株式会社 鳥取銀行 有価証券報告書 第155期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第155期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社 鳥取銀行
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月26日

    【事業年度】                      第155期(自       2018年4月1日         至   2019年3月31日)

    【会社名】                      株式会社鳥取銀行

    【英訳名】                      THE TOTTORI BANK, LTD.

    【代表者の役職氏名】                      取締役頭取          平 井 耕 司

    【本店の所在の場所】                      鳥取県鳥取市永楽温泉町171番地

    【電話番号】                      鳥取(0857)22-8181

    【事務連絡者氏名】                      経営統括部長           鼻 渡 信 幸

    【最寄りの連絡場所】                      東京都千代田区神田司町二丁目2番12号                     神田司町ビル5階

                          株式会社鳥取銀行          東京事務所
    【電話番号】                      東京(03)5295-8111

    【事務連絡者氏名】                      東京事務所長           佐 々 木 淳

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                   1/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第一部 【企業情報】
    第1 【企業の概況】

    1 【主要な経営指標等の推移】

     (1) 当連結会計年度の前4連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
                       2014年度       2015年度       2016年度       2017年度       2018年度
                      (自2014年       (自2015年       (自2016年       (自2017年       (自2018年
                       4月1日        4月1日        4月1日        4月1日        4月1日
                       至2015年       至2016年       至2017年       至2018年       至2019年
                       3月31日)        3月31日)        3月31日)        3月31日)        3月31日)
     連結経常収益             百万円       17,314       16,937       16,192       15,401       14,256
     連結経常利益             百万円        3,367       3,359       1,950       1,848       1,625

     親会社株主に帰属する
                  百万円        2,137       1,997       1,308       1,105         952
     当期純利益
     連結包括利益             百万円        7,464       1,155       △ 835       642      △ 207
     連結純資産額             百万円       50,687       51,279       49,879       49,959       49,188

     連結総資産額             百万円       974,969       994,225      1,009,490       1,012,550       1,019,339

     1株当たり純資産額              円      540.20      5,466.29       5,317.22       5,325.76       5,243.39

     1株当たり当期純利益              円       22.69       213.27       139.66       118.00       101.73

     潜在株式調整後
                   円         ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率              %        5.1       5.1       4.9       4.9       4.8
     連結自己資本利益率              %       4.67       4.24       2.67       2.23       1.94

     連結株価収益率              倍       11.23        7.92       12.53       14.50       13.91

     営業活動による
                  百万円      △ 21,145        3,646         418     △ 11,834       △ 8,683
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  百万円       15,610       29,919      △ 18,191       21,639       22,208
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  百万円        △ 708      △ 564     △ 5,563       △ 563     △ 3,564
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                  百万円       54,883       87,884       64,547       73,788       83,749
     期末残高
                           689       693       704       693       705
     従業員数
                   人
                          ( 227  )     ( 229  )     ( 231  )     ( 235  )     ( 217  )
     (外、平均臨時従業員数)
     (注) 1  当行及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
        2   自己資本比率は、(期末純資産の部合計-期末非支配株主持分)を期末資産の部合計で除して算出しておりま
         す。
        3   潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        4   2016年10月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施いたしました。1株当たり純資産額及び1株
         当たり当期純利益は、2015年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して算出しております。
                                   2/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (2) 当行の当事業年度の前4事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
             回次            第151期       第152期       第153期       第154期       第155期
            決算年月             2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

     経常収益               百万円       16,914       16,604       15,834       15,046       13,885

     経常利益               百万円        3,329       3,363       1,931       1,832       1,599

     当期純利益               百万円        2,185       2,107       1,294       1,094        938

     資本金               百万円        9,061       9,061       9,061       9,061       9,061

     発行済株式総数                千株       96,199       96,199        9,619       9,619       9,619

     純資産額               百万円       48,080       49,105       47,450       47,555       47,328

     総資産額               百万円       971,586       991,358      1,006,419       1,009,485       1,016,768

     預金残高               百万円       886,253       908,450       926,898       936,789       948,793

     貸出金残高               百万円       704,198       721,999       738,946       763,116       774,819

     有価証券残高               百万円       185,088       153,018       166,798       144,473       121,235

     1株当たり純資産額                円      513.26      5,242.43       5,066.43       5,078.10       5,054.35

                            6.00       6.00       33.00       60.00       60.00
     1株当たり配当額                円
     (内1株当たり中間配当額)                (円)
                           ( 3.00  )    ( 3.00  )    ( 3.00  )    ( 30.00   )    ( 30.00   )
     1株当たり当期純利益                円       23.20       224.93       138.24       116.83       100.17
     潜在株式調整後
                     円         ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率                %        4.9       4.9       4.7       4.7       4.6
     自己資本利益率                %       5.00       4.71       2.77       2.32       1.99

     株価収益率                倍       10.99        7.51       12.65       14.64       14.13

     配当性向                %       25.86       26.67       43.40       51.35       59.89

     従業員数                        677       683       695       683       696
                     人
     (外、平均臨時従業員数)                       ( 212  )     ( 225  )     ( 227  )     ( 233  )     ( 215  )
                           140.32        97.31       103.76       104.89        92.25
     株主総利回り
                     %
                          ( 130.68   )   ( 116.54   )   ( 133.67   )   ( 154.88   )   ( 147.07   )
     (比較指標:配当込みTOPIX)
                                         1,969
     最高株価                円        280       266             1,885       1,755
                                          (179)
                                         1,632
     最低株価                円        176       152             1,660       1,289
                                          (154)
     (注)   1   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
        2   第155期(2019年3月)中間配当についての取締役会決議は2018年11月9日に行いました。
        3   自己資本比率は、期末純資産の部合計を期末資産の部合計で除して算出しております。
        4   潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        5 2016年10月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施いたしました。1株当たり純資産額及び1株
         当たり当期純利益は、2015年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して算出しております。また、配当性
         向は、2016年度の期首に株式併合が行われたと仮定して算出しております。
        6 2016年10月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施いたしました。第153期の1株当たり配当額
         33円は、中間配当額3円と期末配当額30円の合計となり、中間配当額3円は株式併合前の配当額、期末配当額
         30円は株式併合後の配当額となります。
        7 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
        8 2016年10月1日付で10株を1株にする株式併合を実施したため、第153期の最高株価及び最低株価のうち、
         ( )内は株式併合前の最高株価及び最低株価を記載しております。
                                   3/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    2  【沿革】
     1921年12月15日          株式会社鳥取貯蓄銀行として設立し、本店を鳥取市に置き貯蓄銀行業務開始。
     1948年12月1日          普通銀行に目的を変更(貯蓄銀行業務兼営)し、商号を株式会社因伯銀行に変更。
     1949年10月1日          鳥取信用組合の営業の全部を譲り受け、同年11月11日商号を株式会社鳥取銀行に変更。
     1973年4月20日          外国為替業務の認可を受け、外国為替に関する業務を開始。
     1974年10月1日          鳥取県信用組合を合併。
     1977年8月8日          第1次オンラインシステム稼動。
     1983年4月9日          国債等公共債の窓口販売に関する証券業務の認可を受け、取扱いを開始。
     1984年10月1日          とりぎんリース株式会社設立(現、関連会社)、リース業務開始。
     1985年7月15日          第2次オンラインシステム稼動。
     1986年6月1日          国債、地方債又は政府保証債に係る売買業務の認可を受け、国債等公共債の売買業務を開
               始。
     1988年9月1日          鳥銀ビジネスサービス株式会社(子会社)設立。
     1990年6月11日          株式会社とりぎんカードサービス設立(現、子会社)、クレジットカード業務開始。
     1990年6月20日          担保附社債信託業務の免許を取得し、私募債受託業務を開始。
     1990年12月17日          新本店竣工、現在地(鳥取市永楽温泉町171番地)に移転。
     1991年10月1日          日本銀行の一般代理業務開始。
     1995年7月11日          東京事務所開設。
     1996年12月13日          大阪証券取引所市場第二部及び広島証券取引所に株式上場。
     1997年6月11日          とっとりキャピタル株式会社設立(現、関連会社)、ベンチャーキャピタル業務開始。
     1998年9月1日          大阪証券取引所市場第一部銘柄へ指定。
     1998年12月1日          証券投資信託の窓口販売に関する証券業務の認可を受け、取扱を開始。
     2000年3月1日          東京証券取引所市場第一部上場。
     2000年12月27日          株式会社バンク・コンピュータ・サービス(関連会社)設立、コンピュータ受託業務開始。
     2001年5月7日          株式会社泉州銀行(現、株式会社池田泉州銀行)との共同化システム稼動。
     2005年4月1日          金融商品仲介業務開始。
     2012年5月7日          基幹系システムを地銀共同センターへ移行し、システム稼動。
     2014年9月24日          鳥銀ビジネスサービス株式会社(子会社)清算。
     2015年7月28日          株式会社バンク・コンピュータ・サービス(関連会社)清算。
                                   4/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    3  【事業の内容】
      当行及び当行の関係会社は、当行、連結子会社1社及び持分法適用関連会社2社で構成され、銀行業務を中心に、
     クレジットカード業務、リース業務、ベンチャーキャピタル業務などの金融サービスに係る事業を行っております。
      なお、投資事業有限責任組合を2組合有しておりますが、重要性が乏しいため連結の範囲及び持分法の対象から除
     いております。
      当行及び当行の関係会社の事業に係る位置づけは次のとおりであります。なお、事業の区分は「第5                                                 経理の状況 
     1(1)連結財務諸表           注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
     [銀行業]
      当行の本店ほか支店等において、預金業務、貸出業務、商品有価証券売買業務、有価証券投資業務、内国為替業
     務、外国為替業務等を行い、地域に密着した営業活動を展開しております。
     [カード事業]
      株式会社とりぎんカードサービス(連結子会社)において、クレジットカード業務を行っております。
     [その他]
      とりぎんリース株式会社(関連会社)がリース業務を、とっとりキャピタル株式会社(関連会社)がベンチャーキャピ
     タル業務をそれぞれ行っております。また、このほか投資事業有限責任組合(非連結子会社)が2組合あります。
      以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

                                   5/115














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    4  【関係会社の状況】
                                議決権の
                                            当行との関係内容
                  資本金又               所有
                                     役員の
        名称       住所   は出資金     主要な事業の内容         (又は被
                                        資金          設備の     業務
                                     兼任等       営業上の取引
                  (百万円)              所有)割合
                                        援助          賃貸借     提携
                                 (%)
                                     (人)
     (連結子会社)
                                   65
              鳥取県
     株式会社とりぎん                                  2
                    90  カード事業            (―)       ―  資金の貸付         ―    ―
     カードサービス                                  (1)
              鳥取市
                                   [15]
     (持分法適用関連会社)
                                           事務機械等の
                                   5
              鳥取県
     とりぎんリース株式                                  1
                    30  リース業            (―)       ―  リース         ―    ―
     会社                                  (1)
              鳥取市
                                   [38]
                                           資金の貸付
                      経営コンサルティング
                                   10
              鳥取県                             コンサルティ
     とっとりキャピタル                  業務、企業の合併・業                2
                    50               (5)      ―           ―    ―
     株式会社                  務提携等斡旋、有価証                (1)
              鳥取市                             ング業務委託
                                   [39]
                      券の取得・保有
     (注) 1  連結子会社の「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
        2   「議決権の所有(又は被所有)割合」欄の(                     )内は子会社による間接所有の割合(内書き)、[                        ]内は、「自
         己と出資、人事、資金、技術、取引等において緊密な関係にあることにより自己の意思と同一の内容の議決権
         を行使すると認められる者」又は「自己の意思と同一の内容の議決権を行使することに同意している者」によ
         る所有割合(外書き)であります。
        3  「当行との関係内容」の「役員の兼任等」欄の(  )内は、当行の役員(内書き)であります。
    5 【従業員の状況】

     (1) 連結会社における従業員数
                                               2019年3月31日現在
       セグメントの名称                銀行業            カード事業               合計
                       696              9             705
        従業員数(人)
                       ( 215  )            ( 2 )            ( 217  )
     (注)   1   従業員数は、嘱託及び臨時従業員252人を含んでおりません。
        2  従業員数には執行役員を含んでおりません。
        3  臨時従業員数は、(  )内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
        4  従業員数は、就業人員を記載しております。
     (2) 当行の従業員数

                                               2019年3月31日現在
        従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
          696
                      37 歳 ▶ カ月           14 年 8 カ月            4,865
         ( 215  )
     (注)   1   従業員数は、出向職員20人並びに嘱託及び臨時従業員249人を含んでおりません。
        2  当行の従業員はすべて銀行業のセグメントに属しております。
        3   従業員数は、執行役員12人(うち取締役兼務者3人)を含んでおりません。
        4  臨時従業員数は、(  )内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
        5  従業員数は、就業人員を記載しております。
        6  平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        7   当行の従業員組合は、鳥取銀行従業員組合と称し、組合員数は583人であります。労使間においては特記す
         べき事項はありません。
                                   6/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第2 【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
     ・経営の基本方針

      当行及び当行の関係会社(以下「当行グループ」という。)は、「地域社会への貢献と健全経営」を経営の基本理念
     として掲げております。この経営理念の下、「地域との共生」を図りながら、安定した利益計上が可能な経営基盤の
     構築に努めるとともに、強靭かつ適切な経営管理態勢を維持・整備していくことで、株主の皆さま、お取引先の皆さ
     ま、そして地域社会からの期待・信頼にお応えしてまいりたいと考えております。
     ・利益配分に関する基本方針

      当行グループは、地域における中枢銀行としての公共性・社会性を重視し、健全経営確保の観点から経営基盤の安
     定並びに自己資本充実・内部留保の増強による経営体質の強化に努めるとともに、株主の皆さまに対して継続的に安
     定した配当を実施することを基本方針としております。
     ・経営管理組織の整備等に関する施策

      当行グループは、法令等遵守態勢(コンプライアンス)及びリスク管理態勢の強化をより一層図っております。
      コンプライアンスについては、コンプライアンスプログラムを半期ごとに取締役会で決定しその実践に努め、進捗
     状況をコンプライアンス統括室でチェックするとともに、支店長会議等を通じてトップ自ら法令等遵守の徹底と企業
     倫理の確立に努めております。また、リスク管理については経営管理部をリスク管理の統括部署として、リスクを統
     合的に管理する体制を整えております。
      苦情・相談等の体制整備については、経営管理部内に「お客様センター」を設置して、顧問弁護士とも連携し、説
     明体制の整備や法令等に基づく対応処理の一層の強化を図っております。
     ・中長期的な経営戦略と目標とする経営指標

      当行では、2018年度から2020年度までの3年間を計画期間とする中期経営計画「NEXT                                          VALUE」を策定し、
     2018年4月よりスタートしております。
      本計画では、「地元への積極的な資金供給による地域経済の活性化」「本業支援とコンサルティングを通じたお客
     さま本位の業務運営」という基本方針のもと、利ザヤの縮小や人口減少といった経営課題に対して、営業力強化と生
     産性向上を両立させることにより、収益力の強化を図るとともに、顧客本位のビジネスモデルを実践し、「未来への
     変革に挑み、お客さま・地域との共通価値を創造(CSV:Creating                                 Shared    Value)する銀行」を目指してまいりま
     す。
      また、計画目標を達成し、目指す姿を実現するために、「営業力強化戦略」「生産性向上戦略」「経営力強化戦
     略」という3つの基本戦略を掲げております。
     <中期経営計画の計数目標(最終年度:2020年度)>

                               目標(2020年度)
     中小企業向け貸出金残高                                 2,350億円
     投資信託残高                                  435億円
     非金利収益比率(※)                                   12.6%
     当期純利益                                   10億円
     (※)非金利収益比率=役務取引等利益÷(業務粗利益-国債等債券関係損益)
                                   7/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     ・対処すべき課題
      日本銀行のマイナス金利政策による低金利環境の継続やフィンテックの進展など、金融界を取り巻く環境が大きく
     変化するなか、地域金融機関には地域密着型金融の中心的な担い手として、地方創生の実現に向けた地域活性化のほ
     か、地域経済の好循環を後押しするための円滑な金融仲介機能やコンサルティング機能をこれまで以上に発揮してい
     くことが求められております。
      そのため、当行では中期経営計画「NEXT                     VALUE」で掲げる各種施策を着実に実践していくことでこれらの
     課題に対処し、中期経営計画で目指す「お客さま・地域との共通価値の創造」に繋げてまいります。
    2  【事業等のリスク】

      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
     能性のある事項には、以下のようなものがあります。
      なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
      当行グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で管理体制の強化に取り組み、発生の回避及び発生し
     た場合の適切かつ迅速な対応に努める所存であります。
     (1) 不良債権残高及び与信関係費用が増加するリスク
       当行グループの2019年3月末時点でのリスク管理債権額は94億円で、開示債権の貸出金に占める割合は1.22%と
      引続き低水準を維持しております。しかしながら、今後日本経済の減速や地域経済の景気後退及びそれに伴う需要
      の減少があった場合、地方経済にも悪影響を及ぼすことが予想されます。そのため当行グループの融資先の財務内
      容が悪化したり、倒産・事業閉鎖となった場合、債務者区分の変更により当行グループの不良債権及び与信関係費
      用が増加する可能性があり、その結果、当行グループの経営成績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (2) 有価証券の価格変動に伴うリスク
       当行グループの保有株式の多くは、取引先との間の良好な関係を構築又は維持することを目的としたものであ
      り、その大半は市場性のある株式であります。今後大幅に株価が下落した場合、保有株式に減損又は評価損が発生
      する可能性があります。また債券運用については信用力の高いものを対象とし、且つ金利上昇局面にも対応できる
      よう分散投資を念頭としたポートフォリオの構築を行っております。ただし、急激なイールドカーブ(利回り曲線)
      の変動が生じた場合、想定外の評価損が発生する可能性があります。こうした市場変動による有価証券の価格変動
      リスクが顕在化した場合、当行グループの業績に悪影響を与えるとともに自己資本比率の低下を招く可能性があり
      ます。
     (3) 金利変動リスク
       当行グループの資金利益は、主に預金として受け入れた資金を貸出金や有価証券で運用して得ておりますが、調
      達資金と運用資金との間で、資金の満期や適用金利更改時期等に差異があるため、将来の金利動向等により資金利
      益が減少し、当行グループの業績に悪影響を与える可能性があります。
     (4) 為替リスク
       当行グループが保有する外貨建資産及び負債は、為替レートが変動した場合において、これら外貨建資産及び負
      債に係る為替リスクが相殺されないとき又は適切にヘッジされていないときは、損失の発生等により当行グループ
      の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     (5) 上位大口株主の当行株式売却に伴うリスク
       当行の上位大口株主の中には、保有株式を削減する目的で当行株式を売却する株主も予想されます。これらの上
      位大口株主による当行株式の売却が促進され、当行株式の市場売却が増加した場合には当行の株価は悪影響を受け
      て、当行の資金調達が一定の制約を受ける可能性があります。
                                   8/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (6) 退職給付債務のリスク
       当行グループの従業員退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件や年金資産の期待運
      用収益率に基づいて算出されております。年金資産の運用の結果が前提条件と異なる場合、又は割引率の低下等に
      より前提条件が変更された場合、損失が発生する可能性があります。厚生年金基金の代行部分返上により、当行グ
      ループの年金費用は低下しておりますが、一層の割引率低下や運用利回りの悪化は当行グループの業績と財務状況
      に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (7) システムトラブルに伴うリスク
       当行は、2012年5月に、国内最大規模の基幹系システムの共同利用型センターである地銀共同センターに、基幹
      系システムを移行しました。共同化システムは、コンピュータシステムと通信ネットワークに大きく依存してお
      り、災害や停電などにより通信ネットワークが機能しなくなった場合、またシステムトラブルの発生や外部からの
      不正手段侵入によるデータプログラムの破壊などで共同化システムが稼動しなくなる可能性があります。予想され
      るシステムトラブルへの対応として、東西2つのセンターと最新鋭のバックアップ機能を備えておりますが、シス
      テムの複雑化や高度化などにより予想外の障害が生じる場合もあり、その時には当行グループの経営成績と財務状
      況に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (8) 各種の規制及び制度等(法律、政策及び会計制度等)に伴うリスク
       当行グループは、現時点での法律、政策及び会計制度等の規制に従って業務を遂行しております。将来における
      法律、規制、実務慣行、解釈、財政及びその他の政策の変更並びにそれらによって発生する事態が、当行グループ
      の業務遂行や業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、どのような影響が発生しうるかについて、その
      種類・内容・程度等を予測することは困難であり、当行グループがコントロールしうるものではありません。
     (9) 訴訟について
       当連結会計年度末現在において、当行グループの事業その他経営全般に関し、重要な訴訟は提起されておりませ
      ん。しかし、不特定多数の顧客と取引がある銀行業の特殊性から、将来にわたって重要な訴訟が提起される可能性
      が皆無とは言えません。重要な訴訟が提起された場合にはグループの経営成績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性
      があります。
     (10)自己資本比率が悪化するリスク
       当行は、海外営業拠点を有しておりませんので、連結自己資本比率及び単体自己資本比率を「銀行法第14条の2
      の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するため
      の基準」(2006年金融庁告示第19号)に定められる国内基準(4%)以上に維持しなければなりません。
       当行グループの自己資本比率が要求される水準を下回った場合には、金融庁長官から、業務の全部又は一部の停
      止等を含む様々な命令を受けることになります。
       当行グループの自己資本比率に影響を与える要因には以下のものが含まれます。
       ・有価証券ポートフォリオの価値の低下
       ・不良債権の処分に際して生じうる与信関係費用の増加
       ・債務者の信用力の悪化に際して生じうる与信関係費用の増加
       ・自己資本比率の基準及び算定方法の変更
       ・本項記載のその他の不利益な展開
     (11)繰延税金資産
       繰延税金資産は、現時点の会計基準に基づき計上しておりますが、今後会計基準に何らかの変更があり、繰延税
      金資産の算入に何らかの制限が課された場合、あるいは繰延税金資産の一部または全部の回収が出来ないと判断さ
      れる場合は、当行グループの繰延税金資産は減額され、その結果、当行グループの業績並びに自己資本比率に影響
      を及ぼす可能性があります。
     (12)経済状況
       当行グループの貸出金の大宗を鳥取県内の中小企業及び個人が占めており、地域経済の低迷による中小企業倒
      産・個人破産の増減動向は、当行グループの業績、財務状況に影響を及ぼします。鳥取県内経済の景気後退、及び
      それに伴う需要の減少は、鳥取県内の中小企業の倒産及び個人破産が増加するなどにより、当行グループの業績、
      財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                   9/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (13)競争
       近年の金融制度の大幅な規制緩和により、金融業界の競争が激化してきております。当行グループが、こうした
      事業環境において、他の金融機関などとの競争により優位性を得られない場合、当行グループの事業、業績及び財
      政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (14)当行グループの営業戦略が奏功しないリスク
       当行グループは、経営基盤強化のために、2018年度から2020年度までの3年間を計画期間とする中期経営計画
      「NEXT      VALUE」など様々な営業戦略を実施していますが、以下に記載したものをはじめとする様々な要因
      が生じた場合には、これら戦略が功を奏しないか、当初想定した結果をもたらさない可能性があります。
       ・貸出ボリュームの増大が期待通り進まないこと
       ・利鞘の拡大が期待通りに進まないこと
       ・手数料収入の増加が期待通りの成果とならないこと
       ・経費削減等の効率化が期待通りに進まないこと
     (15)事務リスク
       当行グループでは、業務運営にあたり事務規定等に基づき厳正な事務処理を徹底し、役職員による事務ミス・事
      故の発生や不正等の未然防止に努めておりますが、万が一事務事故や不祥事件が発生した場合、当行グループの信
      用が失墜し、グループの業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (16)流動性リスク
       当行グループの業務を行うにあたり、交換尻の決済等のため、一時的にコールマネー等、市場から資金を調達す
      ることがあります。その際、当行グループの信用力が低下する等により必要な資金が確保できなくなり、資金繰り
      がつかなくなる場合や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での調達を余儀なくされることにより損失を被る
      資金繰りリスクがあります。また、当行グループが保有する株式・債券等を売却するにあたり、市場の混乱等によ
      り市場で取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされたりすることにより当行グ
      ループが損失を被る市場流動性リスクも存在します。
       これらのリスクに対しては、ALM委員会及びリスク管理部署等で適切に管理しておりますが、当行グループの
      業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (17)顧客情報管理
       当行グループでは、お客さまとのあらゆるお取引に伴い、数多くの顧客情報を保有しております。当行グループ
      ではこれらの顧客情報の大半をコンピュータシステムと通信ネットワークにより管理しており、お客さまのお取引
      等の管理や当行グループからお客さまへのご提案等に活用しています。
       当行グループでは、顧客情報を適切に管理し利用するため、個人情報保護法等にも対応した顧客情報管理体制を
      整備し、役職員への教育や情報機器の充実等による顧客情報管理の高度化等、顧客情報管理を徹底しております
      が、予期せぬ事態により、情報漏えい、紛失、改ざん等が発生した場合、当行グループの信用が失墜し、グループ
      の業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
     (18)格付について
       当行は、外部格付機関より格付を取得しております。格付が引き下げられた場合、資金・資本調達に悪影響を及
      ぼす可能性があります。
     (19)その他(自然災害、風評等)
       上記の他、自然災害や風評により損害を被る可能性もありますが、現時点において、これらの発生確率や影響は
      予測困難であり、当行グループがコントロールできるものではありません。
                                  10/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    (1)  経営成績等の状況の概要
      当連結会計年度における当行グループ(当行、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッ
     シュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
     ・業績

      2018年度のわが国経済は、堅調な企業業績に支えられ雇用や所得環境が改善するなど緩やかな回復基調が続いたも
     のの、各地で相次いで発生した自然災害が物流や観光産業に広範囲な影響を及ぼしました。また、米国の保護主義姿
     勢の強まりや、中国経済の減速懸念を受けた海外経済の不透明感が市場に与える影響も大きく、今後も注視していく
     必要があります。
      次に金融市場では、欧米の金融政策が政策金利引き上げから現状維持へと転換期を迎えるなか、日本銀行は引き続
     き物価目標達成までは金融緩和を維持する姿勢を明確にしており、今後も低金利環境は続くものとみられています。
      鳥取県経済をみますと、生産活動が緩やかに持ち直しつつあるほか、雇用情勢も着実に改善するなど、総じて緩や
     かな回復基調が続いているほか、個人消費も引き続き底堅い動きとなりました。そのようななか、本年5月には山陰
     道鳥取西道路が全線開通し、交通アクセス向上のほか、山陰地方の観光周遊性が高まることで地域経済の活性化が期
     待されます。
      このような環境の下、当行グループは役職員一体となって業績の進展と内容の充実に努めました結果、以下のよう
     な業績となりました。
      財政状態につきましては、預金は、法人預金の増加を主因に、前期末比119億99百万円増加の9,487億66百万円とな
     りました。貸出金は、公共向け貸出が減少したものの、事業性貸出と個人向け貸出が増加したことから、前期末比116
     億38百万円増加の7,742億14百万円となりました。有価証券は、国債の減少を主因に、前期末比232億66百万円減少の
     1,214億41百万円となりました。
      経営成績につきましては、経常収益は、株式等売却益の増加によりその他経常収益が増加したものの、利回り低下
     に伴う資金運用収益の減少に加え、国債等債券売却益の減少によりその他業務収益が減少したことなどから、前期比
     11億45百万円減少の142億56百万円となりました。経常費用は、与信関係費用の減少に加え、預金利息の減少を主因に
     資金調達費用が減少したことなどから、前期比9億22百万円減少の126億31百万円となりました。この結果、経常利益
     は前期比2億23百万円減少の16億25百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は前期比1億53百万円減少の9億52百
     万円となりました。
      セグメント状況は次のとおりであります。
      (銀行業)
      経常収益は、前期比11億62百万円減少の138億90百万円、セグメント利益(経常利益)は、前期比2億32百万円減少の
     16億5百万円となりました。
      (カード事業)
      経常収益は、前期比4百万円増加の4億2百万円、セグメント利益(経常利益)は、前期比9百万円増加の19百万円
     となりました。
     ・キャッシュ・フロー

      当連結会計年度末における連結キャッシュ・フローの状況につきましては、現金及び現金同等物の残高は、前期比
     99億60百万円増加の837億49百万円となりました。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)
      当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加等により△86億83百万円となり、前期比31
     億51百万円支出が減少いたしました。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)
      当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の償還による収入等により222億8百万円とな
     り、前期比5億69百万円獲得が増加いたしました。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)
      当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付借入金の返済による支払等により△35億64百
     万円となり、前期比30億1百万円支出が増加いたしました。
                                  11/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ①  国内・国際業務部門別収支
       当行グループは、海外拠点を有しないため、国内・海外別収支等にかえて、国内取引を「国内業務部門」「国際
      業務部門」に区分して記載しております。
       国内業務部門では、資金運用収支が4億45百万円の減少、役務取引等収支が7百万円の増加、その他業務収支が
      5億74百万円の減少となりました。
       国際業務部門では、資金運用収支が20百万円の減少、役務取引等収支が3百万円の増加、その他業務収支は3百
      万円の減少となりました。
                           国内業務部門        国際業務部門       相殺消去額(△)           合計

         種類           期別
                           金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                 前連結会計年度             10,140          28        ―     10,169
     資金運用収支
                 当連結会計年度              9,695           8        ―       9,703
                 前連結会計年度             10,776          31       △0      10,807
      うち資金運用収益
                 当連結会計年度              10,164           11        △0       10,175
                 前連結会計年度               635         2       △0        637
      うち資金調達費用
                 当連結会計年度               468         2       △0        471
                 前連結会計年度              1,101         22        ―      1,124
     役務取引等収支
                 当連結会計年度              1,108          25        ―       1,133
                 前連結会計年度              2,559         34        ―      2,594
      うち役務取引等収益
                 当連結会計年度              2,606          37         ―       2,644
                 前連結会計年度              1,458         11        ―      1,470
      うち役務取引等費用
                 当連結会計年度              1,498          12        ―       1,510
                 前連結会計年度               993        42        ―      1,035
     その他業務収支
                 当連結会計年度               419         39         ―        458
                 前連結会計年度              1,477         42        ―      1,519
      うちその他業務収益
                 当連結会計年度               453         39         ―        493
                 前連結会計年度               483         ―        ―       483
      うちその他業務費用
                 当連結会計年度                34         ―         ―         34
     (注)   1   「国内業務部門」は国内店及び国内子会社の円建取引、「国際業務部門」は国内店の外貨建取引でありま
         す。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
        2   相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であります。
                                  12/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ②  国内・国際業務部門別資金運用・調達の状況
      イ   国内業務部門
        平均残高では、資金運用勘定は貸出金を中心に184億80百万円増加し、資金調達勘定は預金を中心に140億40百
       万円の増加となりました。
        利息では、貸出金が2億4百万円の減収、有価証券も3億84百万円の減収となり、資金運用勘定の利息は6億
       12百万円の減収となりました。資金調達勘定の利息は、預金利息が1億23百万円の減少となったこと等により1
       億67百万円の減少となりました。
        利回りでは、貸出金利回りが前連結会計年度比0.07ポイントの低下、有価証券利回りも同0.13ポイント低下
       し、資金運用利回りは同0.09ポイントの低下となりました。また、資金調達勘定の利回りは、預金利回りが同
       0.01ポイント低下したこと等により、同0.02ポイントの低下となりました。
                              平均残高           利息          利回り

          種類            期別
                             金額(百万円)          金額(百万円)            (%)
                                   (851)           (0)
                   前連結会計年度                                    1.14
                                 942,818           10,776
     資金運用勘定
                                   (40)           (0)
                   当連結会計年度                                    1.05
                                 961,298           10,164
                   前連結会計年度               740,024           9,149           1.23
      うち貸出金
                   当連結会計年度               769,937            8,945            1.16
                   前連結会計年度                  0          0         0.19
      うち商品有価証券
                   当連結会計年度                  0           0          0.30
                   前連結会計年度               152,040           1,388           0.91
      うち有価証券
                   当連結会計年度               128,592            1,004            0.78
                   前連結会計年度                 104           0         0.00
      うちコールローン及び
      買入手形
                   当連結会計年度                 345            0          0.00
                   前連結会計年度               49,798            43         0.08
      うち預け金
                   当連結会計年度                62,381             43          0.06
                   前連結会計年度               930,627            635          0.06
     資金調達勘定
                   当連結会計年度               944,667             468           0.04
                   前連結会計年度               915,978            534          0.05
      うち預金
                   当連結会計年度               936,017            411          0.04
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち譲渡性預金
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                   前連結会計年度                2,821           △0         △0.02
      うちコールマネー及び
      売渡手形
                   当連結会計年度                 319           △0          △0.01
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち債券貸借取引受入
      担保金
                   当連結会計年度                  ―          ―          ―
                   前連結会計年度               11,826            50         0.42
      うち借用金
                   当連結会計年度                8,330             50          0.60
     (注) 1  平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については半年毎の残高に基づ
         く平均残高を利用しております。
        2   資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度83百万円、当連結会計年度72百万円)を控除して表
         示しております。
        3  (  )内は、国内業務部門と国際業務部門との資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
                                  13/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ロ   国際業務部門
        平均残高では、資金運用勘定は有価証券の減少等により7億32百万円の減少となり、資金調達勘定は資金運用
       勘定の減少により国内業務部門との資金貸借が減少したこと等により7億35百万円の減少となりました。
        利息では、資金運用勘定の利息は、有価証券利息の減収等により20百万円の減収、資金調達勘定の利息は、前
       連結会計年度並みとなりました。
        利回りでは、資金運用利回りは前連結会計年度比0.47ポイントの低下となりました。また、資金調達勘定の利
       回りは、同0.27ポイントの上昇となりました。
                              平均残高           利息          利回り

          種類            期別
                             金額(百万円)          金額(百万円)            (%)
                   前連結会計年度                1,333            31         2.38
     資金運用勘定
                   当連結会計年度                 601            11          1.91
                   前連結会計年度                 115           3         2.85
      うち貸出金
                   当連結会計年度                  72            2          3.91
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち商品有価証券
                   当連結会計年度                  ―          ―           ―
                   前連結会計年度                 720           21         2.94
      うち有価証券
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うちコールローン及び
      買入手形
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち預け金
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                                   (851)           (0)
                   前連結会計年度                                    0.21
                                  1,351            2
     資金調達勘定
                                   (40)           (0)
                   当連結会計年度                                    0.48
                                   616           2
                   前連結会計年度                 437           0         0.20
      うち預金
                   当連結会計年度                 511            0          0.17
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち譲渡性預金
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                   前連結会計年度                 58           0         1.46
      うちコールマネー及び
      売渡手形
                   当連結会計年度                 59           1          2.69
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち債券貸借取引受入
      担保金
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
                   前連結会計年度                  ―          ―          ―
      うち借用金
                   当連結会計年度                  ―           ―           ―
     (注) 1  連結子会社は国際業務を取扱っておりませんので、国際業務部門は国内店のみ記載しております。
        2   (   )内は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
        3   国際業務部門の国内店外貨建取引の平均残高は、月次カレント方式(前月末TT仲値を当該月のノンエクス
         チェンジ取引に適用する方式)により算出しております。
                                  14/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ハ   合計
                             平均残高(百万円)               利息(百万円)

                                                      利回り
                                相殺              相殺
         種類           期別
                                                      (%)
                           小計    消去額     合計     小計    消去額     合計
                                (△)              (△)
                 前連結会計年度          944,152      △851    943,301     10,807      △0   10,807      1.14
     資金運用勘定
                 当連結会計年度          961,899       △40    961,859      10,175       △0    10,175       1.05
                 前連結会計年度          740,140        ― 740,140      9,153       ―  9,153     1.23
      うち貸出金
                 当連結会計年度          770,010        ―   770,010       8,948       ―    8,948     1.16
                 前連結会計年度             0     ―     0     0     ―     0   0.19
      うち商品有価証券
                 当連結会計年度             0     ―     0     0     ―      0    0.30
                 前連結会計年度          152,760        ― 152,760      1,409       ―  1,409     0.92
      うち有価証券
                 当連結会計年度          128,592        ―  128,592       1,004       ―    1,004      0.78
                 前連結会計年度            104      ―    104      0     ―     0   0.00
      うちコールローン
      及び買入手形
                 当連結会計年度            345      ―    345      0     ―     0    0.00
                 前連結会計年度          49,798       ―  49,798       43     ―    43    0.08
      うち預け金
                 当連結会計年度           62,381        ―   62,381       43     ―      43     0.06
                 前連結会計年度          931,978      △851    931,127       638     △0     637    0.06
     資金調達勘定
                 当連結会計年度          945,283       △40    945,242       471     △0     471     0.04
                 前連結会計年度          916,416        ― 916,416       535      ―    535    0.05
      うち預金
                 当連結会計年度          936,529        ―   936,529        412      ―     412     0.04
                 前連結会計年度             ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―
      うち譲渡性預金
                 当連結会計年度             ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
                 前連結会計年度           2,880       ―  2,880       0     ―     0   0.00
      うちコールマネー
      及び売渡手形
                 当連結会計年度            379      ―     379       1     ―      1   0.41
                 前連結会計年度             ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―
      うち債券貸借取引
      受入担保金
                 当連結会計年度             ―      ―      ―      ―      ―      ―     ―
                 前連結会計年度          11,826       ―  11,826       50     ―    50    0.42
      うち借用金
                 当連結会計年度           8,330       ―  8,330      50     ―     50    0.60
     (注) 1  平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については半年毎の残高に基づ
         く平均残高を利用しております。
        2   資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度83百万円、当連結会計年度72百万円)を控除して表
         示しております。
        3  相殺消去の金額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息であります。
                                  15/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ③  国内・国際業務部門別役務取引の状況
       役務取引等収益は26億44百万円で前連結会計年度比50百万円の増収となりました。国内業務部門は26億6百万円
      で前連結会計年度比47百万円の増収、国際業務部門は37百万円で前連結会計年度比3百万円の増収となりました。
       役務取引等費用は15億10百万円で前連結会計年度比40百万円の支払増加となりました。国内業務部門は14億98百
      万円で前連結会計年度比40百万円の支払増加、国際業務部門は12百万円で前連結会計年度比1百万円の支払増加と
      なりました。
                           国内業務部門        国際業務部門       相殺消去額(△)           合計

         種類           期別
                           金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                 前連結会計年度              2,559         34        ―      2,594
     役務取引等収益
                 当連結会計年度              2,606          37         ―       2,644
                 前連結会計年度               463         ―        ―       463
      うち預金・貸出業務
                 当連結会計年度               491         ―         ―        491
                 前連結会計年度               602        34        ―       636
      うち為替業務
                 当連結会計年度               586         36         ―        623
                 前連結会計年度               418         ―        ―       418
      うち証券関連業務
                 当連結会計年度               311         ―         ―        311
                 前連結会計年度               249         ―        ―       249
      うち代理業務
                 当連結会計年度               229         ―         ―        229
                 前連結会計年度               17        ―        ―       17
      うち保護預り・
      貸金庫業務
                 当連結会計年度                18         ―         ―         18
                 前連結会計年度               62        0        ―       63
      うち保証業務
                 当連結会計年度                65         0        ―        66
                 前連結会計年度              1,458         11        ―      1,470
     役務取引等費用
                 当連結会計年度              1,498          12         ―       1,510
                 前連結会計年度               168        11        ―       180
      うち為替業務
                 当連結会計年度               193         12         ―       205
     (注) 1  当行グループは、海外拠点等を有しないため、国内・海外別にかえて、国内取引を「国内業務部門」・「国
         際業務部門」に区分して記載しております。
        2   「国内業務部門」は国内店及び国内子会社の円建取引、「国際業務部門」は国内店の外貨建取引でありま
         す。
        3  相殺消去の金額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の金額であります。
                                  16/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ④  国内・国際業務部門別預金残高の状況
      ○  預金の種類別残高(末残)
                           国内業務部門        国際業務部門        相殺消去額(△)           合計
         種類           期別
                           金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                 前連結会計年度             936,261          506         ―     936,767
     預金合計
                 当連結会計年度             948,275          491          ―     948,766
                 前連結会計年度             449,568           ―        ―     449,568
      うち流動性預金
                 当連結会計年度             471,796           ―         ―      471,796
                 前連結会計年度             483,869           ―        ―     483,869
      うち定期性預金
                 当連結会計年度             473,864            ―         ―      473,864
                 前連結会計年度              2,822         506         ―      3,329
      うちその他
                 当連結会計年度              2,614          491          ―       3,106
                 前連結会計年度                ―        ―        ―        ―
     譲渡性預金
                 当連結会計年度                ―         ―         ―         ―
                 前連結会計年度             936,261          506         ―     936,767
     総合計
                 当連結会計年度             948,275           491          ―      948,766
     (注) 1  流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
        2  定期性預金=定期預金+定期積金
        3   「国内業務部門」は国内店及び国内子会社の円建取引、「国際業務部門」は国内店の外貨建取引でありま
         す。
        4  相殺消去の金額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の金額であります。
                                  17/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  国内・海外別貸出金残高の状況
      イ   業種別貸出状況(末残・構成比)
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
            業種別
                         金額(百万円)         構成比(%)        金額(百万円)         構成比(%)
     国内(除く特別国際金融取引勘定分)                        762,576        100.00          774,214        100.00
      製造業                        60,369        7.92          60,729         7.84
      農業, 林業                        1,829        0.24          1,728         0.22
      漁業                         196       0.03           182       0.02
      鉱業, 採石業, 砂利採取業                          49      0.01           153       0.02
      建設業                        19,448        2.55          19,597         2.53
      電気・ガス・熱供給・水道業                        14,058        1.84         13,760         1.78
      情報通信業                        1,943        0.25          2,029         0.26
      運輸業, 郵便業                        7,395        0.97          6,232        0.81
      卸売業, 小売業                        50,200        6.58          51,465         6.65
      金融業, 保険業                        67,227        8.82          84,453         10.91
      不動産業, 物品賃貸業                       122,909        16.12          124,228         16.05
      その他サービス業                        70,735        9.27          75,448         9.74
      地方公共団体                       164,723        21.60          150,255         19.41
      その他                       181,488        23.80         183,945         23.76
     海外及び特別国際金融取引勘定分                           ―       ―          ―       ―
      政府等                          ―       ―          ―        ―
      金融機関                          ―       ―          ―        ―
      その他                          ―       ―          ―        ―
            合計                 762,576        ―          774,214        ―
     (注) 1  「国内」とは、当行及び国内子会社であります。
        2  当行及び子会社は海外に拠点等を有しないため、「海外」は該当ありません。
      ロ   外国政府等向け債権残高(国別)

        該当事項はありません。
                                  18/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ⑥  国内・国際業務部門別有価証券の状況
      ○   有価証券残高(末残)
                           国内業務部門        国際業務部門       相殺消去額(△)           合計
         種類           期別
                           金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                 前連結会計年度             43,344           ―        ―     43,344
     国債
                 当連結会計年度              24,065           ―         ―       24,065
                 前連結会計年度             57,769           ―        ―     57,769
     地方債
                 当連結会計年度              57,887           ―         ―       57,887
                 前連結会計年度                ―        ―        ―        ―
     短期社債
                 当連結会計年度                ―         ―         ―         ―
                 前連結会計年度             20,934           ―        ―     20,934
     社債
                 当連結会計年度              20,951           ―         ―       20,951
                 前連結会計年度              6,353          ―        ―      6,353
     株式
                 当連結会計年度              5,511          ―         ―       5,511
                 前連結会計年度             16,305           ―        ―     16,305
     その他の証券
                 当連結会計年度              13,025           ―         ―       13,025
                 前連結会計年度             144,707           ―        ―     144,707
         合計
                 当連結会計年度             121,441           ―          ―      121,441
     (注) 1  当行グループは、海外拠点等を有しないため、国内・海外別にかえて、国内取引を「国内業務部門」、「国
         際業務部門」に区分して記載しております。
        2   「国内業務部門」は国内店及び国内子会社の円建取引、「国際業務部門」は国内店の外貨建取引でありま
         す。
        3   「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
        4  相殺消去の金額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の金額であります。
                                  19/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (自己資本比率等の状況)
     (参考)
     自己資本比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適
    当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベー
    スの双方について算出しております。
     なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
     連結自己資本比率(国内基準)

                                 (単位:百万円、%)
                                   2019年3月31日
                                         8.38
     1.連結自己資本比率(2/3)
                                        41,822
     2.連結における自己資本の額
     3.リスク・アセットの額                                   498,964
     4.連結総所要自己資本額                                   19,958
     単体自己資本比率(国内基準)

                                 (単位:百万円、%)
                                   2019年3月31日
     1.自己資本比率(2/3)                                    8.37
     2.単体における自己資本の額                                   41,594
     3.リスク・アセットの額                                   496,915
                                        19,876
     4.単体総所要自己資本額
                                  20/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (資産の査定)
     (参考)
     資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第6条に基づき、当行の貸借
    対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているもので
    あって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限
    る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対
    照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるも
    のに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
    1  破産更生債権及びこれらに準ずる債権

      破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により
     経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
    2  危険債権

      危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権
     の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
    3  要管理債権

      要管理債権とは、3カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
    4  正常債権

      正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外
     のものに区分される債権をいう。
     資産の査定の額

                                 2018年3月31日              2019年3月31日
              債権の区分
                                  金額(百万円)              金額(百万円)
                                                       1,261

     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                    1,261
                                                       7,155

     危険債権                                    8,247
     要管理債権                                    1,080               999

     正常債権                                   773,384              786,432

    (生産、受注及び販売の状況)

      「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりま
     せん。
                                  21/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
      経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
      なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
      当行グループの連結財務諸表は、一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されており、経営成績等
     の状況の分析は以下のとおりとなりました。
      ①  経営成績の分析

       2018年4月から2021年3月までの3年間を期間とする中期経営計画「NEXT VALUE」では、「地元への
      積極的な資金供給による地域経済の活性化」と、「本業支援とコンサルティングを通じたお客さま本位の業務運
      営」を通じて、「未来への変革に挑み、お客さま・地域との共通価値を創造する銀行」を目指し取り組んでおりま
      す。
       計数目標の進捗状況は、「中小企業向け貸出金残高」は2017年度比121億円増加の2,304億円、「投資信託残高」
      は同じく29億円増加の360億円、「非金利収益比率」は0.4ポイント上昇の9.1%、当期純利益は9.3億円と、最終年
      度の目標達成に向け順調に推移しております。
     <中期経営計画の計数目標と進捗状況(最終年度:2020年度)>

                               目標(2020年度)                 2018年度実績
     中小企業向け貸出金残高                                 2,350億円                2,304億円
     投資信託残高                                  435億円                360億円
     非金利収益比率(※)                                   12.6%                 9.1%
     当期純利益                                   10億円                9.3億円
     (※)非金利収益比率=役務取引等利益÷(業務粗利益-国債等債券関係損益)
                                  22/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ②  財政状態の分析
      イ 貸出金
        公共向け貸出金は減少しましたが、事業性貸出と個人向け貸出金が増加したことから、貸出金は前年度比116億
       38百万円増加の7,742億14百万円となりました。
                               前連結会計年度         当連結会計年度          増減(百万円)
                               (百万円)(A)         (百万円)(B)          (B)-(A)
     貸出金合計                               762,576          774,214           11,638
      事業性貸出                             353,686         379,575          25,889
      個人向け                             244,167          244,384             217
      公共向け                             164,723          150,255          △14,468
      ロ 金融再生法開示債権(単体)

        開示債権総額は、前年度比11億72百万円減少し、総与信に占める割合も0.17ポイント低下・改善いたしまし
       た。また、担保・保証と引当による保全引当率は、開示債権総額の84.45%となりました。
     (金融再生法開示債権額と総与信に占める割合)
                                前事業年度         当事業年度         増減(百万円)
                               (百万円)(A)         (百万円)(B)          (B)-(A)
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                1,261          1,261            ―
     危険債権                                8,247         7,155         △1,092
     要管理債権                                1,080           999         △81
     小計    (イ)
                                    10,588          9,416         △1,172
     正常債権                               773,384         786,432          13,048
     合計(総与信)                               783,973          795,849           11,876
     開示債権の総与信に占める割合                               1.35%         1.18%        △0.17%
     (金融再生法開示債権の保全状況)

                                前事業年度         当事業年度         増減(百万円)
                               (百万円)(A)         (百万円)(B)          (B)-(A)
     保全引当額 (ロ)                                8,465         7,952          △513
       担保保証等                             6,565         6,531          △34
       貸倒引当金                             1,900          1,420          △480
     保全引当率 (ロ)/(イ)                               79.95%         84.45%          4.50%
     (金融再生法に基づく開示債権の保全・引当情報)

                     破産更生債権及び
                                危険債権         要管理債権           合計
                    これらに準ずる債権
     債権残高(百万円)         A
                           1,261          7,155           999         9,416
     担保等による保全額(百万円)              B
                            763         5,397           370         6,531
     貸倒引当金(百万円)          C
                            497          878           43        1,420
     保全引当率      (B+C)/A
                         100.00%          87.72%         41.41%         84.45%
     引当率    C/(A-B)
                         100.00%          50.00%          6.94%         49.23%
                                  23/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ハ 預金
        個人預金と公金預金はやや減少しましたが、法人預金の増加等により、預金は前年度比119億99百万円増加の
       9,487億66百万円となりました。
                               前連結会計年度         当連結会計年度          増減(百万円)
                               (百万円)(A)         (百万円)(B)          (B)-(A)
     預金合計                               936,767          948,766           11,999
      個人預金                             647,860         646,413         △1,447
      法人預金                             224,351          239,210           14,859
      公金預金                              62,826          61,195          △1,631
      金融預金                               1,730         1,946           216
      ニ 自己資本比率(国内基準)

        自己資本比率は新たな自己資本比率規制(バーゼルⅢ(国内基準))により算出しておりますが、国内基準の4%
       はもとより、国際統一基準の8%も上回っております。
                               前連結会計年度         当連結会計年度          増減(百万円)
                               (百万円)(A)         (百万円)(B)          (B)-(A)
     自己資本比率                               9.40%         8.38%        △1.02%
     自己資本(イ)-(ロ)                               46,173          41,822          △4,351
     (イ)コア資本に係る基礎項目                               50,290          47,522          △2,768
       (うち一般貸倒引当金)                               878          902           24
     (ロ)コア資本に係る調整項目                                4,116          5,700          1,584
     リスクアセット等                               490,974          498,964           7,990
       (うちオン・バランス項目)                            453,834          468,505           14,671
       (うちオフ・バランス項目)                             11,436          8,118         △3,318
       (うちCVAリスク相当額を8%で除して
                                    2,614           663        △1,951
       得た額)
       (うちオペレーショナル・リスク相当額を
                                    23,085         21,677         △1,408
       8%で除して得た額)
      ③  資本の財源及び資金の流動性についての分析

       当連結会計年度の資金の状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローでは、貸出金の純増116億円な
      どにより86億円の資金を使用しました。
       一方、投資活動によるキャッシュ・フローでは、有価証券の取得による支出100億円に対し、有価証券の売却によ
      る収入144億円、有価証券の償還による収入188億円となったことなどから、222億円の資金を得ました。
       また、財務活動によるキャッシュ・フローでは、劣後特約付借入金の返済による支出30億円等により35億円の資
      金を使用したことから、資金全体では当連結会計年度中99億円の増加となりました。
       資金の流動性につきましては、「第5                  経理の状況      1(1)連結財務諸表         注記事項(金融商品関係)1(3)③資金調達
      に係る流動性リスクの管理」に記載のとおり、適切に管理しております。
    4  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    5  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
                                  24/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第3 【設備の状況】
    1 【設備投資等の概要】

      当行グループでは、お客さまの利便性を図ると共に、お取引先の多様化するニーズに的確・スピーディーに対応
     し、かつ、経営効率化を図るための機械化投資を積極的に行いました。
      セグメントごとの設備投資については、次のとおりであります。
      銀行業においては、当連結会計年度の設備投資額は                        1,040   百万円となりました。
    2  【主要な設備の状況】

      当連結会計年度末における主要な設備の状況は次のとおりであります。
                                                (2019年3月31日現在)
                                             リース
                                                       従業
                              土地       建物     動産         合計
         店舗名            セグメント
                                              資産
                所在地                                       員数
         その他             の名称
                                                       (人)
                          面積(㎡)            帳簿価額(百万円)
                           30,622
                                                        600
       本店ほか52店       鳥取県       銀行業          5,279     2,721      163     942    9,105
                           (3,224)
       松江支店ほか
                                                   569     40
               島根県地区        同上     2,895      457     109      3     ―
       4店
       岡山支店ほか                    2,917
                                      51     1        456     37
               岡山県地区        同上           404               ―
                            (721)
       3店
                                                         5
       広島支店       広島市中区        同上       ―     ―    25     3     ―    28
     当行
               大阪市
                                                         9
       大阪支店               同上       ―     ―    33     1     ―    34
               中央区
               東京都
       東京ローンプ
                                                         5
                      同上       ―     ―     ―     0     ―     0
       ラザ
               千代田区
       事務センター
               鳥取県
                           22,240
       ほかその他の               同上           702     245     11     ―    958      ―
                           (1,524)
               鳥取市ほか
       施設
     (注) 1  当行の主要な設備の大宗は、店舗、事務センターであるため、銀行業に一括計上しております。
        2   土地の面積欄の(          )内は、借地の面積(内書き)であり、その年間賃借料は建物も含め210百万円でありま
         す。
        3   動産は、事務機械159百万円、その他23百万円であります。
        4   国内事務所1か所、店舗外現金自動設備86か所は、上記に含めて記載しております。
        5   上記のほか、ソフトウェアは771百万円、無形リース資産は92百万円であります。
        6   上記のほか、リース並びにレンタル契約による主な賃借設備は次のとおりであります。
               店舗名               セグメントの                  年間リース料又は
                       所在地                設備の内容
               その他                 名称                レンタル料(百万円)
             事務センター                        事務機械ほか(リー
          当行           鳥取県鳥取市ほか           銀行業                        303
             及び営業店                        ス及びレンタル)
        7   土地には所有土地211百万円、建物には所有建物41百万円が含まれております。
    3 【設備の新設、除却等の計画】

      当行及び子会社の設備投資については、3年間を計画期間とする当行の中期経営計画「NEXT VALUE」に
     基づき、営業基盤の構築等を総合的に勘案して計画しております。設備計画は、連結各社が個別に策定し、グループ
     設備計画の効果・妥当性について、当行を中心に調整を図っております。
      当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除去等は次のとおりであります。
     (1) 新設、改修
       該当事項はありません。
     (2)  売却

       該当事項はありません。
                                  25/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第4 【提出会社の状況】
    1 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)
               普通株式                                     28,080,000

              第一種優先株式                                       2,000,000

              第二種優先株式                                       2,000,000

                 計                                   32,080,000

      ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在
                                 上場金融商品取引所名
        種類        発行数(株)          発行数(株)       又は登録認可金融商品                内容
                                 取引業協会名
               (2019年3月31日)          (2019年6月26日)
                                  東京証券取引所
       普通株式           9,619,938          9,619,938                   単元株式数100株
                                  市場第一部
        計          9,619,938          9,619,938          ―            ―
     (2) 【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金
        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (千株)       (千株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
      2016年10月1日            △86,579         9,619         ―     9,061         ―     6,452
    (注)2016年6月24日開催の第152期定時株主総会決議により、2016年10月1日付で普通株式10株を1株にする株式併合
      を実施いたしました。これにより発行済株式総数は86,579,448株減少し、9,619,938株となっております。
                                  26/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【所有者別状況】
                                               2019年3月31日現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                     単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数(人)          1     28     22     538      63      1   3,315     3,968        ―

     所有株式数
               2   27,348       838    32,898      4,253       1   30,136     95,476      72,338
     (単元)
     所有株式数
             0.00     28.64      0.88     34.46      4.46     0.00     31.56     100.00        ―
     の割合(%)
    (注)自己株式256,054株は「個人その他」に2,560単元、「単元未満株式の状況」に54株含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               2019年3月31日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(%)
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1丁目8番11号                           397       4.24
     銀行株式会社(信託口)
     明治安田生命保険相互会社                東京都千代田区丸の内2丁目1番1号                           342       3.65

     損害保険ジャパン日本興亜株式

                     東京都新宿区西新宿1丁目26番1号                           305       3.25
     会社
     鳥取銀行従業員持株会                鳥取県鳥取市永楽温泉町171番地                           262       2.80

     日本マスタートラスト信託銀行

                     東京都港区浜松町2丁目11番3号                           249       2.65
     株式会社(信託口)
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1丁目8番11号                           235       2.50
     銀行株式会社(信託口4)
     中国電力株式会社                広島県広島市中区小町4番33号                           229       2.44

     株式会社三菱UFJ銀行                東京都千代田区丸の内2丁目7番1号                           222       2.37

     三井生命保険株式会社                東京都千代田区大手町2丁目1番1号                           168       1.79

     日本トラスティ・サービス信託

                     東京都中央区晴海1丁目8番11号                           129       1.37
     銀行株式会社(信託口5)
            計                    ―                2,540        27.13

    (注)1      上記の信託銀行所有株式数のうち、当該銀行の信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
         日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)         397千株
         日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)                                            249千株
         日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口4)        235千株
         日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口5)        129千株
       2   上記のほか、自己株式が256千株あります。
                                  27/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
       3   株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループから、株式会社三菱東京UFJ銀行(現株式会社三菱UFJ
        銀行)他2社を共同保有者として、2017年6月12日現在の保有株式数を記載した同年6月19日付大量保有報告書
        (変更報告書)が関東財務局長に提出されておりますが、当行として2019年3月31日現在における実質保有株式
        数が確認できておりませんので、株主名簿上の所有株式数を上記大株主の状況に記載しております。
         当該報告書の内容は以下のとおりであります。
                                                   発行済株式
                                           所有株式数       総数に対する
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)       所有株式数
                                                   の割合(%)
     株式会社三菱東京UFJ銀行
                     東京都千代田区丸の内2丁目7番1号                           249       2.59
     (現株式会社三菱UFJ銀行)
     三菱UFJ信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内1丁目4番5号                           152       1.59
     三菱UFJ国際投信株式会社                東京都千代田区有楽町1丁目12番1号                           16       0.17

            計                    ―                 418       4.35

     (7)  【議決権の状況】

      ① 【発行済株式】
                                               2019年3月31日現在
           区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                      ―            ―             ―

     議決権制限株式(自己株式等)                      ―            ―             ―

     議決権制限株式(その他)                      ―            ―             ―

                     普通株式      256,000

     完全議決権株式(自己株式等)                                 ―             ―
                     普通株式     9,291,600

     完全議決権株式(その他)                                    92,916          ―
                     普通株式       72,338

     単元未満株式                                 ―      自己株式54株を含む
                          9,619,938

     発行済株式総数                                 ―             ―
     総株主の議決権                      ―              92,916          ―

      ② 【自己株式等】

                                               2019年3月31日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
                  鳥取県鳥取市永楽温泉町
     株式会社鳥取銀行                            256,000        ―      256,000        2.66
                  171番地
          計              ―         256,000        ―      256,000        2.66
                                  28/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    2 【自己株式の取得等の状況】
                   会社法第155条第7号による普通株式の取得

       【株式の種類等】
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)              価額の総額(円)
     当事業年度における取得自己株式                                    935           1,507,637
     当期間における取得自己株式                                    212            298,004
    (注)当期間における取得自己株式には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
      による株式数は含まれておりません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間
            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                  (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った取得
                             ―         ―         ―         ―
     自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他(単元未満株式の買増請求に
                             ―         ―         ―         ―
     よる売渡)
                          256,054                  256,266
     保有自己株式数                              ―                  ―
    (注)有価証券報告書提出日現在の保有自己株式数には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未
      満株式の買取り及び買増請求による売渡による株式数は含まれておりません。
                                  29/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    3 【配当政策】
      当行は、地域における中枢銀行としての公共性・社会性を重視し、健全経営確保の観点から経営基盤の安定並びに
     自己資本充実・内部留保の増強による経営体質の強化に努めるとともに、株主の皆さまに対して継続的に安定した配
     当を実施することを基本方針としております。
      当行の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年2回を基本的な方針としております。配当の決定機関は、中間
     配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
      この方針に基づき、当期の配当金は、中間配当として1株当たり30円を実施いたしました。期末配当金について
     も、2019年6月25日開催の第155期定時株主総会において1株当たり30円と決議されました。
      内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、金融総合サービスに向けた機械化や
     店舗設備投資などに有効に活用し、今まで以上に経営基盤の確保と財務体質の一層の強化に努めてまいりたいと考え
     ております。
      第155期中間配当についての取締役会決議は2018年11月9日に行いました。
      なお、当行は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
    (注)基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

          決議年月日               配当金の総額(百万円)                  1株当たり配当額(円)
     2018年11月9日
                                      280                 30.0
     取締役会決議
     2019年6月25日
                                      280                 30.0
     定時株主総会決議
      当行は従来、1株当たり配当を年間50円としていましたが、業績向上を踏まえ2014年3月期より段階的に1株当た

     りの配当を引き上げ、2015年3月期以降は年間60円配当を継続してまいりました。しかし、日本銀行によるマイナス
     金利政策の導入を受け、金利低下により収益水準が低下していることを踏まえ、2019年度の中間配当より1株当たり
     配当を従来の水準である年間50円に戻し、内部留保の蓄積に努めてまいります。
                                  30/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①   コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当行は、長期安定的な企業価値の向上を図るために、コーポレート・ガバナンスの充実を重要な経営課題とし
       て認識し、株主の皆さまやお客さまをはじめ、地域社会、お取引先、従業員等全てのステークホルダーと良好な
       関係を築くとともに、迅速で透明性を重視した企業経営に努めております。
      ②   企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       イ   会社の機関の内容
         当行の取締役会は、社外取締役3名を含む8名の取締役(有価証券報告書提出日現在)で構成され、毎月の定
        時取締役会のほか、必要に応じ機動的に臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する基本方
        針を決定するとともに、適時適切に業務執行に関する報告を求め、業務執行に関する監督機能を果たしており
        ます。取締役会の構成員は、「(2)役員の状況 ①役員一覧」に記載の取締役であり、議長は代表取締役会
        長 宮﨑正彦であります。
         また、業務執行の迅速化及び機能化を目的に、2002年1月より「執行役員制度」を導入するとともに、主に
        常務執行役員以上で構成する「経営会議」を設置(原則月3回開催)し、経営の意思決定・監督を行う取締役の
        機能と業務執行を行う執行役員の機能を分離し、それぞれの役割と責任の明確化及び効率的な経営の実現に努
        めております。経営会議は、取締役会付議事項の立案を行い、取締役会の決定した基本方針に基づいてその総
        合的執行方針を確立するため、経営に関する重要な事項を協議決定し、併せて業務執行の全般的統制を行って
        おります。経営会議の構成員は、代表取締役会長 宮﨑正彦、代表取締役頭取執行役員 平井耕司、取締役常
        務執行役員 山上恵吾、小野澤弘成、福田智博、常務執行役員 勝井博久、入江到、佐武紀明であり、議長は
        代表取締役頭取執行役員 平井耕司であります。
         さらに、役員人事並びに報酬等の透明性を高め適正な組織運営を図ることを目的として、取締役会より委任
        を受けた「役員人事報酬委員会」を設置しております。取締役候補者の選定は役員人事報酬委員会での協議及
        び取締役会決議を経たのち、監査役候補者の選定は監査役会の同意及び取締役会決議を経たのち、それぞれ株
        主総会において選任いたします。役員人事報酬委員会の構成員は、代表取締役会長 宮﨑正彦、代表取締役頭
        取執行役員 平井耕司、取締役常務執行役員 福田智博、社外取締役 山脇彰子、芦崎武志、北村充晴であ
        り、委員長は代表取締役会長 宮﨑正彦であります。
         当行は、社外監査役を含めた監査役による監査体制が経営監視機能として有効であると判断し、監査役設置
        会社形態を採用しており、社外監査役3名を含む4名の監査役(有価証券報告書提出日現在)からなる監査役会
        (原則月1回開催)が取締役の職務執行状況を監査しているほか、経営会議や行内の主要会議・各種委員会には
        常勤監査役が出席し、意思決定のプロセスや取締役の職務執行状況を監査しております。監査役会の構成員
        は、「(2)役員の状況 ①役員一覧」に記載の監査役であり、議長は常勤監査役 田口昌浩であります。
         また、独立役員である社外取締役も選任しており、経営の透明性確保とコーポレート・ガバナンス体制の更
        なる強化を図っております。
        (業務執行・経営の監視の仕組み)

                                  31/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
       ロ   内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
         会社法第362条第4項第6号に規定する「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため
        の体制その他株式会社の業務並びに当該株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するた
        めに必要なものとして法務省令で定める体制の整備」についての基本方針の概要と運用状況の概要は以下のと
        おりであります。
       (ⅰ) 業務の適正を確保する体制の概要

        (コンプライアンス体制)
         コンプライアンス(法令等遵守)につきましては、銀行の持つ社会的責任と公共性を強く認識し、経営の最重
        要課題の一つとしてとらえ、取締役が誠実にかつ率先垂範して取り組みます。
         コンプライアンスの基本方針や態勢等について審議等を行うコンプライアンス委員会を設置します。また、
        統括部署として経営管理部内にコンプライアンス統括室を設置し、その下に本部各部の次席クラスをコンプラ
        イアンス統括室兼務調査役として配置するとともに、各部店にコンプライアンス責任者及び同担当者を配置し
        ます。
         コンプライアンス態勢の整備・確立のために必要な基本的事項を「法令等遵守規定」に定め、これに則り、
        「鳥取銀行倫理規定」や「コンプライアンス・マニュアル」を制定の上、全役職員に配布・活用し、法令等違
        反の未然防止に努めます。
         取締役会は、コンプライアンス実現のための実践計画である「コンプライアンス・プログラム」を半期毎に
        制定し、担当部門を明確にした上で全行を挙げてその実践に努めます。コンプライアンス統括室は進捗状況に
        ついて取締役会へ報告し、また、監査部はコンプライアンスの徹底・遵守状況を検証し、取締役会へ報告しま
        す。
         行内でコンプライアンス違反を発見した場合、又はそのおそれがあると判断される場合の通報方法として、
        ホットライン(内部通報)制度を設け、行内外に通報窓口を設置しております。当行は通報者を擁護し、人事処
        遇等において不利益な取扱いをいたしません。
         お客さまの保護及び利便の向上の観点や、業務の健全性及び適切性の観点から、「顧客保護等管理方針」を
        定め、組織体制や必要な内部管理規定を整備するとともに、お客さまの視点から業務を捉えなおし、不断に検
        証し改善していくことによって、管理態勢の整備・確立を図ります。
                                  32/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        <反社会的勢力の排除に向けた基本的な考え方及びその整備>
         公共の信頼を維持し、業務の適切性及び健全性を確保するため、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社
        会的勢力との関係を一切遮断するとともに、これらの勢力からの不当要求には関連会社も含めた組織全体で対
        応いたします。
         このため、「反社会的勢力対応規定」及び「コンプライアンス・マニュアル 反社会的勢力対応編」を制定
        し、経営管理部お客様センターを統括部署とし、本部及び各営業店に不当要求防止責任者を配置する等の行内
        体制を整備するとともに、各部署の役割を明確にします。また、反社会的勢力に関する情報収集、行員への研
        修活動、外部専門機関との緊密な連携等に努めます。
         また、各種預金規定や約定書・契約書等に暴力団排除条項を盛込み、預金・融資取引を含めすべての新規取
        引に応じないとともに、既存取引先が反社会的勢力と判明した場合は速やかに取引関係の解消に努めます。
        (リスク管理体制)

         当行の業務運営におけるリスク管理の基本指針である「リスク管理統括規定」を制定し、当行における各リ
        スクの所在と区分を定義するとともに、経営管理部を統括部署として各リスクの管理部署及び管理における取
        締役会をはじめとする各階層の役割と責任を明確化します。
         「リスク管理統括規定」に基づき、経営陣の積極的な関与のもと、各リスク管理方針、諸規定等の整備、リ
        スク管理手法・コントロール手法の高度化への取り組み、及びそのノウハウの蓄積と活用を行います。
         各リスク管理部署は、主管するリスクの管理状況を定期的に又は必要に応じてリスク管理統括部署へ報告
        し、リスク管理統括部署は各種リスクの運営管理状況を集約し、有効性、適切性等を検証・評価して担当役員
        に報告するほか、定期的に取締役会等に報告します。
         監査部は、各部店について各種リスク管理方針及び管理規定等に基づいた適切な業務運営がなされているか
        等に関し、定期的、又は必要に応じて検査・監査を行い、定期的に取締役会等に報告するとともに、必要に応
        じて関係部署に対し改善提言等を行います。
         自己資本管理については、「自己資本管理規定」に基づき、経営統括部を管理部署として自己資本管理態勢
        の整備・確立に積極的に取り組みます。また、適正に自己資本比率を算定するとともに、自己資本充実度の評
        価における自己資本及びリスクを明確に定め、継続的に自己資本の充実度の評価、モニタリング及びコント
        ロール等を行い、取締役会等へ報告し、リスクに見合った十分な自己資本を確保します。
         不測の事態に即応するため「危機管理計画(コンティンジェンシープラン)」を整備し、各事象を想定した訓
        練の実施に努めます。
                                  33/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                  34/115





















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        (取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項)
         取締役会及び経営会議等の重要会議の議事録は、各会議の事務局が行内規定等に基づき作成・保存します。
         また、取締役が最終決裁権限者となる稟議書等も作成部署が適切に保存します。
        (取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制)

         取締役会は、毎月の定時取締役会のほか、必要に応じ機動的に臨時取締役会を開催し、法令で定められた事
        項や経営に関する基本方針を決定するとともに、適時適切に業務執行に関する報告を求め、業務執行に対する
        監督機能を果たします。
         業務執行の迅速化及び機能化を目的に、執行役員制度を導入し、主に常務執行役員以上で構成する経営会議
        を原則月3回開催することで経営の意思決定・監督を行う取締役の機能と業務執行を行う執行役員の機能を分
        離し、それぞれの役割と責任の明確化及び効率的な経営の実現に努めます。
         組織規定、業務分掌規定及び職務権限規定等を定め、組織全体の業務執行が適切かつ効率的に行われるよう
        整備します。
        (当行グループにおける業務の適正を確保するための体制)

         当行と関係会社は、連結経営の健全性の確保かつ業務の適正な遂行のため、一体となってリスク管理並びに
        コンプライアンス態勢の確立等、内部統制システムの構築に努めます。
         当行と関係会社は企業集団における業務の適正を確保するため、「関係会社連携規定」を定め、効率的な運
        営を通して相互の利益と発展に努めます。
         当行は、ステークホルダーに対して当行グループの業績・活動を適切に開示するため、財務報告の信頼性を
        確保するために必要十分な内部統制を整備・運用します。
        (監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制)

         監査役の監査業務を補助すべき監査役スタッフを監査部内に置き、監査役スタッフの取締役からの独立性を
        確保するため、監査役スタッフは、「職務権限規定」に基づき、監査役以外からの指揮命令を受けないものと
        し、監査役スタッフの人事異動については、事前に監査役と協議を行います。
         取締役及び使用人は、法律に定めた事項のほか、監査役会に報告すべき事項及び当行の経営に影響を及ぼす
        重要事項について、「監査役への報告基準」に基づき、監査役会へ報告します。また、監査役に対して、取締
        役会、経営会議等の重要会議及び経営会議の諮問機関として設置した各種委員会等への出席を求め、その内容
        について報告を行います。
         当行の関係会社の役職員は、「関係会社連携規定」に基づき、当行監査役から業務執行に関する事項につい
        て報告を求められたときは、速やかに適切な報告を行います。
         当行の関係会社の役職員は、法令等の違反行為等、当行又は当行の関係会社に著しい損害を及ぼすおそれの
        ある重要事項については、「関係会社連携規定」に基づき、直ちに当行の経営統括部へ報告を行い、経営統括
        部長は当行監査役への報告を行います。
         監査役へ報告を行った取締役及び使用人、並びに関係会社の役職員に対し、「監査役への報告基準」、「関
        係会社連携規定」に基づき、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止します。
         監査役がその職務の執行について当行に対し費用の前払い等の請求をしたときは、当該請求に係る費用が当
        該監査役の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、速やかにその費用の処理を行います。
         当行は、監査役会及び会計監査人とそれぞれ定期的に会合を持ち、相互認識を深めるよう努める他、当行の
        リスク管理統括部門・コンプライアンス部門・内部監査部門は、監査役と連携をとることにより、監査役の監
        査の実効性確保に努めます。
                                  35/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
       (ⅱ) 業務の適正を確保する体制の運用状況の概要
        (コンプライアンス体制)
        ・役員による支店コンプライアンス指導と支店長へのコンプライアンス・マネジメント指導を実施しました。
        ・2018年度はコンプライアンス委員会を12回開催し、コンプライアンス上の課題の抽出、及びその対応策につ
        いて審議を行いました。
        ・マネー・ローンダリング/テロ資金供与防止に関する更なる態勢強化を図るため、2018年8月に「マネー・
        ローンダリング対策室」を新設しました。
        ・全職員を対象とする共通テーマでの教育として、コンプライアンス拠点研修会の開催、階層別研修によるコ
        ンプライアンス指導の充実を図るとともに、関係会社の職員を対象とした「関係会社職員向けコンプライアン
        ス研修」を開催し、コンプライアンス意識の醸成に努めております。また、2018年度については、営業店行員
        や関係会社の職員を対象とした、マネー・ローンダリング/テロ資金供与防止に関する研修を行うとともに、
        全部店長を対象とした外部講師によるマネー・ローンダリング研修を開催し、マネー・ローンダリング/テロ
        資金供与防止態勢の強化に努めております。
        ・内部通報制度の実効性強化のため、内部通報窓口を行内外に設置しており、行内通報窓口は経営管理部長(コ
        ンプライアンス統括室長)、外部通報窓口は外部の契約弁護士とし、全行員へ周知しております。
        ・「個人情報管理規定」や「利益相反管理規定」等を定め顧客保護管理態勢の整備・確立を図っております。
        ・反社会的勢力の取引排除については、アンチマネーローンダリングシステムを利用し、入口での反社会的勢
        力との取引排除に努めています。
        (リスク管理体制)

        ・リスクに関する各種委員会を開催し、リスクの抽出、対応策の立案及び対応状況の進捗確認を行うとともに
        定期的に取締役会に報告し協議を行いました。
        ・2018年度リスク管理方針に基づく施策の実施状況について評価を行うとともに、2019年度のリスク管理方針
        と自己評価を考慮した施策を策定しました。
        ・監査部は監査方針及び内部監査計画を策定し、取締役会で承認を得た上で監査を実施しています。
        ・経営統括部は経営計画、資本計画等に基づき、自己資本充実に関する施策を必要に応じて取締役会等へ立案
        し各種施策を実行しました。
        ・2019年1月に日々高度化・巧妙化するサイバー攻撃の特性を考慮し、「サイバーインシデント対応マニュア
        ル」の見直しを行い、危機管理計画を整備しました。さらに、サーバー攻撃を想定した訓練にも参加してお
        り、内閣サイバーセキュリティセンター主催の訓練に2回、金融ISAC主催の訓練に1回、総務省主催の訓
        練に1回、地銀共同センター主催の訓練に1回参加しました。
        (取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項)

        ・取締役会や経営会議、各種委員会等の重要会議の議事録、及び取締役が最終決裁権限者となる稟議書等につ
        いて各事務局において適切に保存しています。
        (取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制)

        ・取締役会は、11回開催しており、法令で定められた事項や経営に関する基本方針を決定するとともに、業務
        執行に関する報告を求め、業務執行に対する監督機能を果たしています。
        ・業務執行の迅速化及び機能化を目的に、執行役員会議を11回開催し、また主に常務執行役員以上で構成する
        経営会議を40回開催することで、経営の意思決定・監督を行う取締役の機能と業務執行を行う執行役員の機能
        を分離し、それぞれの役割と責任の明確化及び効率的な経営の実現に努めています。
        ・社外取締役は、取締役会における議論に積極的に関与するため、取締役会議案の事前説明や各種情報提供を
        適時受けています。
                                  36/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        (当行グループにおける業務の適正を確保するための体制)
        ・「関係会社連携規定」を制定し、当行及び関係会社で構成する当行グループの業務の適正を確保していま
        す。
        ・当行は、関係会社のコンプライアンス体制の点検結果を受領するとともに、各社のコンプライアンスプログ
        ラムの目標設定と実施結果を確認しました。
        (監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制)

        ・「監査役への報告基準」、「関係会社連携規定」により、監査役へ報告をした当行役職員及び関係会社役職
        員が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを規定化しています。
        ・監査役に対し経営会議や取締役会、各種委員会への出席を求め、各部からの情報収集が可能な態勢となって
        いるほか、代表取締役等は監査役及び会計監査人と年2回の意見交換を実施することにより相互認識を深める
        とともに、監査役会と監査部並びに会計監査人は年2回定例の意見交換を行い、リスク統括部門・コンプライ
        アンス部門は監査役と年2回の決算監査面談時のほか、随時連携を行うことで監査役の監査の実効性確保に努
        めています。
      ③   企業統治に関するその他の事項

       イ 責任限定契約の概要
         当行は、会社法第427条第1項の規定により、社外取締役及び社外監査役との間で任務を怠ったことによる損
        害賠償責任を限定する契約を締結しております。なお、当該契約に基づく責任の限度額は法令に定める限度額
        であります。
       ロ   取締役の定数

         当行の取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。
       ハ   取締役選任の決議要件

         取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席
        し、 その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
       ニ   取締役会で決議できる株主総会決議事項

         当行は、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得
        できる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を可能にすることを
        目的とするものであります。
         また、取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として、会社法第454条第5項に定める中間配当を行
        うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への安定的な利益還元を目的とするものでありま
        す。
       ホ   株主総会の特別決議要件

         会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
        株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会の円滑
        な運営を行うことを目的とするものです。
       ヘ   株式の種類による議決権の有無等の差異及び理由

         当行は、普通株式とは異なる種類の株式(第一種及び第二種優先株式)の発行を可能とする旨を定款で定めて
        おります。なお、単元株式数はそれぞれ100株であります。また、第一種及び第二種優先株式は、剰余金の配当
        及び残余財産の分配について普通株式に優先すること等から、一定の場合を除き議決権を行使することができ
        ない無議決権株式としております。
         なお、有価証券報告書提出日現在、発行している優先株式はありません。
                                  37/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
      ① 役員一覧
    男性  11 名 女性    1 名 (役員のうち女性の比率             8.3  %)
                                                      所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                 略歴             任期
                                                       (千株)
                            1976年4月      鳥取銀行入行
                            2000年5月      営業企画部長兼お客様サービス室長
                            2003年4月      執行役員経営統括部長
                            2004年4月      常務執行役員
      代表取締役
             宮  﨑  正  彦       1954年3月11日      生                         (注)3      12
       会長
                            2004年6月      取締役常務執行役員
                            2008年4月      取締役専務執行役員
                            2010年6月      代表取締役頭取執行役員
                            2016年6月      代表取締役会長(現職)
                            1982年4月      鳥取銀行入行
                            2008年4月      津山支店長
                            2009年5月      執行役員審査部長
      代表取締役
             平 井 耕 司       1960年3月16日      生  2012年5月      常務執行役員                 (注)3       6
      頭取執行役員
                            2013年6月      取締役常務執行役員
                            2015年5月      取締役専務執行役員
                            2016年6月      代表取締役頭取執行役員(現職)
                            1985年4月      鳥取銀行入行
                            2007年5月      広島支店長
       取締役
             山 上 恵 吾       1960年12月12日      生  2010年5月      執行役員経営統括部長                 (注)3       ▶
      常務執行役員
                            2016年5月      常務執行役員
                            2019年6月      取締役常務執行役員(現職)
                            1986年4月      鳥取銀行入行
                            2004年10月      鳥取北支店長
       取締役
             小野澤 弘 成       1962年6月17日      生  2013年5月      執行役員ふるさと振興部長                 (注)3       ▶
      常務執行役員
                            2016年5月      常務執行役員
                            2019年6月      取締役常務執行役員(現職)
                            1986年4月      鳥取銀行入行
                            2010年2月      広島支店長
       取締役
             福 田 智 博       1964年1月6日      生  2014年5月      執行役員経営統括部長                 (注)3       ▶
      常務執行役員
                            2016年5月      常務執行役員
                            2019年6月      取締役常務執行役員(現職)
                            1972年3月      全日本空輸株式会社入社
                            2007年4月      同 横浜支店長
                            2009年4月      同 成田国際空港副支店長兼顧客サポート
       取締役      山 脇 彰 子       1951年12月1日      生                         (注)3       0
                                  部長
                            2011年11月      同 退職
                            2012年4月      鳥取短期大学非常勤講師(現職)
                            2014年6月      鳥取銀行取締役(現職)
                            1980年5月      株式会社三和銀行(現         株式会社三菱UFJ
                                  銀行)入行
                            2000年4月      同 WEB業務部長
                            2006年1月      株式会社三菱東京UFJ銀行(現             株式会社
                                  三菱UFJ銀行)三田支店長
                            2007年6月      同 執行役員法人決済ビジネス部長
                            2009年5月      同 執行役員リテール事務部長
       取締役      芦 崎 武 志       1958年2月9日      生                         (注)3       1
                            2010年5月      同 常務執行役員
                            2012年6月      同 退任
                            2012年6月      エム・ユー・フロンティア債権回収株式会
                                  社代表取締役社長
                            2016年6月      同 退任
                            2016年6月      カブドットコム証券株式会社取締役会長
                                  (現職)
                            2016年6月      鳥取銀行取締役(現職)
                                  38/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
       役職名        氏名       生年月日                 略歴             任期
                                                       (千株)
                            1989年4月      日本タイムシェア株式会社入社
                            1997年6月      同 退職
                            1997年7月      株式会社プライド入社
                            2014年6月      同 取締役
       取締役      北 村 充 晴       1965年4月23日      生                         (注)3       ―
                            2015年6月      同 取締役専務
                            2016年6月      同 代表取締役社長(現職)
                            2019年6月      鳥取銀行取締役(現職)
                            1987年4月      鳥取銀行入行
                            2006年9月      五千石支店長
      常勤監査役       田 口 昌 浩       1965年2月2日      生  2010年2月      住吉支店長                 (注)4       0
                            2014年5月      監査部長兼資産監査室長
                            2019年6月      常勤監査役(現職)
                            1970年9月      昭和監査法人入社
                            1982年8月      税理士登録
                            1983年3月      公認会計士登録
                            1991年2月      太田昭和監査法人社員
                            1997年11月      有限会社高橋会計事務所代表取締役
       監査役      髙 橋 敬 一       1946年8月25日      生                         (注)4      10
                                  (現職)
                            2001年7月      監査法人太田昭和センチュリー(現              EY
                                  新日本有限責任監査法人)代表社員
                            2005年6月      同 退任
                            2017年6月      鳥取銀行監査役(現職)
                            2004年10月      大阪弁護士会入会
                            2004年10月      西村法律会計事務所入所
       監査役      中 山 博 雄       1974年6月30日      生  2008年12月      同 退所               (注)4       ―
                            2009年1月      中山法律事務所入所(現職)
                            2019年6月      鳥取銀行監査役(現職)
                            1970年4月      岩美町役場入職
                            1994年4月      同 企画財政課長
                            1997年11月      同 退職
       監査役      榎 本 武 利       1952年2月22日      生                         (注)4       ―
                            1997年12月      岩美町長就任
                            2017年12月      同 退任
                            2018年4月      鳥取県土地改良団体連合会会長(現職)
                            2019年6月      鳥取銀行監査役(現職)
                             計                             43
     (注)   1   取締役山脇彰子、芦崎武志、北村充晴の3氏は、会社法第2条第15号に定める社外取締役であります。
        2 監査役髙橋敬一、中山博雄、榎本武利の3氏は、会社法第2条第16号に定める社外監査役であります。
        3   2019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2020年3月期に係る定時株主総会終結の時まで
        4   2019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2023年3月期に係る定時株主総会終結の時まで
        5 当行は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠監
         査役1名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                                      所有株式数
             氏名        生年月日                  略歴
                                                       (千株)
                            2007年12月      大阪弁護士会入会
                            2008年1月      久保井総合法律事務所入所
           細 川 良 造        1978年5月22日生                                      ―
                                  同 退所
                            2019年3月
                            2019年4月      細川総合法律事務所入所(現職)
                                  39/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        6   当行では取締役会が決定する基本方針に従い、その監督の下で業務を執行する代表取締役以下の業務執行
         機能を強化する観点から、2002年1月28日より執行役員制度を導入しております。
          2019年6月26日現在の執行役員(取締役を兼務する執行役員を除く)は以下のとおりであります。
            常務執行役員  勝 井 博 久
            常務執行役員  入 江   到 (米子営業部長)
            常務執行役員  佐 武 紀 明 (本店営業部長)  
            執行役員    森 田 雅 之 (松江支店長)
            執行役員    千 村   太 (監査部長)
            執行役員    池 内   徹 (津山支店長)
            執行役員    内 田 直 志 (人事部長)
            執行役員    八 木 俊 英 (大阪支店長)
            執行役員    前 根 伸 彦 (鳥取西支店長)
      ②   社外役員の状況

        当行は、企業統治において客観的且つ中立的立場から経営を監視することが重要であると考え、社外取締役3
       名並びに社外監査役3名を選任しております。
        社外取締役山脇彰子氏は、全日本空輸株式会社において、初めての女性支店長を務めるなど要職を歴任、幅広
       い知識と豊富な経験を有しております。これらの点や客観的な視点を当行の経営全般と監督機能の強化に活かし
       ていただけると判断し、引き続き社外取締役に選任しております。なお、同氏は当行の取引先でありますが、取
       引条件は一般の銀行取引と同様であり、一般株主と利益相反が生じるおそれがないものと判断し、株式会社東京
       証券取引所に独立役員として届け出ております。
        社外取締役芦崎武志氏は、都市銀行において要職を歴任したほか、債権回収に関する企業の代表や証券会社の
       会長を務めるなど、銀行業務や債権管理に関する高度な知識と経験等を有しております。これらの点や客観的な
       視点を当行の経営全般と監督機能の強化に活かしていただけると判断し、引き続き社外取締役に選任しておりま
       す。なお、同氏は独立性基準に抵触せず、一般株主と利益相反の生じるおそれのないことから、株式会社東京証
       券取引所に独立役員として届け出ております。
        社外取締役北村充晴氏は、情報システムのコンサルティング企業において要職を務めるなど、IT分野におけ
       る高度な知識と経験を有しております。これらの点や客観的な視点を当行の経営全般と監督機能の強化に活かし
       ていただけると判断し、社外取締役に選任しております。なお、同氏は独立性基準に抵触せず、一般株主と利益
       相反の生じるおそれのないことから、株式会社東京証券取引所に独立役員として届け出ております。
        社外監査役髙橋敬一氏は、公認会計士・税理士として培われた、会計及び税務、財務に関する専門的な知識と
       豊富な経験を有しております。これらの点から、客観的、専門的な視点により、取締役の職務執行の監査を的
       確・公正かつ効率的に遂行することができると判断し、引き続き社外監査役に選任しております。なお、同氏及
       び同氏が代表を務める高橋会計事務所は当行の取引先でありますが、取引条件は一般の銀行取引と同様であり、
       一般株主と利益相反が生じるおそれがないものと判断し、株式会社東京証券取引所に独立役員として届け出てお
       ります。
        社外監査役中山博雄氏は、弁護士として培われた高度な法律知識と豊富な経験を有しております。これらの点
       から、客観的、専門的な視点により、取締役の職務執行の監査を的確・公正かつ効率的に遂行することができる
       と判断し、社外監査役に選任しております。なお、同氏は独立性基準に抵触せず、一般株主と利益相反の生じる
       おそれのないことから、株式会社東京証券取引所に独立役員として届け出ております。
        社外監査役榎本武利氏は、岩美町長を歴任するなど、地方行政に長年携わった豊富な経験と高い見識を有して
       おります。これらの点から、客観的、専門的な視点により、取締役の職務執行の監査を的確・公正かつ効率的に
       遂行することができると判断し、社外監査役に選任しております。
        社外取締役山脇彰子氏、芦崎武志氏及び社外監査役髙橋敬一氏は当行の株式を所有しており、その所有株式数
       は「役員一覧」に記載のとおりであります。
                                  40/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        当行では、社外取締役及び社外監査役の候補者の独立性に関して、以下の基準に基づき判断しております。
        独立性判断基準
       イ.(ⅰ)当行又は子会社の取締役、執行役員又はその他の従業員(以下「業務執行者」という。)ではなく、か
           つ、その就任の前10年間において当行又は子会社の業務執行者ではなかったこと。
         (ⅱ)その就任の前10年内のいずれかの時において当行又は子会社の取締役又は監査役であったことがある者
           (業務執行者であったことがあるものを除く。)にあっては、当該取締役又は監査役への就任前10年間に
           おいて当行又は子会社の業務執行者ではなかったこと。
       ロ.当行の現在の主要株主(※1)又はその業務執行者ではないこと。
       ハ.(ⅰ)当行もしくは子会社を主要な取引先(※2)とする者又はその業務執行者ではなく、また、過去3年間に
           おいてその業務執行者ではなかったこと。
         (ⅱ)当行もしくは子会社の主要な取引先又はその業務執行者ではなく、また、過去3年間においてその業務
           執行者ではなかったこと。
       ニ.コンサルタント、会計専門家又は法律専門家については、当行から役員報酬以外に過去5年間の平均で年間
         10百万円を超える金銭その他の財産を得ている者ではなく、当行を主要な取引先とする会計・法律事務所等
         の社員等ではないこと。
       ホ.当行又は子会社の監査法人又は当該監査法人の社員等ではなく、過去3年間、当該社員等として当行又は子
         会社の監査業務を担当したことがないこと。
       ヘ.当行又は子会社から、一定額(過去3年平均で年間10百万円又は当該組織の平均年間総費用の30%のいずれか
         大きい額)を超える寄付等を受ける組織の業務執行者ではないこと。
       ト.当行又は子会社の取締役、執行役員、管理職等重要な従業員又は上記の要件に基づき当行からの独立性が確
         保されていないと判断する者の配偶者又は二親等内の親族ではないこと。
         (※1)    主要株主:総議決権の10%以上を保有する株主
         (※2)    主要な取引先:年間連結売上高(当行の場合、年間連結業務粗利益)の2%以上を基準に判定
      ③   社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

       統制部門との関係
        社外取締役及び社外監査役は、会計監査人と緊密な連携を保ち、客観的且つ中立的立場に基づく情報交換や認
       識の共有を図っております。さらに、社外取締役は取締役会における議論に積極的に関与するため、取締役会議
       案の事前説明や各種情報提供を適時受けております。また、社外監査役は監査役会において内部監査部門等から
       報告を受けるほか、経営に影響を与えるような事項について適宜報告し、意見を求める体制としております。
                                  41/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (3)  【監査の状況】
      ①   監査役監査の状況
        当行は監査役会設置会社であり、監査役は、社外監査役3名を含む4名の監査役(有価証券報告書提出日現在)
       からなる監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査の方針、職務の分担等に従い、取締役の職務執行状
       況を監査しております。
        なお、社外監査役髙橋敬一氏は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有してい
       ます。
        監査役と監査役会は、内部監査部門や会計監査人と定例会合を開催するなど緊密な連携を保ち、積極的に意見
       及び情報交換を行うとともに、内部監査部門や会計監査人から監査計画の概要を受領し、内部監査部門や会計監
       査人が把握した内部統制の状況、リスクの評価及び監査重点項目等について説明を受け意見交換を行っておりま
       す。
      ②   内部監査の状況

        内部監査については、監査部の内部監査部門(8名)が取締役会で承認された半期毎の内部監査基本方針及び基
       本計画に則って実施しており、定期的に監査結果を取締役会へ報告しているほか、顧問弁護士及び会計監査人よ
       り、専門的な視点に基づく助言等を受けております。
        取締役及び使用人は、法律に定めた事項のほか、監査役会に報告すべき事項及び当行の経営に影響を及ぼす重
       要事項について、監査役会へ報告します。また、監査役に対して、取締役会、経営会議等の重要会議及び経営会
       議の諮問機関として設置した各種委員会等への出席を求め、その内容について報告を行っております。
        当行のリスク管理統括部門・コンプライアンス部門・内部監査部門は、監査役と連携をとることにより、監査
       役の監査の実効性確保に努めることとしております。
      ③   会計監査の状況

       イ 監査法人の名称
         太陽有限責任監査法人
       ロ 業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士  大村  茂
         指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士  石井 雅也
         指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士  河島 啓太
       ハ 監査業務に係る補助者の構成

         当行の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士8名、その他10名であります。
       ニ 監査法人の選定方針と理由

         監査役会は、会計監査人の評価及び選定基準を定めたうえで期中の会計監査人との連携や監査への立会い等
        から得られる情報により確認のうえ、「会計監査人の解任又は不再任の決定の方針」に従い、問題は認められ
        ないため会計監査人を選定(再任)しております。
         (会計監査人の解任又は不再任の決定の方針)

         監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると判断した場合には、当該会計
        監査人の解任を検討し、解任が妥当と判断した場合には監査役全員の同意に基づき解任いたします。
         また、監査役会は、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難であると認められる場合、又は監査の適
        切性をより高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断される場合には、株主総会に提出する会計監査
        人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
                                  42/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
       ホ 監査役及び監査役会による監査法人の評価
         監査役及び監査役会は、会計監査人の評価及び選定基準を定めたうえで、会計監査人の監査品質や監査体
        制、独立性や専門性等について確認を行い評価しています。
         その結果、特段の問題は認められておりません。
      ④   監査報酬の内容等

        「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(2019年1月31日内閣府令第3号)による改
       正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を適
       用しております。
       イ 監査公認会計士等に対する報酬

                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
               基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)
       提出会社                 36           ―          36           ―
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―

         計               36           ―          36           ―

       ロ その他重要な報酬の内容

         該当事項はありません。
       ハ 監査報酬の決定方針

         監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士等からの監査計画
        及び監査報酬見積等をもとに、監査計画、監査内容、監査日数等の要素を勘案して検討し、監査役会の同意を
        得て決定する手続を実施しております。
       ニ 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の
        監査の実施状況、監査計画及び報酬見積りの相当性などを確認し検討した結果、会計監査人の報酬額について
        会社法第399条第1項の同意を行っております。
                                  43/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (4)  【役員の報酬等】
      ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
        取締役及び監査役のそれぞれの報酬の総額は、2008年6月24日開催の第144期定時株主総会において、取締役の
       報酬限度額を年額300百万円以内(対象となる取締役の員数は6名。なお、使用人兼務取締役の使用人分給与は含
       まない)、監査役の報酬限度額を年額40百万円以内(対象となる監査役の員数は4名)と決議いただいておりま
       す。その配分については、株主利益との連動性確保と持続的な企業価値の向上を図るため、任期中の成果や貢献
       度を重視し、取締役については、役員報酬等の透明性を高め適正な組織運営を図ることを目的として、取締役会
       より委任を受けた役員人事報酬委員会において報酬等についての審議を経たのち、取締役会にて決定しておりま
       す。
        また、監査役については、常勤監査役と非常勤監査役の区分に応じ、一定額を支給する方針のもと監査役会の
       協議により決定しております。
        取締役に対する報酬は、固定報酬、自社株取得型報酬及び業績連動加算報酬としております。
        自社株取得型報酬は、月額報酬の一定割合を当行役員持株会に毎月拠出し、自社株式の取得に充当するもの
       で、取得した株式は在任期間及び退任後1年間は譲渡できないものとし、株主価値との連動を図る中長期的なイン
       センティブ報酬と位置付けております。
        業績連動加算報酬は、単体の当期純利益を指標とし、株主利益との連動性確保及び持続的な企業価値の向上を
       図ることを目的に導入しており、業績加算枠は次のとおりとしています。
        (当期純利益)                (業績加算枠)

         20億円超                  30百万円以内
         15億円超~20億円以下                                   25百万円以内
         15億円以下                                               ―
        当事業年度における当期純利益は938百万円となり、業績連動加算報酬の支給水準に達していないことから、取

       締役会での当該報酬の決定事項等は該当ありません。
      ②   役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

        当行の取締役及び監査役に対する役員報酬は以下のとおりであります。なお、報酬の総額が1億円以上である
       者は該当ありません。
       当事業年度(自 2018年4月1日                 至 2019年3月31日)

                          報酬等の総額

         役員区分          員数
                           (百万円)
                                       固定報酬
                                                 業績連動加算報酬
                                   (うち自社株取得型報酬)
                                             127
     取締役(社外取締役を除く)                 5           127                         ―
                                             (8)
                                             15
     監査役(社外監査役を除く)                 2            15                         ―
                                             (―)
                                             22
     社外役員                 5            22                         ―
                                             (1)
                                  44/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】
      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当行は、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投
       資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式(政策保有株式)に区分してお
       ります。
        政策保有株式については、地域金融機関として取引先との関係強化や当行の中長期的な企業価値向上に必要と
       判断される場合において限定的に保有することがあります。なお、保有意義や採算性等の投資効果を検証し、保
       有の妥当性が認められない場合には、投資先企業の十分な理解を得た上で、縮減を図ります。
      ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       イ 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         政策保有する上場株式については、投資先の業況や取引振り、投資目的や採算性等の投資効果の検証を定期
        的に実施し、取締役会において、保有の可否を判断いたします。なお、取締役会において、政策保有先の業況
        や取引振り、資本コストを加味した採算性等を検証したうえで、今後の保有方針について決議しております。
       ロ 銘柄数及び貸借対照表計上額

                      銘柄数       貸借対照表計上額の
                      (銘柄)
                              合計額(百万円)
         上場株式                 11           3,678
         非上場株式                 68           1,545
       (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                      銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                     (銘柄)      価額の合計額(百万円)
         上場株式                 ―             ―
         非上場株式                 2             3  設立出資、第三者割当
       (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

                      銘柄数      株式数の減少に係る売却
                     (銘柄)      価額の合計額(百万円)
         上場株式                 2            553
         非上場株式                 1             7
                                  45/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
       ハ 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    (特定投資株式)

                     当事業年度         前事業年度
                     株式数(株)         株式数(株)       保有目的、定量的な保有効果及び                当行の株式の
          銘柄
                                        株式数が増加した理由              保有の有無
                   貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                     (百万円)         (百万円)
                                     (保有目的)同社との関係強化
                       1,328,845         1,328,845
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     中国電力株式会社                                                   有
                                     向上に資するため
                         1,835         1,703
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        200,000         200,000
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     SOMPOホールディングス
                                                      無(注3)
                                     向上に資するため
     株式会社
                          819         856
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                       1,073,562         1,073,562
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     株式会社三菱UFJフィナン
                                                      無(注4)
                                     向上に資するため
     シャル・グループ
                          590         748
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        52,222         52,222
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     株式会社中電工                                                   有
                                     向上に資するため
                          117         150
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        100,000         100,000
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     株式会社ソフト99コーポ
                                                        有
                                     向上に資するため
     レーション
                          93        124
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        32,144            ―  及び当行の中長期的な企業価値
                                     向上に資するため
     株式会社ミライト・ホール
                                                        無
     ディングス                                 (増加理由)株式会社ソルコム
                                     との経営統合による株式交換
                          51         ―
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        50,400            ―  及び当行の中長期的な企業価値
                                     向上に資するため
     ダイヤモンドエレクトリック
                                                        無
     ホールディングス株式会社                                 (増加理由)ダイヤモンド電機
                                     株式会社より株式移転
                          46         ―
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        36,500         36,500
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     株式会社トマト銀行                                                   有
                                     向上に資するため
                          38         55
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        19,400         19,400
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     株式会社清水銀行                                                   有
                                     向上に資するため
                          35         57
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                        19,400         19,400
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     第一生命ホールディングス株
                                                      無(注5)
                                     向上に資するため
     式会社
                          29         37
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                         5,000         5,000
                                     及び当行の中長期的な企業価値
     ANAホールディングス株式
                                                        無
                                     向上に資するため
     会社
                          20         20
                                     (定量的な保有効果)(注)2
                                     (保有目的)同社との関係強化
                           ―      670,000
     株式会社ダイヘン                                 及び当行の中長期的な企業価値                  有
                           ―        547
                                     向上に資するため
                                     (保有目的)同社との関係強化
                           ―      50,400
     ダイヤモンド電機株式会社                                 及び当行の中長期的な企業価値                  有
                           ―        115
                                     向上に資するため
                                     (保有目的)同社との関係強化
                           ―      15,000
     ダイダン株式会社                                 及び当行の中長期的な企業価値                  有
                           ―        35
                                     向上に資するため
                                     (保有目的)同社との関係強化
                           ―      15,680
     株式会社ソルコム                                 及び当行の中長期的な企業価値                  有
                           ―        32
                                     向上に資するため
                                  46/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    (注)1 「―」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。
       2 特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法について記
        載いたします。当行は、毎期、個別の政策保有株式について政策保有の意義を検証しており、2019年3月31日
        を基準とした検証の結果、現状保有する政策投資株式はいずれも保有方針に沿った目的であることを確認して
        おります。
       3 SOMPOホールディングス株式会社は当行株式を保有しておりませんが、同社子会社である損害保険ジャ
        パン日本興亜株式会社は当行株式を保有しております。
       4 株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループは当行株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式
        会社三菱UFJ銀行は当行株式を保有しております。
       5 第一生命ホールディングス株式会社は当行株式を保有しておりませんが、同社子会社である第一生命保険株
        式会社は当行株式を保有しております。
    (みなし保有株式)

                     当事業年度         前事業年度
                     株式数(株)         株式数(株)       保有目的、定量的な保有効果及び                当行の株式の
          銘柄
                                        株式数が増加した理由              保有の有無
                   貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                     (百万円)         (百万円)
                                     (保有目的)退職給付信託契約
                        472,000         472,000     による議決権行使指図権限
                                     (定量的な保有効果)退職給付
     オリックス株式会社                                                   有
                                     信託財産として2019年3月31日基
                          750         885   準の保有効果を検証しておりま
                                     す
      ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
                                  47/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第5   【経理の状況】
    1   当行の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づ

     いて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第
     10号)に準拠しております。
    2   当行の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号)に基づいて作

     成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)
     に準拠しております。
    3   当行は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(自2018年4月1日  至2019年3月31日)

     の連結財務諸表及び事業年度(自2018年4月1日  至2019年3月31日)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人の
     監査証明を受けております。
    4  当行は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内

     容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団
     法人財務会計基準機構へ加入しております。
                                  48/115














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    1 【連結財務諸表等】
     (1) 【連結財務諸表】
      ①  【連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     資産の部
      現金預け金                                  73,788              83,749
                                    ※1 ,7,13  144,707           ※1 ,7,13  121,441
      有価証券
                                  ※2 ,3,▶,5,6,8  762,576         ※2 ,3,▶,5,6,8  774,214
      貸出金
                                        ※6  501            ※6  466
      外国為替
                                       ※7  5,972            ※7  13,817
      その他資産
                                     ※10 ,11  11,381           ※10 ,11  11,159
      有形固定資産
        建物                                 3,304              3,145
                                       ※9  6,888            ※9  6,631
        土地
        リース資産                                  951              942
        建設仮勘定                                   7              -
        その他の有形固定資産                                  230              439
      無形固定資産                                   716              911
        ソフトウエア                                  503              772
        リース資産                                  165               92
        その他の無形固定資産                                  47              46
      退職給付に係る資産                                  6,708              7,284
      繰延税金資産                                  1,225              1,194
      支払承諾見返                                  8,668              8,311
      貸倒引当金                                 △ 3,681             △ 3,200
                                         △ 15             △ 11
      投資損失引当金
      資産の部合計                                1,012,550              1,019,339
     負債の部
                                      ※7  936,767            ※7  948,766
      預金
      コールマネー及び売渡手形                                    56              61
                                      ※7 ,12  8,700            ※7  5,100
      借用金
      外国為替                                    -              6
      その他負債                                  5,229              4,718
      賞与引当金                                   482              492
      退職給付に係る負債                                  1,724              1,719
      偶発損失引当金                                   265              300
      睡眠預金払戻損失引当金                                    39              45
      販売促進引当金                                    24              22
                                        ※9  631            ※9  605
      再評価に係る繰延税金負債
                                         8,668              8,311
      支払承諾
      負債の部合計                                 962,591              970,151
                                  49/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     純資産の部
      資本金                                  9,061              9,061
      資本剰余金                                  6,452              6,452
      利益剰余金                                  29,770              30,216
                                         △ 673             △ 675
      自己株式
      株主資本合計                                  44,611              45,055
      その他有価証券評価差額金
                                         2,232              1,596
      繰延ヘッジ損益                                    0             △ 0
                                       ※9  1,062            ※9  1,008
      土地再評価差額金
                                         1,966              1,437
      退職給付に係る調整累計額
      その他の包括利益累計額合計                                  5,262              4,042
      非支配株主持分                                    85              90
      純資産の部合計                                  49,959              49,188
     負債及び純資産の部合計                                  1,012,550              1,019,339
                                  50/115















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     経常収益                                   15,401              14,256
      資金運用収益                                  10,807              10,175
        貸出金利息                                 9,153              8,948
        有価証券利息配当金                                 1,409              1,004
        コールローン利息及び買入手形利息                                   0              0
        預け金利息                                  43              43
        その他の受入利息                                  200              179
      役務取引等収益                                  2,594              2,644
      その他業務収益                                  1,519               493
      その他経常収益                                   481              943
        償却債権取立益                                  101               11
        その他の経常収益                                  379              931
     経常費用                                   13,553              12,631
      資金調達費用                                   637              471
        預金利息                                  535              412
        コールマネー利息及び売渡手形利息                                   0              1
        借用金利息                                  50              50
        その他の支払利息                                  51               6
      役務取引等費用                                  1,470              1,510
      その他業務費用                                   483               34
                                       ※1  9,971            ※1  9,960
      営業経費
      その他経常費用                                   990              653
        貸倒引当金繰入額                                  830              241
                                        ※2  160            ※2  412
        その他の経常費用
     経常利益                                    1,848              1,625
     特別損失
                                          149              157
      固定資産処分損                                    6              17
                                        ※3  143            ※3  137
      減損損失
                                           -              2
      その他の特別損失
     税金等調整前当期純利益                                    1,698              1,467
     法人税、住民税及び事業税
                                          412              123
     法人税等調整額                                     177              500
     法人税等還付税額                                      -            △ 113
     法人税等合計                                     589              510
     当期純利益                                    1,108               957
     非支配株主に帰属する当期純利益                                      3              5
     親会社株主に帰属する当期純利益                                    1,105               952
                                  51/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        【連結包括利益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     当期純利益                                    1,108               957
                                       ※1  △  466          ※1  △  1,165
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  △ 425             △ 601
      繰延ヘッジ損益                                    0             △ 0
      退職給付に係る調整額                                  △ 112             △ 529
                                          72             △ 34
      持分法適用会社に対する持分相当額
     包括利益                                     642             △ 207
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                   639             △ 212
      非支配株主に係る包括利益                                    3              5
                                  52/115
















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ③ 【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年4月1日 至          2018年3月31日)
                                      (単位:百万円)
                            株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高             9,061      6,452      29,231       △ 672     44,073
     当期変動額
     剰余金の配当                         △ 561            △ 561
     親会社株主に帰属す
                              1,105            1,105
     る当期純利益
     自己株式の取得                                △ 1     △ 1
     土地再評価差額金の
                               △ 3            △ 3
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -     539      △ 1     537
     当期末残高             9,061      6,452      29,770       △ 673     44,611
                         その他の包括利益累計額

                その他                  退職給付      その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
                            土地再評価
                有価証券     繰延ヘッジ損益              に係る      包括利益
                             差額金
               評価差額金                   調整累計額      累計額合計
     当期首残高             2,586       △ 0    1,058      2,078      5,724       82    49,879
     当期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 561
     親会社株主に帰属す
                                                       1,105
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 1
     土地再評価差額金の
                                                        △ 3
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純            △ 353       0      3    △ 112     △ 462       3    △ 458
     額)
     当期変動額合計             △ 353       0      3    △ 112     △ 462       3      79
     当期末残高             2,232        0    1,062      1,966      5,262       85    49,959
                                  53/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                      (単位:百万円)
                            株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高             9,061      6,452      29,770       △ 673     44,611
     当期変動額
     剰余金の配当                         △ 561            △ 561
     親会社株主に帰属す
                               952            952
     る当期純利益
     自己株式の取得                                △ 1     △ 1
     土地再評価差額金の
                                54            54
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -     445      △ 1     443
     当期末残高             9,061      6,452      30,216       △ 675     45,055
                         その他の包括利益累計額

                その他                  退職給付      その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
                            土地再評価
                有価証券     繰延ヘッジ損益              に係る      包括利益
                             差額金
               評価差額金                   調整累計額      累計額合計
     当期首残高             2,232        0    1,062      1,966      5,262       85    49,959
     当期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 561
     親会社株主に帰属す
                                                        952
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 1
     土地再評価差額金の
                                                        54
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純            △ 636      △ 0     △ 54     △ 529    △ 1,220        5    △ 1,214
     額)
     当期変動額合計             △ 636      △ 0     △ 54     △ 529    △ 1,220        5    △ 770
     当期末残高             1,596       △ 0    1,008      1,437      4,042       90    49,188
                                  54/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                  1,698              1,467
      減価償却費                                   876              913
      貸倒引当金の増減(△)                                   746             △ 481
      持分法による投資損益(△は益)                                   △ 5             △ 5
      投資損失引当金の増減額(△は減少)                                    1             △ 3
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                    9              9
      退職給付に係る資産の増減額(△は増加)                                  △ 629            △ 1,359
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                    32              17
      睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)                                   △ 5              6
      偶発損失引当金の増減(△)                                   △ 28              34
      資金運用収益                                 △ 10,807             △ 10,175
      資金調達費用                                   637              471
      有価証券関係損益(△)                                  △ 655             △ 876
      為替差損益(△は益)                                    0             △ 0
      固定資産処分損益(△は益)                                    6              17
      貸出金の純増(△)減                                 △ 24,142             △ 11,638
      預金の純増減(△)                                  9,884              11,999
      コールマネー等の純増減(△)                                 △ 5,301              △ 595
      外国為替(資産)の純増(△)減                                   △ 75              35
      外国為替(負債)の純増減(△)                                    -              6
      資金運用による収入                                  10,703              10,303
      資金調達による支出                                  △ 753             △ 582
                                         6,629             △ 7,969
      その他
      小計                                 △ 11,178              △ 8,406
      法人税等の支払額                                  △ 656             △ 277
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 11,834              △ 8,683
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有価証券の取得による支出                                 △ 15,137             △ 10,069
      有価証券の売却による収入                                  14,996              14,428
      有価証券の償還による収入                                  22,509              18,889
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 382             △ 582
      その他の資産の取得による支出                                  △ 346             △ 457
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  21,639              22,208
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      劣後特約付借入金の返済による支出                                    -           △ 3,000
      自己株式の取得による支出                                   △ 1             △ 1
                                         △ 561             △ 562
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                  △ 563            △ 3,564
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                     △ 0              0
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                    9,241              9,960
     現金及び現金同等物の期首残高                                   64,547              73,788
                                      ※1  73,788            ※1  83,749
     現金及び現金同等物の期末残高
                                  55/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    1 連結の範囲に関する事項
    (1)  連結子会社      1 社
      会社名
       株式会社とりぎんカードサービス
    (2)  非連結子会社
      会社名
       とっとり地方創生ファンド投資事業有限責任組合
       とっとり地方創生ファンド投資事業有限責任組合2号
      非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみ
     て、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏し
     いため、連結の範囲から除外しております。
    2 持分法の適用に関する事項

    (1)  持分法適用の非連結子会社
      該当ありません。
    (2)  持分法適用の関連会社           2 社
      会社名
       とりぎんリース株式会社
       とっとりキャピタル株式会社
    (3)  持分法非適用の非連結子会社
      会社名
       とっとり地方創生ファンド投資事業有限責任組合
       とっとり地方創生ファンド投資事業有限責任組合2号
      持分法非適用の非連結子会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分
     法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
    (4)  持分法非適用の関連会社
      該当ありません。
    3   連結子会社の事業年度等に関する事項

      連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
    4   会計方針に関する事項

    (1)  商品有価証券の評価基準及び評価方法
      商品有価証券の評価は、時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)により行っております。
    (2)  有価証券の評価基準及び評価方法
     ①  有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券につい
     ては原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を
     把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
      なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
     ②  有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時
     価法により行っております。
    (3)  デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
      デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
                                  56/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    (4)  固定資産の減価償却の方法
     ①  有形固定資産(リース資産を除く)
      当行の有形固定資産は、定率法(ただし、1998年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備を除く。)並びに2016年
     4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
      また、主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物        6年~50年
       その他        2年~20年
     ②  無形固定資産(リース資産を除く)
      無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当行及び連結子会
     社で定める利用可能期間(主として5年)に基づいて償却しております。
     ③  リース資産
      所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース
     期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決
     めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
    (5)  繰延資産の処理方法
      株式交付費及び社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
    (6)  貸倒引当金の計上基準
      当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
      破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同
     等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接
     減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しておりま
     す。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念
     先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、
     その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
      上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しておりま
     す。
      すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監
     査部署が査定結果を監査しております。
      なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回
     収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は881百万円
     (前連結会計年度末は1,009百万円)であります。
      連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権
     等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
    (7)  投資損失引当金の計上基準
      投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められ
     る額を計上しております。
    (8)  賞与引当金の計上基準
      賞与引当金は、従業員への賞与の支払に備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に
     帰属する額を計上しております。
    (9)  睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
      睡眠預金払戻損失引当金は、利益計上した睡眠預金について、預金者からの払戻損失に備えるため、過去実績に基
     づく将来の払戻損失見込額を計上しております。
    (10)偶発損失引当金の計上基準
      偶発損失引当金は、信用保証協会の責任共有制度の導入により、将来発生する負担金の支払に備えるため、必要額
     を計上しております。
                                  57/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    (11)販売促進引当金の計上基準
      子会社のクレジットカード事業において、ポイント利用による費用負担に備えるため、利用実績率に基づき、今後
     利用されると見込まれるポイントに対して、販売促進引当金を計上しております。
    (12)利息返還損失引当金の計上基準
      子会社のクレジットカード事業において、将来の利息返還の請求に備えるため、過去の返還実績等を勘案した利息
     返還損失引当金を計上しております。
      なお、当該引当金の計上による影響は軽微であり、金額的重要性に乏しいため、「その他負債」に含めて表示して
     おります。
    (13)退職給付に係る会計処理の方法
      退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算
     定式基準によっております。また、数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
      数理計算上の差異:各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による
               定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
      なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退
     職給付債務とする方法を用いた簡便法を一部適用しております。
    (14)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      当行の外貨建資産・負債については、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
      連結子会社の外貨建資産・負債は該当ありません。
    (15)重要なヘッジ会計の方法
     ①  金利リスク・ヘッジ
      当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適
     用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に規定
     する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッ
     ジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特
     定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変
     動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
     ②  為替変動リスク・ヘッジ
      当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取
     引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月
     29日)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変
     動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨
     建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性
     を評価しております。
      連結子会社はヘッジ取引を行っておりません。
    (16)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
      連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」であります。
    (17)消費税等の会計処理
      当行及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当連結会計年度の費用に計上しております。
                                  58/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (連結貸借対照表関係)
     ※1    非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        株 式                        316百万円                 287百万円
        出資金                        241百万円                 473百万円
     ※2    貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        破綻先債権額                        216百万円                 161百万円
        延滞債権額                       9,329百万円                 8,292百万円
       なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利
      息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以
      下「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(1965年政令第97号)第96条第1項第3号イからホま
      でに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。
       また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを
      目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
     ※3    貸出金のうち3カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        3カ月以上延滞債権額                         78百万円                 45百万円
       なお、3カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で
      破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
     ※4    貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        貸出条件緩和債権額                       1,006百万円                  961百万円
       なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶
      予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3
      カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
     ※5    破綻先債権額、延滞債権額、3カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        合計額                       10,631百万円                 9,461百万円
       なお、上記2から5に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
     㯿ᘀ   手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会

      業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた
      銀行引受手形、商業手形、荷付為替手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる
      権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
            前連結会計年度                 当連結会計年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
               1,775百万円                 1,952百万円
                                  59/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     ※7    担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        担保に供している資産
         有価証券
                               19,559百万円                 10,865百万円
          計
                               19,559百万円                 10,865百万円
        担保資産に対応する債務

         預金
                                911百万円                1,171百万円
         借用金                       5,700百万円                 5,100百万円
       上記のほか、為替決済の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        有価証券                       11,092百万円                   ―百万円
       また、その他資産には、金融商品等差入担保金及び保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであり
      ます。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        金融商品等差入担保金                       2,300百万円                10,000百万円
        保証金                        326百万円                 317百万円
     㯿᠀   当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契

      約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。こ
      れらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        融資未実行残高                      237,294百万円                 239,801百万円
         うち契約残存期間が1年以内の
                              237,294百万円                 239,801百万円
         もの 
       なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも
      当行及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、
      金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行及び連結子会社が実行申し込みを受けた融
      資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に
      応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に(半年毎に)予め定めている行内(社内)手続に
      基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
     㯿ᤀ   土地の再評価に関する法律(1998年3月31日公布法律第34号)に基づき、当行の事業用の土地の再評価を行い、評

      価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、こ
      れを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
       再評価を行った年月日
        1998年3月31日
       同法律第3条第3項に定める再評価の方法
        土地の再評価に関する法律施行令(1998年3月31日公布政令第119号)第2条第1号に定める地価公示法に基づい
       て、奥行価格補正、時点修正等合理的な調整を行って算出。
       同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後
       の帳簿価額の合計額との差額
            前連結会計年度                 当連結会計年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
               4,387百万円                 4,295百万円
                                  60/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     ※10    有形固定資産の減価償却累計額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        減価償却累計額                       9,646   百万円              9,450   百万円
     ※11    有形固定資産の圧縮記帳額

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        圧縮記帳額                       2,838百万円                 2,836百万円
     㬀㄀㈀   借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれておりま

      す。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        劣後特約付借入金                       3,000百万円                   ―百万円
     ※13    「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

            前連結会計年度                 当連結会計年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
              11,330百万円                 11,874百万円
                                  61/115














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (連結損益計算書関係)
     ※1    営業経費には、次のものを含んでおります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        雑費                         2,625百万円                 2,723百万円
        給料・手当                         4,306百万円                 4,322百万円
        土地建物及び機械賃借料                          632百万円                 641百万円
        退職給付費用                         △176百万円                 △334百万円
        預金保険料                          330百万円                 310百万円
        社会保険料                          676百万円                 678百万円
     ※2    その他の経常費用には、次のものを含んでおります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        貸出金償却                           50百万円                191百万円
        株式等償却                           8百万円                 2百万円
        株式等売却損                           49百万円                 ―百万円
     ※3    減損損失

      前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       継続的な地価の下落等に伴い、県内外の営業用店舗及び遊休資産について143百万円の減損損失を計上しておりま
      す。減損損失の固定資産の種類ごとの内訳は、土地132百万円、建物6百万円、その他の有形固定資産4百万円であ
      ります。当行は、営業政策上の地区を資産のグルーピング単位としております。また、本店及び事務センター等
      は、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。減損損失の回収可能価額の測
      定は、正味売却価額によっております。正味売却価額は、原則として不動産鑑定評価基準に基づき算定しておりま
      す。
      当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       店舗再整備や継続的な地価の下落等に伴い、主に鳥取県内の営業用店舗及び遊休資産について137百万円の減損損
      失を計上しております。減損損失の固定資産の種類ごとの内訳は、建物1百万円、その他の有形固定資産135百万円
      (うち土地124百万円、建物10百万円、その他0百万円)であります。当行は、営業政策上の地区を資産のグルーピン
      グ単位としております。また、本店及び事務センター等は、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから
      共用資産としております。減損損失の回収可能価額の測定は、正味売却価額によっております。正味売却価額は、
      原則として不動産鑑定評価基準に基づき算定しております。
                                  62/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※1   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                               (単位:百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                               至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
        その他有価証券評価差額金
         当期発生額                                          354
                                     833
                                                 △1,219
         組替調整額
                                   △1,445
          税効果調整前
                                                  △865
                                    △612
                                                   263
          税効果額                           186
          その他有価証券評価差額金                                        △601
                                    △425
        繰延ヘッジ損益
         当期発生額                                          △0
                                      0
                                                   △0
         組替調整額                             0
          税効果調整前
                                                   △0
                                      0
                                                     0
          税効果額                           △0
          繰延ヘッジ損益                                         △0
                                      0
        退職給付に係る調整額
         当期発生額                                         △360
                                      63
         組替調整額                           △225              △399
          税効果調整前
                                                  △760
                                    △161
                                                   231
          税効果額                           49
          退職給付に係る調整額                                        △529
                                    △112
        持分法適用会社に対する持分相当額
         当期発生額                                          △34
                                      72
         組替調整額                             ―              ―
          税効果調整前
                                                   △34
                                      72
          税効果額                            ―              ―
                                                   △34
          持分法適用会社に対する持分相当額                           72
            その他の包括利益合計                                     △1,165
                                    △466
                                  63/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自            2017年4月1日         至   2018年3月31日)
     1   発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                                 (単位:千株)
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                  期首株式数           増加株式数           減少株式数            株式数
     発行済株式
      普通株式                 9,619             ―           ―         9,619
        合計              9,619             ―           ―         9,619
     自己株式
      普通株式                  254            0           ―          255
        合計               254            0           ―          255
     (注)自己株式の普通株式の増加0千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
     2   新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     3   配当に関する事項

      (1)  当連結会計年度中の配当金支払額
                       配当金の総額       1株当たり配当額
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)         (円)
     2017年6月27日
                普通株式            280        30.0    2017年3月31日         2017年6月28日
     定時株主総会
     2017年11月10日
                普通株式            280        30.0    2017年9月30日         2017年12月4日
     取締役会
     (注)2016年10月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施いたしました。
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

                    配当金の総額              1株当たり
       (決議)       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                     (百万円)             配当額(円)
     2018年6月26日
               普通株式         280   利益剰余金           30.0   2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
                                  64/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自            2018年4月1日         至   2019年3月31日)
     1   発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                                 (単位:千株)
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                  期首株式数           増加株式数           減少株式数            株式数
     発行済株式
      普通株式                 9,619             ―           ―         9,619
        合計              9,619             ―           ―         9,619
     自己株式
                                   0                    256
      普通株式                  255                      ―
                                   0                    256
        合計               255                      ―
     (注)自己株式の普通株式の増加0千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
     2   新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     3   配当に関する事項

      (1)  当連結会計年度中の配当金支払額
                       配当金の総額       1株当たり配当額
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)         (円)
     2018年6月26日
                普通株式            280        30.0    2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
     2018年11月9日
                            280        30.0
                普通株式                        2018年9月30日         2018年12月3日
     取締役会
      (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

                    配当金の総額              1株当たり
       (決議)       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                     (百万円)             配当額(円)
     2019年6月25日
                        280              30.0
               普通株式             利益剰余金              2019年3月31日         2019年6月26日
     定時株主総会
                                  65/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※1    現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        現金預け金勘定                       73,788百万円                 83,749百万円
        現金及び現金同等物                       73,788百万円                 83,749百万円
      (リース取引関係)

     1  ファイナンス・リース取引
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (1)  リース資産の内容
         ①  有形固定資産
          主として、電子機器及び車両であります。
         ②  無形固定資産

          ソフトウェアであります。
       (2)  リース資産の減価償却の方法

         連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4                         会計方針に関する事項」の「(4)                固定資産の減価償却
        の方法」に記載のとおりであります。
     2  オペレーティング・リース取引

      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  (単位:百万円)
                         前連結会計年度                   当連結会計年度
                         (2018年3月31日)                   (2019年3月31日)
                                                         2
          1年内                           2
                                                         ▶

          1年超                           2
                                                         7

          合 計                           ▶
                                  66/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (金融商品関係)
    1   金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当行グループは、銀行業、クレジットカード業務などの金融サービス事業を行っております。これらの事業を行
      うための資金調達の大半は顧客からの預金であり、調達した資金の大半を地元を中心とした貸出金及び国債を中心
      とした有価証券により運用しております。
       なお、金利変動を伴う金融資産及び金融負債を有していることから、金利変動による不利な影響が生じないよ
      う、当行では、資産及び負債の統合的管理(ALM)を行っており、その一環として、デリバティブ取引も行ってお
      ります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク
       当行グループが保有する金融資産は、主として国内の取引先及び個人に対する貸出金であり、顧客の信用リスク
      に晒されております。なお、当行では特定の業種に偏ることなく、信用リスクの分散に努めております。また、有
      価証券は、主に株式、債券、投資信託であり、満期保有目的、純投資目的及び政策投資目的で保有しております。
      これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスク、為替リスクに晒されてお
      ります。
       社債は、一定の環境の下で当行グループが市場を利用できなくなる場合など、支払期日にその支払を実行できな
      くなる流動性リスクに晒されております。
       デリバティブ取引は、金利関連では金利スワップ取引、通貨関連では通貨スワップ取引及び為替予約取引(資金関
      連のスワップ取引を含む。以下同じ)、有価証券関連では債券店頭オプション取引を取扱っております。金利スワッ
      プ取引は、資産・負債の金利変動リスク等を回避し、安定的な収益を確保するための有効なリスクヘッジ手段とし
      て取組みを行っており、ヘッジ対象である預金・貸出金等に関わる金利の変動リスクに対してヘッジ会計を適用し
      ております。なお、金利リスクに対するヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについ
      て、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピン
      グのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ
      手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。通貨スワップ取引及び為替予約取引
      は、外貨建債権債務に係る将来の為替レートの変動リスクを回避する目的で取組みを行っております。為替変動リ
      スクに対するヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う
      通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合う
      ヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。な
      お、連結子会社はヘッジ取引を行っておりません。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制
      ①   信用リスクの管理
        当行グループは、信用リスク管理にあたっては、信用リスク管理の重要性を十分認識した上で、信用リスクに
       ついて適切な管理体制を構築し、「信用格付」「自己査定」などを通じ、信用リスクを客観的かつ定量的に把握
       するほか、信用リスク定量化等により各種リスク分析を行った上で、特定の先への与信集中、業種の偏り等、過
       大な与信リスクを回避するとともに、収益とリスクのバランスがとれた与信業務の遂行を図ることを基本方針と
       しております。
        そのため、「信用リスク管理規定」や「クレジットポリシー」を整備しているほか、適切な信用リスク管理体
       制・組織を構築するため、リスク管理統括部署を経営管理部、信用リスク管理部署を審査部、運営部署を営業部
       店・市場金融部とし、さらに、与信監査部署として監査部資産監査室を設置し、それぞれが独立性を維持し、営
       業推進部門の影響を受けない体制としております。
        また、信用リスク量をVaRで定量化し、統合リスク管理において信用リスク部分に配賦されたリスク資本配賦額
       の範囲内でカバーされるようにポートフォリオ管理を行い、資産の適正配分による信用リスク資本の極小化、収
       益の極大化を図るとともに、リスク量については定期的にALM委員会等に報告しております。
        なお、市場信用リスクについては、発行体等の信用リスクに関して、外部格付等の把握を定期的に行い、リス
       ク量を計測しております。
                                  67/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ②   市場リスクの管理
       (ⅰ)市場リスクの管理
         当行グループは、市場リスク管理の重要性を十分認識し、市場リスクについての磐石な管理体制を構築し、
        リスクを総合的に把握し適切にコントロールしながら安定的な収益を確保できる運営に取組むとともに、金利
        予測等の情報収集・分析を行い、状況に応じた機動的な対応を図ることを市場リスク管理の基本方針とし、
        「市場リスク管理規定」「市場リスク管理要領」等を整備しております。
         市場リスク管理体制としては、リスク管理統括部署を経営管理部、リスク管理部署を経営統括部、運営部署
        を市場金融部及び本部各部・営業店とし、相互牽制が効果的に行われる組織体制を構築しております。
         また、市場リスクが当行の経営体力を超える過大なものとならないよう、統合リスク管理に基づく資本配賦
        額を市場リスクに対する限度枠とし、配賦資本内での運用を行っております。
         なお、市場リスクは、「預貸ギャップ金利リスク」「市場リスク(有価証券等)」「政策投資株式リスク」に
        ついてリスク量を計量化しており、「預貸ギャップ金利リスク」については月次ベースで、「市場リスク(有価
        証券等)」「政策投資株式リスク」については日次ベースで計測し、ALM委員会等へ報告する体制としており
        ます。
       (ⅱ)デリバティブ取引
         デリバティブ取引については、その取組限度額を経営会議で決定し、運用状況についても毎月報告を行って
        おります。これを受け、各部署は取引限度額、取引手続き等を定めた行内規定に基づき取引を行っておりま
        す。
         また、市場金融部の金利スワップ取引・為替予約取引・債券店頭オプション取引の各部署で日々ポジション
        管理を行い、毎月信用リスク相当額を算出し経営会議に報告しております。
       (ⅲ)市場リスクに係る定量的情報
         当行グループにおける市場リスクの定量化手法及び市場リスク量は、以下のとおりであります。
         有価証券を除く資産・負債(貸出金・預金等)に係る「預貸ギャップ金利リスク」の計測については、99パー
        センタイル値(保有期間120日、信頼区間99%、観測期間5年)で計測される金利変動幅に基づきリスク量を算出
        しています。
         また、有価証券(商品勘定、政策投資株式除く)や買入金銭債権、仕組貸出に係る「市場リスク」について
        は、主として分散共分散法(保有期間60日~120日、信頼区間99%、観測期間1年)またはヒストリカル・シミュ
        レーション法(保有期間120日、信頼区間99%、観測期間2年)によりVaRを算出しております。
         政策投資株式(関係会社株式を含む)については、分散共分散法(保有期間120日、信頼区間99%、観測期間1
        年)によりVaRを算出しております。
         2019年3月31日(当期の連結決算日)現在での「預貸ギャップ金利リスク」「市場リスク」「政策投資株式リ
        スク」の合計は5,163百万円であります。
         なお、当行グループでは、モデルが算出するVaRと実際の損益を比較するバックテスティングを定期的に実施
        し、算出したVaRの値が十分な精度により市場リスクを補足していることを検証しております。ただし、VaRは
        過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考え
        られないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは補足できない場合があります。
      ③   資金調達に係る流動性リスクの管理
        当行グループは、資金繰り運営の重要性を十分認識し、資金繰りの逼迫度に応じた管理体制を構築し、資金調
       達・運用構造に則した十分な支払準備の確保に努める等、適切かつ安定的な資金繰り運営に取組むとともに、状
       況に応じた機動的な対応を図るほか、市場流動性の重要性を十分認識し、市場流動性の高い商品を主体とした運
       用を行うこととする等、適切に運営・管理することを流動性リスク管理の基本方針としております。
        そのため、「流動性リスク管理規定」「資金繰りリスク管理要領」等を整備しているほか、リスク管理統括部
       署を経営管理部、リスク管理部署を経営統括部、資金繰り管理部署を市場金融部とし、資金繰り管理部署は、日
       次ベースで資金確保可能額をリスク管理部署へ報告するほか、資金繰りについて月次ベースで経営会議へ報告す
       る等の体制としております。
                                  68/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
      当該価額が異なることもあります。また、「2                        金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関
      する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
    2   金融商品の時価等に関する事項

      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困
     難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参照)。また、連結貸借対照表計上額の重要性
     が乏しい科目については、記載を省略しております。
    前連結会計年度(2018年3月31日)

                                                 (単位:百万円)
                        連結貸借対照表計上額               時価           差額
     (1) 現金預け金                           73,788           73,788              ―
     (2) 有価証券
       満期保有目的の債券                          11,330           11,357             27
       その他有価証券                         130,984           130,984              ―
     (3) 貸出金                          762,576
                               △2,749
        貸倒引当金(*1)
                               759,826           771,383            11,557
     資産計                          975,929           987,513            11,584
     (1) 預金                          936,767           937,143             375
     負債計                          936,767           937,143             375
     デリバティブ取引(*2)
      ヘッジ会計が適用されていないもの                            8           8           ―
      ヘッジ会計が適用されているもの                            3           3           ―
     デリバティブ取引計                             11           11            ―
     (*1)     貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     (*2)     その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
         デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
                                  69/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    当連結会計年度(2019年3月31日)
                                                 (単位:百万円)
                        連結貸借対照表計上額               時価           差額
                               83,749           83,749
     (1) 現金預け金                                                    ―
     (2) 有価証券
                               11,874           11,938             64
       満期保有目的の債券
                               106,964           106,964
       その他有価証券                                                   ―
                               774,214
     (3) 貸出金
                               △3,173
        貸倒引当金(*1)
                               771,041           785,593            14,551
                               973,629           988,245            14,616
     資産計
                               948,766           949,046             279
     (1) 預金
                               948,766           949,046             279
     負債計
     デリバティブ取引(*2)
                                  2           2
      ヘッジ会計が適用されていないもの                                                   ―
                                 △2           △2
      ヘッジ会計が適用されているもの                                                   ―
                                  0           0
     デリバティブ取引計                                                    ―
     (*1)     貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     (*2)     その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
         デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注1)     金融商品の時価の算定方法

     資   産
      (1) 現金預け金
        満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
       す。満期のある預け金については、満期までの約定期間がすべて短期であり、時価は帳簿価額と近似しているこ
       とから、当該帳簿価額を時価としております。
      (2) 有価証券
        株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。投資信
       託は、公表されている基準価格によっております。
        私募債は、将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートに発行体の信用格付に応じた信用スプレッドを加味
       したイールドカーブで割り引いて時価を算出しております。
        なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「(有価証券関係)」に記載しております。
      (3) 貸出金
        貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく
       異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利
       によるものは、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定され
       る利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間(1年以内)のものは、時価は帳簿価額と
       近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
        また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保の処分可能見込額及び保証による
       回収可能見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債
       権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
        なお、貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものに
       ついては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため、帳簿価
       額を時価としております。
                                  70/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     負   債
      (1) 預金
        要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、
       定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定してお
       ります。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間
       (1年以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     デリバティブ取引

      デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。
     (注2)     時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融

        商品の時価情報の「資産(2)             その他有価証券」には含まれておりません。
                                                  (単位:百万円)

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                区分
                                 (2018年3月31日)             (2019年3月31日)
     ①   非上場株式(*1)(*2)                                                1,833
                                         1,868
     ②   組合出資金(*3)                                                 769
                                          525
                合計                         2,393             2,602
     (*1)     非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示
        の対象とはしておりません。
     (*2)     前連結会計年度において、非上場株式について8百万円減損処理を行っております。
         当連結会計年度において、非上場株式について6百万円減損処理を行っております。
     (*3)     組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成さ
        れているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
                                  71/115













                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (注3)     金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
    前連結会計年度(2018年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                         1年超        3年超        5年超        7年超
                  1年以内                                   10年超
                         3年以内        5年以内        7年以内        10年以内
     預け金               58,458         ―       ―       ―       ―       ―
     有価証券
      満期保有目的の債券               2,516       4,024       4,140        650        ―       ―
       うち国債                ―       ―       ―       ―       ―       ―
         地方債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
         短期社債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
         社債             2,516       4,024       4,140        650        ―       ―
         その他               ―       ―       ―       ―       ―       ―
      その他有価証券のうち
                    24,536       29,509       28,498       10,700       9,902      12,362
      満期があるもの
       うち国債             16,610       14,372         ―       ―       ―    12,362
         地方債             5,462      11,228       24,198       8,490       8,389         ―
         短期社債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
         社債              881      2,647       2,694       1,969       1,412         ―
         その他             1,581       1,262       1,605        241       100        ―
     貸出金(*)               164,238       116,242       100,696       80,014       83,308      208,525
         合計          249,750       149,776       133,334       91,365       93,210      220,887
     (*)    貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない9,549百万円は含
       めておりません。なお、貸出金のうち期間の定めのないものについては、「1年以内」に含めて開示しておりま
       す。
    当連結会計年度(2019年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                         1年超        3年超        5年超        7年超
                  1年以内                                   10年超
                         3年以内        5年以内        7年以内        10年以内
                    69,003
     預け金                         ―       ―       ―       ―       ―
     有価証券
                    1,796       3,828       6,100        150
      満期保有目的の債券                                            ―       ―
       うち国債                ―       ―       ―       ―       ―       ―
         地方債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
         短期社債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
                    1,796       3,828       6,100        150
         社債                                          ―       ―
         その他               ―       ―       ―       ―       ―       ―
      その他有価証券のうち
                    14,420       36,339       14,363       8,328      11,484       9,886
      満期があるもの
                    6,043       8,135
       うち国債                             ―       ―       ―     9,886
                    5,409      24,732       11,088       6,555      10,101
         地方債                                                 ―
         短期社債               ―       ―       ―       ―       ―       ―
         社債             1,859       2,915       1,743       1,442       1,116         ―
                    1,107        555      1,532        330       267
         その他                                                 ―
                   165,607       126,865       105,194       79,711       70,628      217,296
     貸出金(*)
                   250,827       167,032       125,658       88,189       82,112      227,183
         合計
     (*)    貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない8,910百万円は含
       めておりません。なお、貸出金のうち期間の定めのないものについては、「1年以内」に含めて開示しておりま
       す。
                                  72/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (注4)     社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
    前連結会計年度(2018年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                         1年超        3年超        5年超        7年超
                  1年以内                                   10年超
                         3年以内        5年以内        7年以内        10年以内
     預金(*)               777,613       138,789       20,364         ―       ―       ―
         合計          777,613       138,789       20,364         ―       ―       ―
     (*)    預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。
    当連結会計年度(2019年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                         1年超        3年超        5年超        7年超
                  1年以内                                   10年超
                         3年以内        5年以内        7年以内        10年以内
                          137,250       16,749
     預金(*)               794,766                        ―       ―       ―
                          137,250       16,749
         合計          794,766                        ―       ―       ―
     (*)    預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。
                                  73/115















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (有価証券関係)
       ※1   連結貸借対照表の「有価証券」を記載しております。
       ※2   「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
     1   売買目的有価証券

                        前連結会計年度                    当連結会計年度
                       (2018年3月31日)                    (2019年3月31日)
     連結会計年度の損益に
                                     ―                    ―
     含まれた評価差額
     2   満期保有目的の債券

     前連結会計年度(2018年3月31日)
                                連結貸借対照表            時価         差額
                       種類
                                計上額(百万円)          (百万円)         (百万円)
                  国債                     ―         ―         ―
                  地方債                     ―         ―         ―
                  短期社債                     ―         ―         ―
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えるもの
                  社債                   8,980         9,012          32
                  その他                     ―         ―         ―
                       小計              8,980         9,012          32
                  国債                     ―         ―         ―
                  地方債                     ―         ―         ―
                  短期社債                     ―         ―         ―
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                  社債                   2,350         2,344          △5
                  その他                     ―         ―         ―
                       小計              2,350         2,344          △5
                合計                    11,330         11,357           27
     当連結会計年度(2019年3月31日)

                                連結貸借対照表            時価         差額
                       種類
                                計上額(百万円)          (百万円)         (百万円)
                  国債                     ―         ―         ―
                  地方債                     ―         ―         ―
                  短期社債                     ―         ―         ―
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えるもの
                                    11,034         11,102           68
                  社債
                  その他                     ―         ―         ―
                                    11,034         11,102
                       小計                                 68
                  国債                     ―         ―         ―
                  地方債                     ―         ―         ―
                  短期社債                     ―         ―         ―
     時価が連結貸借対照表
     計上額を超えないもの
                                      840         835         △4
                  社債
                  その他                     ―         ―         ―
                                      840         835         △4
                       小計
                                    11,874         11,938           64
                合計
                                  74/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     3   その他有価証券
     前連結会計年度(2018年3月31日)
                                連結貸借対照表          取得原価          差額
                       種類
                                計上額(百万円)          (百万円)         (百万円)
                  株式                   2,725         1,445         1,280
                  債券                  77,290         75,232         2,057
                   国債                 39,641         38,018         1,622
                   地方債                 31,234         30,911          323
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                   短期社債                    ―         ―         ―
                   社債                  6,414         6,302          111
                  その他                   8,250         7,377          873
                       小計             88,267         84,055         4,211
                  株式                   1,759         2,445         △686
                  債券                  33,428         33,552         △124
                   国債                  3,703         3,728         △24
                   地方債                 26,534         26,628          △94
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                   短期社債                    ―         ―         ―
                   社債                  3,190         3,195          △5
                  その他                   7,529         7,913         △384
                       小計             42,716         43,912        △1,195
                合計                   130,984         127,968          3,016
     当連結会計年度(2019年3月31日)

                                連結貸借対照表          取得原価          差額
                       種類
                                計上額(百万円)          (百万円)         (百万円)
                                     1,769         1,251          517
                  株式
                                    74,696         72,906         1,789
                  債券
                                    24,065         22,863         1,202
                   国債
                                    44,490         44,021          469
                   地方債
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                   短期社債                    ―         ―         ―
                                              6,022          117
                   社債                  6,140
                                     6,710         6,043          667
                  その他
                                    83,176         80,201         2,975
                       小計
                                     1,909         2,492         △583
                  株式
                                    16,333         16,337          △4
                  債券
                   国債                    ―         ―         ―
                                                        △3
                   地方債                 13,396         13,399
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                   短期社債                    ―         ―         ―
                                     2,936         2,937          △0
                   社債
                                     5,545         5,781         △236
                  その他
                                    23,787         24,611         △824
                       小計
                                    106,964         104,813          2,151
                合計
                                  75/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     4   当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
     前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券はありません。
     当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券はありません。
     5   当連結会計年度中に売却したその他有価証券

     前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          種類           売却額(百万円)           売却益の合計額(百万円)             売却損の合計額(百万円)
     株式                        551             193              ―
     債券                       3,378              573              ―
      国債                      3,378              573              ―
      地方債                        ―             ―             ―
      短期社債                        ―             ―             ―
      社債                        ―             ―             ―
     その他                       4,019              361              49
          合計                  7,950             1,129               49
     当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          種類           売却額(百万円)           売却益の合計額(百万円)             売却損の合計額(百万円)
                             561             411
     株式                                                    ―
                            9,023              400              33
     債券
                            9,023              400              33
      国債
      地方債                        ―             ―             ―
      短期社債                        ―             ―             ―
      社債                        ―             ―             ―
                            2,810              297
     その他                                                    ―
                           12,395              1,108               33
          合計
     6   保有目的を変更した有価証券

     前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       当連結会計年度中に保有目的を変更した有価証券はありません。
     当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       当連結会計年度中に保有目的を変更した有価証券はありません。
                                  76/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     7   減損処理を行った有価証券
       売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価
      が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについて
      は、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下
      「減損処理」という。)しております。
       前連結会計年度及び当連結会計年度においては、減損処理を行っておりません。
       時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価のある有価証券の時価が、取得原価に比べて50%以上
      下落した場合には、「著しく下落した」ものと見做し、減損処理を実施いたします。
       また、30%以上50%未満の下落に該当する場合には、回復可能性を合理的な根拠をもって判断し、減損処理する
      こととしております。
       この場合の合理的な根拠とは、個別銘柄毎に、株式の取得時点、期末日、期末日後における市場価格の推移及び
      市場環境の動向、最高値・最安値と購入価格との乖離状況、発行会社の業況等の推移等、時価下落の内的・外的要
      因を総合して勘案するものとしております。
       ただし、株式の時価が過去2年間にわたり著しく下落した状態にある場合や、株式の発行会社が債務超過の状態
      にある場合又は2期連続で損失を計上しており、翌期もそのように予想される場合には、回復する見込みはないも
      のとし、評価差損の減損処理を行っております。
                                  77/115















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (金銭の信託関係)
     1   運用目的の金銭の信託
     前連結会計年度(2018年3月31日)
       運用目的の金銭の信託は保有しておりません。
     当連結会計年度(2019年3月31日)
       運用目的の金銭の信託は保有しておりません。
     2   満期保有目的の金銭の信託

     前連結会計年度(2018年3月31日)
       満期保有目的の金銭の信託は保有しておりません。
     当連結会計年度(2019年3月31日)
       満期保有目的の金銭の信託は保有しておりません。
     3   その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

     前連結会計年度(2018年3月31日)
       その他の金銭の信託は保有しておりません。
     当連結会計年度(2019年3月31日)
       その他の金銭の信託は保有しておりません。
      (その他有価証券評価差額金)

       連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
     前連結会計年度(2018年3月31日)
                                         金額(百万円)
     評価差額                                                  3,016
      その他有価証券                                                 3,016
      その他の金銭の信託                                                   ―
     (△)繰延税金負債                                                   918
     その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)                                                  2,097
     (△)非支配株主持分相当額                                                    ―
     (+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る
                                                        135
     評価差額金のうち親会社持分相当額
     その他有価証券評価差額金                                                  2,232
     当連結会計年度(2019年3月31日)

                                         金額(百万円)
                                                       2,151
     評価差額
                                                       2,151
      その他有価証券
      その他の金銭の信託                                                   ―
                                                        654
     (△)繰延税金負債
                                                       1,496
     その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)
     (△)非支配株主持分相当額                                                    ―
     (+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る
                                                        100
     評価差額金のうち親会社持分相当額
                                                       1,596
     その他有価証券評価差額金
                                  78/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (デリバティブ取引関係)
     1   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約
      額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりでありま
      す。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
      (1)  金利関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      (2)  通貨関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
                                   契約額等のうち
                            契約額等                 時価       評価損益
        区分           種類               1年超のもの
                            (百万円)                (百万円)        (百万円)
                                    (百万円)
               通貨スワップ               13,853        13,853          2        2
               為替予約
        店頭
                売建               1,010          ―        8        8
                買建                977         ―       △3        △3
              合計                ―        ―           8        8
     (注) 1  上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
        2  時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
      当連結会計年度(2019年3月31日)

                                   契約額等のうち
                            契約額等                 時価       評価損益
        区分           種類               1年超のもの
                            (百万円)                (百万円)        (百万円)
                                    (百万円)
                               14,148        14,148                  1
               通貨スワップ                                 1
               為替予約
        店頭
                                 95                0        0
                売建                         ―
                                137                 0        0
                買建                         ―
                                                 2        2
              合計                ―        ―
     (注) 1  上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
        2  時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
      (3)  株式関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      (4)  債券関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
                                  79/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (5)  商品関連取引
      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      (6)  クレジット・デリバティブ取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
                                  80/115

















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     2   ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結
      決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおり
      であります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではあり
      ません。
      (1)  金利関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      (2)  通貨関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
                                           契約額等のうち
                                    契約額等                 時価
     ヘッジ会計の方法             種類       主なヘッジ対象                 1年超のもの
                                    (百万円)                (百万円)
                                            (百万円)
                         外貨建の貸出金、
     原則的処理方法           為替予約          有価証券、預金、               116         ―        3
                         外国為替等
             合計                ―         ―        ―           3
     (注)   1   主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
         協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        2  時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
      当連結会計年度(2019年3月31日)

                                           契約額等のうち
                                    契約額等                 時価
     ヘッジ会計の方法             種類       主なヘッジ対象                 1年超のもの
                                    (百万円)                (百万円)
                                            (百万円)
                         外貨建の貸出金、
                                        122                △2
     原則的処理方法           為替予約          有価証券、預金、                        ―
                         外国為替等
                                                        △2
             合計                ―         ―        ―
     (注)   1   主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
         協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        2  時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
      (3)  株式関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      (4)  債券関連取引

      前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
      当連結会計年度(2019年3月31日)
        該当事項はありません。
                                  81/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
     1   採用している退職給付制度の概要
       当行及び連結子会社は、確定給付型の制度として、1987年10月より厚生年金基金制度及び退職一時金制度を設け
      ておりましたが、厚生年金基金制度を確定企業年金基金制度に移行しております。
       また、従業員の退職に際して割増退職金を支払う場合があります。
       なお、提出会社の当行は退職給付信託を設定しております。
       当行及び連結子会社は、厚生年金基金の代行部分について、2002年7月25日に厚生労働大臣から将来分支給義務
      免除の認可を受けております。また、当行及び連結子会社は厚生年金基金の代行部分について、2004年3月1日に
      厚生労働大臣から過去分返上の認可を受けました。
       当行及び連結子会社は、2014年4月1日に退職給付制度の一部について確定拠出年金制度へ移行しております。
     2   確定給付制度

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                区分                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     退職給付債務の期首残高                                    6,996              6,759
      勤務費用                                     284              283
      利息費用                                     43              42
      数理計算上の差異の発生額                                    △22              △1
      退職給付の支払額                                    △543              △589
      過去勤務費用の発生額                                      ―              ―
      その他                                      ―              ―
     退職給付債務の期末残高                                    6,759              6,494
     (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                区分                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     年金資産の期首残高                                   11,545              11,742
      期待運用収益                                     315              308
      数理計算上の差異の発生額                                     40            △362
      事業主からの拠出額                                     206              765
                                                      △421
      退職給付の支払額                                    △391
      その他                                     26              26
     年金資産の期末残高                                   11,742              12,059
                                  82/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
       産の調整表
                                                      (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                区分                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     積立型制度の退職給付債務                                    5,034              4,774
     年金資産                                  △11,742              △12,059
                                       △6,708              △7,284
     非積立型制度の退職給付債務                                    1,724              1,719
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △4,983              △5,564
     退職給付に係る負債                                    1,724              1,719

     退職給付に係る資産                                   △6,708              △7,284
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △4,983              △5,564
     (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                区分                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     勤務費用                                     257              257
     利息費用                                     43              42
     期待運用収益                                    △315              △308
     数理計算上の差異の費用処理額                                    △225              △399
     過去勤務費用の費用処理額                                      ―              ―
     その他                                      0             11
     確定給付制度に係る退職給付費用                                    △239              △397
     (5)  退職給付に係る調整額

     退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                     (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日           (自    2018年4月1日
                区分
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
     過去勤務費用                                      ―              ―
     数理計算上の差異                                     161              760
     その他                                      ―              ―
       合計                                   161              760
     (6)  退職給付に係る調整累計額

     退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                      (百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日           (自    2018年4月1日
                区分
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
     未認識過去勤務費用                                      ―              ―
     未認識数理計算上の差異                                   △2,827              △2,066
     その他                                      ―              ―
       合計                                 △2,827              △2,066
                                  83/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (7)  年金資産に関する事項
      ①  年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日           (自    2018年4月1日
                区分
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
     債券                                     44%              52%
     株式                                     30%              22%
     現金及び預金                                      0%              0%
     その他                                     26%              26%
       合計                                   100%              100%
     (注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度65%、当連結会計年度63%
       含まれております。
      ②  長期期待運用収益率の設定方法

       年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
      様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (8)  数理計算上の計算基礎に関する事項

     主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日           (自    2018年4月1日
                区分
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
     割引率                                 0.53~0.66%              0.53~0.66%
     長期期待運用収益率                                    3.00%           2.60~3.00%
     3   確定拠出制度

       当行及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は前連結会計年度62百万円、当連結会計年度63百万円でありま
      す。
      (ストック・オプション等関係)

       該当事項はありません。
                                  84/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前連結会計年度               当連結会計年度
                               (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
       繰延税金資産
        貸倒引当金損金算入限度超過額
                                  1,155百万円                974百万円
        退職給付に係る資産
                                    22               ―
        退職給付に係る負債
                                   524               522
        減価償却損金算入限度超過額
                                    60               59
        賞与引当金損金算入限度超過額
                                   146               149
        繰延資産償却損金算入限度超過額
                                    64               74
        有価証券償却損金不算入額
                                   103               105
        役員退職慰労金未払額
                                    6               6
        未払事業税                             29               19
        その他                           290               394
       繰延税金資産小計
                                  2,403               2,305
                                  △216               △252
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                  2,186               2,053
       繰延税金負債
        退職給付に係る資産
                                    ―             △159
        その他有価証券評価差額金                           △918               △654
        その他                           △42               △43
       繰延税金負債合計                           △960               △858
        繰延税金資産の純額                           1,225百万円               1,194百万円
    2   連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、

     当該差異の原因となった主な項目別の内訳
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                               (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
       法定実効税率                              30.69%                30.45%
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                              2.21                2.81
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             △1.10                △1.24
       評価性引当額                              2.49                2.44
                                     0.45                0.28
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                              34.74%                34.74%
      (資産除去債務関係)

      前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
       該当事項はありません。
      (賃貸等不動産関係)

      前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
       該当事項はありません。
                                  85/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
      1   報告セグメントの概要
        当行グループの報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、企
       業集団としての経営の見地から、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象と
       なっているものであります。
        当行グループは、銀行業務を中心にクレジットカード業務などの金融サービスの提供を事業活動として展開し
       ております。なお、「銀行業」、「カード事業」を報告セグメントとしております。
        「銀行業」は、預金業務、貸出業務、有価証券投資業務、為替業務を中心とした銀行業務及びクレジットカー
       ド業務以外の金融サービス業務を行っております。「カード事業」はクレジットカード業務を行っております。
      2   報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

        報告セグメント間の取引は主に貸出取引及び預金取引であり、一般的取引条件と同様に決定しております。
      3   報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

        前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
                                                 (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                                   連結財務諸表
                                             調整額
                                                    計上額
                        銀行業      カード事業         合計
     経常収益
     (1)  外部顧客に対する経常収益
                         15,023         378      15,401          ―     15,401
     (2)  セグメント間の内部経常収益
                           28       20       48      △ 48        ―
            計             15,052         398      15,450        △ 48     15,401
     セグメント利益                     1,837         10      1,848         0     1,848
     セグメント資産                   1,011,762         1,700     1,013,462         △ 912    1,012,550
     セグメント負債                    962,048        1,455      963,504        △ 912     962,591
     その他の項目
      減価償却費                     876        0      876        ―      876
      資金運用収益                    10,767         52     10,819        △ 12     10,807
      資金調達費用                     637        12       650       △ 12       637
      持分法投資利益                      5       ―       5       ―       5
      持分法適用会社への投資額                      ▶       2       6       ―       6
      有形固定資産及び無形固定資産の
                           726        2      728        ―      728
      増加額
     (注) 1  一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、セグ
         メント利益と連結損益計算書の経常利益計上額の差異について記載しております。
        2   調整額は次のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額0百万円は、セグメント間取引消去0百万円であります。
         (2)  セグメント資産の調整額△912百万円は、セグメント間債権債務消去△912百万円であります。
         (3)  セグメント負債の調整額△912百万円は、セグメント間債権債務消去△912百万円であります。
         (4)  資金運用収益の調整額△12百万円は、セグメント間取引消去△12百万円であります。
         (5)  資金調達費用の調整額△12百万円は、セグメント間取引消去△12百万円であります。
                                  86/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)
                                                 (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                                   連結財務諸表
                                             調整額
                                                    計上額
                        銀行業      カード事業         合計
     経常収益
     (1)  外部顧客に対する経常収益
                         13,862         394      14,256          ―     14,256
     (2)  セグメント間の内部経常収益
                           28        8       36      △ 36        ―
            計             13,890         402      14,293        △ 36     14,256
     セグメント利益                     1,605         19      1,625         0     1,625
     セグメント資産                   1,018,464         1,840     1,020,304         △ 965    1,019,339
     セグメント負債                    969,536        1,580      971,117        △ 966     970,151
     その他の項目
      減価償却費                     912        0      913        ―      913
      資金運用収益                    10,137         50     10,188        △ 12     10,175
      資金調達費用                     471        12       484       △ 12       471
      持分法投資利益                      5       ―       5       ―       5
      持分法適用会社への投資額                      ▶       2       6       ―       6
      有形固定資産及び無形固定資産の
                          1,040         ―     1,040         ―     1,040
      増加額
     (注) 1  一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、セグ
         メント利益と連結損益計算書の経常利益計上額の差異について記載しております。
        2   調整額は次のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額0百万円は、セグメント間取引消去0百万円であります。
         (2)  セグメント資産の調整額△965百万円は、セグメント間債権債務消去△965百万円であります。
         (3)  セグメント負債の調整額△966百万円は、セグメント間債権債務消去△966百万円であります。
         (4)  資金運用収益の調整額△12百万円は、セグメント間取引消去△12百万円であります。
         (5)  資金調達費用の調整額△12百万円は、セグメント間取引消去△12百万円であります。
                                  87/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      【関連情報】
       前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
      1   サービスごとの情報
                                                 (単位:百万円) 
                  貸出業務         有価証券投資業務             その他           合計
     外部顧客に対する
                      9,187           2,599           3,615          15,401
     経常収益
     (注)    一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
      2   地域ごとの情報

       (1)  経常収益
         当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90%を超
        えるため、記載を省略しております。
       (2)  有形固定資産

         当行グループは、連結貸借対照表の有形固定資産の金額すべてが本邦に所在しているため、記載を省略して
        おります。
      3   主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
       当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

      1   サービスごとの情報
                                                 (単位:百万円) 
                  貸出業務         有価証券投資業務             その他           合計
     外部顧客に対する
                                 2,170           3,083          14,256
                      9,002
     経常収益
     (注)    一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
      2   地域ごとの情報

       (1)  経常収益
         当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90%を超
        えるため、記載を省略しております。
       (2)  有形固定資産

         当行グループは、連結貸借対照表の有形固定資産の金額すべてが本邦に所在しているため、記載を省略して
        おります。
      3   主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略し
       ております。
                                  88/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
       前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
                                                 (単位:百万円) 
                                  報告セグメント
                       銀行業            カード事業               合計
     減損損失                        143              ―            143

       当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)

                                                 (単位:百万円) 
                                  報告セグメント
                       銀行業            カード事業               合計
     減損損失                        137              ―            137

      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)
        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       前連結会計年度(自           2017年4月1日         至   2018年3月31日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           2018年4月1日         至   2019年3月31日)
        該当事項はありません。
                                  89/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
     1   関連当事者との取引
      (1)  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        ①  連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ②  連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ③  連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

         等
        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ④  連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                   資本金又          議決権等の
                       事業の内容            関連当事者           取引金額         期末残高
          会社等の名称
      種類          所在地   は出資金          所有(被所有)            取引の内容           科目
          又は氏名
                        又は職業            との関係           (百万円)         (百万円)
                   (百万円)           割合
                       当行監査役
                                         資金の貸付
    役員及びそ
          澤  志郎       ―     ― 日本交通㈱        ―    資金の貸付              ―  貸出金     1,244
    の近親者
                                         (注1)
                       代表取締役
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     注1    澤   志郎が第三者(日本交通株式会社)の代表者として行った取引でありますが、澤 志郎が2017年6月27日の
        定時株主総会をもって辞任したため、同日付けで関連当事者でなくなっております。取引金額は関連当事者で
        あった期間の取引を、期末残高は関連当事者に該当しなくなった時点の残高をそれぞれ記載しております。な
        お、資金の貸付等は一般的取引条件と同様に決定しております。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

         該当事項はありません。
                                  90/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (2)  連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
        ①  連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ②  連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ③  連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

         等
        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
        ④  連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
         該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
         該当事項はありません。
     2   親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)  親会社情報
        該当事項はありません。
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
                                  91/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (1株当たり情報)
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                至   2018年3月31日)             至   2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                                  5,325円76銭               5,243円39銭
     1株当たり当期純利益                                   118円00銭               101円73銭
    (注)1 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                至   2018年3月31日)             至   2019年3月31日)
     1株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益                                 1,105百万円                952百万円
      普通株主に帰属しない金額                                   ―百万円               ―百万円

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益                                 1,105百万円                952百万円

      普通株式の期中平均株式数                                 9,364千株               9,364千株

       2 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式がないので記載しておりません。

      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                  92/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ⑤ 【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                       (百万円)         (百万円)          (%)
                                                2019年6月~
     借用金
                                   5,100         0.000
                          8,700
      借入金
                                                2023年3月
                                                2019年4月~
                                   1,162
     リース債務                      1,251                    ―
                                                2028年9月
     (注)   1   「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。
        2 リース債務については、主としてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連
         結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。 
        3   借入金及びリース債務の連結決算日後5年以内における返済額は次のとおりであります。
                      1年以内      1年超2年以内       2年超3年以内       3年超4年以内       4年超5年以内
                          100                     5,000

          借入金(百万円)                        ―       ―               ―
          リース債務(百万円)               431       257       174       135        81

          銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、
         借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の
         内訳を記載しております。
        【資産除去債務明細表】

         該当事項はありません。
                                  93/115












                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【その他】
      ①   当連結会計年度における四半期情報
        (累計期間)           第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
                       3,805          7,667          11,060          14,256

     経常収益        百万円
     税金等調整前

                        575         1,215          1,502          1,467
             百万円
     四半期(当期)
     純利益
     親会社株主に
     帰属する
                        408          734          916          952
             百万円
     四半期(当期)
     純利益
     1株当たり
                       43.59          78.44          97.85          101.73
              円
     四半期(当期)
     純利益
    (注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
        (会計期間)           第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり

                       43.59          34.84          19.41           3.87
              円
     四半期純利益
      ②   その他

        該当事項はありません。
                                  94/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    2 【財務諸表等】
     (1) 【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     資産の部
      現金預け金                                  73,788              83,749
        現金                                15,329              14,745
        預け金                                58,458              69,003
                                    ※1 ,7,11  144,473           ※1 ,7,11  121,235
      有価証券
        国債                                43,344              24,065
        地方債                                57,769              57,887
        社債                                20,934              20,951
        株式                                 6,118              5,306
        その他の証券                                16,305              13,025
                                   ※2 ,3,▶,5,8  763,116          ※2 ,3,▶,5,8  774,819
      貸出金
                                       ※6  1,775            ※6  1,952
        割引手形
        手形貸付                                16,566              14,223
        証書貸付                                661,477              668,860
        当座貸越                                83,296              89,782
      外国為替                                   501              466
        外国他店預け                                  366              297
        買入外国為替                                   -              3
        取立外国為替                                  135              166
      その他資産                                  4,580              12,274
        前払費用                                  75              52
        未収収益                                 1,064               948
        金融派生商品                                  126               27
        金融商品等差入担保金                                 2,300              10,000
                                       ※7  1,013            ※7  1,245
        その他の資産
                                      ※9  11,379            ※9  11,157
      有形固定資産
        建物                                 3,302              3,144
        土地                                 6,888              6,631
        リース資産                                  951              942
        建設仮勘定                                   7              -
        その他の有形固定資産                                  229              439
      無形固定資産                                   715              910
        ソフトウエア                                  502              771
        リース資産                                  165               92
        その他の無形固定資産                                  46              45
      前払年金費用                                  3,760              5,117
      繰延税金資産                                  2,129              1,868
      支払承諾見返                                  8,668              8,311
      貸倒引当金                                 △ 3,613             △ 3,130
                                         △ 15             △ 11
      投資損失引当金
      資産の部合計                                1,009,485              1,016,768
                                  95/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     負債の部
                                      ※7  936,789            ※7  948,793
      預金
        当座預金                                29,323              32,434
        普通預金                                413,424              433,012
        貯蓄預金                                 4,313              4,315
        通知預金                                 2,528              2,059
        定期預金                                482,051              472,122
        定期積金                                 1,818              1,741
        その他の預金                                 3,329              3,106
      コールマネー                                    56              61
                                       ※7  8,700            ※7  5,100
      借用金
                                      ※10  8,700
        借入金                                               5,100
      外国為替                                    -              6
        未払外国為替                                   -              6
      その他負債                                  4,702              4,112
        未払法人税等                                  244               82
        未払費用                                  717              585
        前受収益                                  433              434
        給付補填備金                                   0              0
        金融派生商品                                  114               27
        リース債務                                 1,251              1,162
        その他の負債                                 1,939              1,819
      賞与引当金                                   479              488
      退職給付引当金                                  1,596              1,615
      偶発損失引当金                                   265              300
      睡眠預金払戻損失引当金                                    39              45
      再評価に係る繰延税金負債                                   631              605
                                         8,668              8,311
      支払承諾
      負債の部合計                                 961,930              969,440
                                  96/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     純資産の部
      資本金                                  9,061              9,061
      資本剰余金                                  6,452              6,452
        資本準備金                                 6,452              6,452
      利益剰余金                                  29,553              29,984
        利益準備金                                 2,628              2,628
        その他利益剰余金                                26,925              27,356
         別途積立金                               25,645              26,145
         繰越利益剰余金                               1,280              1,211
                                         △ 673             △ 674
      自己株式
      株主資本合計                                  44,394              44,824
      その他有価証券評価差額金
                                         2,097              1,496
      繰延ヘッジ損益                                    0             △ 0
                                         1,062              1,008
      土地再評価差額金
      評価・換算差額等合計                                  3,160              2,504
      純資産の部合計                                  47,555              47,328
     負債及び純資産の部合計                                  1,009,485              1,016,768
                                  97/115














                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ② 【損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     経常収益                                   15,046              13,885
      資金運用収益                                  10,767              10,137
        貸出金利息                                 9,112              8,910
        有価証券利息配当金                                 1,410              1,004
        コールローン利息                                   0              0
        預け金利息                                  43              43
        その他の受入利息                                  200              179
      役務取引等収益                                  2,283              2,317
        受入為替手数料                                  632              619
        その他の役務収益                                 1,651              1,697
      その他業務収益                                  1,519               493
        外国為替売買益                                  42              39
        商品有価証券売買益                                   0              0
        国債等債券売却益                                  876              400
        金融派生商品収益                                   7              -
        その他の業務収益                                  593               53
      その他経常収益                                   476              937
        償却債権取立益                                  101               11
        株式等売却益                                  253              708
        その他の経常収益                                  121              216
     経常費用                                   13,214              12,285
      資金調達費用                                   637              471
        預金利息                                  535              412
        コールマネー利息                                   0              1
        借用金利息                                  50              50
        金利スワップ支払利息                                  42               -
        その他の支払利息                                   9              6
      役務取引等費用                                  1,296              1,333
        支払為替手数料                                  180              205
        その他の役務費用                                 1,116              1,127
      その他業務費用                                   483               34
        国債等債券売却損                                   -              33
        金融派生商品費用                                   -              0
        その他の業務費用                                  483               1
                                       ※1  9,834            ※1  9,818
      営業経費
      その他経常費用                                   962              626
        貸倒引当金繰入額                                  839              239
        貸出金償却                                  31              180
        株式等売却損                                  49               -
        株式等償却                                   8              2
                                        ※2  33            ※2  204
        その他の経常費用
     経常利益                                    1,832              1,599
                                  98/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位:百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     特別損失                                     149              155
      固定資産処分損                                    6              17
                                          143              137
      減損損失
     税引前当期純利益                                    1,682              1,444
     法人税、住民税及び事業税
                                          412              120
     法人税等調整額                                     175              498
                                           -            △ 113
     法人税等還付税額
     法人税等合計                                     588              506
     当期純利益                                    1,094               938
                                  99/115
















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年4月1日 至          2018年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                資本金
                            資本剰余金                         利益剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                                               繰越利益
                             合計                         合計
                                        別途積立金
                                               剰余金
     当期首残高             9,061      6,452      6,452      2,628      24,645       1,752      29,025
     当期変動額
     剰余金の配当                                     1,000     △ 1,561      △ 561
     当期純利益                                           1,094      1,094
     自己株式の取得
     土地再評価差額金の
                                                  △ 3     △ 3
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -      -      -    1,000      △ 471      528
     当期末残高             9,061      6,452      6,452      2,628      25,645       1,280      29,553
                   株主資本                 評価・換算差額等

                                                    純資産合計

                           その他有価証券       繰延ヘッジ      土地再評価      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金       損益      差額金     差額等合計
     当期首残高             △ 671     43,867       2,523       △ 0    1,058      3,582      47,450

     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 561                              △ 561
     当期純利益                   1,094                               1,094
     自己株式の取得             △ 1     △ 1                              △ 1
     土地再評価差額金の
                         △ 3                              △ 3
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                         △ 425       0      3    △ 421     △ 421
     額)
     当期変動額合計              △ 1     526     △ 425       0      3    △ 421      105
     当期末残高             △ 673     44,394       2,097        0    1,062      3,160      47,555
                                100/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                資本金
                            資本剰余金                         利益剰余金
                     資本準備金            利益準備金
                                               繰越利益
                             合計                         合計
                                        別途積立金
                                               剰余金
     当期首残高             9,061      6,452      6,452      2,628      25,645       1,280      29,553
     当期変動額
     剰余金の配当                                      500    △ 1,061      △ 561
     当期純利益                                            938      938
     自己株式の取得
     土地再評価差額金の
                                                  54      54
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計               -      -      -      -     500      △ 69      430
     当期末残高             9,061      6,452      6,452      2,628      26,145       1,211      29,984
                   株主資本                 評価・換算差額等

                                                    純資産合計

                           その他有価証券       繰延ヘッジ      土地再評価      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                            評価差額金       損益      差額金     差額等合計
     当期首残高             △ 673     44,394       2,097        0    1,062      3,160      47,555

     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 561                              △ 561
     当期純利益                   938                               938
     自己株式の取得             △ 1     △ 1                              △ 1
     土地再評価差額金の
                         54                               54
     取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                         △ 601      △ 0     △ 54     △ 656     △ 656
     額)
     当期変動額合計              △ 1     429     △ 601      △ 0     △ 54     △ 656     △ 227
     当期末残高             △ 674     44,824       1,496       △ 0    1,008      2,504      47,328
                                101/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    1 商品有価証券の評価基準及び評価方法
      商品有価証券の評価は、時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)により行っております。
    2 有価証券の評価基準及び評価方法
    (1)  有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、子会社株式及び関連会
     社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として決算日の市場価格等に基づく時価
     法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについて
     は移動平均法による原価法により行っております。
      なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
    (2)  有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時
     価法により行っております。
    3 デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
      デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
    4 固定資産の減価償却の方法
    (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
      有形固定資産は、定率法(ただし、1998年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備を除く。)並びに2016年4月1
     日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
      なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物        6年~50年
       その他        2年~20年
    (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
      無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、行内における利用
     可能期間(主として5年)に基づいて償却しております。
    (3)  リース資産
      所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース
     期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決
     めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
    5 繰延資産の処理方法
      社債発行費及び株式交付費は、支出時に全額費用として処理しております。
    6 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建資産・負債は、決算日の為替相場による円換算額を付しております。
    7 引当金の計上基準
    (1)  貸倒引当金
      貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
      破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同
     等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接
     減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しておりま
     す。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者に係る債権につ
     いては、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支
     払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
      上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しておりま
     す。
      すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監
     査部署が査定結果を監査しております。
      なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回
     収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は881百万円
     (前事業年度末は1,009百万円)であります。
                                102/115



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    (2)  投資損失引当金
      投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められ
     る額を計上しております。
    (3)  賞与引当金
      賞与引当金は、従業員への賞与の支払に備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属
     する額を計上しております。
    (4)  退職給付引当金
      退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に
     基づき、必要額を計上しております。また、退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期
     間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、数理計算上の差異の損益処理方法は次のと
     おりであります。
      数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額
               法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
    (5)  睡眠預金払戻損失引当金
      睡眠預金払戻損失引当金は、利益計上した睡眠預金について、預金者からの払戻損失に備えるため、過去実績に基
     づく将来の払戻損失見込額を計上しております。
    (6)  偶発損失引当金
      偶発損失引当金は、信用保証協会の責任共有制度の導入により、将来発生する負担金の支払に備えるため、必要額
     を計上しております。
    8 ヘッジ会計の方法
    (1)  金利リスク・ヘッジ
      金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関
     する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に規定する繰
     延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象
     となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評
     価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素
     の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
    (2)  為替変動リスク・ヘッジ
      外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の
     会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 2002年7月29日)
     に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リ
     スクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金
     銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評
     価しております。
    9 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
    (1)  退職給付に係る会計処理
      退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異
     なっております。
    (2)  消費税等の会計処理
      消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当事業年度の費用に計上しております。
                                103/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
     ※1    関係会社の株式又は出資金の総額
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        株 式                         82百万円                 82百万円
        出資金                        241百万円                 473百万円
     ※2    貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        破綻先債権額                        211百万円                 153百万円
        延滞債権額                       9,290百万円                 8,256百万円
       なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利
      息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以
      下「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(1965年政令第97号)第96条第1項第3号イからホま
      でに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。
       また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを
      目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
     ※3    貸出金のうち3カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        3カ月以上延滞債権額                         78百万円                 44百万円
       なお、3カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で
      破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
     ※4    貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        貸出条件緩和債権額                       1,001百万円                  954百万円
       なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶
      予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3
      カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
     ※5    破綻先債権額、延滞債権額、3カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        合計額                       10,582百万円                 9,409百万円
       なお、上記2から5に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
     㯿ᘀ   手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会

      業種別監査委員会報告第24号 2002年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた
      銀行引受手形、商業手形、荷付為替手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる
      権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
             前事業年度                 当事業年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
               1,775百万円                 1,952百万円
                                104/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     ※7    担保に供している資産は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        担保に供している資産
         有価証券
                               19,559百万円                 10,865百万円
          計
                               19,559百万円                 10,865百万円
        担保資産に対応する債務

         預金
                                 911百万円                1,171百万円
         借用金                        5,700百万円                 5,100百万円
       上記のほか、為替決済の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
                              前事業年度                 当事業年度
                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        有価証券                       11,092百万円                   ―百万円
       また、その他の資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        保証金                         326百万円                 317百万円
     㯿᠀   当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契

      約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。こ
      れらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                             (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        融資未実行残高                       229,016百万円                 231,915百万円
         うち契約残存期間が1年以内
                               229,016百万円                 231,915百万円
         の もの
       なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも
      当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変
      化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減
      額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の
      担保を徴求するほか、契約後も定期的に(半年毎に)予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要
      に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
     ※9    有形固定資産の圧縮記帳額

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        圧縮記帳額                       2,838百万円                 2,836百万円
     㬀㄀    借入金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれておりま

      す。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        劣後特約付借入金                       3,000百万円                   ―百万円
     ※11    「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

             前事業年度                 当事業年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
              11,330百万円                 11,874百万円
                                105/115




                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
     12   取締役及び監査役との間の取引による取締役及び監査役に対する金銭債権総額
             前事業年度                 当事業年度
            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                10百万円                 8百万円
      (損益計算書関係)

     ※1    営業経費には、次のものを含んでおります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        給料・手当                         4,918百万円                 4,938百万円
        土地建物機械賃借料                          623百万円                 632百万円
        減価償却費                          876百万円                 912百万円
     ※2    その他の経常費用は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        雑損                           3百万円                14百万円
        偶発損失引当金繰入額                           17百万円                143百万円
        睡眠預金払戻損失引当金繰入額                           10百万円                 45百万円
        投資損失引当金繰入額                           1百万円                 0百万円
      (有価証券関係)

      子会社株式及び関連会社株式
      前事業年度(2018年3月31日)
       時価のある子会社株式及び関連会社株式はありません。
      当事業年度(2019年3月31日)
       時価のある子会社株式及び関連会社株式はありません。
      (注)    時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

                                                   (百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
                                                        78
          子会社株式                                78
                                                        ▶
          関連会社株式                                 ▶
                                                        82
                   合計                        82
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社株
        式及び関連会社株式」には含めておりません。
                                106/115






                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                                (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
       繰延税金資産
        貸倒引当金損金算入限度超過額
                                  1,142百万円                960百万円
        退職給付引当金損金算入限度超過額
                                  2,741               2,458
        有形固定資産減価償却損金算入限度超過額
                                    60               59
        賞与引当金損金算入限度超過額
                                   145               148
        繰延資産償却損金算入限度超過額
                                    64               74
        有価証券償却損金不算入額
                                   103               105
        役員退職慰労金未払額
                                    6               6
        未払事業税                             29               19
        その他                           282               387
       繰延税金資産小計
                                  4,575               4,219
                                  △192               △229
       評価性引当額
       繰延税金資産合計                           4,383               3,990
       繰延税金負債
        退職給付信託分
                                 △1,335               △1,467
        その他有価証券評価差額金                           △918               △654
                                   △0                ―
        その他
       繰延税金負債合計                          △2,253               △2,122
        繰延税金資産の純額                           2,129百万円               1,868百万円
    2   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主な項目別の内訳
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2018年3月31日)                (2019年3月31日)
       法定実効税率                              30.69%                30.45%
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                              2.23                2.85
       受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             △1.11                △1.26
       評価性引当額                              2.61                2.58
                                     0.55                0.44
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                              34.97%                35.05%
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                107/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                         当期末減価

                                         償却累計額            差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
        資産の種類                                  又は            残高
                  (百万円)      (百万円)      (百万円)      (百万円)            (百万円)
                                         償却累計額            (百万円)
                                         (百万円)
     有形固定資産
                                422
      建物              9,787       89          9,455      6,311       196     3,144
                                 (1)
                   6,888             257     6,631
      土地                      ―                  ―      ―    6,631
                   [1,694]             [80]    [1,613]
      リース資産              2,509       386      619     2,276      1,333       385      942
      建設仮勘定                7     30      37      ―      ―      ―      ―

                                274
      その他の有形固定資産              1,831       685           2,242      1,802       68     439
                                (135)
                               1,611
       有形固定資産計            21,024      1,192           20,605      9,447       649    11,157
                                (137)
     無形固定資産
      ソフトウェア              4,781       457      103     5,136      4,364       188      771

      のれん                ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―

      リース資産               582       ―      ―     582      489      73      92

      その他の無形固定資産               78      ―      ―     78      32      0     45

       無形固定資産計             5,442       457      103     5,797      4,886       262      910

     (注)   1 当期減少額欄における(               )内は、減損損失の計上額(内書き)であります。
        2 当期首残高欄及び当期末残高欄における[ ]内は、土地再評価差額(繰延税金負債控除前)の残高でありま
         す。また、当期減少額欄における[ ]内は、土地再評価差額(繰延税金負債控除前)の取崩額であり、減損損失
         の計上によるものであります。
                                108/115










                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
        【引当金明細表】
                                   当期減少額        当期減少額

                   当期首残高        当期増加額                        当期末残高
          区分                         (目的使用)         (その他)
                   (百万円)        (百万円)                        (百万円)
                                    (百万円)        (百万円)
                              3,130         722       2,891        3,130
     貸倒引当金                  3,613
                               881                857        881

      一般貸倒引当金                  857                 ―
                              2,249         722       2,033        2,249

      個別貸倒引当金                 2,755
                                11         3        11        11

     投資損失引当金                   15
                               488        479                488

     賞与引当金                   479                         ―
                               300        108        157        300

     偶発損失引当金                   265
                                45        39                45

     睡眠預金払戻損失引当金                   39                         ―
                                      1,353        3,059        3,976

          計            4,413        3,976
     (注)  当期減少額(その他)欄に記載の減少額はそれぞれ次の理由によるものであります。
         一般貸倒引当金………………洗替による取崩額
         個別貸倒引当金………………洗替による取崩額
         投資損失引当金………………洗替による取崩額
         偶発損失引当金………………洗替による取崩額
        ○   未払法人税等

                                   当期減少額        当期減少額

                   当期首残高        当期増加額                        当期末残高
          区分                         (目的使用)         (その他)
                   (百万円)        (百万円)                        (百万円)
                                    (百万円)        (百万円)
     未払法人税等                   244        247        410         ―        82
                               120                         17

      未払法人税等                  148                251         ―
                               127        158                 64

      未払事業税                  96                         ―
     (2)  【主な資産及び負債の内容】

       連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。
     (3) 【その他】

       該当事項はありません。
                                109/115







                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             4月1日から3月31日まで

     定時株主総会             6月中

     基準日             3月31日

                  9月30日
     剰余金の配当の基準日
                  3月31日
     1単元の株式数             100株
     単元未満株式の買取り

                  (特別口座)
      取扱場所            大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                  三菱UFJ信託銀行株式会社  大阪証券代行部
                  (特別口座)
      株主名簿管理人            東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                  三菱UFJ信託銀行株式会社
      取次所            ──────
      買取手数料            無料

                  電子公告

     公告掲載方法             (ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができ
                  ない場合は、日本経済新聞及び鳥取市において発行する日本海新聞に掲載)
     株主に対する特典             「株主優待定期預金」による株主優待制度

     (注) 当行定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規
       定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける
       権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
                                110/115











                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第7 【提出会社の参考情報】
    1 【提出会社の親会社等の情報】

      当行には、法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
    2 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

      事業年度(第154期)(自            2017年4月1日         至   2018年3月31日)                   2018年6月27日
                                               関東財務局長に提出
    (2)  内部統制報告書及びその添付書類

      事業年度(第154期)(自            2017年4月1日         至   2018年3月31日)                   2018年6月27日
                                               関東財務局長に提出
    (3)  四半期報告書及び確認書

      第155期第1四半期(自            2018年4月1日         至   2018年6月30日)                   2018年8月6日
                                               関東財務局長に提出
      第155期第2四半期(自            2018年7月1日         至   2018年9月30日)                   2018年11月27日
                                               関東財務局長に提出
      第155期第3四半期(自            2018年10月1日         至   2018年12月31日)                   2019年2月6日
                                               関東財務局長に提出
    (4)  臨時報告書

      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における                                        2018年6月28日
                                               関東財務局長に提出
      議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
                                111/115









                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                112/115



















                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年6月26日

    株式会社鳥取銀行
     取締役会      御中
                       太陽有限責任監査法人
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       大  村     茂            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       石  井  雅  也            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       河  島  啓  太            ㊞
                        業務執行社員
    <財務諸表監査>

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社鳥取銀行の2018年4月1日から2019年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
    対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
    務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社鳥取銀行及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                113/115





                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
    <内部統制監査>
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社鳥取銀行の2019年3
    月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、株式会社鳥取銀行が2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
    部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
    報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (注)   1   上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行が連結財務諸表に添付

         する形で別途保管しております。
        2   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                114/115








                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社 鳥取銀行(E03582)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年6月26日

    株式会社鳥取銀行
     取締役会  御中
                       太陽有限責任監査法人
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       大  村     茂            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       石  井  雅  也            ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       河  島  啓  太            ㊞
                         業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社鳥取銀行の2018年4月1日から2019年3月31日までの第155期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社鳥取銀行の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

     (注)   1   上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当行が財務諸表に添付する

         形で別途保管しております。
        2   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                115/115


PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。