株式会社杉村倉庫 内部統制報告書 第156期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

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内部統制報告書-第156期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社杉村倉庫

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社杉村倉庫(E04294)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      近畿財務局長

    【提出日】                      2019年6月27日

    【会社名】                      株式会社杉村倉庫

    【英訳名】                      Sugimura     Warehouse     Co.,Ltd.

    【代表者の役職氏名】                      取締役社長 福 西 康 人

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      大阪市港区福崎一丁目1番57号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社杉村倉庫(E04294)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
     取締役社長福西康人は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表
    した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準
    の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運
    用しております。
     なお、内部統制は、各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達
    成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は
    発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

     財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に当たっ
    ては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
     本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
    た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
    は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統
    制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
     財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の
    観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮
    して決定しており、当社及び連結子会社2社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに
    係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社1社については、金額的及び質的重要性の観点から
    僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
     業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
    後)の金額の高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している当社及び連結子会社1
    社を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目と
    して営業収益、売掛金及び営業原価(営業直接費に限る)に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、重要
    な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案し
    て重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2







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