わかもと製薬株式会社 有価証券報告書 第124期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                      わかもと製薬株式会社(E00928)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年６月24日
                          第124期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【事業年度】
      【会社名】                    わかもと製薬株式会社
                          WAKAMOTO     PHARMACEUTICAL        CO.,LTD.
      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　小島　範久
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号
                          （０３）３２７９－０３７１（代表）
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                    広報室長　　福原　和彦
      【最寄りの連絡場所】                    東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号
                          （０３）３２７９－０３７１（代表）
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                    広報室長　　福原　和彦
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
        提出会社の経営指標等
              回次             第120期       第121期       第122期       第123期       第124期
             決算年月             2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

                    （千円）      10,736,425       11,183,262       10,830,026       10,900,875       10,739,976

     売上高
     経常利益又は経常損失（△）              （千円）       233,665       124,895       102,931       △ 80,348      △ 409,169

     当期純利益又は当期純損失
                    （千円）        83,343       20,512       94,745       125,956      △ 181,280
     （△）
     持分法を適用した場合の投資
                    （千円）          －       －       －       －       －
     利益
                    （千円）      3,395,887       3,395,887       3,395,887       3,395,887       3,395,887
     資本金
                    （千株）        34,838       34,838       34,838       34,838       34,838

     発行済株式総数
                    （千円）      14,124,284       13,954,822       13,896,649       14,107,259       13,760,978

     純資産額
                    （千円）      18,971,110       18,283,340       17,888,496       17,854,340       17,764,006

     総資産額
                    （円）       406.55       401.80       400.24       406.45       396.48

     １株当たり純資産額
                            3.00       3.00       3.00       3.00       0.00
     １株当たり配当額
                    （円）
     （内１株当たり中間配当額）                        ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     １株当たり当期純利益又は１
                    （円）        2.40       0.59       2.73       3.63      △ 5.22
     株当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）         －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）        74.45       76.33       77.68       79.01       77.47
     自己資本比率
                    （％）        0.60       0.15       0.68       0.89      △ 1.30

     自己資本利益率
                    （倍）       129.17       438.98        94.87       77.41         -

     株価収益率
                    （％）       125.00       508.47       109.89        82.64         -

     配当性向
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）      1,175,302        594,303      1,098,285        555,706      △ 114,493
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）     △ 1,270,236       △ 329,139        21,933      △ 47,334      △ 205,470
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）      △ 314,405      △ 315,994      △ 437,279      △ 270,509      △ 266,799
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）      2,978,606       2,927,775       3,610,715       3,848,577       3,261,813
     高
                             353       362       363       339       334
     従業員数
                    （人）
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 109  )     ( 110  )     ( 104  )     ( 106  )     ( 101  )
                    （％）        113.0        95.7       96.8       105.8       105.8
     株主総利回り
     比較指標：TOPIX(配当込み）               （％）       ( 128.3   )    ( 112.0   )    ( 125.7   )    ( 142.7   )    ( 132.3   )
                    （円）         337       317       281       306       354

     最高株価
                    （円）         233       242       212       256       243

     最低株価
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第120期から第123期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりま
           せん。第124期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、
           潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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         ３．第121期より、従来「営業外収益」に計上しておりました当社の研究開発の成果に基づくロイヤリティーに
           関する受取技術料は「売上高」に含めて計上する変更を行ったため、第120期については、遡及処理後の数
           値を掲載しております。
         ４.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
           の期首から適用しており、            前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用し
           た後の指標等となっております。
         ５．第124期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
         ６．  最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
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      ２【沿革】
       1929年    4月    東京市芝公園大門に合資会社「栄養と育児の会」を創立、「わかもと」を発売
       1932年10月        東京市外砧村（現世田谷区宇奈根町）に東京工場を新設
       1933年    1月    東京市芝区芝公園に「株式会社栄養と育児の会」を設立、消化・整腸・栄養剤「わかもと」の製
              造販売を開始
       1935年12月        商号を「株式会社わかもと本舗栄養と育児の会」と改称
       1942年    7月    綜合ビタミン株式会社を合併
       1943年    7月    商号を現在の「わかもと製薬株式会社」と改称
       1944年10月        同仁製薬株式会社を合併
       1949年10月        東京証券取引所に上場
       1949年11月        本社を東京都千代田区丸の内二丁目2番地1　丸の内ビルヂングに移転
       1956年    9月    補酵素型ビタミンＢ         ２ 製造法確立　ＦＡＤ「ワカデニン注射液」発売
       1961年    6月    乳酸菌製造設備完成
       1962年    1月    消化酵素、活性乳酸菌、ビタミンＢ                 １ 、ビタミンＢ      ２ 、ニコチン酸アミド強化充実し「強力わかも
              と」を発売
       1968年    6月    神奈川県大井町に相模大井工場並びに研究設備を新設
       1968年11月        本社を東京都中央区日本橋室町一丁目5番3号に移転
       1970年    8月    抗生物質・化学療法剤耐性　乳酸菌製剤「レベニン」発売
       1976年    7月    医薬品の製造管理および品質管理に関する基準（ＧＭＰ）の関連設備全工事を完了
       1979年10月        研究新館建設
       1982年11月        相模大井工場点眼剤１号ライン新設
       1983年    8月    薬用歯磨「コーラル」を発売　(現                 コーラルε）
       1983年    9月    信栄株式会社の株式を取得
       1983年    9月    東京証券取引所第一部へ上場
       1986年12月        体外診断薬部門に進出
       1989年    1月    発行額面総額40億円の第1回物上担保附転換社債を発行
       1989年    5月    水溶性非ステロイド性抗炎症点眼剤「ジクロード点眼液0.1%」発売
       1990年    8月    医薬品の製造原料の製造管理および品質管理に関する基準（原薬ＧＭＰ）設備の新設
       1995年12月        乳酸菌整腸剤「わかもと整腸薬」を発売
       1999年11月        世界初の熱応答ゲル技術応用点眼液　緑内障・高眼圧症治療剤「リズモンＴＧ点眼液」発売
       2000年11月        アレルギー性結膜炎治療剤「ゼペリン点眼液0.1％」発売
       2002年    6月    相模大井工場点眼剤２号ライン新設
      2002年    8月     相模大井工場環境マネジメントシステム                   ISO14001認証       取得
      2005年    4月     眼科用アデノウイルス抗原迅速検出キット「キャピリア                          アデノ    アイ」発売
       2005年11月        薬用歯磨「アバンビーズ」発売
       2006年    9月    相模大井工場点眼剤３号ライン新設
       2007年    7月    緑内障・高眼圧症治療剤「ニプラジロール点眼液0.25％「わかもと」」発売（防腐剤フリーのＮ
              Ｐ容器を初めて採用した製品）
       2008年    9月    第二培養棟完成
       2008年11月        アレルギー性結膜炎迅速診断検査キット「アレルウォッチ　涙液IgE」発売
       2010年    3月    相模大井工場第二点眼製剤棟完成
       2010年    5月    緑内障・高眼圧症治療剤「ラタノプロスト点眼液0.005％                           「わかもと」」発売
       2010年10月        本社を東京都中央区日本橋本町二丁目１番６号に移転
       2010年11月        緑内障・高眼圧症治療剤「ラタノプロスト点眼液0.005％                           「ＮＰ」」発売
       2010年12月        眼科手術補助剤「マキュエイド硝子体内注用40mg」発売
       2011年    3月    薬用歯磨「アバンビーズ」シリーズ発売
       2011年    5月    信栄（連結子会社）を吸収合併
       2012年11月        眼科手術補助剤・硝子体内注用副腎皮質ホルモン剤「マキュエイド硝子体内注用40mg」効能追加
       2013年12月        緑内障・高眼圧症治療剤「カルテオロール塩酸塩ＬＡ点眼液」発売
       2014年    4月    本社を東京都中央区日本橋本町二丁目２番２号に移転
       2015年10月        サプリメント「オプティエイドＤＥ」発売
       2017年    3月    眼科手術補助剤・眼科用副腎皮質ホルモン剤「マキュエイド眼注用40mg」効能追加
              乳酸菌含有加工食品「アバンビーズ                 オーラルタブレット」発売
       2017年    4月
              アレルギー専用眼科用薬「アレジフェンス」発売
       2018年10月
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      ３【事業の内容】
       　当社の事業セグメントは、「医薬事業」「ヘルスケア事業」「国際事業」及び「不動産賃貸業」で構成されてお
       り、当該事業に係る位置づけは次のとおりであります。
       医薬事業・・・・・・眼科領域を主として、先発医薬品・ジェネリック医薬品ならびにサプリメント等の製造販売、
                 また国内において医薬品原料の販売及び受託製造販売等を行っております。
       ヘルスケア事業・・・主力製品である「強力わかもと」に加え、エビデンスに基づき口臭予防を訴求した薬用歯みが
                 き「アバンビーズ」シリーズ及び通販事業を主体に「アバンビーズオーラルタブレット」（乳
                 酸菌含有加工食品）等の販売を行っております。
       国際事業・・・・・・アジア圏、ヨーロッパ圏を中心として、海外向け「わかもと」などの製品及び原料の輸出に関
                 わる業務ならびに新たなライセンスイン・アウトの活動を行っております。
       不動産賃貸業・・・・コレド室町関連の賃貸業が主たる事業であります。
       　なお、第３四半期会計期間より報告セグメントの区分を変更し、また、第４四半期会計期間より不動産賃貸業を報
       告セグメントに追加しております。詳細は、「第５　経理の状況　１                                財務諸表等（１）財務諸表　注記事項（セグ
       メント情報等）」に記載のとおりであります。
       　事業の系統図は次のとおりであります。

     〔事業系統図〕

      ４【関係会社の状況】







       (1）親会社
        　該当事項はありません。
       (2）連結子会社

        　該当事項はありません。
       (3）持分法を適用した場合の関連会社

        　該当事項はありません。
       (4）その他の関係会社

        　該当事項はありません。
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      ５【従業員の状況】
       (1）提出会社の状況
                                                    2019年3月31日現在
        従業員数（人）              平均年令（才）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           334    ( 101  )       43.5              18.1               5,218,371

                                           従業員数（人）

               セグメントの名称
                                             123       ( 16 )

      医薬事業
                                              25       ( 1 )
      ヘルスケア事業
                                              5      ( 0 )
      国際事業
                                              －       ( － )
      不動産賃貸業
      全社（共通）                                       181       ( 84 )
                                             334       ( 101  )

                  合計
     　（注）１．従業員は就業人員であり、臨時雇用者数（嘱託、パートタイマー、派遣社員等）は、年間の平均人員を
           （　）外数で記載しております。
         ２．全社（共通）として、記載されている従業員は、特定のセグメントに区分できない、本社、工場、研究所等
           の人員であります。
         ３．平均年間給与（税込）は、時間外割増及び賞与を含んでおります。
       (2）労働組合の状況

         現在、「日本化学エネルギー産業労働組合連合会」に加盟し、2019年3月31日現在の組合員数は244名でありま
         す。
         会社と組合との間には、特記すべき事項もなく円満な労使関係を維持しております。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       　文中の将来に関する事項は、当事業年度末の末日現在において当社が判断したものです。
       (1）経営方針

        　当社は、セルフメディケーションを推進し人々の健康に対するニーズに合わせ、医療用医薬品、ＯＴＣ医薬品、
        その他の健康関連商品等、幅広い製品の開発、販売を行っていきます。高度な技術と高い倫理観のもと、健康関連
        の医薬品メーカーとして長年の経験を活かして、誇りと責任を持ち続け、社会に貢献します。
       (2）中長期的な会社の経営戦略

        ①  競争力あるスペシャリティファーマとしての企業体質を強化
        ②  眼科領域の新薬開発を基本に永続的企業発展
        ③  セルフメディケーション推進に貢献すべくＯＴＣ医薬品・ヘルスケア製品の市場獲得
        ④  活力ある企業風土の醸成
       (3）経営環境及び対処すべき課題

        　医薬品業界は医療費抑制のなか依然として厳しい状況が続くものと予想され、当社においても主力点眼剤の後発
        品への切り替え等、さらに厳しさが加速する状況にあります。このような経済状況のもとで当社は、医薬事業、ヘ
        ルスケア事業、国際事業を中心に事業を推進してまいりました。国際事業の分野では、第３四半期会計期間より、
        更なるグローバル事業展開を強化するために海外の開発部門と営業部門を統合し、「国際事業本部」を新設いたし
        ました。このため、第３四半期会計期間より、経営管理の観点から従来の報告セグメントである「特販事業」を
        「国際事業」に名称変更し、従来「特販事業」に区分していた国内向けの医薬品原料の販売ならびに受託製造販売
        に関わる事業を「医薬事業」に変更しております。
        　医薬事業につきましては、眼科領域での医療ニーズにあった製品の上市と眼科関連製品の全国的な販売活動を行
        うこと等により相乗効果を上げ、幅広い市場浸透を目指してまいります。
        　ヘルスケア事業につきましては、消費者のニーズにあった製品を上市し、「強力わかもと」「アバンビーズ」を
        はじめとする当社製品の特長が分かりやすい店頭啓蒙と通販事業の早期事業確立を通じて、愛用者の拡大に努めて
        まいります。
        　国際事業につきましては、当社で培われた乳酸菌製剤技術に基づく製品及び眼科関連製品の海外での浸透に努め
        てまいります。
        　またスピード感ある経営の実践、全社的な業務改革を継続的に進め、コスト削減、製品の高品質・低原価に努め
        てまいります。
       (4）中期経営計画（2019年度～2023年度）

        　当社は、おかげさまをもちまして2019年４月に創立90周年を迎えました。これを機に2019年５月15日、新たな中
        期計画を策定しました。本中期経営計画は、前中期経営計画で推し進めてまいりました眼科領域の新薬開発及び眼
        科領域での後発医薬品事業強化を引き続き推進するとともに、昨年新設した国際事業本部でグローバル展開を加速
        せんとするものです。また、ヘルスケア事業では、新規に立ち上げた通販事業を確立させ、本中期経営計画を推進
        し、次の創立100周年に向けた基盤を固めてまいります。
        　この数値目標としては2023年度を最終年度として、売上高17,700百万円、営業利益2,200百万円、経常利益2,200
        百万円を掲げております。
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      ２【事業等のリスク】
       　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項には、以下のようなものがあります。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末において当社が判断したものであります。
       ①法的規制について

       　当社は薬機法をはじめとする、各種の薬事関連の規制のもとにあり、医薬品の開発、製造、流通、その他の段階
       で、様々な承認・認可制度や監視制度が設定されております。これらの規制の新設及び強化等により財政状態及び経
       営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
       ②薬価改定について

       　医療用医薬品では、毎年実施される薬価改定により医薬品の薬価が下がる可能性があります。販売価格の下落によ
       り財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
       ③医薬品の開発について

       　医薬品の開発には多くの費用・労力・時間を要しますが、それにもかかわらず、商業的に成功する製品とならない
       可能性があります。研究開発の成果を享受できない場合、財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があり
       ます。
       ④訴訟リスクについて

       　当社が営業活動を行なうにあたり、製造物責任（ＰＬ）関連、環境関連等に関し、訴訟を提起される可能性があり
       ます。訴訟を提起された場合、財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
       ⑤災害・事故等について

       　当社の生産拠点は相模大井工場の１ヵ所のみであるため、この地域において大規模災害の発生や事故等により、操
       業中断に追い込まれる事態になった場合、財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
       ⑥製商品の販売状況について

       　当社医療用医薬品事業の主力点眼剤の後発品切り替え等により、これら競合品との競争激化が、財政状態及び経営
       成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
        　これらの他にも様々なリスクが存在しており、ここに記載されたリスクが当社の全てのリスクではありません。

      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      （1）経営成績等の状況の概要
       　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は次のとおりであります。
       　なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
       の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前事業年度末の数値で比較を行っております。
       ①  財政状態及び経営成績の状況

       　当  事業年度における        わが国経済は、政府の経済政策や日銀による金融緩和策を背景に、企業収益や雇用環境の改
       善等により緩やかな回復基調で推移しましたが、海外の政治・経済動向の不確実性が高まっており、依然として先
       行きは不透明な状況が続いております。このような経済状況のもとで当社は、医薬事業、ヘルスケア事業、国際事
       業を中心に事業を推進してまいりました。
       　この結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
       a.財政状態
       　当事業年度末における総資産は、177億６千４百万円となり前事業年度末比９千万円(0.5％減)の減少となりまし
       た。
       　当事業年度末における総負債は、40億３百万円となり前事業年度末比２億５千５百万円(6.8％増)の増加となりま
       した。
       　当事業年度末における純資産は、137億６千万円となり前事業年度末比３億４千６百万円(2.5％減)の減少となり
       ました。
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       b.経営成績
       　当事業年度の売上高は107億３千９百万円(前期比1.5％減)、営業損失３億９千１百万円(前年同期は営業損失７千
       ３百万円)、経常損失４億９百万円(前年同期は経常損失８千万円)、当期純損失１億８千１百万円(前年同期は当期
       純利益１億２千５百万円）となりました。
       　セグメント別の売上高の状況につきましては、医薬事業では売上高は68億３千３百万円(前年同期比0.1％減)とな
       りました。ヘルスケア事業では、売上高は30億７千４百万円(前期比1.6％増)となりました。国際事業では、売上高
       は６億４千５百万円(前年同期比24.1％減)となりました。不動産賃貸業では、売上高は１億８千７百万円（前年同
       期比1.3%増）となりました。なお、第３四半期会計期間より報告セグメントの区分を変更し、また、第４四半期会
       計期間より不動産賃貸業を報告セグメントに追加しており、前事業年度との比較については変更後の報告セグメン
       トの区分に基づいております。詳細は、「第５　経理の状況　１                              財務諸表等（１）財務諸表　注記事項（セグメン
       ト情報等）」に記載のとおりであります。
       ②  キャッシュ・フローの状況

        当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前事業年度末から５億８千６百万円減
       少し、32億６千１百万円となりました。その内容の主なものは次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
       　当事業年度において営業活動により減少した資金は１億１千４百万円となりました。（前年同期に比べ収入が６億
       ７千万円減少）
       　税引前当期純損失が２億２千９百万円あり、非資金支出項目である減価償却費が４億６千８百万円である一方で、
       たな卸資産の増加額が３億６千万円あったことが主な要因であります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
       　当事業年度において投資活動により減少した資金は２億５百万円となりました。（前年同期に比べ支出が１億５千
       ８百万円増加）
       　有形固定資産の取得による支出が３億７千１百万円ありましたが、保有資産の効率化を図り、不動産の売却による
       収入が２億８千万円あったことが主な要因であります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
       　当事業年度において財務活動により減少した資金は２億６千６百万円となりました。（前年同期に比べ支出が３百
       万円減少）
       　長期借入金の返済による支出が１億６千万円、配当金の支払額が１億３百万円あったことが主な要因であります。
       ③  生産、受注及び販売の実績

       (1）生産実績及び仕入実績
        イ　生産実績
         　当事業年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              当事業年度
          セグメントの名称                  （自　2018年4月1日                   前年同期比（％）
                            至　2019年3月31日）
     医薬事業（千円）                            6,441,472                    118.2

     ヘルスケア事業（千円）                            3,287,213                    104.4

     国際事業（千円）                             578,505                    68.0

     不動産賃貸業（千円）                               －                  －

           合計（千円）                      10,307,191                     109.1

     　（注）１．金額は売価換算であります。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ロ　仕入実績

         　当事業年度の商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              当事業年度
          セグメントの名称                  （自　2018年4月1日                   前年同期比（％）
                            至　2019年3月31日）
     医薬事業（千円）                             380,976                   115.5

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                              当事業年度
          セグメントの名称                  （自　2018年4月1日                   前年同期比（％）
                            至　2019年3月31日）
     ヘルスケア事業（千円）                             57,304                   109.2

     国際事業（千円）                               －                  －

     不動産賃貸業（千円）                               －                  －

           合計（千円）                       438,280                   114.7

     　（注）１．金額は実際仕入額であります。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ３．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
       (2）受注実績

        　販売計画に基づいて生産計画を立て、これにより生産を行っております。従って受注生産は行っておりません。
       (3）販売実績

        　当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              当事業年度
          セグメントの名称                  （自　2018年4月1日                    前年同期比（％）
                             至　2019年3月31日）
     医薬事業（千円）                            6,833,136                     99.9

     ヘルスケア事業（千円）                            3,074,209                    101.6

     国際事業（千円）                             645,072                    75.9

     不動産賃貸業（千円）                             187,559                   101.3

           合計（千円）                      10,739,976                     98.5

     　（注）１．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
         ２．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであり
           ます。
                             前事業年度                   当事業年度
                          （自　2017年4月1日                   （自　2018年4月1日
                           至　2018年3月31日）                   至　2019年3月31日）
            相手先
                       金額（千円）          割合（％）         金額（千円）          割合（％）
      ㈱メディセオ                    1,406,179            12.9       1,373,020            12.8

                          1,281,294

      ㈱スズケン                                11.8       1,342,486            12.5
      アルフレッサヘルスケア㈱                    1,279,394                   1,141,973

                                      11.7                   10.6
         ３．上記の金額には消費税は含まれておりません。

     　（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

        経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積り

       　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。財務諸表
       の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。
       　なお、当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　注記事項　重要な会計方針」に記載し
       ております。
       ②経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討

       １）財政状態
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       　（資産合計）
       　　当事業年度末における総資産は177億６千４百万円となり前事業年度末比９千万円(0.5％減)の減少となりまし
        た。流動資産は96億２千４百万円となり４千５百万円(0.5％増)の増加、固定資産は81億３千９百万円となり１億
        ３千５百万円(1.6％減)の減少となりました。
       　　流動資産が増加いたしましたのは、現金及び預金が減少した一方、原材料及び貯蔵品、売掛金が増加したことが
        主たる要因であります。固定資産が減少いたしましたのは、投資有価証券、不動産売却による建物、土地が減少し
        たことが主たる要因であります。
       　（負債合計）
       　　負債合計は、40億３百万円となり前事業年度比２億５千５百万円(6.8％増)の増加となりました。流動負債は27
        億８百万円となり２億９千４百万円(12.2％増)の増加、固定負債は12億９千４百万円となり３千８百万円(2.9％
        減)の減少となりました。
       　　流動負債が増加いたしましたのは、未払費用が増加したことが主たる要因であります。一方、固定負債が減少い
        たしましたのは、長期借入金が減少したことが主たる要因であります。
       　（純資産合計）
       　　純資産合計は、137億６千万円となり前事業年度末比３億４千６百万円（2.5％減）の減少となりました。繰越利
        益剰余金が減少したことが主たる要因であります。
       　　この結果、自己資本比率は、前事業年度末の79.0％から77.5％となりました。
       ２）経営成績

       　（売上高）
       　　売上高は、前事業年度に比べ　1.5％減の107億３千９百万円となりました。
       　　医薬事業では「マキュエイド眼注用40mg」、「ドルモロール配合点眼液」、「カルテオロール塩酸塩ＬＡ点眼
        液」の売上が増加いたしましたが、契約期間終了によるロイヤリティ収入が減少、ならびに長期収載品である「ジ
        クロード点眼液0.1％」、「リズモンＴＧ点眼液」の売上が減少いたしました。その結果、売上高は68億３千３百
        万円(前年同期比0.1％減)となりました。
       　　ヘルスケア事業では、主力製品の「強力わかもと」の売上が減少しましたが、通販事業における「アバンビーズ
        オーラルタブレット」の売上が増加いたしました。その結果、売上高は30億７千４百万円(前年同期比1.6％増)と
        なりました。
       　　国際事業では、輸出用の「マキュエイド眼注用40㎎」が増加いたしましたが、海外向け「わかもと」及び輸出用
        原料薬品が減少いたしました。その結果、売上高は６億４千５百万円(前年同期比24.1％減)となりました。
       　　不動産賃貸業の主たる収入はコレド室町関連の賃貸料であります。売上高は１億８千７百万円（前年同期比1.3%
        増）となりました。
       　（販売費及び一般管理費）
       　　販売費及び一般管理費は、通販事業の事業拡大及び新製品発売等により、広告宣伝費及び販売費が増加いたしま
        した。また、医薬事業の緑内障新薬開発において、臨床試験フェーズⅢに入り、研究開発費が増加いたしました。
        このため前事業年度に比べて5.7％増の65億９百万円となりました。
       　（営業利益・経常利益・当期純利益）
       　　上記の結果により営業損失３億９千１百万円、経常損失４億９百万円とともに損失となりました。また当期純損
        失は固定資産売却益を含め１億８千１百万円となりました。
       　（業績予想との比較）
       　　期初業績予想では売上高111億円、営業損失５億１千万円、経常損失５億１千万円を想定しておりました。これ
        に対しヘルスケア事業・国際事業の売上は減少しましたが、治験計画の見直しにより、今期予定しておりました研
        究開発費（臨床試験費用）が期ずれにより減少したことから営業損失・経常損失ともに当初の予想より損失幅が縮
        小いたしました。
       ３）キャッシュ・フローの状況

       　当事業年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「                             （1）   経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フ
       ローの状況」に記載のとおりであります。
       ４）資本の財源及び資金の流動性についての分析

       　当社は、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
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       　資金需要のうち主なものは、原材料購入費用等の製造費、販売費及び一般管理費、設備投資及び無形固定資産の購
       入等によるものであります。特に、販売費及び一般管理費の研究開発費は会社の将来に繋がる重要な投資でありま
       す。
       　短期運転資金は自己資金及び金融関係からの短期借入を基本としており、投資資金や長期運転資金の調達につきま
       しては、自己資金及び金融機関からの長期借入を基本としております。
       　当社は、資金調達コストの低減に努める一方、過度に金利変動リスクに晒されないよう、借入の一部分については
       金利スワップなどの手段を活用しております。
       　なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は１億４千５百万円となっておりま
       す。また、当事業年度末における現金及び現金同等物の残高は32億６千１百万円となっております。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       　該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

        当社は医療用医薬品及びヘルスケア関連製品を通じて人々の健康に奉仕することを自らの使命とし、常に時代の
       ニーズに即応した高品質医薬品の研究開発に努めております。
       　当事業年度の研究開発費の総額は                 1,607   百万円で売上高比15.0％であります。
       　研究開発につきましては、新たな中期経営計画では、永続的企業発展の為に眼科領域の新薬開発を基本に、成長分
       野での長期的視点に立った研究開発を推進してまいります。
       　セグメントごとの研究開発活動を示すと、次のとおりであります。

      (１)医薬事業
       　医薬事業では、        中期経営計画期間中、WP-1108、WP-1303を上市し、次の新薬開発に着手します。また、営業戦略に
       沿った眼科領域のジェネリック医薬品を開発します。
      (２)ヘルスケア事業
        ヘルスケア事業では、          「 わかもと」ブランドと乳酸菌の機能に着目した製品ラインナップを機動的に拡充しま
       す。
      (３)国際事業
       　国際事業では、グローバルなライセンスアウトに寄与する研究開発を推進します。
      (４)不動産賃貸業
       　研究開発活動は行っておりません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当社では、主に生産設備の増強・合理化を中心とした設備投資を継続的に実施しており、当事業年度において、
       428  百万円の設備投資を実施しました。(固定資産受入ベースの数値であり、金額に無形固定資産を含んでおりま
       す。)
       　うち、相模大井工場において医薬事業、ヘルスケア事業及び国際事業に共通で生産設備の増強・合理化に２億４千
       ３百万円の設備投資を行っております。
      ２【主要な設備の状況】

        当社における主要な設備は、次のとおりであります。
                                        帳簿価額
                                                          従業
       事業所名
             セグメントの名称        設備の内容      建物及び構      機械装置及                          員数
       （所在地）                                         その他       合計
                                         土地
                                                          (人)
                           築物      び運搬具
                                               (千円)      （千円）
                                      （面積㎡）（千円）
                           （千円）      （千円）
             医薬事業
     本社        ヘルスケア事業        統括業務設                                      100
                             34,738      4,940       -    -   181,895     221,574
     (東京都中央区)        国際事業        備                                      (17)
             不動産賃貸業
             医薬事業
     相模大井工場
             ヘルスケア事業                                              98
     (神奈川県足柄上                製造設備       2,131,930      399,718    71,932.79      26,452     61,194    2,619,295
             国際事業                                              (62)
     郡)
             不動産賃貸業
     相模研究所        医薬事業
     （工場内）        ヘルスケア事業                                              38
                     研究設備        164,530     100,269    (相模大井工場に含む)           31,175     295,976
     (神奈川県足柄上        国際事業                                              (7)
             不動産賃貸業
     郡)
     東京支店        医薬事業                                              16
                     販売設備
                              618      -     -    -     0    618
             ヘルスケア事業
     (東京都新宿区)                                                      (2)
     関東支店
                                                           15
     (さいたま市大宮        医薬事業        同上        1,651       -     -    -     0    1,651
                                                           (2)
     区)
     仙台支店
             医薬事業                                              9
                     同上        2,997       -     -    -    336    3,334
     (仙台市宮城野区)        ヘルスケア事業                                              (0)
     大阪支店        医薬事業                                              17

                     同上        1,815       -          -    334    2,150
                                         -
     (大阪市淀川区)        ヘルスケア事業                                              (1)
     広島支店        医薬事業                                              11

                     同上
                             1,657       -     -    -    473    2,131
             ヘルスケア事業
     (広島市南区)                                                      (0)
     名古屋支店        医薬事業                                              13

                     同上        7,584       -     -    -    1,708     9,292
             ヘルスケア事業
     (名古屋市中区)                                                      (3)
     福岡支店

             医薬事業                                              11
                     同上        4,347       -     -    -    988    5,336
     (福岡市博多区)        ヘルスケア事業
                                                           (3)
     札幌支店        医薬事業                                              6

                     同上        3,529       -     -    -    1,543     5,072
     (札幌市北区)        ヘルスケア事業                                              (4)
     室町ちばぎん三井
                                                           0
     ビルディング        不動産賃貸業        賃貸設備
                            721,003      8,943     174.66    56,495     11,762     798,204
                                                           (0)
     (東京都中央区)
     社宅・寮
                                                           0
     (神奈川県足柄上        不動産賃貸業          -      56,001       - (相模大井工場に含む)             25    56,026
                                                           (0)
     郡)
      （注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品、ソフトウェアが含まれております。

         ２．有形固定資産の帳簿価額は建設仮勘定を含んでおりません。
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         ３．従業員は就業人員であり、臨時雇用者数（嘱託、パートタイマー、派遣社員等）は、年間の平均人員を

           （　）外数で記載しております。
         ４．主要な賃貸借設備は次のとおりであります。
                                  リース期間(平均)           年間リース料        リース契約残高
                   名称           台数
                                    （年）         （千円）         （千円）
            営業車輌
                                                38,069
                              90台           ▶                82,121
            （オペレーティング・リース）
      ３【設備の新設、除却等の計画】

         該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
        普通株式                                          120,000,000

                  計                               120,000,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数
                                        上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
                  （株）
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
                             (2019年6月24日)
                (2019年3月31日)                        取引業協会名
                                                     権利内容に何
                                                     ら限定のない
                                                     当社における
                                         東京証券取引所            標準となる株
                   34,838,325             34,838,325
      普通株式
                                         市場第一部            式であり、単
                                                     元株式数は100
                                                     株でありま
                                                     す。
                   34,838,325             34,838,325             －           －
         計
      （注）2018年１月26日開催の取締役会決議に基づき、2018年４月１日をもって１単元の株式数を1,000株から100株に変
         更しております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

        　該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （株）
      2000年３月31日
                 △550,000       34,838,325            －    3,395,887        △260,829        2,675,826
        （注）
      （注）　資本準備金による消却
          1999年４月１日から2000年３月31日
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       （５）【所有者別状況】
                                                   2019年３月31日現在
                         株式の状況（1単元の株式数             100  株）
                                                       単元未
                                                       満株式
            政府及び
       区分                             外国法人等
                       金融商品     その他の
                                                       の状況
            地方公共      金融機関                           個人その他       計
                       取引業者     法人
                                                       （株）
                                  個人以外       個人
            団体
     株主数
               －
                     23     26     92     30      3   4,044     4,218     －
     （人）
     所有株式数
               －
                  100,311      1,705    155,228      3,984       30   86,680     347,938      44,525
     （単元）
     所有株式数
               －
     の割合              28.83      0.49     44.62      1.15      0.00     24.91     100.00      －
     （％）
     　（注）１．自己株式130,327              株は、「個人その他」の欄に1,303単元、「単元未満株式の状況」の欄に27株それぞれ含め
           て記載しております。
         ２．自己株式130,327株は株主名簿記載上の株式数であり、2019年３月31日現在の実保有株式数と同数でありま
           す。
         ３．上記「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式37単元を含めて記載しております。
         ４．2018年１月26日開催の取締役会決議に基づき、2018年４月１日をもって１単元の株式数を1,000株から100株
           に変更しております。
       （６）【大株主の状況】

                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            （千株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
                                              3,778          10.88

     キッセイ薬品工業株式会社               長野県松本市芳野19番48号
                                              2,500          7.20

     株式会社ブレストシーブ               大阪府茨木市西駅前町5番10号
                                              1,720          4.95

     朝日生命保険相互会社               東京都千代田区大手町2丁目6番1号
                                              1,507          4.34

     わかもと製薬取引先持株会               東京都中央区日本橋本町2丁目2番2号
                                              1,322          3.81

     株式会社千葉銀行               千葉県千葉市中央区千葉港1番2号
                                              1,201          3.46

     日本ゼトック株式会社               東京都新宿区西新宿1丁目26番2号
                                              1,128          3.24

     アクサ生命保険株式会社               東京都港区白金1丁目17番3号
                                              1,105          3.18

     ロート製薬株式会社               大阪市生野区巽西1丁目8番1号
                                              1,093          3.14

     株式会社みずほ銀行               東京都千代田区大手町1丁目5番5号
                                              1,033          2.97

     ゼリア新薬工業株式会社               東京都中央区日本橋小舟町10番11号
                               ―              16,389          47.22

            計
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       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                        内容
                                   －       －            －
     無議決権株式
     議決権制限株式（自己株式等）                              －       －            －
     議決権制限株式（その他）                              －       －            －

     完全議決権株式（自己株式等）                           130,300          －            －

                          普通株式
     完全議決権株式（その他）                          34,663,500             346,635          －

                          普通株式
                                 44,525         －            －
     単元未満株式                    普通株式
                               34,838,325           －            －
     発行済株式総数
                                   －         346,635          －
     総株主の議決権
     　（注）　「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、3,700株（議決権の数37個）含ま
          れております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                                                    発行済株式総数
                              自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の        に対する所有株
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                              株式数（株）        株式数（株）        合計（株）        式数の割合
                                                    （％）
                  東京都中央区日本橋

                                 130,300          －     130,300          0.37
     わかもと製薬株式会社
                  本町二丁目２番２号
                       －          130,300          －     130,300          0.37

           計
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
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       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
                  区分                   株式数（株）            価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                     405           114,863
      当期間における取得自己株式                                      5           1,375
      (注)   当期間における取得自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式は含まれておりません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                             株式数（株）                 株式数（株）
                                      （円）                 （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           －         －        －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                           －         －        －        －

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                                 －         －        －        －
      た取得自己株式
      その他
                                229       66,199          －        －
      （単元未満株式の売渡請求による売渡）
      保有自己株式数                        130,327            －     130,332           －

      (注)   当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        及び売渡による株式は含まれておりません。
      ３【配当政策】

       　当社は配当につきましては、安定配当を基本としながら財務体質の強化を図りつつ、製造設備・技術の強化、研究
       開発、営業活動の強化のための投資に積極的に資金を充当し企業価値の増大を目指したいと考えております。
       　これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
       　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
       当事業年度の配当金につきましては、中間・期末配当金を未定としておりましたが、当期純損失を計上したことによ
       り年間配当について無配           といたしました。
       また、次期（2020年3月期）の配当につきましても、研究開発費の負担が大きいため内部留保の必要性を勘案し、誠
       に遺憾ながら期末配当について無配を予定しております。
       　内部留保資金につきましては、生産設備及び研究開発を中心に有効投資をしていきたいと考えております。
       　当社は「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めて
       おります。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       　当社は、コーポレート・ガバナンスの充実が重要経営課題の一つと認識し、企業価値の増大を実現するために、意
       思決定ならびに業務執行の迅速かつ適正化を図り、経営内容の透明性を高め、そしてこれらに対する監督機能の強化
       を図る経営体制を目指しております。
      ②  企業統治の体制の概要及びその体制を採用する理由

       　当社は、2017年６月23日開催の定時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が
       決議されたことにより監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行致しました。
       この移行の目的は、取締役の職務執行の監査等を担う監査等委員を取締役会の構成員とすることにより、取締役
       の監督機能を強化し、更なる監視体制の強化を通じてより一層のコーポレート・ガバナンスの充実を図り、更な
       る企業価値の向上を目指したものです。
       　当社のガバナンス体制につきましては株主総会、取締役会、監査等委員会、会計監査人で構成されております。当
       該体制は、当社の事業規模等を勘案し採用しているもので、それぞれの役割を果たすことで、コーポレートガバナン
       スが有効に機能するものと考えております。
       　当社では経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離することにより、権限と責任の所在を明確にし、事業環
       境の急激な変化にも適切かつ迅速に対応できる機能的・戦略的な経営体制を構築し、業績向上を図ることを目的とし
       て、執行役員制度を導入しております。
        ＜取締役会＞

        　当社取締役会は、月に１回定例開催し、案件に応じて臨時開催をして会社の業務執行を決し、取締役の職務執行
        を監督しております。当社取締役会は、神谷代表取締役会長が議長を務めており、小島取締役、五十嵐取締役、佐
        藤取締役の監査等委員でない取締役４名及び監査等委員である平田取締役、渡邊社外取締役、惠島社外取締役３名
        で構成されております。また、取締役と主要部門長が出席する経営会議及び取締役と営業部門が出席する営業会議
        を原則月１回開催し、経営状況と業務運営について審議を行い、経営判断の迅速化と適正化の向上に努めておりま
        す。
        ＜監査等委員会＞
        　当社は監査等委員会を設置しており、取締役会による業務執行の監督及び監査等委員会による監査と監督を軸と
        する監査体制を構築しております。
        　当社の監査等委員会は、議長の常勤監査等委員である平田取締役、渡邊社外取締役、惠島社外取締役の３名で構
        成されております。監査等委員会が策定した方針や計画に従って取締役会や経営会議等に出席するほか、本社、主
        要事業所における業務及び財産の状況調査等を通じて取締役の業務執行を監査しております。
        ＜指名報酬委員会＞
        　当社は取締役および執行役員の指名、報酬等に関する手続きの公正性、透明性、客観性を強化し、コーポレー
        ト・ガバナンスの充実を図るため、取締役会の諮問機関として指名報酬委員会を設置しております。
        　当社の指名報酬委員会は、渡邊社外取締役を委員長として、神谷代表取締役会長、惠島社外取締役の３名で構成
        されております。
                                 20/75








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       ａ．会社機関・内部統制の関係図
       　当社のコーポレートガバナンス体制の模式図は次の通りです。
      ③  企業統治に関するその他の事項









       ａ.内部統制システムの整備状況
       　内部統制システムの整備状況につきましては、「わかもと製薬　行動憲章」を制定し、実践指針として、「わかも
       と製薬コンプライアンス・プログラム規程」を定めているほか、取締役等を構成メンバーとするコンプライアンス委
       員会やコンプライアンス相談・連絡・ヘルプライン窓口を設置し、徹底に努めております。
       　2004年６月に信頼性保証部を設置し、医薬品の市販後の安全性情報管理と製商品の品質保証管理を強化するととも
       に、製品の研究開発から製造にいたるまでの各業務執行状況の社内監査についても一層の充実をはかっております。
       　2005年４月の個人情報保護法の全面的施行に伴い、当社個人情報保護方針、関連規程を策定するとともに、個人情
       報保護管理者選任、個人情報管理委員会設置など社内責任体制・推進体制を構築しました。
       　2006年５月に内部統制基本方針を制定し、2015年５月、2017年６月及び2018年８月に一部改正を行い、内部統制シ
       ステムの監査体制の整備に努めております。
       　なお、当社は2018年８月23日開催の取締役会の決議により内部統制基本方針を一部改定し、以下のとおりとしてお

       ります。
       1．当社の取締役および使用人の職務執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
        取締役および使用人が、すべての法律、行動規範および当社定款を遵守し、高い倫理観をもって行動するため
        に、わかもと製薬行動憲章を制定し、実践指針としてコンプライアンス・プログラム規程を定めて、全社的なコ
        ンプライアンス体制を構築する。また、相談・連絡制度を設け、内部通報体制を整備する。
        相談・連絡制度は、通報した者が通報を理由に不利益な取扱を受けることがないことをその内容に含むものとす
        る。
        コンプライアンス担当役員を統括責任者とするコンプライアンス委員会を設置し、組織横断的にコンプライアン
        スの推進、教育研修を行う。
        内部監査部門として、社長直轄の内部監査室を置き、各業務部門における内部統制状況の監査を行う。
       2．当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

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        取締役の職務執行に係る情報を含む経営情報については、文書または電磁的媒体（以下、文書等という）に記録
        し、機密情報等取扱管理規程に則り適正な保存および管理を行う。また、情報システムにおける情報管理は情報
        セ キュリティポリシー基本方針に基づいて整備する。
        取締役は、これらの文書等を閲覧できるものとする。
       3．当社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

        事業を取り巻くリスクに対応するため、リスク管理基本規程を定め、社長を委員長とするリスク管理委員会を設
        置し、リスク状況の監視および軽減を行う。
        各部門においては、業務執行上想定されるリスクについて、それぞれ社内規程・対応マニュアル等に基づきリス
        ク対応の体制を整備する。
       4．当社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

        取締役会および経営会議を定期的に開催し、経営の執行方針、経営に関する重要事項を決定し、業務執行状況を
        監督する。
        取締役会規程、職務権限規程、業務分掌規程等の社内規程を整備し、取締役の職務の執行が適正かつ効率的に行
        われる体制を構築する。また、電子決裁システムの導入等により意思決定の迅速化を行う。
       5．当社およびその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

        当社においては、子会社が存在しないため該当事項はありません。
       6．当社の監査等委員会の職務を補助すべき取締役および使用人に関する事項、当該取締役および使用人の取締役

       （監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項
        監査等委員会がその職務を補助すべき取締役および使用人を置くことを求めた場合には、当該取締役および使用
        人を配置する。
        当該取締役および使用人を配置した場合には、取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性を確保
        した体制とする。
        当該取締役および使用人は当社の就業規則等に従うが、当該取締役および使用人の指揮命令権は監査等委員会に
        属するものとし、異動・処遇（人事評価を含む）・懲戒等の人事事項については監査等委員会と事前協議のうえ
        実施するものとする。
       7．当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）および使用人が監査等委員会に報告をするための体制

        取締役（監査等委員である取締役を除く。）および使用人は、監査等委員会に対して法定の事項に加え、当社に
        重大な影響を及ぼすおそれのある事実を発見した時はその事実を報告する。なお、監査等委員会へ報告した者
        が、当該報告を行ったことを理由として不利益な取扱を受けることがないようにする。
        内部通報体制においては、監査等委員会も直接の窓口とする。
        監査等委員会は、職務遂行上必要と判断した事項に関し、取締役（監査等委員である取締役を除く）および使用
        人に対して、報告および資料の提出を求めることが出来る。
       8．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

        監査等委員会は、代表取締役および取締役（監査等委員である取締役を除く。）と定期的に会合を持ち、経営方
        針の確認や監査上の重要事項について意見交換を行う。
        監査等委員会は、会計監査人と定期的に会合を持ち、会計監査が実効的に行われているか意見交換を行う。
        当社は、監査等委員がその職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について、当社に対
        し費用の前払い等の請求をした時は、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用または債務が当該監査等
        委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理するものとする。
       　また、反社会的勢力・団体に対しては、毅然とした態度で対処し、不当不法な要求には決して応じません。この旨

       を「わかもと製薬行動憲章」に定めている他、公益社団法人「警視庁管内特殊暴力防止対策連合会」等に加入し、そ
       の他外部機関と連携し、社内体制の整備に努めております。
      ｂ．リスク管理体制の整備の状況

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       　当社のリスク管理体制は、事業を取り巻くリスクに対応するためリスク管理基本規程を定め、代表取締役社長を委
       員長とするリスク管理委員会を設置し、リスクの状況の監視及びリスク軽減を行う体制を整備しております。また、
       当社の医薬品製造工場においては、ＧＭＰ（医薬品の製造及び品質管理に関する基準）に基づく管理体制、防災・安
       全 対策及びＩＳＯ14001認証取得をはじめとする環境管理体制等の整備を実施し、品質の高い製品を安定供給できる
       ように努めております。
      ｃ．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

       　当社においては、子会社が存在しないため該当事項はありません。
      ｄ.責任限定契約の内容

       　当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との間に同法第
       423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款で定めております。当該契約に基づく
       損害賠償責任の限度額は100万円以上であらかじめ定めた額または法令が規定する額のいずれか高い額としておりま
       す。
      ｅ.取締役の定数

       　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は８名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定
       款に定めております。
      ｆ.取締役の選任の決議要件

       　当社の取締役の選任決議は、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することが
       できる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によら
       ないものとする旨を定款に定めております。
      ｇ.株主総会の特別決議要件

       　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の
       議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
       これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とする
       ものであります。
      ｈ.取締役の責任免除

       　当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役
       （取締役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨を定款で定めております。これ
       は、取締役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して期待される役割を果たしうる環境を整備すること
       を目的とするものであります。
      ⅰ.自己の株式の取得

       　当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を
       定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等
       により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
      J.中間配当

       　当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を
       行うことができる旨を定款に定めております。これは、中間配当を取締役会の権限とすることにより、株主への機動
       的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
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       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  7 名　女性    －名（役員のうち女性の比率             －％）
                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （千株）
                                 1968年   4月   興和新薬株式会社入社
                                 2004年   6月   興和株式会社　医薬事業部　
                                       取締役　医薬営業本部長
                                 2006年   4月   興和新薬株式会社　取締役　
                                       薬粧事業部長
                                 2006年   4月   興和株式会社　医薬事業部　
                                       取締役　経営企画室長
                                 2007年   7月   同社　常務取締役
                                 2007年   7月   同社　医薬事業部　経営企画
                                       室長兼薬粧・ヘルスケア開発
         代表取締役
                   神谷　信行       1945年8月25日      生                    (注)２       259
                                       本部長
          会長
                                 2009年   6月   同社　医薬事業部　宣伝・
                                       マーケティング本部長
                                 2010年   1月
                                       当社に入社（理事）
                                 2010年   6月   代表取締役副会長に就任
                                 2010年   6月   営業本部長
                                 2011年   4月   代表取締役社長に就任
                                 2016年   6月   代表取締役会長兼社長に就任
                                 2017年   4月   代表取締役会長に就任
                                       （現在）
                                 1979年   4月   興和新薬株式会社入社

                                 2008年   6月   興和創薬株式会社　東京第二
                                       支店　支店長
                                 2011年   6月   同社　執行役員　東京第一支
                                       店　支店長
                                 2013年   6月   同社　取締役　執行役員　東
                                       京第一支店　支店長
         代表取締役
                                 2015年   6月   興和新薬株式会社　取締役　
                   小島　範久       1956年8月28日      生                    (注)２        9
          社長
                                       常務執行役員　営業部長
                                 2017年   6月   同社　取締役　退任
                                 2018年   1月
                                       当社に入社（理事）
                                 2018年   6月   専務取締役に就任
                                 2018年   6月   医薬事業本部長
                                 2019年   4月   代表取締役社長に就任（現
                                       在）
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                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （千株）
                                 1981年   4月   株式会社日本興業銀行（現　
                                       株式会社みずほフィナンシャ
                                       ルグループ）に入行
                                 2005年   4月   みずほコーポレート銀行クレ
                                       ジットエンジニアリング部長
                                 2008年   4月   同行　営業第14部長
                                 2010年   5月   当社に入社（理事）
                                 2010年   7月   総務・広報部長
                                 2011年   4月   経営企画室長兼総務部長
         専務取締役          五十嵐　新      1958年11月19日      生                    (注)２        34
                                 2011年   6月   取締役に就任
                                 2012年   6月   常務取締役に就任
                                 2014年   4月   経営企画室長
                                 2017年10月      経営企画室長兼経理部長
                                 2018年   4月   経理部長
                                 2018年   6月   管理本部長兼経理部長（現
                                       在）
                                 2019年   6月
                                       経営企画室長（現在）
                                 2019年   6月   専務取締役に就任（現在）
                                 1988年   4月   当社に入社

                                 2003年10月      東京医薬部新薬二課        課長
                                 2005年   4月   札幌営業所　所長
                                 2008年   1月   営業本部　医薬事業部         部長
                                 2010年   4月   東京医薬第一部      部長
                                 2010年10月      営業本部　医薬事業部         部長
          取締役         佐藤　公彦       1965年9月17日      生
                                                   (注)２        13
                                 2013年   4月   医薬事業部     部長(理事)
                                 2014年   4月   薬粧事業部     部長(理事)
                                 2014年   6月   取締役   薬粧事業部長
                                 2016年   4月   取締役   人事部長
                                 2017年   6月   上席執行役員      人事部長
                                 2019年   6月
                                        取締役   人事部長(現在)
                                 1979年   4月   当社に入社

                                 1996年   4月   醗酵研究室長
                                 2001年   6月   醗酵研究室長兼ヘルスケア研
                                       究室長
                                 2003年   4月   相模研究所副所長
                   平田　晴久      1956年10月20日      生  2007年   6月   相模研究所長
      取締役（常勤監査等委員）                                             (注)３        52
                                 2009年   6月   取締役に就任
                                 2013年   4月   医薬開発部門担当
                                 2014年   1月   薬事・信頼性保証部長
                                 2017年   6月   取締役（常勤監査等委員）に
                                       就任（現在）
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                                                       所有株式数
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期
                                                        （千株）
                                 1968年   4月   今西、大橋両会計事務所
                                 1981年   2月   税理士登録
                                       渡邊会計事務所開設（現　も
                                       りやま会計事務所）
                                 2013年   2月   同事務所　経営革新等支援機
                                       関認定（現在）
       取締役（監査等委員）            渡邊　俊夫       1944年3月24日      生                    (注)３        －
                                 2015年   6月   当社取締役に就任
                                 2015年12月      株式会社ティーブイエスネク
                                       スト社外取締役（現在）
                                 2017年   6月   取締役（監査等委員）に就任
                                       （現在）
                                 1977年   4月   株式会社第一勧業銀行入行

                                 2002年   4月   株式会社みずほ銀行人事部副
                                        部長
                                 2004年   4月   株式会社みずほフィナンシャ
                                        ルグループ　執行役員与信企
                                        画部長
                                 2006年   3月   株式会社みずほコーポレート
                                        銀行　常務執行役員コンプラ
                                        イアンス統括グループ統括役
                                        員兼審査グループ統括役員
                                 2008年   4月   株式会社みずほ銀行　常務執
                                        行役員　審査部門担当
       取締役（監査等委員）            惠島　克芳      1953年12月29日      生                    (注)３        －
                                 2009年   6月   みずほインベスターズ証券株
                                        式会社　取締役社長
                                 2013年   1月   みずほ証券株式会社　取締役
                                        副社長兼副社長執行役員
                                 2014年   4月   同社　常任顧問（現在）
                                 2016年   1月   株式会社日本ハウスホール
                                        ディングス　社外取締役（現
                                        在）
                                 2016年   6月   当社監査役に就任
                                        取締役（監査等委員）に就任
                                 2017年   6月
                                        （現在）
                                          計
                                                           368
      （注）１．     渡邊俊夫    氏及び惠島克芳氏は、社外取締役であります。
          ２．取締役（監査等委員を除く。）の任期は、2019年６月21日開催の定時株主総会後１年以内に終了する事業
           年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
          ３．監査等委員である取締役の任期は、2019年６月21日開催の定時株主総会後２年以内に終了する事業年度の
           うち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
                                 26/75






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          ４．当社は、監査等委員が法令に定める員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠
           監査等委員１名を選任しております。補欠監査等委員の略歴は次のとおりであります。
                                                     所有株式数

               氏名         生年月日                 略歴
                                                      （千株）
                                1970年   4月

                                     厚生省入省
                                1997年   7月  厚生省医薬安全局麻薬課長

                                2002年   8月  興和株式会社入社

                                2003年   6月  同社　取締役      監査・保証本部長

                                2005年   4月

                                     学校法人星薬科大学評議員
             　山本　章         1945年4月23日生                                     －
                                2005年   6月
                                     興和株式会社　常務取締役
                                2012年   7月

                                     興和株式会社退社
                                2015年   6月

                                     当社監査役に就任
                                     補欠の監査等委員である取締役に
                                2017年   6月
                                     選任（現在）
        ②　社外役員の状況

        　当社の社外取締役は２名であります。当社は、東京証券取引所の社外役員の独立性に関する事項を基準に独立役
        員を選任しております。
        　社外取締役には、税理士としての高い専門性や会社経営の豊富な経験と高い見識を当社の経営に活かしていただ
        くことを期待し、当社の経営陣から独立した中立の立場から、経営判断が会社内部者の論理に偏ることがないよう
        にチェックする機能を担っていただいております。
        　社外取締役（監査等委員）渡邊俊夫氏と当社との間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利
        害関係はありません。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。なお、
        同氏は当社社外取締役として2年間、監査等委員である取締役として2年間の実績があります。
        　社外取締役（監査等委員）惠島克芳氏と当社との間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利

        害関係はありません。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。なお、
        同氏は当社社外監査役として1年間、監査等委員である取締役として2年間の実績があります。
                                 27/75









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       （３）【監査の状況】
     ①  監査等委員会監査の状況
      　当社の監査等委員会は、社外取締役2名を含む3名の監査等委員で構成されており、月に1回定例開催するほか、必要
      に応じて臨時開催しております。監査等委員は、取締役会、経営会議に出席して意見を述べるほか、監査等委員会は
      代表取締役と定期的な意見交換を行うなど、取締役の業務執行の監査に努めております。監査等委員会は、会計監査
      人とも監査計画や監査結果について定期的な情報交換、意見交換を行うほか、期末の実査及び棚卸に立会うなど、平
      素から連携を保つことに努めております。また監査等委員会は、内部監査室とも定期的な情報交換、意見交換を行う
      ほか、内部監査室の支店実査に立会うなど、緊密な連携を図っております。
     ②  内部監査の状況

      　当社における内部監査は、代表取締役直轄の内部監査室が監査担当者７名を指名し、内部監査規程に則り、各部門の
      業務活動等の適正性を監査するとともに、財務報告の信頼性に係る内部統制の整備および運用状況について評価を行っ
      ております。
      　また、内部監査室は、会計監査人および監査等委員会と定期的に会議を持ち、意見交換を行っております。
     ③  会計監査の状況

     a.監査法人の名称
       京橋監査法人
     ｂ.業務を執行した公認会計士
       下村　久幸
       荒木　勝己
     ｃ.監査業務に係る補助者の構成
        当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名                         であります。
     ｄ.監査法人の選定方針と理由
       　当社の監査等委員会は、監査等委員会が制定した会計監査人の選解任等に関する決定の方針および報酬同意に関す
       る方針に基づき、監査法人を選定しております。京橋監査法人を選定した理由は、当社の会計監査人に必要な専門
       性、独立性及び適切性を具備し、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることを確保する体制を備えていると判断
       したためであります。
       　また、当社の監査等委員会は、会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委
       員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。
     ｅ.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
       　当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査等委員会が制定した
       外部会計監査人の評価基準に基づいて、監査活動の適切性、妥当性を評価・検証することにより実施しております。
     ④  監査報酬の内容等

     　ａ.監査公認会計士等に対する報酬
                前事業年度                            当事業年度
      監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
          （千円）              （千円）              （千円）              （千円）
               16,200                －            16,200                －
     　ｂ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

     　　（前事業年度）
        　該当事項はありません。
     　　（当事業年度）
        　該当事項はありません。
     　ｃ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
        (前事業年度）
        　該当事項はありません。
        (当事業年度）
        　該当事項はありません。
                                 28/75


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     　ｄ.監査報酬の決定方針
       　該当事項はありません。
     　ｅ.監査等委員会が会計監査人の報酬に同意した理由
        　当社の監査等委員会は、監査等委員会が制定した会計監査人の選解任等に関する決定の方針および報酬同意に関
        する方針に基づき、監査体制、監査計画、報酬見積額の算定根拠等の情報を確認し、当該内容について社内関係部
        門から必要な報告を受け検証した結果、当社の会計監査を実施する上でいずれも妥当なものであると判断し、これ
        に同意しております。
       （４）【役員の報酬等】

     ①  役員の報酬等の額又はその算定方法に関する方針に係る事項
      a）役員報酬の基本方針
       取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等は、基本報酬と賞与で構成されています。
       基本報酬は、従業員に対する処遇とのバランスを考慮し、各取締役の職務内容、職責等を勘案して決定していま
       す。また、賞与は、当期の業績、各取締役の業績貢献度を勘案した上で決定しています。
       監査等委員である取締役の報酬等は、基本報酬のみとしております。
      b）報酬の決定
       取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等については、客観性・透明性等を強化するため、社外取締役
       を主要な構成員とする任意の指名報酬委員会を設置しており、その審議、答申を踏まえ、株主総会において決議さ
       れた取締役報酬等の総額の範囲内で取締役会の決議により定めています。
       監査等委員である取締役の報酬等については、株主総会において決議された監査等委員である取締役の報酬総額の
       限度内で監査等委員会の協議により決定しています。
      c）その他
       イ　株主総会において決議された取締役の報酬等について
        決議年月日：2017年6月23日
        決議内容：取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額を年額180,000千円以内（ただし、使用人分給与
        は含まない。）
        監査等委員である取締役の報酬額を年額36,000千円以内
        ロ　取締役会及び指名報酬委員会の活動について

        ・2019年1月24日の取締役会において、任意の指名報酬委員会の設置及び委員の選出を決議
        ・2019年5月15日の指名報酬委員会において、取締役の報酬について審議
     ②  役員  区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                             報酬等の種類別の総額（千円）
                                               対象となる
                   報酬等の総額
                                               役員の員数
          役員区分
                    （千円）
                                               （人）
                           固定報酬      業績連動報酬        退職慰労金
      取締役（監査等委員及び

                     115,190       115,190         －       －        5
      社外取締役を除く）
      監査等委員（社外取締役

                      12,000       12,000         －       －        1
      を除く）
                      7,920       7,920        －       －        2

      社外役員
       （注）当社は、2017年６月23日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。

     ③  報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等

      　報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため記載しておりません。
     ④  使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

      　該当事項はありません。
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       （５）【株式の保有状況】

     ①  投資株式の区分の基準及び考え方
       当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、基準を定め
       ていませんが、取引先との業務提携の強化、取引関係の強化、及び情報収集の観点から、当社の中長期的な企業価値
       向上に資すると判断される場合、当該取引先等の株式等を取得し保有する事とします。
     ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

     　ａ.保有方針及び保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
      　当該株式は、保有するうえで資本コストや配当利回り等を踏まえた中長期的な経済合理性及び取引先との総合的な
      関係の維持・強化の観点からの保有効果等について取締役会で検証します。
     　ｂ.銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      1           15,039

     非上場株式
                      21          2,619,457
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －  －

     非上場株式
                      3           2,791
     非上場株式以外の株式                                持株会の買付のため
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      1          106,100

     非上場株式
                      －             －
     非上場株式以外の株式
     ｃ.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する事項

     　　特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                    200,000         200,000

     キッセイ薬品工業㈱
                                  営業政策投資                      有
                    579,600         575,000
                    174,000         174,000

     ロート製薬㈱
                                  営業政策投資                      有
                    494,508         517,650
                    204,200         204,200

     ゼリア新薬工業㈱
                                  営業政策投資                      有
                    390,634         434,537
                     86,024         86,024

     アルフレッサ       ホー
                                  営業政策投資                      有
     ルディングス㈱
                    270,975         203,704
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                 当事業年度         前事業年度

                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                    275,686         275,686

     ㈱千葉銀行                             長期借入金借入先                      有
                    165,687         235,711
                     49,022         49,022

     東邦ホールディング
                                  営業政策投資                      有
     ス㈱
                    135,447         122,849
                     62,500         62,500

     養命酒製造㈱
                                  営業政策投資                      有
                    133,250         149,562
                     18,579         18,579

     ㈱スズケン                             営業政策投資                      有
                    119,091          81,654
                     37,300         37,300

     ㈱メディパルホール
                                  営業政策投資                      有
     ディングス
                     98,099         81,314
                     78,640         77,589

     大木ヘルスケアホー
                                  営業政策投資
                                                        有
     ルディングス㈱
                                  持株会買い付けのため
                     79,190         131,203
                     32,000         32,000

     朝日印刷㈱
                                  営業政策投資                      有
                     35,328         40,768
                    193,420         193,420

     ㈱みずほフィナン
                                  長期借入金借入先                      有
     シャルグループ
                     33,132         37,020
                     31,804         31,804

     ㈱ほくやく・竹山
                                  営業政策投資                      有
     ホールディングス
                     24,361         26,874
                     32,580         32,580

     ㈱三菱ＵＦＪフィナ
                                  営業政策投資                      有
     ンシャル・グループ
                     17,919         22,708
                     1,000         1,000

     ダイキン工業㈱
                                  営業政策投資                      有
                     12,970         11,735
                     5,545         5,089

                                  営業政策投資
     ニプロ㈱
                                                        有
                                  持株会買い付けのため
                     7,923         7,823
     ㈱バイタルケーエス
                     6,615         6,615
     ケー・ホールディン                             営業政策投資                      有
                     7,223         6,925
     グス
                     1,400         1,400
     ㈱三井住友フィナン
                                  営業政策投資                      有
     シャルグループ
                     5,426         6,241
                     2,025         2,025

     共同印刷㈱
                                  営業政策投資                      有
                     4,973         6,621
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                 当事業年度         前事業年度

                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                     5,917         5,917

     イワキ㈱
                                  営業政策投資                      有
                     2,366         2,473
                      359         334

     ウエルシアホール
                                  営業政策投資
                                                        無
     ディングス㈱
                                  持株会買い付けのため
                     1,348         1,598
     （注）定量的な保有効果につきましては記載が困難でありますが、政策保有株式は資本コストや配当利回り等を踏まえた
     中長期的な経済合理性および取引先との総合的な関係の維持・強化の観点からの保有効果等について取締役会で検証して
     おります。
     ③  保有目的が純投資目的の投資株式

       該当事項はありません。
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     第５【経理の状況】
     １．財務諸表の作成方法について
      　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて
      作成しております。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度（2018年4月1日から2019年3月31日まで）の財務
      諸表について、京橋監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表について

      　連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、
      子会社がないため、連結財務諸表を作成しておりません。
     ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適
      切に把握するために、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し情報を取得しております。
                                 33/75















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      １【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       3,848,577              3,261,813
         現金及び預金
                                       3,491,102              3,642,776
         売掛金
                                       1,294,641              1,379,604
         商品及び製品
                                        313,461              420,277
         仕掛品
                                        505,913              674,191
         原材料及び貯蔵品
                                         64,615              75,746
         前払費用
                                         3,322              13,953
         未収入金
                                           －            22,421
         未収還付法人税等
                                         58,687              134,831
         その他
                                         △ 698             △ 728
         貸倒引当金
                                       9,579,623              9,624,888
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                       7,771,839              7,822,381
          建物
                                      △ 4,602,793             △ 4,737,190
            減価償却累計額
            建物（純額）                            3,169,045              3,085,190
          構築物                              268,702              268,504
                                       △ 218,437             △ 221,287
            減価償却累計額
            構築物（純額）                             50,264              47,216
                                       7,912,494              8,034,589
          機械及び装置
                                      △ 7,419,394             △ 7,531,062
            減価償却累計額
            機械及び装置（純額）                             493,100              503,527
                                         46,121              45,455
          車両運搬具
                                        △ 31,536             △ 35,110
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                             14,584              10,344
          工具、器具及び備品                              932,866              969,411
                                       △ 818,152             △ 846,202
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             114,713              123,209
          土地                              147,787               82,947
                                         69,935              55,035
          建設仮勘定
                                       4,059,432              3,907,470
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                        300,000              300,000
          特許実施権
                                           347              228
          特許権
                                            8              －
          商標権
                                        159,265              168,229
          ソフトウエア
                                         3,680              3,680
          その他
          無形固定資産合計                              463,301              472,138
                                 34/75






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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
         投資その他の資産
                                       2,825,117              2,634,497
          投資有価証券
                                        443,646              498,817
          保険積立金
                                         56,949              69,988
          長期前払費用
                                        218,452              310,990
          繰延税金資産
                                        207,817              288,252
          その他
                                           －           △ 43,036
          貸倒引当金
                                       3,751,983              3,759,510
          投資その他の資産合計
                                       8,274,717              8,139,118
         固定資産合計
                                       17,854,340              17,764,006
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       ※１ 292,416             ※１ 383,063
         支払手形
                                        725,301              896,430
         買掛金
                                        260,000              140,000
         短期借入金
                                         43,923              46,490
         未払金
                                        100,240               19,794
         未払法人税等
                                         34,333                －
         未払消費税等
                                        595,255              922,293
         未払費用
                                           279              279
         前受金
                                         38,723              39,103
         預り金
                                        178,800              141,600
         賞与引当金
                                         6,000              4,000
         返品調整引当金
                                         29,474              42,868
         設備関係支払手形
                                        106,367               69,405
         設備関係未払金
                                         3,201              3,201
         リース債務
                                           44              －
         その他
                                       2,414,360              2,708,530
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,119,599              1,123,035
         退職給付引当金
                                         40,000                －
         長期借入金
                                        167,786              169,327
         長期預り金
                                         5,335              2,134
         リース債務
                                       1,332,720              1,294,496
         固定負債合計
                                       3,747,081              4,003,027
       負債合計
                                 35/75








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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                       3,395,887              3,395,887
         資本金
         資本剰余金
                                       2,675,826              2,675,826
          資本準備金
                                            0              2
          その他資本剰余金
                                       2,675,826              2,675,828
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        476,536              476,536
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       3,953,000              3,953,000
            別途積立金
                                       2,451,978              2,166,573
            繰越利益剰余金
                                       6,881,515              6,596,110
          利益剰余金合計
                                        △ 36,005             △ 36,056
         自己株式
                                       12,917,223              12,631,770
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                       1,190,035              1,129,208
         その他有価証券評価差額金
                                       1,190,035              1,129,208
         評価・換算差額等合計
                                       14,107,259              13,760,978
       純資産合計
                                       17,854,340              17,764,006
      負債純資産合計
                                 36/75













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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      売上高
                                       9,816,361              9,819,374
       製品売上高
                                        899,414              733,042
       商品売上高
                                        185,099              187,559
       賃貸事業収益
                                       10,900,875              10,739,976
       売上高合計
      売上原価
                                       1,529,931              1,294,641
       製品及び商品期首たな卸高
                                       4,112,769              4,192,086
       当期製品製造原価
                                        395,594              445,362
       当期商品仕入高
                                        107,813              109,217
       賃貸事業原価
                                       6,146,108              6,041,306
       合計
                                        ※１ 35,425             ※１ 38,420
       他勘定振替高
                                      ※４ 1,294,641             ※４ 1,379,604
       製品及び商品期末たな卸高
                                       4,816,041              4,623,281
       売上原価合計
                                       6,084,833              6,116,694
      売上総利益
                                           －            △ 2,000
      返品調整引当金繰入額
                                       6,084,833              6,118,694
      差引売上総利益
                                    ※２ , ※３ 6,158,325           ※２ , ※３ 6,509,709
      販売費及び一般管理費
      営業損失（△）                                  △ 73,492             △ 391,015
      営業外収益
                                           30              33
       受取利息
                                         45,605              43,316
       受取配当金
                                           －              505
       保険返戻金
                                         1,540              6,956
       受取補償金
                                         11,595              13,583
       その他
                                         58,771              64,395
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         3,158              1,669
       支払利息
                                         3,080              2,199
       固定資産除却損
                                         47,216              32,846
       寄付金
                                           867              399
       為替差損
                                         3,987                －
       保険解約損
                                           －            43,036
       貸倒引当金繰入額
                                         7,317              2,398
       その他
                                         65,627              82,549
       営業外費用合計
      経常損失（△）                                  △ 80,348             △ 409,169
      特別利益
                                          ※５ 2          ※５ 194,236
       固定資産売却益
                                        225,030                 －
       投資有価証券売却益
                                         52,623                －
       保険解約返戻金
                                           －            11,900
       受取和解金
       特別利益合計                                 277,656              206,136
      特別損失
                                           －            16,961
       ＰＣＢ処理費用
                                        ※６ 23,139
                                                         －
       固定資産除却損
                                           －             9,804
       事務所移転費用
                                         23,139              26,766
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   174,169             △ 229,799
                                         72,800              17,532
      法人税、住民税及び事業税
                                        △ 24,587             △ 66,051
      法人税等調整額
                                         48,212             △ 48,519
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                   125,956             △ 181,280
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        【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                            至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
                     注記                 構成比                  構成比
            区分                金額（千円）                  金額（千円）
                     番号                 （％）                  （％）
     １．原材料費                         2,399,133        58.3          2,687,854        62.2

     ２．労務費                ※１          756,254       18.4           746,798       17.3

                                957,318                  888,679

     ３．製造経費                ※２                 23.3                  20.5
     当期製造総費用                                 100.0                  100.0

                               4,112,707                  4,323,332
                                346,931                  313,461
     期首仕掛品棚卸高
            合計                   4,459,639                  4,636,793

     期末仕掛品棚卸高

                                313,461                  420,277
                                33,408                  24,430
     他勘定振替高                ※３
     当期製品製造原価

                               4,112,769                  4,192,086
     　（注）　原価計算の方法は組別、工程別、総合原価計算であります。
               （前事業年度）                            （当事業年度）
       ※１　このうち退職給付費用                   21,301   千円      ※１　このうち退職給付費用                   21,366   千円
       ※２　このうち減価償却費                  368,058    千円      ※２　このうち減価償却費                  301,711    千円

              固定資産税            44,223                固定資産税            43,478
       ※３　他勘定振替高は次のとおりであります。                            ※３　他勘定振替高は次のとおりであります。
              材料費            13,326   千円             材料費             6,194   千円
              販売費               9             販売費              10
              研究費              421              研究費             1,107
              雑費            14,105                雑費            16,751
              その他             5,545               その他              366
               計           33,408                 計           24,430
                                 38/75









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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                  (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                          その他利益剰余金
               資本金                                         自己株式
                         その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計               繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                             余金
     当期首残高          3,395,887     2,675,826        －  2,675,826      476,536    3,953,000     2,430,185     6,859,721      △ 32,410
     当期変動額
      剰余金の配当                                        △ 104,163    △ 104,163
      当期純利益                                         125,956     125,956
      自己株式の取得                                                   △ 3,620
      自己株式の処分
                             0     0                         26
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計             －     －      0     0     －     －   21,793     21,793     △ 3,594
     当期末残高
               3,395,887     2,675,826         0  2,675,826      476,536    3,953,000     2,451,978     6,881,515      △ 36,005
               株主資本      評価・換算差額等

                    その他有価          純資産合計
               株主資本合          評価・換算
                    証券評価差
               計          差額等合計
                    額金
     当期首残高         12,899,024      997,624     997,624    13,896,649
     当期変動額
      剰余金の配当         △ 104,163               △ 104,163
      当期純利益
                125,956               125,956
      自己株式の取得          △ 3,620               △ 3,620
      自己株式の処分            26               26
      株主資本以外の項
      目の当期変動額               192,410     192,410     192,410
      （純額）
     当期変動額合計           18,199     192,410     192,410     210,610
     当期末残高         12,917,223      1,190,035     1,190,035     14,107,259
                                 39/75







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          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                  (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                          その他利益剰余金
               資本金                                         自己株式
                         その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計               繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                             余金
     当期首残高          3,395,887     2,675,826         0  2,675,826      476,536    3,953,000     2,451,978     6,881,515      △ 36,005
     当期変動額
      剰余金の配当
                                              △ 104,124    △ 104,124
      当期純損失（△）                                        △ 181,280    △ 181,280
      自己株式の取得                                                    △ 114
      自己株式の処分                       2     2                         63
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計             －     －      2     2     －     －  △ 285,404    △ 285,404      △ 51
     当期末残高          3,395,887     2,675,826         2  2,675,828      476,536    3,953,000     2,166,573     6,596,110      △ 36,056
               株主資本      評価・換算差額等

                    その他有価          純資産合計
               株主資本合          評価・換算
                    証券評価差
               計          差額等合計
                    額金
     当期首残高         12,917,223      1,190,035     1,190,035     14,107,259
     当期変動額
      剰余金の配当         △ 104,124               △ 104,124
      当期純損失（△）         △ 181,280               △ 181,280
      自己株式の取得          △ 114               △ 114
      自己株式の処分
                  66               66
      株主資本以外の項
      目の当期変動額              △ 60,826    △ 60,826    △ 60,826
      （純額）
     当期変動額合計          △ 285,453     △ 60,826    △ 60,826    △ 346,280
     当期末残高
              12,631,770      1,129,208     1,129,208     13,760,978
                                 40/75








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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                 174,169             △ 229,799
                                        527,053              468,266
       減価償却費
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 1,268              43,066
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 28,718               3,436
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                △ 117,500              △ 37,200
                                        △ 45,635             △ 43,349
       受取利息及び受取配当金
                                         3,158              1,669
       支払利息
       投資有価証券売却損益（△は益）                                △ 225,030                 －
                                         3,080              2,199
       固定資産除却損
       固定資産売却損益（△は益）                                   △ 2          △ 194,236
       保険解約損益（△は益）                                 △ 6,506               505
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 188,563             △ 151,673
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 348,234             △ 360,057
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 86,636              261,775
       未払又は未収消費税等の増減額                                 △ 5,429            △ 112,748
                                           105             1,541
       預り敷金及び保証金の受入による収入
                                        181,233              263,237
       その他
                                        531,743              △ 83,366
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  45,635              43,349
                                        △ 3,414             △ 1,926
       利息の支払額
                                         7,097                －
       法人税等の還付額
                                        △ 25,354             △ 72,550
       法人税等の支払額
                                        555,706             △ 114,493
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 320,071             △ 371,015
       有形固定資産の取得による支出
                                            2           280,255
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 2,582             △ 2,791
       投資有価証券の取得による支出
                                        289,070              106,100
       投資有価証券の売却による収入
                                       △ 105,973              △ 65,911
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 53,827             △ 159,395
       その他の投資等の取得による支出
                                        146,047               7,288
       その他の投資等の売却による収入
                                        △ 47,334             △ 205,470
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 160,000             △ 160,000
       長期借入金の返済による支出
       自己株式の取得による支出                                 △ 3,616              △ 109
                                           26              71
       自己株式の処分による収入
                                        △ 3,201             △ 3,201
       リース債務の返済による支出
                                       △ 103,718             △ 103,560
       配当金の支払額
                                       △ 270,509             △ 266,799
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   237,862             △ 586,764
                                       3,610,715              3,848,577
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 3,848,577              ※ 3,261,813
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 41/75





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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
           その他有価証券
            時価のあるもの
            期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
            により算定）
            時価のないもの
            移動平均法による原価法
         ２．棚卸資産の評価基準及び評価方法

           商品、製品
            総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
           仕掛品、原材料、貯蔵品
            移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
         ３．固定資産の減価償却の方法

           有形固定資産（リース資産を除く）
            定額法
            主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物　　　　　15～50年
            機械及び装置　　　　　８年
           無形固定資産（リース資産を除く）
            定額法
            ただし、自社利用のソフトウェアについては見込利用期間(５年)によっております。
           リース資産
            定額法
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         ４．引当金の計上基準
           貸倒引当金
            債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
            権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           返品調整引当金
            返品による損失に備えるため、当事業年度末の売上債権額に対し直近２事業年度における返品率及び売買
            利益率を乗じた金額を計上しております。
           賞与引当金
            従業員賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づく当期負担額を計上しております。
           退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
            す。
            退職給付見込額の期間帰属方法
            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
            は、給付算定式基準によっております。
            数理計算上の差異の費用処理方法
            数理計算上の差異は、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（11年～15
            年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしておりま
            す。
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         ５．ヘッジ会計の方法
           (１)ヘッジ会計の方法
            為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を、金利スワップにつ
            いて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
           (２)ヘッジ手段とヘッジ対象
            ａ．ヘッジ手段・・・為替予約
              ヘッジ対象・・・輸出取引の債権
            ｂ．ヘッジ手段・・・金利スワップ
              ヘッジ対象・・・借入金
           (３)ヘッジ方針
            デリバティブ取引はヘッジ対象資産・負債の額を超えない範囲とし、投機目的によるデリバティブ取引は
            行っておりません。金利スワップは取締役会の承認に基づき金利変動リスクをヘッジしております。
           (４)ヘッジの有効性評価の方法
            ヘッジ有効性評価については、ヘッジ開始時から有効性判定時までの期間において、ヘッジ対象の相場変
            動またはキャッシュ・フロー変動の累計と、ヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計
            とを比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。
            ただし、    振当処理によっている為替予約、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価
            を省略しております。
         ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
           しか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
         ７．その他財務諸表作成のための重要な事項

           消費税等の会計処理
           税抜方式を採用しております。
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         （未適用の会計基準等）
      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員
       会）
      １ ． 概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      ２ ． 適用予定日

        2022年３月期の期首から適用予定であります。
      ３ ． 当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
       す。
         （表示方法の変更）

      （損益計算書関係）
      　前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取補償金」は、営業外収益の総額の100分の
      10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業
      年度の財務諸表の組替を行っております。この結果、前事業年度の損益精算書において、「営業外収益」の「その
      他」に表示していた13,135千円は、「受取補償金」1,540千円、「その他」11,595千円として組替えております。
      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首か
      ら適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
      しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」319,094千円は、「固定負債」の
      「繰延税金負債」100,641千円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」218,452千円として表示してお
      ります。
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         （貸借対照表関係）

         ※１．期末日満期手形
            　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、期末日が
            金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年３月31日）                  （2019年３月31日）
     支払手形                                2,922千円                  3,673千円
         （損益計算書関係）

          ※１．他勘定振替高の内訳
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     販売費                      31,838千円                            35,608千円
     その他                      3,587                            2,811
            合計               35,425                            38,420
          ※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度55％、当事業年度55％、一般管理費に属する費用の

            おおよその割合は前事業年度45％、当事業年度45％であります。
            　主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               　前事業年度                  　当事業年度
                             （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                           　　至　2018年３月31日）                  　　至　2019年３月31日）
     発送費                               159,289    千円              176,609    千円
                                     285,062                  535,788
     広告宣伝費
                                    1,054,154                  1,047,169
     販売促進費
                                    1,521,491                  1,411,996
     給料手当及び賞与
                                     55,122                  48,692
     退職給付費用
                                     251,039                  233,011
     福利厚生費
                                     86,588                  82,115
     賃借料
                                     67,972                  69,148
     減価償却費
                                     214,329                  210,869
     旅費及び交通費
                                      △ 98                  30
     貸倒引当金繰入額
                                    1,378,170                  1,607,424
     研究開発費
          ※３．研究開発費の総額

                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     一般管理費に含まれる研究開発費                    1,378,170     千円                       1,607,424     千円
          ※４．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含ま

            れております。
               　前事業年度                            　当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
            　　至　2018年３月31日）                            　　至　2019年３月31日）
                           3,237   千円                         2,413   千円
          ※５．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     建物等                        －千円                         119,076千円
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                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     機械及び装置                        2                           －
     土地                        －                          75,160
            合計                  2          合計              194,236
          ※６．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     建設仮勘定                      18,665千円                              －千円
     撤去費用                      4,474                             －
            合計               23,139             合計                 －
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         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当事業年度期首          当事業年度          当事業年度            当事業年度末
                    株式数          増加株式数          減少株式数             株式数
                    （千株）          （千株）          （千株）             （千株）
     発行済株式

       普通株式                  34,838            －          －        34,838

                                                        34,838
         合計                34,838            －          －
     自己株式

       普通株式　（注）                    117           13           0         130

         合計                 117           13           0         130

            （注）増加及び減少数の内訳は次のとおりであります。
                単元未満株式の買取りによる増加　　　　　                        13千株
                単元未満株式の買増しによる減少　　　　　                          0千株
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

            該当事項はありません。
          ３．配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                            １株当たり
                     配当金の総額
       （決　議）                       配当額
               株式の種類                       基準日        効力発生日
                      （千円）
                             （円）
     2017年６月23日
                      104,163
               普通株式               3.0円      2017年３月31日         2017年６月26日
     　定時株主総会
           (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                                    １株当たり
                     配当金の総額
       （決　議）                              配当額
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （千円）
                                     （円）
     2018年６月21日
                      104,124
               普通株式              利益剰余金        3.0円      2018年３月31日         2018年６月22日
     　定時株主総会
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          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当事業年度期首          当事業年度          当事業年度            当事業年度末
                    株式数          増加株式数          減少株式数             株式数
                    （千株）          （千株）          （千株）             （千株）
     発行済株式

       普通株式                  34,838            －          －        34,838
                         34,838
         合計                            －          －        34,838
     自己株式

       普通株式　（注）                    130           0          0         130

         合計                 130           0          0         130

            （注）増加及び減少数の内訳は次のとおりであります。
                単元未満株式の買取りによる増加　　　　　                          0千株
                単元未満株式の買増しによる減少　　　　　                          0千株
          ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

            該当事項はありません。
          ３．配当に関する事項

           (1）配当金支払額
                            １株当たり
                     配当金の総額
       （決　議）                       配当額
               株式の種類                       基準日        効力発生日
                      （千円）
                             （円）
     2018年６月21日
                      104,124
               普通株式               3.0円      2018年３月31日         2018年６月22日
     　定時株主総会
           (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

             無配のため記載すべき事項はありません。
         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自    2017年４月１日              （自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日）               至   2019年３月31日）
     現金及び預金勘定                              3,848,577千円                  3,261,813千円
     現金及び現金同等物                              3,848,577                  3,261,813
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         （リース取引関係）
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     １．ファイナンス・リース取引                            １．ファイナンス・リース取引
       所有権移転外ファイナンス・リース取引                            所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①リース資産の内容                            ①リース資産の内容
       有形固定資産                            有形固定資産
      　社有車（車両運搬具）であります。                            　社有車（車両運搬具）であります。
      ②リース資産の減価償却の方法                            ②リース資産の減価償却の方法
      　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」                            　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」
       に記載の通りであります。                            に記載の通りであります。
     （減損損失について）                            （減損損失について）
      リース資産に配分された減損損失はありません。                            リース資産に配分された減損損失はありません。
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         （金融商品関係）
       １．金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
         　当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余資は主に
         流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用してお
         り、投機的な取引は行わない方針であります。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク
         　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる
         外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として先物為替予約を利用してヘッジ
         しております。
         　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりま
         す。
         　営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。また、借入金
         は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後１年以内であります。こ
         のうち一部は金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用して
         ヘッジ   しております。デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目
         的とした先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利ス                                              ワップ取
         引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法
         等については、前述の「重要な会計方針「５．ヘッジ会計の方法」」をご参照ください。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制
         ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　当社は、与信管理に係る規定に従い、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、
         取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図
         っております。
         　デリバティブ取引については、取引相手先を高格付けを有する金融機関に限定しているため信用リスクはほ
         とんどないと認識しております。
         ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　当社は、外貨建ての営業債権について、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
         また、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
         　投資有価証券については、定期的に時価を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を
         継続的に見直しております。
         　デリバティブ取引の執行については、取締役会の承認を得て行っており、管理については担当取締役に月次
         報告をしております。
         ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
         とにより、当該価額が変動することがあります。
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       ２．金融商品の時価等に関する事項
        　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
        極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
         前事業年度（2018年３月31日）
                        貸借対照表計上額
                                      時価（千円）            差額（千円）
                          （千円）
      （1）現金及び預金                       3,848,577            3,848,577                －

      （2）売掛金                       3,491,102            3,491,102                －

      （3）未収入金                         3,322            3,322              －

                                         2,703,978
      （4）投資有価証券                       2,703,978                            －
      　資産計                      10,046,980            10,046,980                 －

      （1）支払手形                        292,416            292,416               －

      （2）買掛金                        725,301            725,301               －

      （3）未払金                         43,923            43,923              －

      （4）未払費用                        595,255            595,255               －

      （5）短期借入金                        260,000            260,000               －

      （6）未払法人税等                        100,240            100,240               －

                                           29,474

      （7）設備関係支払手形                         29,474                           －
      （8）設備関係未払金                        106,367            106,367               －

      （9）長期借入金                         40,000            40,000              －

      （10）デリバティブ取引                           －            －            －

      　負債計                       2,192,979            2,192,979                －

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         当事業年度（2019年３月31日）
                        貸借対照表計上額
                                      時価（千円）            差額（千円）
                          （千円）
      （1）現金及び預金                       3,261,813            3,261,813                －

      （2）売掛金                       3,642,776            3,642,776                －

      （3）未収入金                         13,953            13,953              －

      （4）未収還付法人税等                         22,421            22,421              －

                                         2,619,457

      （5）投資有価証券                       2,619,457                            －
      　資産計                       9,560,422            9,560,422                －

      （1）支払手形                        383,063            383,063               －

      （2）買掛金                        896,430            896,430               －

      （3）未払金                         46,490            46,490              －

      （4）未払費用                        922,293            922,293               －

      （5）短期借入金                        100,000            100,000               －

      （6）未払法人税等                         19,794            19,794              －

                                           42,868

      （7）設備関係支払手形                         42,868                           －
      （8）設備関係未払金                         69,405            69,405              －

      （9）長期借入金                         40,000            40,000              －

      （10）デリバティブ取引                           －            －            －

      　負債計                       2,520,347            2,520,347                －

      （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

          資　産
          （1）現金及び預金、（2）売掛金、（3）未収入金、（4）未収還付法人税等
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
          （5）投資有価証券
             これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関
           する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
         負　債
          （1）支払手形、（2）買掛金、（3）未払金、（4）未払費用、（5）短期借入金、（6）未払法人税等、
          （7）設備関係支払手形、（8）設備関係未払金
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
            によっております。
          （9）長期借入金
             当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられる
            ため、当該帳簿価額によっております。
          （10）デリバティブ取引
            　注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
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        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
          前事業年度（2018年３月31日）
                 区分             貸借対照表計上額（千円）
           非上場株式                               121,139

           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
          投資有価証券」には含めておりません。
          当事業年度（2019年３月31日）

                 区分             貸借対照表計上額（千円）
           非上場株式                                15,039

           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（5）
          投資有価証券」には含めておりません。
        ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

          前事業年度（2018年３月31日）
                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                             (千円）                           (千円）
                                     （千円）          (千円）
           現金及び預金                  3,847,737            －         －         －
           売掛金                  3,491,102            －         －         －
                合計            7,338,840            －         －         －

          当事業年度（2019年３月31日）

                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                             (千円）                           (千円）
                                     （千円）          (千円）
           現金及び預金                  3,260,281            －         －         －
           売掛金                  3,642,776            －         －         －
                合計            6,903,058            －         －         －

        ４.  長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

          前事業年度（2018年３月31日）
                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                             (千円）                           (千円）
                                     （千円）          (千円）
           長期借入金                   160,000         40,000           －         －

           リース債務                    3,201         5,335          －         －

                合計             163,201         45,335           －         －

          当事業年度（2019年３月31日）

                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                             (千円）                           (千円）
                                     （千円）          (千円）
           長期借入金                    40,000           －         －         －

           リース債務                    3,201         2,134          －         －

                合計              43,201         2,134          －         －

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         （有価証券関係）
     　１．その他有価証券
            前事業年度（2018年３月31日）
                               貸借対照表計上額
                                         取得原価（千円）
                      種類                              差額（千円）
                                 （千円）
                                   2,703,978

                  (1）株式                           1,070,479          1,633,498
                  (2）債券
                   ①　国債・地方債等                    －          －          －

     貸借対照表計上額が取得
                   ②　社債                    －          －          －
     原価を超えるもの
                   ③　その他                    －          －          －
                  (3）その他                     －          －          －
                                             1,070,479

                      小計            2,703,978                     1,633,498
                  (1）株式                     －          －          －

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債等                    －          －          －

     貸借対照表計上額が取得
                   ②　社債                    －          －          －
     原価を超えないもの
                   ③　その他                    －          －          －
                  (3）その他                     －          －          －
                      小計                －          －          －

                合計                   2,703,978          1,070,479          1,633,498

            当事業年度（2019年３月31日）

                               貸借対照表計上額
                                         取得原価（千円）
                      種類                              差額（千円）
                                 （千円）
                  (1）株式                 2,614,484          1,068,242          1,546,242

                  (2）債券
                   ①　国債・地方債等                    －          －          －

     貸借対照表計上額が取得
                   ②　社債                    －          －          －
     原価を超えるもの
                   ③　その他                    －          －          －
                  (3）その他                     －          －          －
                      小計            2,614,484          1,068,242          1,546,242

                  (1）株式                   4,973          5,029           △55

                  (2）債券

                   ①　国債・地方債等                    －          －          －

     貸借対照表計上額が取得
                   ②　社債                    －          －          －
     原価を超えないもの
                   ③　その他                    －          －          －
                  (3）その他                     －          －          －
                      小計              4,973          5,029           △55

                合計                   2,619,457          1,073,271          1,546,186

      ２．売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
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                                    売却益の合計額              売却損の合計額
           種類           売却額（千円）
                                      （千円）              （千円）
     (1）株式                       289,070              225,030                 －

     (2）債券
      ①   国債・地方債等
                               －              －              －
      ②   社債
                               －              －              －
      ③   その他
                               －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                  289,070              225,030                 －

        当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                    売却益の合計額              売却損の合計額
           種類           売却額（千円）
                                      （千円）              （千円）
     (1）株式                       106,100                 －              －

     (2）債券
      ①   国債・地方債等                       －              －              －

      ②   社債                       －              －              －

      ③   その他

                               －              －              －
     (3）その他                          －              －              －
           合計                  106,100                 －              －

      ３．減損処理を行った有価証券

        前事業年度（2018年３月31日）
        　該当事項はありません。
        当事業年度（2019年３月31日）

        　該当事項はありません。
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         （デリバティブ取引関係）
        ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
        （1）通貨関連
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       ヘッジ会計の方         デリバティブ取                 契約額等（千        契約額等のうち
                         主なヘッジ対象                          時価
       法         引の種類等                 円）        １年超（千円）
       為替予約等の振         為替予約取引

       当処理         売建         売掛金             85,235           －  （注）
                ドル
        （注）為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、

        その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       ヘッジ会計の方         デリバティブ取                 契約額等（千        契約額等のうち
                         主なヘッジ対象                          時価
       法         引の種類等                 円）        １年超（千円）
       為替予約等の振         為替予約取引

       当処理         売建         売掛金             56,484           －  （注）
                ドル
        （注）為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、

        その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
        （2）金利関連

          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       ヘッジ会計の方         デリバティブ取                 契約額等（千        契約額等のうち
                         主なヘッジ対象                          時価
       法         引の種類等                 円）        １年超（千円）
                金利スワップ取
       金利スワップの
                引
       特例処理                 長期借入金            800,000         40,000    （注）
                支払固定・受取
                変動
        （注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
        ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       ヘッジ会計の方         デリバティブ取                 契約額等（千        契約額等のうち
                         主なヘッジ対象                          時価
       法         引の種類等                 円）        １年超（千円）
                金利スワップ取
       金利スワップの
                引
       特例処理                 長期借入金            800,000           －  （注）
                支払固定・受取
                変動
        （注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
        ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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         （退職給付関係）
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     １．採用している制度の概要                            １．採用している制度の概要
      当社は、退職一時金制度、及び確定拠出年金制度を組み                            当社は、退職一時金制度、及び確定拠出年金制度を組み
      合わせた退職給付制度を設けており、退職一時金制度(非                            合わせた退職給付制度を設けており、退職一時金制度(非
      積立型制度）では、給与と勤務期間に基づいた一時金を                            積立型制度）では、給与と勤務期間に基づいた一時金を
      支給します。                            支給します。
     ２．退職一時金制度                            ２．退職一時金制度

     （１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表                            （１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
      退職給付債務の期首残高                  1,225,680     千円     退職給付債務の期首残高                  1,199,960     千円
      勤務費用                    73,892        勤務費用                    72,024
      利息費用                    6,524        利息費用                    6,492
      数理計算上の差異の発生額                    6,917        数理計算上の差異の発生額                   △12,629
      退職給付の支払額                  △113,054          退職給付の支払額                   △74,715
      退職給付債務の期末残高                  1,199,960          退職給付債務の期末残高                  1,191,132
      (２)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上され                             (２)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上され

     た　退職給付引当金の調整表                            た　退職給付引当金の調整表
      非積立型制度の退職給付債務                  1,199,960     千円     非積立型制度の退職給付債務                  1,191,132     千円
      未認識数理計算上の差異                   △80,361
                                  未認識数理計算上の差異                   △68,097
      貸借対照表に計上された退職給付
                                  貸借対照表に計上された退職給付
                         1,119,599
                                                    1,123,035
      引当金
                                  引当金
      (３)退職給付費用及びその内訳項目の金額                             (３)退職給付費用及びその内訳項目の金額

      勤務費用                    73,892   千円     勤務費用                    72,024   千円
      利息費用                    6,524        利息費用                    6,492
      数理計算上の差異の費用処理額                    3,918        数理計算上の差異の費用処理額                    △365
      退職給付費用                    84,335        退職給付費用                    78,151
     （４）数理計算上の計算基礎に関する事項                            （４）数理計算上の計算基礎に関する事項
     　期末における主要な数理計算上の計算基礎                            　期末における主要な数理計算上の計算基礎
      割引率                            割引率
      退職給付の支払期間ごとの割引率によるイールドカーブ                            退職給付の支払期間ごとの割引率によるイールドカーブ
      ただし、マイナス金利期間についてはゼロ補正                            ただし、マイナス金利期間についてはゼロ補正
      数理計算上の差異の処理年数                    11年～15年        数理計算上の差異の処理年数                    11年～15年
     ３．確定拠出年金制度                            ３．確定拠出年金制度

     　当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、64,332千円で                            　当社の確定拠出年金制度への要拠出額は、62,978千円で
     　した。                            　した。
         （ストック・オプション等関係）

         　該当事項はありません。
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         （税効果会計関係）
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳                            繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
     繰延税金資産                        千円    繰延税金資産                        千円
      ①　賞与引当金                     54,748       ①　賞与引当金                     43,357
      ②　未払事業税                     13,132       ②　未払事業税                     4,674
      ③　退職給付引当金                    342,821        ③　退職給付引当金                    343,873
      ④　その他                    308,167        ④　その他                    393,015
         小計                            小計
                           718,869                            784,921
     　⑤    評価性引当額                  △56,953       　⑤    評価性引当額                  △56,953
         繰延税金資産合計                            繰延税金資産合計
                           661,915                            727,967
     繰延税金負債                            繰延税金負債
      ⑥　その他有価証券評価差額金                   △443,463         ⑥　その他有価証券評価差額金                   △416,977
         繰延税金負債合計                            繰延税金負債合計
                          △443,463                            △416,977
         繰延税金資産の純額                            繰延税金資産の純額
                           218,452                            310,990
     法定実効税率と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」                            当事業年度は税引前当期純損失のため注記を省略しており

     との間の差異の主な項目別の内訳                            ます。
     法定実効税率                       30.9％
      （調整）
     交際費等永久に損金に算入されない項目                    　　　3.5
     受取配当金等永久に益金に算入されない項
                          　　△1.7
     目
     住民税均等割額                       10.1
     試験研究費税額控除                    　　△9.1
     税効果会計適用税率との差異                    　　△1.2
     評価性引当額の増減                    　　△6.0
     その他                    　　　1.2
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            27.7
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         （持分法損益等）
         　該当事項はありません。
         （企業結合等関係）

         　該当事項はありません。
         （賃貸等不動産関係）

     前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
     　当社では、東京都その他の地域において、賃貸オフィスビル、賃貸商業施設及び賃貸住宅(土地を含む）を有しており

     ます。2018年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は77,287千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は
     売上原価に計上）であります。
     　また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、当事業年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                    貸借対照表計上額（千円）
                                                 当事業年度末の時価
                                                    （千円）
       当事業年度期首残高              当事業年度増減額              当事業年度末残高
               884,157             △40,941              843,216             2,590,635

     (注)１．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
       ２．当事業年度増減額のうち、主な減少額は減価償却費（40,941千円）であります。
       ３．当事業年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調
         整を行ったものを含む。）であります。
     当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

     　当社では、東京都その他の地域において、賃貸オフィスビル、賃貸商業施設及び賃貸住宅(土地を含む）を有しており

     ます。2019年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は78,341千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は
     売上原価に計上）であります。
     　また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、当事業年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                    貸借対照表計上額（千円）
                                                 当事業年度末の時価
                                                    （千円）
       当事業年度期首残高              当事業年度増減額              当事業年度末残高
               843,216             △40,941              802,274             3,349,738

     (注)１．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
       ２．当事業年度増減額のうち、主な減少額は減価償却費（40,941千円）であります。
       ３．当事業年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調
         整を行ったものを含む。）であります。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           １．報告セグメントの概要
            　当社の報告セグメントは、営業組織として分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資
            源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
            　当社は、本社に医薬事業本部、ヘルスケア事業本部、国際事業本部を置き、それぞれの部署が取り扱う
            製品・サービスについて包括的な戦略を立案し事業活動を展開、ならびに不動産賃貸業を営んでおりま
            す。
            　したがって、当社は上記３部門の事業および不動産賃貸業を基礎とした製品・サービス別のセグメント
            から構成されており、「医薬事業」「ヘルスケア事業」「国際事業」「不動産賃貸業」の４つを報告セグ
            メントとしております。
            （セグメント区分の変更）
            　当社は従来、「医薬事業」「ヘルスケア事業」「特販事業」の３つを報告セグメントとしておりました
            が、第３四半期会計期間より、海外の開発部門と営業部門を統合し、一体ならびに効率運営を図り更なる
            グローバル事業展開を強化するために「国際事業本部」を新設する組織変更をいたしました。このため経
            営管理の観点から、従来の報告セグメントである「特販事業」を「国際事業」に名称変更し、従来「特販
            事業」に区分していた国内向けの医薬品原料の販売ならびに受託製造販売に関わる事業を「医薬事業」に
            変更しております。
            　また、第４四半期会計期間より、従来「その他」に区分していた「不動産賃貸業」については量的な重
            要性が増したため、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。
            　なお、前事業年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを記載し
            ております。
           ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
            　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一でありま
            す。
            　報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は営業損失ベースの数値であります。
           ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

             前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                （単位：千円）
                       報告セグメント
                                                  財務諸表
                                             調整額
                                                   計上額
                                        合計
                     ヘルスケア           不動産賃貸
                                             （注２）
                                                  （注１）
                医薬事業           国際事業
                       事業            業
     売上高

      外部顧客への売上
                6,841,628      3,024,464       849,683      185,100    10,900,875          －  10,900,875
      高
      セグメント間の内
                   －      －      －      －      －      －      －
      部売上高又は振替
      高
                6,841,628      3,024,464       849,683      185,100    10,900,875          －  10,900,875
          計
     セグメント利益又は
                △ 633,073      333,647      148,647      77,287     △ 73,492        －   △ 73,492
     損失（△）
                6,562,715      2,261,826       508,695      915,481    10,248,718      7,605,621     17,854,340
     セグメント資産
     その他の項目

                 355,801      101,730      28,579      40,941     527,053        －   527,053
      減価償却費
      有形固定資産及び
                 272,739      120,569      33,872        －   427,181        －   427,181
      無形固定資産の増
      加額
      （注）　１．セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と一致しております。
         　２．セグメント資産のうち、調整額に含めた全社資産の金額は7,605,621千円であり、その主なものは、余資
            運用資金（現金預金）及び長期投資資金（投資有価証券）であります。
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             当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                （単位：千円）
                       報告セグメント
                                                  財務諸表
                                             調整額
                                                   計上額
                                        合計
                     ヘルスケア           不動産賃貸
                                             （注２）
                                                  （注１）
                医薬事業           国際事業
                       事業            業
     売上高

      外部顧客への売上
                6,833,136      3,074,209       645,072      187,559    10,739,976          －  10,739,976
      高
      セグメント間の内
                   －      －      －      －      －      －      －
      部売上高又は振替
      高
                6,833,136      3,074,209       645,072      187,559    10,739,976          －  10,739,976
          計
     セグメント利益又は
                △ 669,818      147,228      53,234      78,341    △ 391,015        －  △ 391,015
     損失（△）
                6,789,578      2,593,641       383,674      874,570    10,641,465      7,122,541     17,764,006
     セグメント資産
     その他の項目

                 294,631      109,679      23,014      40,941     468,266        －   468,266
      減価償却費
      有形固定資産及び
                 277,316      124,763      26,179        －   428,260        －   428,260
      無形固定資産の増
      加額
      （注）　１．セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と一致しております。
         　２．セグメント資産のうち、調整額に含めた全社資産の金額は7,122,541千円であり、その主なものは、余資
            運用資金（現金預金）及び長期投資資金（投資有価証券）であります。
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          【関連情報】
           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
            省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            （1）売上高
               本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            （2）有形固定資産
               全ての有形固定資産は本邦に所在しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報
                              売上高（千円）
                顧客の名称                             関連するセグメント名
                ㈱メディセオ                 1,406,179                医薬事業

                ㈱スズケン                1,281,294                医薬事業

             アルフレッサヘルスケア㈱
                                1,279,394              ヘルスケア事業
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
            省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            （1）売上高
               本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            （2）有形固定資産
               全ての有形固定資産は本邦に所在しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報
                              売上高（千円）
                顧客の名称                             関連するセグメント名
                ㈱メディセオ                 1,373,020                医薬事業

                ㈱スズケン                1,342,486                医薬事業

             アルフレッサヘルスケア㈱
                                1,141,973              ヘルスケア事業
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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           　該当事項はありません。
                                 63/75














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         （１株当たり情報）
                               前事業年度                  当事業年度
             項目              （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                             至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
                              406円　45銭                  396円　48銭
      １株当たり純資産額
      １株当たり当期純利益又は１株当たり
                               3円　63銭                 △5円　22銭
      当期純損失（△）
     　（注）１．前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
          せん。当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、
          潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              (自　2017年４月１日                 (自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日)                 至　2019年３月31日)
     １株当たり当期純利益又は１株当たり当期
     純損失（△）
      当期純利益又は当期純損失（△）　(千
                                      125,956                △181,280
      円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                 －
      普通株式に係る当期純利益又は当期純損
                                      125,956                △181,280
      失（△）(千円)
      期中平均株式数（千株）                                34,714                 34,708
         （重要な後発事象）

        当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
        　該当事項はありません。
                                 64/75











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        ⑤【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                                                       差引当期末残
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額
                                                       高
         資産の種類
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）     償却累計額       （千円）
                                                        （千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
      建物            7,771,839       143,397       92,856     7,822,381      4,737,190       205,277     3,085,190
      構築物             268,702       4,810      5,007     268,504      221,287       7,858      47,216
      機械及び装置
                  7,912,494       148,546       26,451     8,034,589      7,531,062       137,547      503,527
      車両運搬具
                    46,121       1,600      2,266      45,455      35,110       5,840      10,344
      工具、器具及び備品             932,866       63,994      27,449      969,411      846,202       55,359      123,209
      土地             147,787         -    64,840      82,947        -      -    82,947
      建設仮勘定              69,935      353,660      368,560       55,035        -      -    55,035
        有形固定資産計          17,149,746        716,009      587,432     17,278,324      13,370,853        411,883     3,907,470
     無形固定資産
      特許実施権
                   300,000         -      -    300,000         -      -    300,000
      特許権              55,952        -      -    55,952      55,724        119      228
      商標権              1,000        -      -     1,000      1,000        8      -
      ソフトウエア             505,730       65,911      62,345      509,296      341,066       56,256      168,229
      ソフトウエア仮勘定
                      -    65,911      65,911        -      -      -      -
      その他              3,680        -      -     3,680        -      -     3,680
        無形固定資産計            866,363      131,822      128,256      869,928      397,790       56,383      472,138
     長期前払費用               99,785      15,995        -    115,780       45,792       2,956      69,988
      (注)   当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　相模大井工場生産設備　　　　　　　　　　　　                                  133,259千円
          機械及び装置　　　　相模大井工場生産設備　　　　　　　　　　　　　60,827千円
        当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　名古屋支店売却　　　　　　　　　　　　　　　　84,054千円
          構築物　　　　　　　名古屋支店売却　　　　　　　　　　　　　　　　                                   1,356千円
          工具、器具及び備品　名古屋支店売却　　　　　　　　　　　　　　　　　                                    662千円
          土地　　　　　　　　名古屋支店売却　　　　　　　　　　　　　　　　64,840千円
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
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         【借入金等明細表】
                                当期首残高       当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                （千円）       （千円）       （％）
     短期借入金                            100,000       100,000        0.57       －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            160,000        40,000       0.98       －

     １年以内に返済予定のリース債務                             3,201       3,201        －      －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                             40,000         －     0.98       －

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                             5,335       2,134        －    2020年11月

     その他有利子負債                               －       －      －      －

                 合計                 308,536       145,335         －      －

      （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．１年以内に返済予定の長期借入金については、短期借入金として計上しております。
         【引当金明細表】

                                      当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                      （千円）        （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
      貸倒引当金                    698       43,764           -       698       43,764

      賞与引当金                  178,800        141,600        178,800           -     141,600

      返品調整引当金                   6,000        4,000          -      6,000        4,000

     　（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替えによる戻入額であります。
     　　　　返品調整引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替えによる戻入額であります。
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
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       （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①　資産の部
         イ　現金及び預金
                  区分                          金額（千円）
      現金                                              1,531

      預金

        当座預金                                           322,524

        普通預金                                          2,934,381

        別段預金                                            3,375

                  合計                                3,261,813

         ロ　売掛金

          (イ）相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
      ㈱メディセオ                                             670,657

      ㈱スズケン                                             581,652

      ㈱大木                                             488,086

      アルフレッサ㈱                                             348,551

      東邦薬品㈱                                             246,030

      その他                                            1,307,798

                  合計                                3,642,776

          (ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                      回収率（％）           滞留日数（日）
     当期首残高      (A)   売上高    (B)    回収高    (C)   当期末残高      (D)
                                         Ｃ         Ａ＋Ｄ      Ｂ
       （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
                                               30×  (      ÷    )
                                        Ａ＋Ｂ           ２     12
       3,491,102        11,643,359        11,491,685         3,642,776         75.93          110.29
          　（注）　売上高には、消費税等                903,383千円が含まれております。
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         ハ　たな卸資産
                  科目                          金額（千円）
      商品                                             142,588
      （医薬品）                                             45,190
      （非医薬品）                                             97,397
      製品                                            1,237,016
      （医薬品）                                             803,358
      （医薬部外品）                                             359,495
      （非医薬品）                                             74,162
      原材料                                             671,165
      （原料）                                             475,039
      （包装材料）                                             196,125
      仕掛品                                             420,277
      （医薬品）                                             304,391
      （医薬部外品）                                             113,581
      （非医薬品）                                              2,304
      貯蔵品                                              3,025
      （補助材料）                                              3,025
                  計                               2,474,073
           （注）　製品のうち医薬部外品は、「強力わかもと」を含む４品目であります。
         ニ　投資有価証券

                  銘柄                          金額（千円）
      キッセイ薬品工業㈱                                             579,600

      ロート製薬㈱                                             494,508
      ゼリア新薬工業㈱                                             390,634

      アルフレッサ       ホールディングス㈱
                                                  270,975
      ㈱千葉銀行                                             165,687

      その他上場株式                                             718,052

      非上場株式                                             15,039
                  合計                                2,634,497

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        ②　負債の部
         イ　支払手形
          (イ）相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
      ㈱東通メディア                                             101,389

      伸晃化学㈱                                             88,198

      ㈱電通                                             40,203

                                                   32,569

      ㈱岩田レーベル
      日本ゼトック㈱                                             24,133

      その他                                             139,437

                  合計                                 425,932

           （注）　設備関係支払手形を含んでおります。
          (ロ）期日別内訳

       期日別       ４月      ５月      ６月      ７月      ９月       計
     金額（千円）        117,512      92,014      93,073      87,502      35,829       425,932

         ロ　買掛金

                 相手先                          金額（千円）
      東亜薬品㈱

                                                  132,782
      ニプロ㈱
                                                  123,075
      協和発酵バイオ㈱

                                                   83,116
      三菱商事ライフサイエンス㈱                                             61,155

      アルフレッサファーマ㈱                                             40,435

      その他                                             455,864

                  合計                                 896,430

         ハ　未払費用

                 相手先                          金額（千円）
      エイツーヘルスケア㈱

                                                  103,630
      国立大学法人       九州大学
                                                   80,036
      ㈱大木                                             74,012

      ㈱電通                                             48,703

      ㈱日本広告社                                             44,642

      その他                                             571,269

                  合計                                 922,293

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       （３）【その他】
        当事業年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          当事業年度
     売上高（千円）                   2,697,189          5,226,498          8,085,767          10,739,976

     税引前四半期純利益又は税引
     前四半期（当期）純損失                    151,370          △30,375           298,523         △229,799
     （△）（千円）
     四半期純利益又は四半期（当
                         100,461          △31,465           191,845         △181,280
     期）純損失（△）（千円）
     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり四半期（当期）純                      2.89         △0.91           5.53         △5.22
     損失（△）（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益

                           2.89         △3.80           6.43         △10.75
     又は１株当たり四半期純損失
     （△）（円）
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月３１日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月３１日

                        ９月３０日
      剰余金の配当の基準日
                        ３月３１日
      １単元の株式数                  １００株
      単元未満株式の買取等

                        （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 ─

       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他の

                        やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        当社の公告掲載のURLは次のとおりであります。
                        　https://www.wakamoto-pharm.co.jp/
      株主に対する特典                  該当事項はありません。

     　(注)１．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規
          定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当および募集新株予約権の割当を受ける
          権利並びに単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利以外の権利を
          有しておりません。
        ２．2018年１月26日開催の取締役会決議により、１単元の株式数を1,000株から100株に変更しております。なお、
          実施日は2018年４月１日であります。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        事業年度（第123期）（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）2018年６月22日                                       関東財務局長に提出
      (2）内部統制報告書及びその添付書類
        2018年６月22日関東財務局長に提出
      (3）四半期報告書及び確認書
       （第124期第１四半期）（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）2018年８月10日                                        関東財務局長に提出
       （第124期第２四半期）（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）2018年11月13日                                        関東財務局長に提出
       （第124期第３四半期）（自　2018年10月１日　至　2018年12月31日）2019年２月13日                                        関東財務局長に提出
      (4）臨時報告書
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(                            株主総会における議決権行使の結果                 )に基づく臨時報
        告書　　2018年６月25日            関東財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動に関する決議）の規定に基づく臨時報
        告書　　2019年４月１日            関東財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（公認会計士等の異動に関する決議）の規定に基づく
        臨時報告書　　2019年５月15日               関東財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                              2019年６月14日

     わかもと製薬株式会社

       取締役会　御中

                              京橋監査法人

                              代表社員

                                      公認会計士
                                              下村　久幸      　　　印
                              業務執行社員
                              代表社員

                                      公認会計士
                                              荒木　勝己      　　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いるわかもと製薬株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第124期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
     照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
     について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、わかもと
     製薬株式会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
     の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、わかもと製薬株式会社の2019
     年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、わかもと製薬株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
     内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
     報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

          会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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