株式会社かわでん 内部統制報告書 第98期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

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内部統制報告書-第98期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社かわでん

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社かわでん(E01754)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    東北財務局長
      【提出日】                    2019年6月24日
      【会社名】                    株式会社かわでん
      【英訳名】                    KAWADEN    CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  信岡 久司
      【最高財務責任者の役職氏名】                    代表取締役専務取締役 経営管理本部長  光藤 淳一
      【本店の所在の場所】                    山形県南陽市小岩沢225番地
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                         株式会社かわでん東京本社
                         (東京都港区港南3丁目8番1号 5階)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社かわでん(E01754)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長 信岡 久司及び最高財務責任者 光藤 淳一は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用
       に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に
       係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組み
       に準拠して、財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
        本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、その
       結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価においては、選定された
       業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点に
       ついて整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定し
       ました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的重要性を考慮して決定しており、全社的な内部
       統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛
       金、棚卸資産、買掛金に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、財務報告への影響を勘案して、重要な
       虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っ
       ている事業又は業務に係る業務プロセスを重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しました。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価手続を実施した結果、2019年3月31日現在における当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断
       いたしました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2









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