ブティックス株式会社 内部統制報告書 第13期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

内部統制報告書-第13期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:ブティックス株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                      ブティックス株式会社(E33882)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月24日

    【会社名】                      ブティックス株式会社

    【英訳名】                      Boutiques,Inc.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 新村 祐三

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      東京都港区三田一丁目4番28号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                           EDINET提出書類
                                                      ブティックス株式会社(E33882)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長         新村祐三は、当社の財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており、企業会計審
      議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に
      関する実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内
      部統制を整備及び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
      理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載
      を完全には防止又は発見することが出来ない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価
      に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
       本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、そ
      の結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定
      された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上
      の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必
      要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮し
      て決定しており、当社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の
      評価範囲を合理的に決定しております。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目である売上高、売
      上原価、売掛金、買掛金、前受金に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。
       さらに、財務報告への影響を勘案して、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科
      目に係る業務プロセスについても、個別に評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしま
      した。
    4  【付記事項】

       付記すべき事項はありません。
    5  【特記事項】

       特記すべき事項はありません。
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