615,888千円
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       (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                 至 平成30年3月31日)              至 平成31年3月31日)
        勤務費用                              49,090千円             49,226千円
        利息費用                               2,587千円             2,780千円
        数理計算上の差異の費用処理額                              △2,903千円             △3,072千円
        簡便法で計算した退職給付費用                              17,514千円             15,740千円
        確定給付制度に係る退職給付費用                              66,288千円             64,675千円
       (5)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                 至 平成30年3月31日)              至 平成31年3月31日)
        割引率                                 0.6%             0.6%
     3.   確定拠出制度

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                 至 平成30年3月31日)             至 平成31年3月31日)
        当社及び連結子会社の確定拠出年金の要拠出額                             20,002千円             19,903千円
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                                                            有価証券報告書
         (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度
                             (平成30年3月31日)            (平成31年3月31日)
      繰延税金資産
       貸倒引当金                           70,967千円            80,339千円
       商品評価損                           82,587千円            84,599千円
       役員退職慰労引当金                           46,325千円            47,880千円
       ゴルフ会員権評価損                           24,306千円            24,306千円
       賞与引当金等                           20,485千円            27,171千円
       退職給付に係る負債                           185,466千円            188,585千円
       減損損失                           93,554千円           115,474千円
       税務上の繰越欠損金(注)                           500,071千円            479,827千円
                                   49,279千円            53,171千円
       その他
      繰延税金資産小計
                                 1,073,044千円            1,101,355千円
       税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                             -千円        △479,827千円
                                     -千円        △507,691千円
       将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
      評価性引当額小計                           △972,909千円            △987,518千円
      繰延税金資産合計
                                  100,135千円            113,837千円
      繰延税金負債

       その他有価証券評価差額金                          △57,320千円            △13,809千円
                                  △3,164千円              -千円
       のれん
      繰延税金負債合計                           △60,484千円            △13,809千円
                                   39,650千円           100,027千円

      繰延税金資産(△は負債)の純額
      (注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当連結会計年度(平成31年3月31日)
                       1年超      2年超      3年超      4年超
                1年以内                                5年超       合計
                      2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                (千円)                               (千円)      (千円)
                      (千円)      (千円)      (千円)      (千円)
       税務上の繰越欠
                 33,207       6,717      43,451      50,419      82,483      263,547      479,827
       損金(※1)
       評価性引当額         △33,207       △6,717      △43,451      △50,419      △82,483      △263,547      △479,827
       繰延税金資産            -      -      -      -      -       -      -

      (※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度

                              (平成30年3月31日)            (平成31年3月31日)
       法定実効税率
                                   30.9%             -
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                            22.5             -
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △1.1             -
       住民税均等割                            32.5             -
       評価性引当額の増減                           △34.2              -
       その他                             1.2            -
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   51.8             -
      (注)当連結会計年度(平成31年3月31日)は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
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         (企業結合等関係)
      共通支配下の取引等
      (会社分割)
      (1)取引の概要
       ①対象となった事業の名称及びその事業の内容
         当社が「ニコロポーロ」「WISP」の店名で展開している宝飾品の小売事業の一部
       ②企業結合日
         平成30年4月1日
       ③企業結合の法的形式
         当社を吸収分割会社、当社の完全子会社であるナガホリリテール株式会社を吸収分割承継会社とする無対価の
        吸収分割(簡易吸収分割)
       ④結合後の企業の名称
         ナガホリリテール株式会社(当社の連結子会社)
       ⑤その他取引の概要に関する事項
         当社が「ニコロポーロ」「WISP」の店名でショッピングモール、ファッションビル及びGMSで行っている宝飾品
        の小売事業について、店舗のリニューアル投資及び不採算店の退店など事業の効率化に目途がついたことから、
        店舗運営管理業務を委託しているナガホリリテール株式会社に当該事業を承継させ、小売事業を集約することに
        より、従来以上にリテールの専門性を発揮する体制を構築し、グループ全体の収益性を向上させることを目的と
        しております。
      (2)実施した会計処理の概要

        「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、
       共通支配下の取引として処理しております。
      (事業譲渡)

      (1)取引の概要
       ①対象となった事業の名称及びその事業の内容
         当社が「WISP」の店名で店舗展開している百貨店での宝飾品販売事業
       ②企業結合日
         平成30年10月1日、平成31年1月19日
       ③企業結合の法的形式
         当社を事業譲渡会社、当社の完全子会社であるナガホリリテール株式会社を事業譲受会社とする現金対価の事
        業譲渡
       ④結合後の企業の名称
         ナガホリリテール株式会社(当社の連結子会社)
       ⑤その他取引の概要に関する事項
         当社が「WISP」の店名で展開している百貨店での宝飾品販売事業について、小売事業を専門とするナガホリリ
        テール株式会社に当該事業を承継させ、当該店舗ブランドの販売事業を集約することにより、従来以上にリテー
        ルの専門性を発揮する体制を構築し、グループ全体の収益性を向上させることを目的としております。
      (2)実施した会計処理の概要

        「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、
       共通支配下の取引として処理しております。
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         (資産除去債務関係)
          重要性が乏しいため記載を省略しております。
         (賃貸等不動産関係)

        当社では、大阪府その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸オフィスビル(土地を含む)を
       所有しております。
                                                    (単位:千円)

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                             至 平成30年3月31日)                 至 平成31年3月31日)
      賃貸等不動産
       連結貸借対照表計上額
          期首残高                           1,284,251                 1,559,055
          期中増減額                            274,804                △21,801
          期末残高                           1,559,055                 1,537,254
       期末時価                              1,388,433                 1,382,291
        (注)   1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額でありま
             す。
          2.期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加は、「相馬土地」の賃貸開始に伴う振替(367,810千円)
             であります。当連結会計年度の減少は、建物の減価償却費相当額であります。
          3.当期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」等に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて
             調整を行ったものを含む)であります。
        また、賃貸等不動産に関する損益は、次のとおりであります。
                                                    (単位:千円)
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                             至 平成30年3月31日)                 至 平成31年3月31日)
      賃貸等不動産
       賃貸収益                                66,064                 64,082
       賃貸費用                                50,863                 48,974
       差額                                15,200                 15,107
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         (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
      1.報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役
      会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社グループ各社は、主に宝飾品を製造及び販売しております。当社グループは、事業の性質により、宝飾品を製
      造及び販売する「宝飾事業」と保有不動産の賃貸を行う「貸ビル事業」及び売電を行う「太陽光発電事業」を報告セ
      グメントの単位としております。
      2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成の方法と同一であります。
       また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であり、セグメント間の内部売上高又は振替高等は市場価
      格等に基づいております。
      3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
       前連結会計年度(自           平成29年4月1日          至   平成30年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                             報告セグメント
                                                      連結財務諸
                                                調整額
                                  太陽光発電                     表計上額
                    宝飾事業      貸ビル事業                計
                                   事業
        売上高
         外部顧客への
                    21,085,270         66,064       48,085     21,199,420           -   21,199,420
         売上高
         セグメント間の内部
                        -     6,195        -     6,195      △ 6,195        -
         売上高又は振替高
                    21,085,270         72,259       48,085     21,205,615        △ 6,195    21,199,420
             計
                      32,414       17,588       23,042       73,044         -     73,044
        セグメント利益
                    21,943,839       1,679,793        268,272     23,891,905       1,305,275      25,197,180
        セグメント資産
        その他の項目
                      211,585       37,053       21,146      269,786          -    269,786
         減価償却費
         有形固定資産及び無
                      164,390          -       -    164,390          -    164,390
         形固定資産の増加額
       (注)1.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
          2.セグメント資産の調整額1,305,275千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
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        当連結会計年度(自            平成30年4月1日          至   平成31年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                             報告セグメント
                                                      連結財務諸
                                                調整額
                                  太陽光発電                     表計上額
                    宝飾事業      貸ビル事業                計
                                   事業
        売上高
         外部顧客への
                    19,952,321         64,082       48,087     20,064,492           -   20,064,492
         売上高
         セグメント間の内部
                        -     16,286         -     16,286      △ 16,286         -
         売上高又は振替高
                    19,952,321         80,368       48,087     20,080,778        △ 16,286     20,064,492
             計
                      25,373       29,589       23,144       78,107         -     78,107
        セグメント利益
                    21,851,387       1,646,151        247,125     23,744,665       1,305,275      25,049,940
        セグメント資産
        その他の項目
                      201,517       33,641       21,146      256,306          -    256,306
         減価償却費
         有形固定資産及び無
                      127,747          -       -    127,747          -    127,747
         形固定資産の増加額
       (注)1.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
          2.セグメント資産の調整額1,305,275千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度(自           平成29年4月1日          至   平成30年3月31日)
        宝飾事業において、減損損失              15,182   千円です。
       当連結会計年度(自           平成30年4月1日          至   平成31年3月31日)

        宝飾事業において、減損損失              84,865   千円です。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度(自           平成29年4月1日          至   平成30年3月31日)
        宝飾事業において、のれんの償却額                  25,500   千円、未償却残高        70,333   千円です。
       当連結会計年度(自           平成30年4月1日          至   平成31年3月31日)

        宝飾事業において、のれんの償却額                  20,000   千円、未償却残高        13,000   千円です。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       前連結会計年度(自           平成29年4月1日          至   平成30年3月31日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成30年4月1日          至   平成31年3月31日)

        該当事項はありません。
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         (1株当たり情報)
               前連結会計年度                            当連結会計年度

             (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
              至 平成30年3月31日)                            至 平成31年3月31日)
     1株当たり純資産額                    849円56銭        1株当たり純資産額                    824円42銭

     1株当たり当期純利益                     3円72銭       1株当たり当期純損失(△)                    △8円71銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、                             なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、
     潜在株式が存在しないため記載しておりません。                            潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (注) 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                             (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                              至 平成30年3月31日)                 至 平成31年3月31日)
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親
      会社株主に帰属する当期純損失(△)                                57,046                △133,590
      (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -                 -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当
      期純利益又は親会社株主に帰属する当期                                57,046                △133,590
      純損失(△)(千円)
      期中平均株式数(株)                              15,335,633                 15,335,608
         (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【借入金等明細表】
                                当期首残高        当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                (千円)        (千円)       (%)
     短期借入金                           7,686,000        8,082,000         0.87       ―

     1年以内に返済予定の長期借入金                            115,504        115,504       1.13       ―

     1年以内に返済予定のリース債務                             19,297        19,297      ―        ―

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)                           1,274,896        1,159,392        1.23    令和10年11月

     リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)                            151,114        131,817       ―    令和12年12月
     その他有利子負債                             ―        ―       ―       ―

                 計                9,246,811        9,508,010        ―        ―

      (注)1.平均利率は期末の加重平均利率を記載しております。
         2. リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務
           を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年以内における1年ごと
           の返済予定額の総額は以下のとおりです。
                       1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
               区分
                        (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
            長期借入金               565,504          115,504          115,504          115,504

            リース債務               19,025          18,567          18,289          15,797

         【資産除去債務明細表】

          当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
       (2)【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     (累計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
     売上高(千円)                  4,793,960          9,940,624          15,455,270          20,064,492
     税金等調整前四半期純利益又
     は税金等調整前四半期(当                   △48,800          △48,753           46,025         △55,141
     期)純損失(△) (千円)
     親会社株主に帰属する四半期
     (当期)純損失(△)(千                   △61,941          △80,965          △16,310          △133,590
     円)
     1株当たり四半期(当期)純
                         △4.04          △5.28          △1.06          △8.71
     損失(△)(円)
     (会計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純利益又は
     1株当たり四半期純損失                    △4.04          △1.24           4.22         △7.65
     (△)(円)
                                 63/80




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      2【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,441,509              1,834,617
         現金及び預金
                                        ※5 24,897            ※5 275,380
         受取手形
                                           -            717,422
         電子記録債権
                                      ※1 1,565,305             ※1 1,417,302
         売掛金
                                       10,012,973               9,038,722
         商品及び製品
                                         17,124              26,196
         仕掛品
                                        300,947              300,039
         原材料及び貯蔵品
                                         36,005              22,567
         前払費用
                                           480             1,070
         短期貸付金
                                        ※1 38,586             ※1 9,398
         その他
                                        △ 24,549               △ 946
         貸倒引当金
                                       13,413,281              13,641,771
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※2 1,846,783             ※2 1,700,868
          建物
                                         19,043              17,496
          構築物
                                         23,599              29,725
          機械及び装置
                                         3,182              1,591
          車両運搬具
                                        230,733              186,002
          工具、器具及び備品
                                      ※2 3,177,696             ※2 3,221,295
          土地
                                         48,900              40,395
          リース資産
                                       5,349,938              5,197,376
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         11,454              15,177
          ソフトウエア
                                         89,675              30,458
          その他
                                        101,130               45,635
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        854,057              751,968
          投資有価証券
                                        976,862              657,865
          関係会社株式
                                        483,680              345,944
          長期貸付金
                                        105,071              127,506
          破産更生債権等
                                        461,428              354,818
          保険積立金
                                        335,729               26,927
          差入保証金
                                       ※1 121,219             ※1 120,363
          その他
                                       △ 132,055             △ 304,984
          貸倒引当金
                                       3,205,994              2,080,411
          投資その他の資産合計
                                       8,657,064              7,323,423
         固定資産合計
                                       22,070,345              20,965,194
       資産合計
                                 64/80






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                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
      負債の部
       流動負債
                                       ※5 301,606             ※5 295,746
         支払手形
                                       ※1 707,993             ※1 531,583
         買掛金
                                      ※2 5,660,000             ※2 6,010,000
         短期借入金
                                       ※2 100,000             ※2 100,000
         1年内返済予定の長期借入金
                                       ※1 374,180             ※1 274,283
         未払金
                                         73,018              65,472
         未払法人税等
                                         23,189              37,279
         賞与引当金
                                         46,089              36,753
         その他
                                       7,286,077              7,351,118
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※2 1,125,000             ※2 1,025,000
         長期借入金
                                        464,345              478,163
         退職給付引当金
         役員退職慰労引当金                                106,948              103,392
                                         60,039              13,753
         繰延税金負債
                                         48,841              48,841
         再評価に係る繰延税金負債
                                         54,948              53,948
         長期預り保証金
                                         43,627              34,442
         その他
                                       1,903,751              1,757,542
         固定負債合計
                                       9,189,828              9,108,660
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       5,323,965              5,323,965
         資本金
         資本剰余金
                                       6,273,913              6,273,913
          資本準備金
                                         1,260              1,260
          その他資本剰余金
                                       6,275,173              6,275,173
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        358,287              358,287
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       2,000,000              1,000,000
            別途積立金
                                        129,244              202,982
            繰越利益剰余金
                                       2,487,531              1,561,269
          利益剰余金合計
                                       △ 481,411             △ 481,423
         自己株式
                                       13,605,260              12,678,985
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        128,870               31,162
         その他有価証券評価差額金
                                       △ 853,614             △ 853,614
         土地再評価差額金
                                       △ 724,743             △ 822,451
         評価・換算差額等合計
                                       12,880,516              11,856,534
       純資産合計
                                       22,070,345              20,965,194
      負債純資産合計
                                 65/80






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        ②【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
                                      ※1 12,394,939             ※1 10,730,830
      売上高
                                      ※1 7,406,476             ※1 6,924,766
      売上原価
                                       4,988,462              3,806,064
      売上総利益
                                    ※1 , ※2 5,108,402           ※1 , ※2 3,797,058
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失(△)                                  △ 119,939               9,005
      営業外収益
                                           173             5,410
       受取利息
                                        ※1 62,738             ※1 75,019
       受取配当金
                                         5,347              13,479
       為替差益
                                         4,773              21,896
       保険返戻金
                                         16,070              11,800
       その他
                                         89,104              127,606
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         58,377              64,085
       支払利息
                                         10,359               3,150
       手形売却損
                                         6,814              5,512
       その他
                                         75,551              72,749
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失(△)                                  △ 106,386               63,862
      特別利益
                                         4,320              16,735
       投資有価証券売却益
                                        173,357                 -
       固定資産処分益
                                         11,644                -
       その他
                                        189,322               16,735
       特別利益合計
      特別損失
                                         1,272               192
       固定資産処分損
                                           -            318,996
       関係会社株式評価損
                                         15,182              60,909
       減損損失
                                           -            157,000
       貸倒引当金繰入額
                                        171,884                 -
       関係会社支援損
                                        188,339              537,098
       特別損失合計
      税引前当期純損失(△)                                  △ 105,403             △ 456,500
      法人税、住民税及び事業税                                   35,635              29,610
                                           -            △ 3,164
      法人税等調整額
                                         35,635              26,446
      法人税等合計
      当期純損失(△)                                  △ 141,039             △ 482,947
                                 66/80








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        ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益剰余金                株主資本合
               資本金                                   自己株式
                          その他資本                             計
                    資本準備金            利益準備金
                          剰余金                  繰越利益剰
                                      別途積立金
                                           余金
     当期首残高          5,323,965      6,273,913        1,260     358,287     2,000,000       377,632     △ 481,405     13,853,653
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 107,349           △ 107,349

      当期純損失(△)                                      △ 141,039           △ 141,039

      別途積立金の取崩

                                                           -
      自己株式の取得                                               △ 5     △ 5
      分割型の会社分割
                                                           -
      による減少
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計             -      -      -      -      -   △ 248,388        △ 5  △ 248,393
     当期末残高          5,323,965      6,273,913        1,260     358,287     2,000,000       129,244     △ 481,411     13,605,260
                   評価・換算差額等

              その他有価                  純資産合計

                    土地再評価      評価・換算
              証券評価差
                    差額金      差額等合計
              額金
     当期首残高           94,192     △ 853,614     △ 759,422     13,094,231

     当期変動額
      剰余金の配当                           △ 107,349

      当期純損失(△)                           △ 141,039

      別途積立金の取崩                              -

      自己株式の取得                             △ 5
      分割型の会社分割
                                    -
      による減少
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                 34,678        -    34,678      34,678
      (純額)
     当期変動額合計           34,678        -    34,678     △ 213,715
     当期末残高           128,870     △ 853,614     △ 724,743     12,880,516
                                 67/80





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     当事業年度(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益剰余金                株主資本合
               資本金                                   自己株式
                          その他資本                             計
                    資本準備金            利益準備金
                          剰余金                  繰越利益剰
                                      別途積立金
                                           余金
     当期首残高          5,323,965      6,273,913        1,260     358,287     2,000,000       129,244     △ 481,411     13,605,260
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △ 153,356           △ 153,356

      当期純損失(△)                                      △ 482,947           △ 482,947

      別途積立金の取崩                                △ 1,000,000      1,000,000               -

      自己株式の取得
                                                    △ 12     △ 12
      分割型の会社分割
                                            △ 289,958           △ 289,958
      による減少
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計             -      -      -      -  △ 1,000,000       73,738       △ 12   △ 926,274
     当期末残高          5,323,965      6,273,913        1,260     358,287     1,000,000       202,982     △ 481,423     12,678,985
                   評価・換算差額等

              その他有価                  純資産合計

                    土地再評価      評価・換算
              証券評価差
                    差額金      差額等合計
              額金
     当期首残高

                128,870     △ 853,614     △ 724,743     12,880,516
     当期変動額
      剰余金の配当

                                 △ 153,356
      当期純損失(△)                           △ 482,947

      別途積立金の取崩                              -

      自己株式の取得                             △ 12
      分割型の会社分割
                                 △ 289,958
      による減少
      株主資本以外の項
      目の当期変動額          △ 97,708        -   △ 97,708     △ 97,708
      (純額)
     当期変動額合計          △ 97,708        -   △ 97,708    △ 1,023,982
     当期末残高           31,162     △ 853,614     △ 822,451     11,856,534
                                 68/80






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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
     1.資産の評価基準及び評価方法
      (1)有価証券の評価基準および評価方法
       ①子会社株式……移動平均法による原価法
       ②その他有価証券
        ・時価のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
                   価は移動平均法により算定)
        ・時価のないもの……移動平均法による原価法
      (2)棚卸資産の評価基準および評価方法
       ・ダイヤモンド、真珠、貴石およびファッションジュエリー関連商品
           ……個別法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
       ・ファッションジュエリー商品の一部(主としてネックチェーン)、地金商品、製品、材料および仕掛品
           ……移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
       ・補助材料および貯蔵品            ……最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
                     定)
     2.固定資産の減価償却方法
      (1)有形固定資産……定額法を採用しております。(リース資産を除く)
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物及び構築物    5~50年
           機械装置及び運搬具  3~9年
      (2)無形固定資産……定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
      (3)リース資産……リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
         売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
        権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
         従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
      (3)退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務に基づき計上しております。退職給付
        債務の算出にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準に
        よっております。数理計算上の差異については、発生した事業年度に一括費用処理する方法によっております。
      (4)役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     4.重要なヘッジ会計の方法
      (1)ヘッジ会計の方法
         金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。
      (2)ヘッジの手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段・・・金利スワップ
        ヘッジ対象・・・借入金の利息
      (3)ヘッジ方針
         借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っております。
      (4)ヘッジ有効性評価の方法
         金利スワップについては、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性評価は省略しております。
     5.その他財務諸表作成のための重要な事項
      消費税等の会計処理
         税抜き方式によっております。
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         (会計方針の変更)
          該当事項はありません。
         (表示方法の変更)

     (貸借対照表関係)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                平成30年2月16日。以下「税効果会計基準一
      部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債
      は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。この結果による前事業年度の「繰延税金負債」の表示については影
      響ありません。
     また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)
     (1)(評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度
      に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
     (損益計算書関係)

      前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「保険返戻金」は、金額的重要性が増したため、当事
     業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っ
     ております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた20,844千円は、「保険返戻
     金」4,773千円、「その他」16,070千円として組み替えております。
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         (貸借対照表関係)
      ※1. 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
      短期金銭債権                                66,266千円                 221,347千円
      長期金銭債権                               460,152千円                 314,000千円
      短期金銭債務                               159,304千円                  60,395千円
      ※2. 担保に供している資産及び担保に係る債務

         (担保に供している資産)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     建物                                135,388千円                 108,996千円
     土地                                685,562千円                 685,562千円
               計                       820,950千円                 794,559千円
         (担保に係る債務)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形割引高                                179,391千円                    -千円
     短期借入金                               3,320,000千円                 3,320,000千円
     長期借入金(1年内返済予定分を含む)                               1,225,000千円                 1,125,000千円
             計                               4,724,391千円                 4,445,000千円
      3.保証債務

      他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。
                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     ソマ株式会社                                284,532千円                 270,224千円
     エスジェイジュエリー株式会社                               2,839,907千円                 2,927,357千円
               計                      3,124,439千円                 3,197,581千円
      4.受取手形割引高

                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形割引高                              1,002,360     千円                - 千円
      ※5.期末日満期手形

      期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当事業年度の末日が金融機
      関の休日であったため、次の満期手形が期末残高に含まれております。
                                前事業年度                 当事業年度
                             (平成30年3月31日)                 (平成31年3月31日)
     受取手形                                 1,055千円                 24,346千円
     支払手形                                 59,041千円                 44,442千円
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         (損益計算書関係)
      ※1.関係会社との取引高
                前事業年度                            当事業年度
             (自 平成29年4月1日                            (自 平成30年4月1日
              至 平成30年3月31日)                            至 平成31年3月31日)
     営業取引による取引高
      売上高                      256,110千円                            973,648千円
      仕入高                     1,374,743千円                            1,096,602千円
      販売費及び一般管理費                      254,244千円                            88,423千円
     営業取引以外の取引高                      213,771千円                            215,852千円
      ※2. 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                             至 平成30年3月31日)                   至 平成31年3月31日)
     販売促進費                                676,066    千円              594,726    千円
     従業員給料及び賞与                              1,914,415     千円             1,525,542     千円
     賞与引当金繰入額                                15,089   千円              30,799   千円
     退職給付費用                                62,236   千円              62,188   千円
     役員退職慰労引当金繰入額                                 8,210   千円              △ 3,555   千円
     減価償却費                                153,028    千円              135,559    千円
     貸倒引当金繰入額                                 8,344   千円              △ 7,674   千円
     おおよその割合

      販売費                                    70%                 73%
      一般管理費                                    30%                 27%
         (有価証券関係)

       前事業年度(平成30年3月31日)
        子会社株式(貸借対照表計上額 976,862千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認め                                                   ら
       れることから、記載しておりません。
       当事業年度(平成31年3月31日)

        子会社株式(貸借対照表計上額 657,865千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
       れることから、記載しておりません。
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         (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              (平成30年3月31日)            (平成31年3月31日)
       繰延税金資産
        貸倒引当金                           47,952千円            93,675千円
        役員退職慰労引当金                           32,747千円            31,658千円
        ゴルフ会員権                           24,251千円            24,251千円
        関係会社株式                           75,919千円           273,349千円
        賞与引当金等                            8,178千円           13,108千円
        退職給付引当金                           142,182千円            146,413千円
        減損損失                           82,961千円            85,360千円
        税務上の繰越欠損金                           278,042千円            242,184千円
        その他                           58,274千円            54,743千円
       繰延税金資産小計
                                   750,510千円            964,746千円
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                             -千円        △242,184千円
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                             -千円        △722,562千円
        評価性引当額
                                  △750,510千円            △964,746千円
       繰延税金資産合計
                                     -千円            -千円
       繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                          △56,875千円            △13,753千円
        のれん                           △3,164千円              -千円
       繰延税金負債合計
                                  △60,039千円            △13,753千円
       繰延税金負債の純額
                                  △60,039千円            △13,753千円
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失のため記載しておりません。
         (企業結合等関係)

      共通支配下の取引等
       連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
         (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     (単位:千円)

               資産の         当期首      当 期      当 期      当 期      当期末     減価償却

      区 分
               種 類         残 高      増加額      減少額      償却額      残 高     累計額
                                     39,648

            建物            1,846,783         690          106,955      1,700,868      1,765,801
                                    (9,465)
            構築物              19,043        -      -    1,546      17,496       4,041
            機械及び装置              23,599      12,479        135     6,218      29,725      162,293
            車両運搬具              3,182       -      -    1,591       1,591      12,332
      有形
                                      31,537
            工具、器具及び備品             230,733      22,557            35,750      186,002      171,896
      固定資産
                                     (14,110)
                        3,177,696                        3,221,295
            土地                    43,599         -     -             -
                       [△804,772]                         [△804,772]
            リース資産              48,900        -       -    8,504      40,395      31,167
                                      71,321
                        5,349,938                         5,197,376
                 計               79,325            160,566            2,147,532
                                     (23,576)
                       [△804,772]                         [△804,772]
            ソフトウエア              11,454      9,562       300     5,539      15,177        -
                                     37,333
      無形
            その他              89,675        -          21,883       30,458        -
                                     (37,333)
      固定資産
                                      37,633
                 計        101,130       9,562            27,423       45,635        -
                                     (37,333)
      注)1.「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
       2.「当期増加額」のうち、主なものは次のとおりであります。
             アトリエ・ド・モバラ 土地          43,599千円
             アトリエ・ド・モバラ 機械          12,279千円
             本社システムサーバ   備品         10,148千円
             本社          備品                                 4,333千円
       3.「当期減少額」のうち、主なものは次のとおりであります。

             会社分割(ナガホリリテール株式会社) 建物                                  30,183千円
             同  上(    同   上   ) 備品                                  15,982千円
             事業譲渡(    同   上   ) 備品                                   1,386千円
             会社分割(    同   上   ) ソフトウェア                              300千円
             伊勢丹新宿店・新潟店     その他(のれん)   37,333千円
       4.「当期首残高」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公

        布法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
         【引当金明細表】

                      当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

           区分
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     貸倒引当金                    156,605          157,000           7,674         305,930

     賞与引当金                     23,189          37,279          23,189          37,279

     役員退職慰労引当金                    106,948             -         3,555         103,392

       (2)【主な資産及び負債の内容】

          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

          該当事項はありません。
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     第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  4月1日から3月31日まで
      定時株主総会                  6月中

      基準日                  3月31日

      剰余金の配当の基準日                  3月31日  9月30日

      1単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り

                        (特別口座)
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                         三菱UFJ信託銀行株式会社証券代行部
                        (特別口座)
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                         三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                      ──────

       買取手数料                 無料

                        電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない事由によって

                        電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞社に掲載
      公告掲載方法                  して行います。
                        当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                        http://www.nagahori.co.jp/investor/settclement
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     (注1)当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
        1. 会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        2. 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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     第7【提出会社の参考情報】
      1【提出会社の親会社等の情報】
        当社には、親会社等はありません。
      2【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
       (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度(第57期)(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)平成30年6月27日関東財務局長に提出
       (2)内部統制報告書及びその添付書類
         平成30年6月27日関東財務局長に提出
       (3)四半期報告書及び確認書
         (第58期第1四半期)(自 平成30年4月1日 至 平成30年6月30日)平成30年8月9日関東財務局長に提出
         (第58期第2四半期)(自 平成30年7月1日 至 平成30年9月30日)平成30年11月13日関東財務局長に提出
         (第58期第3四半期)(自 平成30年10月1日 至 平成30年12月31日)平成31年2月13日関東財務局長に提出
       (4)臨時報告書
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基
         づく臨時報告書
         平成30年7月4日関東財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    令和元年6月26日

     株式会社ナガホリ

       取締役会 御中

                             監査法人日本橋事務所

                             指定社員

                                     公認会計士
                                            遠藤 洋一        印
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士
                                            千保 有之        印
                             業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社ナガホリの平成30年4月1日から平成31年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸
     借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
     務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社ナガホリ及び連結子会社の平成31年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及
     びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                       株式会社ナガホリ(E02660)
                                                            有価証券報告書
     <内部統制監査>
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ナガホリの平成31年
     3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、株式会社ナガホリが平成31年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
     部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
     告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

      ※1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別

         途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 79/80









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ナガホリ(E02660)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                    令和元年6月26日

     株式会社ナガホリ

       取締役会 御中

                             監査法人日本橋事務所

                             指定社員

                                     公認会計士
                                            遠藤 洋一        印
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士
                                            千保 有之        印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ナガホリの平成30年4月1日から平成31年3月31日までの第58期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ナガホリの平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において
     適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

      ※1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別

         途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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