テルモ株式会社 内部統制報告書 第104期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第104期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 テルモ株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                        テルモ株式会社(E01630)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年6月24日
      【会社名】                    テルモ株式会社
                         TERUMO    CORPORATION
      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長CEO 佐藤 慎次郎
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都渋谷区幡ケ谷二丁目44番1号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        テルモ株式会社(E01630)
                                                            内部統制報告書
     1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長CEO佐藤慎次郎は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しております。当社
       は、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準」並びに「財務報告に係る内部統制
       の評価及び監査に関する実施基準」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
       備及び運用しております。
        なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見する事が出来ない可能性があ
       ります。
     2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        当社は、当連結会計年度末日である2019年3月31日を基準日として、財務報告に係る内部統制の評価を行いまし
       た。評価に当たっては、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
       ました。
        財務報告に係る内部統制の評価において、当社は、全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、その結果を踏
       まえて、評価対象となる業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プ
       ロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲覧、関係者へ
       の質問、業務の観察、内部統制の実施記録の検証等の手続きを実施して、当該統制上の要点について整備及び運用状
       況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の有効性の評価の範囲については、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、
       財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、必要と認められる範囲を選定しました。全社的な内部統制
       及び全社的な観点から評価することが適切な決算・財務報告に係る業務プロセスについては、各事業拠点の前連結会
       計年度の売上収益(連結会社間取引消去後)の金額が高い事業拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上収
       益の概ね95%に達している13事業拠点を評価対象としました。なお、持分法適用関連会社については、金額的及び質
       的重要性が僅少であると判断し、全社的な内部統制及び全社的な観点から評価することが適切な決算・財務報告に係
       る業務プロセスの評価範囲に含めておりません。
        決算・財務報告プロセス以外の業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度
       の売上収益(連結会社間取引消去後)の金額が高い事業拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上収益の概
       ね2/3に達している4事業拠点を「重要な事業拠点」として選定しております。選定した重要な事業拠点において
       は、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上収益、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対
       象としております。
        さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点も含めた範囲について、重要な虚偽記載の発
       生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクの大きい取引を行っている事業ま
       たは業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして個別に評価対象に追
       加しております。
     3【評価結果に関する事項】

        上記の評価結果に基づき、2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
     4【付記事項】

        該当事項はありません。
     5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2






PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。