中国電力株式会社 内部統制報告書 第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 中国電力株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                       中国電力株式会社(E04504)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月27日

    【会社名】                      中国電力株式会社

    【英訳名】                      The  Chugoku    Electric     Power   Company,     Incorporated

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長執行役員 清 水 希 茂

    【最高財務責任者の役職氏名】                      ―

    【本店の所在の場所】                      広島市中区小町4番33号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                       中国電力株式会社(E04504)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長執行役員清水希茂は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会
     計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査
     に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内
     部統制を整備及び運用している。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
     的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
     は防止又は発見することができない可能性がある。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として、一般に公正妥当と認
     められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して実施した。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
     行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価において
     は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
     統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性
     に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質
     的影響の重要性を考慮して決定しており、当社並びに連結子会社3社及び持分法適用会社1社を対象として行った全
     社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。なお、連結子会
     社18社及び持分法適用会社15社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統
     制の評価範囲に含めていない。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、連結売上高及び連結総資産を指標とし、両指標において2/3を超
     える当社を「重要な事業拠点」として選定し、事業目的に大きく関わる勘定科目として、電気事業営業収益、左記に係る売
     掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに、当社について、重要な虚偽記載の発生可能性が高
     く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセス等を、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセ
     スとして評価対象に追加している。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。
    4  【付記事項】

      該当事項なし
    5  【特記事項】

      該当事項なし
                                 2/2







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2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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