カブドットコム証券株式会社 内部統制報告書 第20期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第20期(平成30年4月1日－平成31年3月31日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | カブドットコム証券株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
カブドットコム証券株式会社(E03817)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年６月24日
【会社名】 カブドットコム証券株式会社
【英訳名】 kabu.com Securities Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 取締役兼代表執行役社長 齋藤 正勝
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町一丁目３番２号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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カブドットコム証券株式会社(E03817)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表執行役社長齋藤正勝は、当社の財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており、企業会計
審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に
関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内
部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により、財務報告の虚偽の記載を
完全には防止又は発見することができない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年３月31日を基準日として行われており、評価に
当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の整備及び運用状況を評価
し、当該評価結果を踏まえ、評価対象となる個別の業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を
及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有
効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の範囲については、当社本店に加えて、新川営業所を会計に影響与える統制が発生する重
要な事業拠点としております。なお、当社は子会社、関連会社等を持ちません。また、当社の業務は金融商品取引法
に基づく金融商品取引業（認可業務、付随業務、届出業務、兼業業務を含む）のみであり、またオンラインによる個
人顧客向けブローキング業務に基本的に特化しているため、評価する業務範囲は当社の実施している全ての業務とし
ました。ただし、個別に評価を実施する業務プロセスについては、あらかじめ定めた定量基準並びに定性基準により
決定しました。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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