デリカフーズホールディングス株式会社 有価証券報告書 第16期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第16期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 デリカフーズホールディングス株式会社
カテゴリ 有価証券報告書

                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月21日

    【事業年度】                      第16期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

    【会社名】                      デリカフーズホールディングス株式会社

    【英訳名】                      DELICA    FOODS   HOLDINGS     CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  大           﨑 善    保

    【本店の所在の場所】                      東京都足立区六町四丁目12番12号

    【電話番号】                      03(3858)1037(代表)

    【事務連絡者氏名】                      経理財務統括室長  中            島   実  哉

    【最寄りの連絡場所】                      東京都足立区六町四丁目12番12号

    【電話番号】                      03(3858)1037(代表)

    【事務連絡者氏名】                      経理財務統括室長  中            島   実  哉

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                  1/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
           回次           第12期       第13期       第14期       第15期       第16期

          決算年月           2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

     売上高            (千円)     28,042,469       31,573,514       34,559,341       37,252,272       39,448,215

     経常利益            (千円)       765,763       708,203       605,430       762,761       761,158

     親会社株主に帰属する
                 (千円)       489,064       400,515       329,494       475,873       459,703
     当期純利益
     包括利益            (千円)       508,171       425,524       338,999       546,731       422,757
     純資産額            (千円)      6,558,898       6,859,973       7,096,035       7,539,770       7,847,441

     総資産額            (千円)     16,678,633       17,183,721       18,062,797       19,245,424       19,807,206

     1株当たり純資産額             (円)       894.77       935.72       965.36      1,022.82       1,064.28

     1株当たり当期純利益             (円)        78.38       54.67       44.94       64.62       62.35

     潜在株式調整後
                 (円)        77.26       54.41       44.77          ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率             (%)        39.3       39.9       39.3       39.2       39.6
     自己資本利益率             (%)         8.6       6.0       4.7       6.5       6.0

     株価収益率             (倍)        13.6       17.0       24.2       24.7       23.1

     営業活動による
                 (千円)      1,293,717         666,808      1,254,807         810,204      1,049,063
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)      △ 632,662     △ 1,466,085      △ 1,471,320       △ 939,023     △ 2,264,818
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)      2,160,731        △ 13,355       114,908      △ 412,146       144,536
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (千円)      5,376,962       4,564,330       4,462,725       3,921,759       2,850,540
     の期末残高
     従業員数
                          300       349       378       438       492
     〔ほか、平均臨時             (名)
                       〔 1,368   〕    〔 1,514   〕    〔 1,792   〕    〔 1,660   〕    〔 1,700   〕
     雇用人員〕
     (注)   1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.第15期及び16期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
        3.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第16期の期
          首から適用しており、第15期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
          標等となっております。
                                  2/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第12期       第13期       第14期       第15期       第16期

          決算年月           2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

     営業収益            (千円)       586,440       656,200       655,800       682,400       654,200

     経常利益            (千円)        90,602       150,287       145,885       186,758       176,829

     当期純利益            (千円)        94,944       127,246       121,805       151,629       144,654

     資本金            (千円)      1,377,113       1,377,113       1,377,113       1,377,113       1,377,113

     発行済株式総数             (株)     7,436,000       7,436,000       7,436,000       7,436,000       7,436,000

     純資産額            (千円)      3,930,772       3,931,297       3,952,807       4,002,769       4,029,584

     総資産額            (千円)      3,999,069       3,998,125       4,032,004       4,087,664       4,117,474

     1株当たり純資産額             (円)       536.01       536.03       537.63       543.00       546.50

     1株当たり配当額
                          17       15       15       16       16
     (1株当たり中間配当             (円)
                         ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     額)
     1株当たり当期純利益             (円)        15.22       17.37       16.61       20.59       19.62
     潜在株式調整後
                 (円)        15.00       17.29       16.55          ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率             (%)        98.2       98.2       98.0       97.9       97.9
     自己資本利益率             (%)         2.9       3.2       3.1       3.8       3.6

     株価収益率             (倍)        70.1       53.6       65.5       77.5       73.5

     配当性向             (%)        111.7        86.4       90.3       77.7       81.5

     従業員数
                          12       11       12       14       16
     〔ほか、平均臨時             (名)
                        〔  ―〕      〔  ―〕      〔  ―〕      〔  ―〕      〔 1 〕
     雇用人員〕
     株主総利回り             (%)        166.8       148.2       174.6       255.1       234.0
     (比較指標:配当込み             (%)      ( 130.6   )    ( 116.5   )    ( 133.6   )    ( 154.8   )    ( 147.0   )
     TOPIX)
                         1,385
                                1,102       1,110       1,818       1,686
     最高株価             (円)
                      (注)   □1,045
                         1,020
                                 858       900      1,033       1,208
     最低株価             (円)
                      (注)      □639
     (注)   1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.第12期の1株当たり配当額には、東証一部指定記念配当2円を含んでおります。
        3.第15期及び第16期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        4.最高・最低株価は、2014年12月17日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以前は東京証
          券取引所市場第二部におけるものであります。なお、第12期の最高・最低株価のうち□印は東京証券取引所
          市場第二部におけるものです。
        5.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第16期の期
          首から適用しており、第15期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
          標等となっております。
                                  3/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    2  【沿革】
       当社グループは、外食産業向けカット野菜の製造、販売事業を目的として、1979年10月にデリカフーズ株式会社を
      設立したことに始まっております。当時米国では、ファーストフードにカット野菜が使用されており、今後日本でも
      外食産業の店舗拡大の過程において、カット野菜の事業が成り立つという確信のもと、事業を立ち上げました。
       その後、日本における外食産業が全国規模で成長しチェーン展開する中で、カット野菜の市場規模も拡大したこと
      を受け、関東地区における、特にファミリーレストラン向けの営業、製造、物流体制を構築するために、1984年12月
      に東京デリカフーズ株式会社を設立いたしました。また、近畿地区における営業、製造、物流体制を展開及び強化の
      ために、1990年5月に大阪デリカフーズ株式会社を設立いたしました。
       2003年4月に、当社は「デリカフーズ」ブランド力の更なる強化と、野菜の持つ様々な効果等の分析及び研究を迅
      速かつ円滑に進めるため、純粋持株会社として設立され、当社グループ価値向上と事業会社等の運営サポートを行う
      こととしました。
       2017年10月に、東京デリカフーズ株式会社を存続会社、名古屋デリカフーズ株式会社、大阪デリカフーズ株式会社
      を消滅会社とする吸収合併を実施し、東京デリカフーズの商号をデリカフーズ株式会社に変更するとともに、当社の
      商号をデリカフーズホールディングス株式会社に変更いたしました。
       当社及びグループ会社(デリカフーズ株式会社、株式会社メディカル青果物研究所、デザイナーフーズ株式会社、
      エフエスロジスティックス株式会社)の事業内容の変遷は次のとおりであります。
       年月                           概要

      1971年10月       名古屋市中区に株式会社メディカル青果物研究所設立

      1979年10月       名古屋市中村区にデリカフーズ株式会社設立
      1984年12月       東京都足立区に株式会社東京デリカフーズ設立
      1985年12月       東京都足立区に株式会社東京デリカフーズ東京第2工場(竹の塚工場)新設稼動
      1986年11月       名古屋市中区にデリカフーズ株式会社本店移転、株式会社東京デリカフーズを東京デリカフーズ
             株式会社に商号変更
      1990年5月       大阪府茨木市に大阪デリカフーズ株式会社設立
      1990年9月       神奈川県大和市に東京デリカフーズ株式会社横浜工場新設稼動(大和市草柳)
      1993年1月       東京都足立区に東京デリカフーズ株式会社東京物流センター新設稼動
      1993年12月       神奈川県大和市に東京デリカフーズ株式会社横浜工場物流センター新設稼動(大和市代官)
      1994年6月       兵庫県明石市に大阪デリカフーズ株式会社神戸事業所新設稼動
      1997年8月       名古屋市中川区にデリカフーズ株式会社名古屋第2工場新設稼動
      1997年9月       デリカフーズ株式会社を名古屋デリカフーズ株式会社に商号変更、本店を名古屋市中川区に移
             転、同地にかの里工場新設稼動
      2002年1月       神奈川県大和市に東京デリカフーズ株式会社横浜事業所新設稼動(大和市深見西)、横浜工場閉鎖
             (大和市草柳)
      2002年5月       愛知県海部郡十四山村(現愛知県弥富市)に名古屋デリカフーズ株式会社子宝工場新設稼動、名古
             屋第2工場閉鎖
      2003年2月       東京都足立区に株式会社メディカル青果物研究所移転
      2003年4月       東京都足立区にデリカフーズ株式会社(持株会社)設立、東京デリカフーズ株式会社・名古屋デリ
             カフーズ株式会社・大阪デリカフーズ株式会社・株式会社メディカル青果物研究所を完全子会社
             化
      2003年5月       東京デリカフーズ株式会社横浜工場物流センター閉鎖(大和市代官)
      2004年4月       デザイナーフーズ株式会社を完全子会社化
      2005年12月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場
      2007年3月       大阪デリカフーズ株式会社神戸事業所を兵庫県加古郡稲美町に移転。兵庫工場に名称変更
      2010年6月       東京都足立区に東京デリカフーズ株式会社東京FSセンター新設稼動
      2012年2月       東京デリカフーズ株式会社竹の塚工場閉鎖
      2012年3月       福岡県古賀市に東京デリカフーズ株式会社九州事業所新設稼動
      2012年7月       東京都大田区に東京デリカフーズ株式会社大田センター新設稼動
                                  4/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       年月                           概要
      2013年7月       東京都足立区に東京デリカフーズ株式会社東京第二FSセンター新設稼動
      2014年1月       埼玉県三郷市に東京デリカフーズ株式会社三郷センター新設稼動
      2014年4月       東京デリカフーズ株式会社横浜事業所を神奈川事業所に名称変更
      2014年6月       仙台市宮城野区に東京デリカフーズ株式会社仙台事業所新設稼動
      2014年7月       株式会社メディカル青果物研究所が事業の全部を東京デリカフーズ株式会社に譲渡
      2014年10月       東京都足立区にエフエスロジスティックス株式会社設立
      2014年12月       東京証券取引所市場第一部銘柄に指定
      2015年4月       奈良県磯城郡田原本町に大阪デリカフーズ株式会社奈良FSセンター新設稼動
      2016年5月       東京都昭島市に東京デリカフーズ株式会社西東京FSセンター新設稼動
      2017年4月       愛知県弥富市にエフエスロジスティックス株式会社名古屋事業所新設稼動
      2017年6月       株式会社メディカル青果物研究所が研究分析会社として再稼動
      2017年10月       東京デリカフーズ株式会社を存続会社、名古屋デリカフーズ株式会社、大阪デリカフーズ株式会
             社を消滅会社とする吸収合併を実施。デリカフーズ株式会社をデリカフーズホールディングス株
             式会社、東京デリカフーズ株式会社をデリカフーズ株式会社に商号変更。大阪府高槻市にデリカ
             フーズ株式会社高槻センター新設稼動
      2017年12月       東京都大田区にデリカフーズ株式会社平和島センター新設稼動
      2018年1月       デリカフーズ株式会社大田センター閉鎖
      2018年5月       愛知県弥富市にデリカフーズ株式会社中京FSセンター新設稼動
      2018年12月       埼玉県八潮市にデリカフーズ株式会社埼玉FSセンター新設稼働
      2019年1月       デリカフーズ株式会社平和島センター、三郷センター閉鎖
      2019年1月       東京都大田区にデリカフーズ株式会社大田事務所新設稼働
                                  5/87












                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    3  【事業の内容】
       当社グループは、当社(持株会社)、デリカフーズ㈱、㈱メディカル青果物研究所、デザイナーフーズ㈱、エフエス
      ロジスティックス㈱により構成されており、外食産業、中食産業(注1)等向けのホール野菜(注2)の販売、カット野
      菜の製造・販売等を行う青果物事業を主たる事業としております。その他、物流事業、研究開発・分析事業を行って
      おります。
       なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との
      対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。
       [事業系統図]
     (注1)    中食産業は、持ち帰り弁当や調理済み食品・惣菜など家庭で食事をするための食品および食材を販売している








         産業であります。レストランなどで食事をする外食産業と家庭で素材から調理する「内食」の中間に相当する
         意味として、「中食」という名称が使われております。
     (注2)    当社グループは、カットされていない状態でお届けする野菜そのものを、カット野菜と区別するため、「ホー
         ル(whole)野菜」と称しております。
     (注3)    荷受とは、生産者から青果物市場で商品を受け取る会社であり、商品の取扱高に対する手数料を収入源として
         おります。
     (注4)    仲卸とは、荷受より青果物を購入する二次問屋であり、青果物市場では仲卸が八百屋等に販売しております。
      ① 青果物事業

        当社グループのデリカフーズ㈱は、外食産業、中食産業等向けのホール野菜の販売、カット野菜の製造・販売等
       を主たる事業としております。
       ・ホール野菜
        外食産業、中食産業に様々な種類の野菜を紹介し、当社子会社より直接配送・販売をしております。また、当社
       グループは多くのお客様より得られる情報等を取り纏め、生産者へ売れ筋野菜の情報等の提供、コーディネートを
       しております。なお、当社グループは主として外食チェーン店等と取引をしておりますので、野菜の品揃え及び数
       量確保体制を整え、お客様への配送においては野菜の品質維持を第一と考えたチルド物流を行っております。
       ・カット野菜
        外食産業、中食産業の店舗向けに、業務用のカット野菜及び真空加熱野菜を製造・販売しております。当社グ
       ループは全国規模のカット野菜販売のリーディングカンパニーとして、事業活動を行ってまいりました。また、
       ホール野菜・カット野菜に続く第三の基軸商品として真空加熱野菜を開発いたしました。
        真空加熱野菜とは、野菜のおいしさと鮮度を重視した加熱調理済みの野菜であり、「焼く」「蒸す」「煮る」に
       次ぐ第4の調理方法として、食材と調味液をフィルム袋に入れて真空密封し、調理器で材料に応じた時間と設定温
       度にて調理したものであり、外食産業等においては、湯煎や電子レンジなどで再加熱するだけで提供でき、人手不
       足が慢性化する中、調理時間を短縮することができるとともに、主に根菜類を材料とするため天候不順時における
       価格変動の影響を受け難いことがメリットとなります。
        当社グループのカット野菜・真空加熱野菜は「おいしさと安全」を考え、「野菜の生理」を研究して作り上げた
       製品であります。
                                  6/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       ・その他
        ホール野菜とカット野菜を運ぶ物流網を活用し、野菜だけでなく日配品(卵、豆腐、冷凍食品など)も外食産
       業、中食産業の店舗にお届けしております。野菜と同時に納品することにより、お客様の商品管理が効率化されま
       す。
        また、当社グループの物流拠点は、東京・埼玉・神奈川・愛知・大阪・兵庫・奈良・福岡・宮城・福島にあり、
       関東地区・東海地区・近畿地区・九州地区・東北地区をカバーしております。それ以外の地区におきましては、当
       社グループと提携する業務委託先に製品の製造及び製・商品の配送を依頼して、お客様の店舗に納品しておりま
       す。
      ② 物流事業

        当社グループのエフエスロジスティックス㈱は、外注している物流業務の一部を配送支援サービスとして、製・
       商品を外食産業、中食産業に対し小型チルド車による個別ルート配送を行っております。当社グループはお客様に
       新鮮な青果物をより早くお届けするため、コールドチェーン化を進めております。内製化した物流業務は、温度記
       録を掲示したり、ISO22000の考え方に基づいたマネジメントを行うことにより、本来の意味で商品管理に
       責任を持つスーパーコールドチェーンを実現しております。
        また、関東地区・東海地区・近畿地区の各事業所間をつなぐ幹線物流網を構築し、在庫流動化等を進めておりま
       す。
      ③ 研究開発・分析事業

        当社グループのデザイナーフーズ㈱は、主に研究開発業務・コンサルティング業務を、㈱メディカル青果物研究
       所は、主に受託分析業務を行っております。
       ・研究開発
        当社グループの業務支援サービスとして「野菜ビジネスで日本の健康寿命を延ばす」ことを旗頭に、青果物を中
       身で評価することに取り組む機能性研究を続けております。青果物の中身の判断基準のひとつとして、野菜・果物
       が活性酸素を消すチカラである抗酸化力研究に力を入れ、膨大なデータベースを所有しております。
        蓄積したデータから、野菜ごと・産地ごと・年や月ごと・農法ごと・生産者ごとのさまざまな基準で青果物を比
       較し、数値で見る価値ある青果物をお客様に提案する「提案型営業」を行っております。
       ・コンサルティング
        外食産業、中食産業に向けて新規ビジネスのサポート、メニュー提案、食のセミナー、衛生教育指導を行ってお
       ります。また青果物や食品の分析で得た数値を活用して商品価値の伝え方提案を行っております。
        当社グループのデザイナーフーズ㈱は、業務支援サービスとして、外食産業、中食産業に対しメニュー提案やコ
       ンサルティング業務、食品成分分析等を行っております。
       ・受託分析
        生産者(取引先)から青果物の分析を受託し、外観では分からない青果物や食品が持つ栄養素等を数値化してお
       ります。
        また、分析した青果物データと蓄積された基準データを比較し、生産者(取引先)とともにモニタリングしてお
       ります。
    4  【関係会社の状況】

                                     議決権の所
                        資本金又は
                              主要な事業      有又は被所
          名称          住所     出資金                       関係内容
                                      有割合
                               の内容
                         (千円)
                                      (%)
     (連結子会社)
                                          当社が経営指導を行っております。当社
                                          より設備資金を借り入れております。当
     デリカフーズ株式会社
                 東京都足立区        96,000    青果物事業          100.0   社が金融機関からの借入に対して債務保
     (注)2,4
                                          証を行っております。
                                          役員兼任3名
                                          当社が経営指導及び研究開発の委託を
                             研究開発・分析事
     デザイナーフーズ株式会社             東京都足立区        20,000             100.0   行っております。
                             業
                                          役員兼任2名
                                          当社が経営指導及び分析の委託を行って
     株式会社メディカル青果物研                        研究開発・分析事
                 東京都足立区        24,000             100.0   おります。
     究所                        業
                                          役員兼任2名
                                          当社が経営指導を行っております。
     エフエスロジスティックス株
                 東京都足立区        82,000    物流事業          100.0
     式会社                                     役員兼任1名
                                  7/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     (注)   1.「主要な事業の内容」欄には、報告セグメントの名称を記載しております。
        2.特定子会社であります。
        3.有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
        4.売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10%を超えております。
          主要な損益情報等
                      売上高       経常利益       当期純利益        純資産額        総資産額
           名称
                      (千円)        (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
     (連結子会社)
                      39,304,772         716,732        446,233       4,893,431       18,390,161
      デリカフーズ株式会社
    5  【従業員の状況】

      (1)  連結会社の状況
                                               2019年3月31日現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
                                           379
              青  果  物  事  業
                                          〔 1,665   〕
                                            89
               物  流  事  業
                                           〔 31 〕
                                            8
             研究開発・分析事業
                                           〔 3 〕
                                            16
               持  株  会  社
                                           〔 1 〕
                                           492
               合           計
                                          〔 1,700   〕
     (注)   1.従業員数は就業人員であります。
        2.従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員(1日8時間換算)であります。
        3.臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
        4.前連結会計年度末に比べ従業員数が54名増加しております。主な理由は、業容の拡大に伴い期中採用が増加
          したことによるものであります。
      (2)  提出会社の状況

                                               2019年3月31日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
                16
                            44.0              4.3            6,736
              〔 1 〕
     (注)   1.従業員数は就業人員であります。
        2.従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員(1日8時間換算)であります。
        3.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        4.提出会社の従業員は、すべて持株会社に所属しておりますので、セグメント別の記載は省略しております。
      (3)  労働組合の状況

        労働組合はありませんが、労使関係は良好であります。
                                  8/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第2   【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  会社の経営の基本方針

       当社グループは、「徳・体・智」という経営理念を持ち、体を動かし汗水を流すことが自分のためになり人のた
      めになるという思いで業務を遂行し、人々に尽くす経営をするという経営理念のもと、野菜を食したときの健康へ
      の影響を常に考え、安全で安心な野菜を供給することに取り組んでおります。
       また、カット野菜のリーディングカンパニーとしてお客様の多大なニーズに応え、新たな野菜需要の創造と野菜
      を使用したメニューの提案を通じて市場の拡大に努めております。
       事業活動にあたっては、お客様、そして株主の皆様の信頼と期待にお応えするように努め、企業価値の一層の向
      上を目指しております。
     (2)  中長期的な会社の経営戦略

       当社グループは、1979年の創業より「日本農業の発展」、「国民の健康増進」への貢献を目的に事業を展開して
      まいりました。
       青果物流通事業のリーディングカンパニーとして、安全・安心な青果物の加工・流通はもちろん、研究・開発・
      分析など独自のノウハウを基に新たな野菜の価値向上と市場の拡大に努めております。
       当社グループでは、今後更なる成長を遂げるため、第三次中期経営計画「Next                                     Change    2020」(2017年4月~2020
      年3月)を策定し、2017年2月に公表いたしました。
       本計画では、「経営基盤の改革」、「成長基盤の構築」、「研究開発部門の強化」を基本方針に掲げ、下記の事
      業戦略を骨子とした施策を実践しております。
       <販売・成長戦略>
         ①   カット野菜・加熱野菜・個食商品を柱に外食および外食以外への分野へ積極展開
         ②  当社が推進する「デポ化」を関東圏から全国圏へ事業展開
         ③   メニュー・食材・産地提案から、物流・CSR支援など提案力・対応力による売上拡大
         ④   幹線便・エリア配送網などグループインフラを活用した物流事業の拡大
       <調達戦略>
         ①   購買部門を統括する「商品統括本部」の新設により調達量と価格の安定を目指す
         ②   調達難時のリスクヘッジを目的とした国内および海外産地の開拓と育成
         ③   グループインフラを活用した調達網を構築し多種多様な調達を展開
         ④   農業への参入(種苗・栽培・農業経営ノウハウ取得)
       <各子会社の戦略>
        ・デザイナーフーズ㈱
         ①  ビッグデータを活用した抗酸化研究の強化および外部研究機関との連携推進
         ②  次世代に向けた「農・食・健康」を繋ぐ新規研究分野の開拓
        ・エフエスロジスティックス㈱
         ①   名古屋・大阪・神奈川での営業所開設および幹線便によるグループインフラの構築
         ②   物流事業への参入(当社グループ外商品・当社グループ外配送業務受託)
       <企業力・組織力向上戦略>
         ①   事業会社の統合による全体最適化およびグループシナジーの追求
         ②   ノウハウ・技術・経験値の共有による現場改革・経営改革の推進
         ③   経営人財・部門長クラスの育成による人財基盤・育成基盤の強化
         ④   働き方改革・労働環境改革による能率の向上および従業員満足度の向上
       <資本・財務戦略>
         ①   財務健全性を維持しつつ成長への積極投資を実施
         ②   ROEを重要な経営指標と位置づけ目標を8.0%以上に設定
         ③   継続的かつ安定的な配当を実現(配当性向20%以上を目安)
       また、当社グループは中長期的な成長を見据えた活動として以下のような取組みを進めております。

                                  9/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      <九州地区の事業拠点の拡大>
       当社グループは成長基盤の構築を目指して、2020年4月に九州地区においてデリカフーズ株式会社九州FSセン
      ターを新規開設する予定です。九州地区につきましては、2011年10月に同エリアの物流拠点として九州事業所を開
      設し、順調に売上を伸ばしてまいりました。新FSセンターではグループで培ってきた技術やノウハウを活かし、
      既存のFSセンターと同様にスーパーコールドチェーン(4℃以下)の構築、オートメーション化による省人製造
      ラインの導入やISO22000およびFSSC22000認証取得を計画し、九州エリアでの事業拡大を図ると
      ともに、今まで以上に高品質で安全・安心な商品の提供を目指してまいります。
      <働き方改革によって従業員確保と定着を図る>

       2019年4月1日から施行された「働き方改革関連法」に沿って、当社グループにおいても時間外労働の上限規制
      を遵守してまいります。年次有給休暇の確実な取得についても、10日以上の年次有給休暇が付与される全ての労働
      者に対し、毎年5日、時季を指定して有給休暇を付与してまいります。また、福利厚生面や連休取得制度、産前産
      後休暇・育児休業・時短勤務などの制度を充実し働きやすい職場環境の整備改善に努め、従業員確保と定着を図っ
      てまいります。
      <新規顧客獲得と既存顧客の深耕営業による売上拡大>

       当社グループの売上高については、2010年の東京FSセンター開設稼動以来、毎年約20億円から30億円のペース
      で伸ばしており、今後も新設したFSセンターの安定稼動を行いながら、中期経営計画で発表した2020年3月期の
      売上高400億円に向けて順調に推移しております。今後も更なる売上獲得に向けて、外食産業のお客様を中心に、お
      客様から望まれるカット野菜、真空加熱野菜、ホール野菜を販売してまいります。当社グループの商品のお届けを
      通じて、外食産業のお客様のオペレーションを円滑にするお手伝いを行い、今後もお客様から信頼される企業を目
      指してまいります。 
       2020年3月期の連結売上高410億円、連結経常利益10億円を業績目標として更なる経営成績の向上に取り組んでま

      いります。
     (3)  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

       当社グループでは、売上高経常利益率を重視しております。生鮮食料品を扱う会社の性質上、日々の買付け、品
      質管理及び製造・流通におけるコスト管理に注力することが経営体質の強化につながると考えております。当連結
      会計年度における売上高経常利益率は、1.9%となっております。新工場の稼動等の影響により、一時的な低下はあ
      るものの、事業会社の統合によるグループシナジーの更なる追求、調達価格の低減や天候不順による調達難時のリ
      スクヘッジを目的とした国内及び海外産地の開拓、工場のオートメーション化、グループインフラの構築等のコス
      ト削減による収益構造の強化に努めることにより、今後の売上高経常利益率の上昇を確信しております。
     (4)  当社グループを取り巻く経営環境

       当社グループを取り巻く経営環境は、近年、毎年のように発生する異常気象に伴う野菜価格の高騰や品質悪化、
      消費者の「食の安全・安心意識の高まり」、人手不足による人員確保リスクの増大やそれに伴う労働コストの上昇
      など、引続き厳しい状況が継続することが予想されます。
     (5)  会社の対処すべき課題

       当社グループが対処すべき主な課題は以下のとおりであります。
       ①食の安全・安心の確保
        当社グループでは、食品事業者の責務として常に高い安全衛生管理水準を維持し続けることが重要な経営課題
       であると認識しております。すでに当社グループの主要カット野菜工場では食品安全の国際標準規格であるIS
       O22000認証の取得を完了しており、2018年2月にはデリカフーズ株式会社西東京事業所にてISO220
       00の発展版であるFSSC22000認証を取得するなど、引続き高いレベルで食品安全マネジメントシステ
       ムを構築・維持してまいります。
                                 10/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       ②コーポレートガバナンスの充実
        当社グループではコーポレートガバナンス・コードの精神を尊重し、各原則を実施するための各種施策を実行
       してまいりました。2018年12月にはコーポレートガバナンス・コードの実施状況に関するコーポレートガバナン
       ス報告書を提出いたしましたが、求められる78項目の原則のうち3項目については原則を実施していないものと
       して、その理由を説明(エクスプレイン)しており、当該事項の遵守(コンプライ)が今後の課題であると認識
       しております。また既にコンプライしている各原則についても改めてその内容を見直すことといたします。
       ③新規事業を含めた収益構造の強化

        当社グループでは、成長戦略を推し進めるにあたり、更なる売上獲得には当社グループの強みである研究開発
       と連動した提案型営業の強化が重要であると認識しております。また同時にコスト削減のため、契約産地の拡充
       による調達価格の低減や工場のIoT化による労務費低減といった施策を実行し、収益構造を強化することが当
       社グループ全体の継続的な課題であると認識しております。新規事業につきましては、引続き「真空加熱野菜」
       をカット野菜・ホール野菜に続く第三の基軸商品とするため販路拡大を進めてまいります。
       ④リスクマネジメント

        当社グループがさらされるリスクは単に災害、訴訟、金融、風評等にとどまらず、多岐にわたり、しかも複雑
       化・複合化しております。こうしたリスクに対応するため、当社グループでは「食品安全」や「労働安全」、
       「物流安全」といった当社事業を遂行する上で想定しうる様々なリスクを部門別に検討する「危機管理委員会」
       を設置し、担当取締役を中心にリスクの見積もりや評価、予防策を検討・実施する体制を構築しております。
       ⑤経済社会情勢への柔軟な対応

        当社グループをめぐる政治経済情勢のうち、海外の政治経済に起因するリスクとして東アジアの地政学的なリ
       スク、輸入食材の安全性、米国のTPP脱退/復帰議論などを認識しております。また国内の政治経済に起因す
       るリスクとして、卸売市場法・食品流通構造改善促進法改正の動向、農業人口の減少や農協改革などを認識して
       おります。いずれも引続き情報収集を怠らず、時宜に応じて柔軟に対処すべき課題であると認識しております。
       これらの課題に対する施策を実践し、野菜を中心に生産地から消費者までの食をコーディネートし、「日本農業

      の発展」及び「国民の健康増進」という社会的責任を担う企業として、企業品質と企業価値の向上に邁進努力いた
      します。
                                 11/87











                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    2  【事業等のリスク】
       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
      能性のある事項には、以下のようなものがあります。
       なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       ①青果物の生産・収穫に影響を及ぼす天候や気象、自然災害について

        当社グループは、主に、国内産青果物を生産地取引や各地の市場で買い付け、お客様に販売しております。青果
       物の生産・収穫は天候や気象、自然災害に左右されます。特に近年は、異常気象に見舞われ世界的に農産物の収穫
       に悪影響を与えております。当社グループにおいては、過去に経験した大きな異常気象や自然災害を教訓として、
       そのような状況が発生した場合、輸入青果物の仕入や代替商品による納品をお客様の同意の下に行う体制を持って
       いることや、同じ天候や気象、自然災害の影響を受けない複数の国内産地を持つことで、リスクを分散した生産地
       取引も行っております。
        こうした対応にもかかわらず、青果物の生産・収穫が天候や気象、自然災害により著しく減少する状況に陥った
       場合には、仕入価格が高騰し、あるいは販売機会を逃すなど、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及
       ぼす可能性があります。
       ②食品の安全性について

        食品の安全性と品質保証に関する消費者の関心は、残留農薬、偽装表示問題や異物混入事件等により高まってお
       ります。当社グループは、製・商品の品質、安全性を経営の最重要課題のひとつと考えており、安全で高品質の食
       品を供給するため、徹底した衛生管理と品質の向上に努めております。具体的には、当社グループの全ての工場に
       おいて食品安全マネジメントシステムの国際規格ISO22000認証の取得を進めることにより、当該システム
       の継続的改善に取り組みながら、衛生管理・品質管理の改善に努め、食品安全確保ならびに品質保証・危機管理な
       どのリスク管理体制の充実を目指すとともに、ISO22000による食品安全の内部監査を実施し、製品クレー
       ムや事故の発生防止活動、製品表示の適正化に取り組んでおります。加えてデリカフーズ株式会社東京FSセン
       ター、西東京FSセンターにおいては、昨今のフードテロリズム等への世間一般の関心の高まりに鑑み、より厳密
       な衛生管理基準やフードディフェンスの要求が求められるFSSC22000認証を取得しております。また仕入
       業者と連携して品質向上のための情報交換を積極的に行っております。そのような結果、過去に食中毒事件等の問
       題が発生した事例はありません。
        しかしながら、異物混入、健康被害を与える可能性のある欠陥製・商品、表示違反など、当社グループで生産す
       る製品、あるいは仕入商品に万一事故が発生した場合には、当社グループの製・商品の販売に支障を来たし、この
       結果、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループに起因する
       食品の安全性問題だけでなく、無認可添加物の使用等による食品製造工程における消費者の不信、あるいは外食企
       業に起因する衛生管理問題による連鎖的風評など、社会全体的な食品の安全・衛生上の問題が発生した場合につき
       ましても、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。 
       ③設備投資について

        当社グループは、これまで主要取引先であった外食産業向けに加え、需要が増加している中食産業及び小売業向
       けの青果物卸売、カット野菜製造のために新工場(FSセンター)の建設を計画しております。また、継続的に事
       業を拡大していくうえで、新製品対応や技術革新、あるいは生産能力の増強等のため、新規または更新のための設
       備投資が必要となります。当社グループでは市場環境、競合他社動向、事業戦略及び当該投資の収益性等を総合的
       に勘案し、適時・適切に設備投資を実施していくように努めております。
        しかしながら、新工場建設に伴う人件費・消耗品費増加等による立ち上げ費用、減価償却費等により過去の事業
       年度で生じたように一時的に当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、経
       営環境の急激な変化等により、売上が大きく減少し、使用設備の除却や減損が生じた場合、更なる悪影響を及ぼす
       可能性があります。
       ④有利子負債依存度について

        当社グループは、工場・物流センター等の設備投資資金を主に金融機関からの借入れにより調達しているため、
       総資産に占める有利子負債の割合が2019年3月決算期で39.2%(有利子負債残高(リース債務を含む)7,755百万
       円/総資産19,807百万円)と比較的高い水準にあります。したがって、今後有利子負債依存度が高い状態で金利が
       上昇した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                 12/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       ⑤法的規制について
        当社グループが営んでいる青果物事業に関する主たる法的規制には、食品の規格・衛生監視・営業許可等を定め
       た「食品衛生法」、食品循環資源の再生利用等を促進するために再生利用等の量に関する目標を定めた「食品リサ
       イクル法」、工場・事業場の排水規制を定めた「水質汚濁禁止法」、「水道法」、欠陥製造物からの消費者保護を
       目的とした「製造物責任法(PL法)」等があります。
        当社グループは、「食品衛生法」をはじめとした法令の遵守を徹底するとともに、「食品リサイクル法」におけ
       る食品廃棄物の再処理にも充分な取り組みを実施しております。しかしながら、今後「食品衛生法」、「食品リサ
       イクル法」等の法的規制が強化された場合、新たな費用負担が発生する可能性があり、その場合には、当社グルー
       プの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
       ⑥業務委託について

        当社グループでは、各子会社が直接配送できない地域につきましては、各子会社が業務委託先に製品の製造及び
       製・商品の配送を依頼しております。
        委託先につきましては、納品する製・商品の品質には十分に気をつけるよう指導管理しておりますが、納品する
       製・商品の品質が悪い等の不測の事態が生じた場合等に、投資者及びその他一般の方々が当社グループにも同様の
       問題が生じていると誤解する可能性があります。また、業務委託先が当社グループの意に背いて、食品の安全性に
       欠けるものを納品した場合、当社グループにも影響があり、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があり
       ます。
                                 13/87















                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)  経営成績等の状況の概要
        当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
       (以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
       ①   財政状態及び経営成績

        当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益の回復や雇用環境の改善が続き、全体として緩やかな回復基
       調で推移する一方、世界経済の減速傾向に対する懸念、米中貿易摩擦などの影響により、先行きは依然として不
       透明な状況が続いております。
        当社グループの属する青果物流通業界におきましては、上期において猛暑・豪雨等の天候不順、台風上陸、地
       震等の影響による野菜の調達価格の高騰や廃棄ロスの発生により業績に多大な影響を受けたものの、下期におい
       ては比較的平穏な天候に恵まれ青果物の調達価格及び品質が安定したことに加え、外食産業を中心とした納品先
       のお客様のご理解を得て価格修正にご協力頂いたことで、当社業績を回復基調に戻すことができました。
        当社グループが提案した具体的施策のうち、まず「物流の強化とグループインフラの構築」につきましては、
       東京~名古屋~大阪間で定期幹線便の運行を開始し、独自の幹線便を整備したことにより物流外注費を削減し、
       主要事業所間の在庫相互融通による過剰在庫の抑制や廃棄ロス削減の効果を生み出しました。また当社グループ
       子会社のエフエスロジスティックス株式会社による自社物流の展開は順調に伸張しており、自ら作って自ら運ぶ
       という新たなビジネスモデルとして確立すべく、デリカフーズグループの重要な戦略という位置づけで進めてま
       いります。
        「新設事業拠点の安定稼動と更なる拠点拡大」につきましては、2018年5月にデリカフーズ株式会社名古屋事
       業所に中京FSセンター(愛知県弥富市)、2018年12月に東京事業所に埼玉FSセンター(埼玉県八潮市)を新
       規開設いたしました。これらFSセンターは仕分けや出荷といった従来の物流センターとしての機能のみなら
       ず、青果物の不作等に対応するためのグループ内でも最大級の貯蔵機能を有する施設となりました。中京FSセ
       ンターは西日本地区の、埼玉FSセンターは東日本地区のそれぞれ新たなグループインフラの拠点として機能し
       ております。またエフエスロジスティックス株式会社においても2018年10月に大阪営業所を開設し関西地区にお
       ける当社グループの自社物流の展開を開始し、今後は当社グループ以外の企業からの輸送・配送業務の受託も獲
       得してまいります。
        「安定調達・安定価格の追求」につきましては、天候不順による青果物の不作が事業活動に与える影響を軽減
       するために、産地との連携を密にして青果物の生育情報を素早く入手し、一部産地が不作になっても別の産地で
       調達できるよう契約産地を全国に展開しています。さらに、新センターでの貯蔵能力強化や海外産地の開発、こ
       れまで事業会社ごとに行なっていた主要商品の調達を全国一括調達とする取組み等を通じて、安定調達・安定価
       格の実現に努めてまいりました。
        これら各種経営施策の結果、当連結会計年度における売上高は39,448百万円(前期比5.9%増)となりました。
        また利益につきましては、上期における梅雨明け以降の記録的な猛暑、西日本豪雨、北海道胆振東部地震、及
       び相次ぎ上陸した大型台風の影響により青果物産地が甚大な被害を受けてほぼ全ての野菜において収穫量が減少
       し、調達難による野菜価格の高騰が起こり、調達金額が大幅に増加して利益が減少しましたが、下期においては
       青果物の栽培状況が改善したことに加え、グループを挙げて生産性改善・コスト削減活動に取り組みました。し
       かしながら中京FSセンター、埼玉FSセンターの開設に伴う消耗品費等の立ち上げ費用の発生及び減価償却費
       の増加、物流事業における事業拡大・物流網構築に係る人員・車両確保費用の増加等により、営業利益685百万円
       (前期比1.2%減)、経常利益761百万円(前期比0.2%減)、親会社株主に帰属する当期純利益は459百万円(前
       期比3.4%減)となりました。
        資産は、前連結会計年度末に比べ561百万円増加し、19,807百万円となりました。

        負債は、前連結会計年度末に比べ254百万円増加し、11,959百万円となりました。
        純資産は、前連結会計年度末に比べ307百万円増加し、7,847百万円となりました。
                                 14/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        セグメントの業績を示すと、以下のとおりであります。
      青果物事業

        当セグメントの売上高は、当社グループの調達力や物流インフラをお客様に高く評価していただいたことによ
       り、新規顧客の獲得及び既存取引の深耕が順調に推移したこと、継続的な人手不足に伴いカット野菜・真空加熱野
       菜の需要が増加したことに加え、2018年5月に中京FSセンター、2018年12月に埼玉FSセンターを開設したこと
       等により、39,338百万円と前期と比べ2,193百万円(5.9%)の増収となりました。セグメント利益(経常利益)
       は、上期において天候不順、台風上陸、地震等の影響による野菜の調達価格の高騰や廃棄ロスの発生により、業績
       に多大な影響を受けたものの、下期においては野菜の調達価格及び品質が安定していたことに加え、売上高が順調
       に伸長したこと、水道光熱費等のコスト削減活動にグループを挙げて取り組んだこと等により、716百万円と前期
       と比べ23百万円(3.4%)の増益となりました。
      物流事業

        当セグメントの売上高は、主要な荷主であるデリカフーズ株式会社の売上高が順調に増加していることに加え、
       2018年4月より神奈川営業所、2018年10月より大阪営業所を開設したこと、野菜と資材を同時に配送する新たな
       サービスによる売上高が増加したこと等により、2,641百万円と前期と比べ536百万円(25.5%)の増収となりまし
       た。セグメント損失(経常損失)は、事業拡大・物流網構築のための人員・車両確保を積極的に実施したことに加
       え、ドライバー不足に伴う人件費、原油価格高騰に伴う燃料費の上昇等により、12百万円となりました(前期は0
       百万円のセグメント利益(経常利益))。
      研究開発・分析事業

        当セグメントの売上高は、分析業務による売上高は順調に増加いたしましたが、コンサルティング業務による売
       上の減少、デリカフーズホールディングス株式会社からの研究委託費が減少したこと等により、140百万円と前期
       と比べ14百万円(9.5%)の減収となりました。セグメント損失(経常損失)は、売上減少に加え、分析部門の強
       化による人件費の増加、ISO17025(試験所認定)の認証取得に伴う費用の発生等により、0百万円となり
       ました(前期は1百万円のセグメント利益(経常利益))。
      持株会社

        当セグメントの売上高は、654百万円と前期と比べ27百万円(4.1%)の減収となりました。セグメント利益(経
       常利益)は、176百万円と前期と比べ9百万円(5.3%)の減益となりました。
      ②  キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は、2,850百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,071
       百万円減少しました。当連結会計年度のキャッシュ・フローの内容は概ね次のとおりであります。
        営業活動によるキャッシュ・フローは、減価償却費718百万円、税金等調整前当期純利益695百万円が主要な収入
       であります。また、法人税等の支払403百万円が主要な支出であります。以上の結果、1,049百万円の収入(前期は
       810百万円の収入)となりました。
        投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出2,243百万円が主要な支出であります。
       以上の結果、2,264百万円の支出(前期は939百万円の支出)となりました。
        財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入れによる収入1,380百万円が主要な収入であります。また、長
       期借入金の返済による支出1,009百万円、配当金の支払額117百万円、リース債務の返済による支出108百万円が主
       要な支出であります。以上の結果、144百万円の収入(前期は412百万円の支出)となりました。
                                 15/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ③  生産、受注及び販売の実績
      a.  生産実績
        当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       生産高(千円)             前年同期比(%)
     青果物事業                                      11,991,668             6.1

     物流事業                                          ―          ―
     研究開発・分析事業                                          ―          ―
     持株会社                                          ―          ―
                合計                          11,991,668             6.1
     (注)   1.金額は、製造原価によっております。
        2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        また、当連結会計年度における生産実績を事業部門ごとに示すと、次のとおりであります。

              事業部門の名称                      生産高(千円)             前年同期比(%)
     カット野菜部門                                      11,991,668             6.1
     ホール野菜部門                                          ―          ―
     その他                                          ―          ―
                合計                          11,991,668             6.1
     (注)   1.金額は、製造原価によっております。
        2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      b.  仕入実績

        当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       仕入高(千円)             前年同期比(%)
     青果物事業                                      24,281,956             3.7
     物流事業                                          ―          ―
     研究開発・分析事業                                          49        △48.8
     持株会社                                          ―          ―
                合計                          24,282,005             3.7
     (注)   1.金額は、仕入価格によっております。
        2.セグメント間取引については、相殺消去しております。
        3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        また、当連結会計年度における仕入実績を事業部門ごとに示すと、次のとおりであります。

              事業部門の名称                      仕入高(千円)             前年同期比(%)
     カット野菜部門                                      6,889,244             6.0
     ホール野菜部門                                      13,138,633             2.3
     その他                                      4,254,126             4.3
                合計                          24,282,005             3.7
     (注)   1.金額は、仕入価格によっております。
        2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        3.「その他」は野菜外商品(卵、豆腐、冷凍食品等)の仕入高、委託販売先を通じた仕入高等であります。
                                 16/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      c.  受注実績
        当社グループは、出荷日の前日ないし前々日に受注をすることが多く、受注から売上計上までの期間が極めて短
       いことから受注規模を金額で示すことはしておりません。
      d.  販売実績

        当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                       販売高(千円)             前年同期比(%)
     青果物事業                                      39,338,562             5.9
     物流事業                                      2,641,771            25.5
     研究開発・分析事業                                       140,549           △9.5
     持株会社                                       654,477           △4.1
     調整額                                     △3,327,145
                合計                          39,448,215             5.9
     (注)   1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.「調整額」は、セグメント間の内部売上高又は振替高であります。
        また、当連結会計年度における販売実績を事業部門ごとに示すと、次のとおりであります。

              事業部門の名称                      販売高(千円)             前年同期比(%)
     カット野菜部門                                      16,276,824             7.8

     ホール野菜部門                                      18,399,394             4.4
     その他                                      4,771,996             5.3
                合計                          39,448,215             5.9
     (注)   1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.「その他」は野菜外商品(卵、豆腐、冷凍食品等)の販売高、委託販売先を通じた販売高、コンサルティン
          グ業務による売上高等であります。
                                 17/87











                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     ①  重要な会計方針及び見積り

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
      おります。
       当社グループの連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度末における資産、負債の報告金額及び収益、
      費用の報告金額に影響を与える見積り、判断及び仮定を使用することが必要となります。当社グループの経営陣は
      連結財務諸表作成の基礎となる見積り、判断及び仮定を過去の経験や状況に応じ合理的と判断される入手可能な情
      報により継続的に検証し、意思決定を行っております。しかしながら、これらの見積り、判断及び仮定は不確実性
      を伴うため、実際の結果と異なる場合があります。
       なお、連結財務諸表の作成のための重要な会計基準等は「第5                               経理の状況 1        連結財務諸表等 注記事項             (連
      結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載されているとおりであります。
     ②  当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当社グループの経営成績等は、以下のとおりであります。
      経営成績の分析
      (売上高)
       当連結会計年度における売上高は39,448百万円となり、前連結会計年度の37,252百万円に対し、2,195百万円の増
      収(前期比5.9%増)となりました。
       当社グループを取り巻く経営環境は、上期において猛暑・豪雨等の天候不順、台風上陸、地震等の影響による野菜
      の調達価格の高騰や廃棄ロスの発生により業績に多大な影響を受けたものの、下期においては比較的平穏な天候に恵
      まれ青果物の調達価格及び品質が安定したことに加え、外食産業を中心とした納品先のお客様のご理解を得て価格修
      正にご協力頂いたことで、当社業績を回復基調に戻すことができました。
       このような経営環境の中、当社グループは中期経営計画の事業戦略の一環として、2018年5月に中京FSセンター
      (愛知県弥富市)、2018年12月に埼玉FSセンター(埼玉県八潮市)を開設し、販売マーケットの拡大、青果物流通
      における独自インフラ構築に注力いたしました。また、当社グループの調達力や物流インフラをお客様に高く評価し
      ていただいたことにより、新規顧客の獲得及び既存取引の深耕が順調に推移したこと、継続的な人手不足に伴いカッ
      ト野菜・真空加熱野菜の需要が増加したこと等により、当社グループは当初計画(2019年3月期                                              業績予想39,000百
      万円   2018年5月11日発表)を上回る売上高を確保いたしました。
      (売上総利益)
       売上原価は、前連結会計年度の28,620百万円に対し、1,609百万円増加(同5.6%増)の30,230百万円となりまし
      た。これは主として、売上高の増加、天候不順や台風の影響による調達価格の高騰及び品質悪化、人手不足による人
      件費の上昇等に伴う商品仕入高・製造原価の増加によります。しかしながら、生産性改善・コスト削減活動にグルー
      プを挙げて取り組んだこと等により、売上総利益は前連結会計年度の8,631百万円に対し、586百万円増加(同6.8%
      増)の9,217百万円となりました。
      (営業利益)
       販売費及び一般管理費は、前連結会計年度の7,937百万円に対し、595百万円増加(同7.5%増)の8,532百万円とな
      りました。これは主として、中京FSセンター、埼玉FSセンターの開設に伴う消耗品費等の立ち上げ費用の発生及
      び減価償却費の増加、物流事業における事業拡大・物流網構築に係る人員・車両確保費用の増加、及び人手不足によ
      る人件費・求人費の増加等によります。その結果、営業利益は前連結会計年度の694百万円に対し、8百万円減少
      (同1.2%減)の685百万円となりました。
      (経常利益)
       営業外収益は、前連結会計年度の101百万円に対し、6百万円増加(同6.4%増)の107百万円となりました。これ
      は主として、受取賃貸料が増加したこと等によります。営業外費用は、前連結会計年度の32百万円に対し、0百万円
      減少(同1.4%減)の32百万円となりました。その結果、経常利益は前連結会計年度の762百万円に対し、1百万円減
      少(同0.2%減)の761百万円となりました。
       特別利益は、保険解約返戻金2百万円を計上したこと等により2百万円となり、特別損失は、投資有価証券評価損
      29百万円、固定資産除却損20百万円、不動産取得税等16百万円を計上したこと等により68百万円となりました。その
      結果、税金等調整前当期純利益は、前連結会計年度の761百万円に対し、65百万円減少(同8.7%減)の695百万円と
      なりました。
      (親会社株主に帰属する当期純利益)
       税効果会計適用後の法人税等の負担額は、前連結会計年度の285百万円に対し、49百万円減少(同17.4%減)の236
      百万円となりました。その結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度の475百万円に対し、16百万
      円減少(同3.4%減)の459百万円となりました。
                                 18/87


                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      財政状態の分析
      (流動資産)
       流動資産は、前連結会計年度末に比べ11.2%減少し、8,310百万円となりました。これは、主として、現金及び預
      金が1,071百万円減少したことなどによります。
      (固定資産)

       固定資産は、前連結会計年度末に比べ16.3%増加し、11,496百万円となりました。これは、主として、建物及び構
      築物が1,587百万円、土地が226百万円増加した一方、建設仮勘定が308百万円減少したことなどによります。
      (流動負債)

       流動負債は、前連結会計年度末に比べ4.9%減少し、5,146百万円となりました。これは、主として、未払法人税等
      が142百万円、未払金が99百万円減少したことなどによります。
      (固定負債)

       固定負債は、前連結会計年度末に比べ8.2%増加し、6,813百万円となりました。これは、主として、長期借入金が
      387百万円、資産除去債務が132百万円増加したことなどによります。
      (純資産)

       純資産合計は、前連結会計年度末に比べ4.1%増加し、7,847百万円となりました。これは、主として、利益剰余金
      が341百万円増加したことなどによります。
      キャッシュ・フローの分析

       当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、
      経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)                           経営成績等の状況の概要 ② キャッシュ・フローの状
      況」に記載のとおりであります。
      当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりです。

       当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保す
      ることを基本方針としております。
       短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入れを基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につき
      ましては、金融機関からの長期借入れを基本としております。
       なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は7,755百万円となっておりま
      す。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は2,850百万円となっております。
    4  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
                                 19/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    5  【研究開発活動】
       急速な高齢化社会を迎え、医療費の高騰が大きな社会問題となる中、国民一人一人が日々の食生活に基づき自己の
      責任において健康を維持増進すること、すなわち「食によるセルフメディケーション」が強く求められております。
       国の施策として2000年にスタートした「21                    世紀における国民健康づくり運動(健康日本21)」では、循環器疾患
      (高血圧、高脂血症、虚血性心疾患、脳卒中等)や糖尿病、がん、骨粗しょう症などの、いわゆる生活習慣病と関連
      の深い「栄養・食生活」の内、カリウム、カルシウム、抗酸化ビタミン(ビタミンC)、食物繊維等の摂取量を国民
      栄養調査データから解析したところ、野菜の摂取が寄与する割合が高かったことから、これら栄養素の適量摂取のた
      めとして、野菜摂取量目標値350グラム以上(内、緑黄色野菜120グラム以上)が設定されました。
       2013年にスタートした「健康日本21(第2次)」においても今より70gの野菜摂取を増やそうと、国のスマート
      プロジェクトの中で働きかけています。
       当社グループの研究開発体制は、デザイナーフーズ株式会社、株式会社メディカル青果物研究所が密接な連携・協
      力関係を保ち、効率的かつ迅速に活動を推進しております
       デザイナーフーズ株式会社は、日本ヘルスケア協会の中で「野菜で健康推進部会」を設立し、外食・中食産業、量
      販店、ドラッグストアー等で野菜の摂取を増やす運動をし、「食(野菜)によるセルフメディケーション」の活動を
      始めて2年半になりました。具体的に量販店で7色の野菜の購入を促す活動、野菜に含まれるビタミン・ミネラルの
      わかりやすい表示の指導、特別な野菜の分析値を表示する、野菜のスコアー化をコンサルタント業務として行ってま
      いりました。
       加えて、これまで19年間、野菜・果物等の成分分析(ビタミンC、抗酸化力、Brix糖度、硝酸イオン等)に積極的
      に取組み、データベース化したものを解析し、化学同人社「抗酸化物質の科学」の中に寄稿いたしました。
       また、分析データベースをもとに、デザイナーフーズが開発したトマトの品質(リコペン量、糖度)を非破壊で測
      定選果するソフトを、高付加価値トマトの効率的生産ができる次世代植物工場に導入いたしました。
       株式会社メディカル青果物研究所は、野菜・食品等の受託分析を積極的に行っております。レモンの中腐れを非破
      壊で選果できる機械の開発を行い、デリカフーズ株式会社の埼玉FSセンターにおいて実用化しております。
        今後は野菜の健康診断を迅速に多検体行える分析方法の開発をデザイナーフーズ株式会社で行い、株式会社メ
      ディカル青果物研究所で受託分析に役立てていけるよう連携を組んでいます。
       当連結会計年度における研究開発費の総額は                     48 百万円であります。
       なお、当社グループでの研究開発活動は、概ね報告セグメントである研究開発・分析事業(デザイナーフーズ株式
      会社、株式会社メディカル青果物研究所)で行っております。
                                 20/87











                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第3   【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

       当連結会計年度において            2,418   百万円の設備投資(有形固定資産及び無形固定資産を含む。)を実施いたしまし
      た。
       当連結会計年度の主要な設備投資についてセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
      (1)   青果物事業

       2018年5月稼動のデリカフーズ株式会社中京FSセンター建設、2019年12月稼働の埼玉FSセンター建設、既存
      工場の改修、カット野菜の製造設備を中心とする総額                         2,346   百万円の投資を実施いたしました。
       なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
      (2)   物流事業

       配送車両の購入、リースを中心とする総額                     65 百万円の投資を実施いたしました。
       なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
    2  【主要な設備の状況】

      (1)  提出会社
        大規模な設備等を有していないため、記載を省略しております。
      (2)  国内子会社

                                               2019年3月31日現在
                                     帳簿価額(千円)
                                                       従業員
            事業所名      セグメント
                       設備の
                                                        数
      会社名
                                機械装置
                       内容
            (所在地)      の名称
                                     土地
                          建物及び構               リース資
                                                       (名)
                                 及び
                                              その他     合計
                            築物               産
                                     (面積㎡)
                                運搬具
          東京FSセン
          ター他                                              379
    デリカフーズ                  生産設              3,475,957
                 青果物事業          4,993,899     1,037,546          196,433    349,251    10,053,089
    株式会社                  備等              (34,430)
          (東京都足立区                                            [1,665]
          他)
          東京本社他
    エフエスロジ
                                        ―
                       配送車                                  89
    スティックス             物流事業           3,293     4,538         153,034     8,471    169,338
          (東京都足立区
                       両等                                 [31]
                                       (―)
    株式会社
          他)
     (注)   1.現在休止中の主要な設備はありません。
        2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
        3.帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、建設仮勘定、ソフトウェアであります。
        4.上記の他、主要な設備のうち連結会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
                          事業所名
               会社名                   セグメントの名称          設備の内容        年間賃借料
                          (所在地)
                       物流センター
          デリカフーズ株式会社                        青果物事業       土地及び建物           31,689千円
                       (東京都足立区)
                       九州事業所
          デリカフーズ株式会社                        青果物事業       土地及び建物           19,092千円
                       (福岡県古賀市)
                       埼玉FSセンター
          デリカフーズ株式会社                        青果物事業       土地           11,760千円
                       (埼玉県八潮市)
                       西東京FSセンター
          デリカフーズ株式会社                        青果物事業       土地及び建物           73,449千円
                       (東京都昭島市)
                       高槻センター
          デリカフーズ株式会社                        青果物事業       土地及び建物           20,592千円
                       (大阪府高槻市)
          エフエスロジスティックス株             東京本社他
                                   物流事業       配送車両等           36,683千円
          式会社             (東京都足立区他)
        5.従業員数欄の[外書]は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
                                 21/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    3  【設備の新設、除却等の計画】
      (1)  重要な設備の新設等
                                               2019年3月31日現在
                              投資予定額
            事業所名      セグメント
                       設備の内                         完了予定     完成後の
      会社名                               資金調達方法      着手年月
                         容                         年月    増加能力
            (所在地)       の名称
                             総額    既支払額
                            (千円)     (千円)
           九州FSセン
    デリカフーズ      ター                           自己資金及び       2019年     2020年
                  青果物事業      建物等    2,560,000      261,014                    50億円
    株式会社      (福岡県宗像                            借入金      5月     4月
           市)
     (注)   1.「完成後の増加能力」は100%稼動時における年間売上高の見込額を記載しております。
        2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      (2)  重要な設備の除却等

        経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 22/87
















                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第4   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)
               普通株式                                     12,000,000

                 計                                   12,000,000

       ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在
                                 上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                  商品取引業協会名
              (2019年3月31日)          (2019年6月21日)
                                  東京証券取引所
                                           単元株式数は100株でありま
       普通株式           7,436,000          7,436,000
                                           す。
                                  (市場第一部)
        計          7,436,000          7,436,000          ―            ―
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。

       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。

       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。

      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。

      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
     2015年1月27日
                  1,050,000       7,292,000        542,902      1,302,658        542,902      1,634,145
     (注)1
     2015年2月24日
                   144,000      7,436,000         74,455     1,377,113         74,455     1,708,600
     (注)2
     (注)   1.有償一般募集
           発行価格                   1,085円
           引受価額               1,034.1円
           資本組入額               517.05円
        2.有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
           発行価格                1,085円
           資本組入額               517.05円
           割当先           野村證券株式会社
                                 23/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (5)  【所有者別状況】
                                               2019年3月31日現在
                       株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満株
                                                     式の状況
      区分                            外国法人等
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     17     21     45     31      6   11,096     11,216        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   14,540       686    1,589     1,213       26   56,291     74,345      1,500
     (単元)
     所有株式数
               ―   19.56      0.92     2.14     1.63     0.03     75.72     100.00        ―
     の割合(%)
     (注) 自己株式62,517株は「個人その他」に625単元、「単元未満株式の状況」に17株含まれております。
      (6)  【大株主の状況】

                                               2019年3月31日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                             (株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(%)
     舘本 勲武                愛知県名古屋市中村区                        1,025,500          13.91
     舘本 篤志                愛知県名古屋市千種区                        1,019,200          13.82

     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海一丁目8-11                         640,300         8.68
     銀行株式会社(信託口)
     日本マスタートラスト信託銀行
                     東京都港区浜松町二丁目11-3                         447,000         6.06
     株式会社(信託口)
     大﨑 善保                埼玉県草加市                         130,900         1.78
     丹羽 真清                愛知県名古屋市名東区                         102,300         1.39

     野村 五郎                兵庫県明石市                         99,400         1.35

     岡本 髙宏                東京都足立区                         90,000         1.22

     株式会社クローバフォー                新潟県十日町市                         84,000         1.14

     デリカフーズグループ従業員持
                     東京都足立区六町四丁目12-12                         80,400         1.09
     株会
            計                    ―              3,719,000          50.44
     (注)   上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
        日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)                              639,800株
        日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)                                    447,000株
                                 24/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (7)  【議決権の状況】
       ①  【発行済株式】
                                               2019年3月31日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                    ─          ―             ─
     議決権制限株式(自己株式等)                    ─          ―             ─

     議決権制限株式(その他)                    ─          ─              ─

                    (自己保有株式)
                                        権利内容に何ら限定のない当社にお
     完全議決権株式(自己株式等)                              ―
                     普通株式      62,500
                                        ける標準となる株式
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                               73,720            同上
                         7,372,000
                     普通株式
     単元未満株式                              ―             ─
                           1,500
     発行済株式総数                    7,436,000          ―              ―
     総株主の議決権                     ―           73,720             ―

       ②  【自己株式等】

                                               2019年3月31日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
     (自己保有株式)
                  東京都足立区六町四丁目
     デリカフーズホールディ                             62,500         ─     62,500        0.84
                  12-12
     ングス株式会社
          計              ―          62,500         ─     62,500        0.84
    2  【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】           会社法第155条第7号による普通株式の取得                                    
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
         該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)             価額の総額(千円)
     当事業年度における取得自己株式                                     1               1
     当期間における取得自己株式                                     25               36
     (注)当期間における取得自己株式には、2019年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
                                 25/87






                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                            当事業年度                   当期間
            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                       株式数(株)                  株式数(株)
                                 (千円)                  (千円)
     引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                             ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他(譲渡制限付株式報酬とし
                           1,900         2,861           ―         ―
     ての自己株式の処分)
     保有自己株式数                      62,517        ―          62,542        ―
     (注)当期間における保有自己株式数には、2019年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。
    3  【配当政策】

       当社は、株主の皆様への利益還元策として、配当による成果の配分を重要視しており、収益力強化による配当原資
      の確保を図りながら、継続的かつ安定的な配当を行うことを基本方針としております。
       当社は取締役会の決議によって中間配当を行うことができる旨を定款で定めておりますが、原則として、株主総会
      の決議による期末配当をもって剰余金の配当を行うことを基本的な方針としております。
       第16期の配当につきましては、1株につき16円の普通配当を行うことを決定しました。内部留保資金につきまして
      は、今後の設備投資や研究開発等の資金需要に備えることとしております。
     (注)   基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

          決議年月日              配当金の総額(千円)                1株当たり配当額(円)
     2019年6月21日
                                 117,975                   16
     定時株主総会決議
                                 26/87











                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、「効率的且つ健全な企業経営を可能にするシステム」との基本的認識から、コーポレート・ガバナンス
       の充実を図り、株主の権利を重視するとともに、社会的信頼に応えるため、取締役及び監査役制度を軸として、経
       営の健全性の維持と透明性を確保していく所存であります。経営効率を高めるためのより強固な組織体制と内部統
       制の仕組みを構築し、役職者全員が高い倫理観を維持するとともに企業内容の積極的な開示、経営の公正性、意思
       決定の迅速化に取り組みます。また、企業の永続的な発展のためには、企業利益の追求と社会的責任を果たすこと
       が重要であると考え、株主を含めた全てのステークホルダーとの円滑な関係を目指し、企業価値を高めてまいりま
       す。
      ②  企業統治の体制の概要とその体制を採用する理由

        当社は、コーポレート・ガバナンスの体制を整備し、必要な施策を適宜実施していくことを、経営上の最も重要
       な課題の一つに位置付けており、取締役による的確な意思決定と迅速な業務執行を行う一方、適正な監督及び監視
       を可能とする経営体制を構築し、コーポレート・ガバナンスの実効性を高め、その充実が図れるよう、取締役会、
       監査役会及び会計監査人を設置する企業統治の体制を採用しております。
        当社の取締役会は、提出日現在、大﨑善保(代表取締役)、舘本勲武、丹羽真清、小林憲司、尾崎弘之(社外取
       締役)、柴田美鈴(社外取締役)の6名の取締役で構成されており、経営目標や経営戦略等重要な事業戦略を決定
       するとともに、取締役の職務執行を監督します。具体的には毎月1回の定例取締役会において、監査役の出席のも
       と、法令または定款に規定する事項の決議及び業務の執行状況等経営上の重要事項について、監査役に積極的に意
       見を求める運営を行い、客観的・合理的判断を確保しつつ報告、審議、決議を行っております。
        社外チェックの観点から、社外取締役2名を選任しており、業務の執行と一定の距離を置きながら、その客観
       性・独立性を活かして経営全般にわたる監督・助言を行うことにより、取締役の業務執行を監督する体制を構築し
       ております。また、社外取締役がその役割を果たすために必要な情報の提供に努めるとともに、業務執行の担当取
       締役、執行役員、監査役並びに重要な使用人と適宜、意見交換を行うことができる体制を確保しております。
        その他必要に応じて臨時取締役会を開催し、機動的な経営の実現を目指しております。
        監査役は、ガバナンスのあり方と運営状況を監査し、取締役を含めた経営の日常的活動の監査を行っておりま
       す。また、監査役は、業務執行の担当取締役、執行役員及び重要な使用人から個別にヒアリングの機会を設けると
       ともに、社長、会計監査人それぞれとの間で適宜意見交換を行っております。
        監査役制度の充実・強化を図るため、当社の監査役会は、提出日現在、野村五郎、森田雅也(社外監査役)、三
       島宏太(社外監査役)の3名の監査役で構成され、経営の監視にあたっており、社外チェックの観点からも十分に
       機能する体制と判断しております。また常勤監査役は取締役会をはじめとする主要会議への出席等により、取締役
       会の業務執行及び監査計画に基づく事項をチェックしております。この3名の監査役によって効率的で実効性の高
       い監査体制を構築しております。
        会計監査人として仰星監査法人を選任し、監査役及び内部監査室と連携し会計における適正性を確保しておりま
       す。
                                 27/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       当社のコーポレート・ガバナンス体制の模倣図は次のとおりであります。
                                                2019年6月21日
      ③  企業統治に関するその他の事項









        当社は、業務運営の適正化を確保するための基本方針として2006年5月の取締役会において「内部統制システム
       構築の基本方針」について下記のとおり決議し、運用しております。
        1)    内部統制基本方針
           当社は、2005年8月に「デリカフーズグループ行動規範」を制定し、日頃の業務運営の指針としており
          ます。当社は、この指針に基づき、会社の業務の適正を確保する体制を整備し、当社の社会的使命を果た
          します。
        2)    取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          ・取締役の職務権限、会議体の開催や付議基準を明確化するとともに、意思決定の妥当性を高めるための
           プロセス・体制を確立する。
          ・取締役会を原則月1回開催し、取締役の業務執行状況を監督するとともに、経営に関する重要事項につ
           いて審議、議決する。
        3)    取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
          ・取締役の職務の執行に係る情報については、稟議規程、文書管理規程、経理規程に基づき、その保存媒
           体に応じて、適切かつ確実に検索性の高い状態で記録・保存・管理する。
          ・電磁的記録媒体については、「情報システム管理規程」に基づき管理し、情報流出を防止する。
        4)    損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          ・代表取締役は、事業リスクを部門ごとに管理する危機管理委員会を主催し、取締役を「食品安全チー
           ム」、「物流安全チーム」、「労働安全チーム」、「ITセキュリティチーム」、「経理財務チーム」
           等の担当に任命し、体系的に管理する。
          ・大規模自然災害の発生を想定したBCP(事業継続計画)を制定し、不測の事態が発生した場合には代
           表取締役を中心とした対策本部を設置し、全役職員一体で危機管理及び被害防止に当たる。
                                 28/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        5)    取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          ・取締役の職務の執行については、組織規程、職務分掌規程、職務権限規程において、それぞれの責任者
           及びその責任、執行手続きの詳細について定め、効率的に職務の執行が行われる体制を構築する。
          ・中期経営計画及び年度事業計画の策定を通じ、経営方針と事業目的を具体化・共有することによって効
           率的に職務の執行を行う。
          ・執行役員制度を導入し、役割を分担することで取締役の員数を最小限に留め、取締役会での意思決定を
           迅速に行う。
        6)    当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          ・「関係会社管理規程」に基づき、当社及び関係会社の管理は担当取締役が統括する。担当取締役は、円
           滑な情報交換とグループ活動を促進するため、全国本会議(当社及び関係会社の全体的な会議)を開催
           する。
          ・関係会社の所轄業務については、その自主性を尊重しつつ、経営計画に基づいた施策と効率的な業務執
           行、「行動規範」に則ったコンプライアンス体制の構築、リスク管理体制の確立を図るため、担当取締
           役が統括管理する。担当取締役は、関係会社の管理の進捗状況を定期的に取締役会及び全国本会議にお
           いて報告する。
          ・内部通報制度を当社と子会社共用のものとし、通報先も当社担当部門と顧問弁護士の二系統とし有効性
           を担保する。
          ・当社の内部監査部門は「内部監査規程」に基づき子会社に定期的に監査を実施する。リスクを評価し必
           要に応じて是正の勧告を行う。また、監査結果を当社の代表取締役に報告する。
          ・当社の常勤監査役は、子会社の監査役を兼任することで子会社の取締役等及び使用人の職務が法令及び
           定款に適合しているかを監査するものとする。
        7)   監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及び当該
          使用人の取締役からの独立性に関する事項
          ・監査役から職務を補助すべき使用人を求められた場合には、監査役と協議のうえ合理的な範囲で配置す
           る。
          ・当該使用人の任命・異動等の人事権に係る事項の決定には、監査役の事前の同意を得ることにより、取
           締役会からの独立性を確保する。
        8)    取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
          ・取締役及び使用人は、当社グループに著しい損害を及ぼすおそれのある事項及び不正行為や重要な法令
           並びに定款違反行為を認知した場合のほか、取締役会に付議する重要な事項と重要な決定事項、重要な
           会議の決定事項、重要な会計方針・会計基準及びその変更、内部監査の実施状況、重要な月次報告、そ
           の他必要な重要事項を、法令及び「監査役監査基準」に基づき監査役に報告するものとする。
          ・当社の業務又は業績に影響を与える可能性のある重要な事項について監査役に都度報告するものとす
           る。前記に関わらず、監査役はいつでも必要に応じて、取締役及び使用人に対して報告を求めることが
           出来ることとする。
        9)    その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          ・監査役のうち半数以上を社外監査役とし、取締役に対する独立性を強化する。
          ・監査役は重要な社内会議に出席し、いつでも議事録や稟議書といった重要書類を閲覧することができる
           ものとする。
          ・監査役は必要に応じて、取締役及び使用人に対して報告を求めることができることとする。
          ・監査役に報告を行った者が、報告を行ったことを理由としたいかなる不利益な取り扱いを受けない体制
           を構築する。
          ・監査役は定期的に監査役会を開催し、監査役相互の情報・意見交換を通じて課題を共有するとともに、
           代表取締役、内部監査部門、会計監査人とそれぞれ定期的に意見交換を行う。
                                 29/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ④  責任限定契約の内容の概要
        当社は、取締役及び監査役がその期待される成果を十分に発揮できるよう、会社法第426条第1項の規定に基づ
       き、取締役会の決議によって、会社法第423条第1項の取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役
       であった者を含む。)の賠償責任を法令の限度において免除することができる旨を定款で定めております。
        当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき、社外取締役及び社外監査役との間に、会社法第423条第1項の賠
       償責任を法令の限度において限定する契約を締結することができる旨を定款で定めており、社外取締役2名及び社
       外監査役2名と当社の間で当該賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任は、
       会社法第425条第1項に定める最低責任限度額を限度としております。なお、損害賠償責任の限定が認められるの
       は、当該社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
        当社は、会計監査人との間において、会社法第423条第1項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該会
       計監査人に悪意又は重大な過失があった場合を除き、事業年度ごとの監査報酬等のうち最も高い額に2を乗じた額
       を損害賠償責任の限度額をすることを定めております。
      ⑤  反社会的勢力排除に向けた体制

       (1)  反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
         当社グループは、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力・団体に対しては、断固とした態度で対
        応し、一切の関係を排除すること、それらの行動を助長するような行為は行わないことを基本方針としておりま
        す。
       (2)  反社会的勢力排除に向けた整備状況
         当社グループでは、反社会的勢力との一切の関係を遮断している現状を維持し、新規取引開始においては細心
        の注意を払っております。また、平成25年9月9日に「反社会的勢力に対する宣言文」を制定し、同時に「反社
        会的勢力対応規程」を全てのグループ会社で規程化し、全従業員に周知徹底しております。なお、本規程では反
        社会的勢力に対する具体的対応要領を規定しており、これらに基づき次のとおり反社会的勢力排除の体制を整備
        し対応しております。
      (a)主管部署である総務人事統括室は、反社会的勢力への対応要領、その他反社会的勢力に関する情報共有等を目
        的として、必要に応じて社内教育を実施するとともに、当社の関係会社に対し、反社会的勢力排除に関する規程
        を遵守するよう求め、必要に応じて体制整備のための指導・監督を行っております。また、反社会的勢力との関
        係遮断に関する体制の整備状況について関係会社より報告を受けるようにしております。
      (b)新規取引開始においては、営業部門による調査申請に基づき、総務部門において当該取引先候補が反社会的勢
        力に該当するか否か調査を行っております。また取引開始後であっても、取引先が反社会的勢力に該当するとの
        疑いが発生した場合は、当該取引先について反社会的勢力に該当するか否か調査を行っております。
      (c)反社会的勢力との関係排除について、従業員研修の実施等により周知徹底を図っております。また、所轄警察
        署や関係機関により開催される反社会的勢力に関するセミナー等には、積極的に参加しており反社会的勢力排除
        意識の徹底と情報収集にも努めております。
      ⑥  取締役会で決議できる株主総会決議事項

        当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行するこ
       とを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株
       式を取得することができる旨を定款で定めております。
        当社は、株主の皆様への機動的な利益還元を可能とするため、取締役会の決議によって、毎年9月30日の最終の
       株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第5項に定める剰余金の配当
       (中間配当)を行うことができる旨を定款で定めております。
       ⑦   取締役の定数

        当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。
       ⑧   取締役の選任の決議要件

        当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席
       し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款で定めております。
       ⑨   株主総会の特別決議要件

        当社は、株主総会の円滑な運営を目的として、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件につい
       て、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以
       上をもって行う旨を定款で定めております。
                                 30/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【役員の状況】
       ① 役員一覧
      男性  7 名 女性    2 名 (役員のうち女性の比率             22.2  %)
                                                     所有株式数
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                      (株)
                          1990年4月      小原㈱入社
                          1994年4月      ㈲ユキモード代表取締役社長
                          1997年2月      デリカフーズ㈱入社
                          2004年4月      当社転籍
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)転
                          2005年1月
                                籍
                          2006年6月      同社取締役
                          2007年4月      同社常務取締役
                          2007年6月      当社取締役
       代表取締役
                     1971年9
               大 﨑 善 保                                    (注)3   130,900
                      月28日
        社長
                          2008年6月      ㈱メディカル青果物研究所取締役
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)取
                          2009年4月
                                締役社長
                          2011年4月      同社代表取締役社長
                          2013年4月      当社常務取締役
                          2013年4月      ㈱メディカル青果物研究所代表取締役社長
                          2017年2月      当社代表取締役社長(現任)
                          2017年4月      ㈱メディカル青果物研究所取締役(現任)
                          2018年6月      デリカフーズ㈱代表取締役(現任)
                          1964年4月      カーラ㈱入社
                          1967年10月      東海パスカルチャリート㈱入社
                          1979年10月      デリカフーズ㈱代表取締役社長
                          1984年12月      東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)代
                                表取締役社長
                          1990年5月      大阪デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)代
                                表取締役社長
                          1997年9月      ㈱メディカル青果物研究所代表取締役社長
                          2003年4月      当社代表取締役社長
                          2004年6月      デザイナーフーズ㈱取締役
                          2005年6月      東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)取
                     1941年5
       取締役会長        舘 本 勲 武                                   (注)3   1,025,500
                                締役
                      月12日
                          2005年6月      名古屋デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)
                                取締役
                          2005年6月      大阪デリカフーズ㈱取締役(現デリカフーズ
                                ㈱)
                          2005年6月      ㈱メディカル青果物研究所取締役
                          2010年6月      名古屋デリカフーズ㈱(現名古屋デリカフー
                                ズ㈱)代表取締役社長
                                ㈱メディカル青果物研究所代表取締役
                          2010年6月
                                名古屋デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)
                          2011年4月
                                取締役
                                当社取締役会長(現任)
                          2013年4月
                                チタカ・インターナショナル・フーズ㈱入
                          1978年4月
                                社
                          1986年10月      食のコーディネイターとして独立
                          1999年11月      デザイナーフーズ㈱代表取締役社長(現任)
                          2000年6月      ㈲ニューラム代表取締役
        取締役
                     1956年1
               丹 羽 真 清           2004年6月      当社取締役                  (注)3    102,300
      未来開発最高役員                月7日
                          2007年12月      当社常務取締役
                          2010年8月      ㈱メディカル青果物研究所取締役
                          2011年7月      当社専務取締役
                          2013年4月      当社代表取締役社長
                          2017年2月      当社取締役(未来開発最高役員)(現任)
                                 31/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                                                     所有株式数
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                      (株)
                          1990年4月      丸紅プラント㈱入社
                          1995年7月      ㈱シージーアイ取締役
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)入
                          2003年2月
                                社
                          2005年4月      同社営業部長
                          2009年6月      同社取締役
                     1965年8
        取締役       小 林 憲 司                                    (注)3    24,600
                      月4日
                          2014年4月      同社常務取締役
                          2014年10月      エフエスロジスティックス㈱取締役
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)取
                          2016年4月
                                締役副社長
                          2016年6月      当社取締役(現任)
                          2018年6月      デリカフーズ㈱取締役社長(現任)
                          1984年4月      野村證券㈱入社
                          1990年5月      ニューヨーク経営大学院MBA学位取得
                          1993年5月      モルガン・スタンレー証券㈱入社
                          1993年12月      同社ヴァイスプレジデント
                          1995年9月      ゴールドマン・サックス証券㈱入社
                          1998年12月      同社投信執行役員
                          2001年5月      SBIホールディングス㈱入社
                     1960年4     2004年4月      ディナベック㈱入社 取締役CFO
        取締役       尾 崎 弘 之                                    (注)3
                                                         ―
                      月17日
                                早稲田大学大学院博士課程修了            博士(学術)
                          2005年3月
                          2005年5月      東京工科大学大学院教授
                          2010年7月      ㈱パワーソリューションズ取締役(現任)
                          2012年6月      フジッコ㈱監査役
                          2015年4月      国立大学法人神戸大学大学院教授(現任)
                          2015年6月      当社取締役(現任)
                                ㈱ダイセキ環境ソリューション取締役監査
                          2016年5月
                                等委員(現任)
                                第二東京弁護士会登録
                          2000年10月
                                米津合同法律事務所入所
                          2001年11月      NS綜合法律事務所開設
                          2003年1月      アステラス製薬㈱社内治験審査委員会委員
                          2007年4月      法政大学法科大学院法務研究所兼任講師
                                金融庁監督局総務課信用機構対応室課長補
                     1974年7     2007年10月
        取締役       柴 田 美 鈴                                    (注)3
                                佐                        ―
                      月25日
                                特定非営利活動法人ジャパンハートクラブ
                          2014年7月
                                監事(現任)
                                第二東京弁護士会高齢者・障がい者総合支
                          2016年4月
                                援センター運営委員会副委員長
                          2017年4月      司法研修所民事弁護教官(現任)
                          2017年6月      当社取締役(現任)
                          1981年7月      デリカフーズ㈱入社
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)転
                          1992年10月
                                籍
                                大阪デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)転
                          2003年1月
                                籍
                          2004年6月      同社取締役
                          2012年6月      当社常勤監査役(現任)
                                東京デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)監
        監査役
                     1957年5
                          2012年6月
               野 村 五 郎                                    (注)4    99,400
                      月12日          査役(現任)
        (常勤)
                                名古屋デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)
                          2012年6月
                                監査役
                                大阪デリカフーズ㈱(現デリカフーズ㈱)監
                          2012年6月
                                査役
                          2012年6月      ㈱メディカル青果物研究所監査役(現任)
                          2012年6月      デザイナーフーズ㈱監査役(現任)
                          2014年10月      エフエスロジスティックス㈱監査役(現任)
                                 32/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                                                     所有株式数
        役職名         氏名     生年月日               略歴              任期
                                                      (株)
                          1987年10月      監査法人朝日親和会計社入社
                          1987年11月      税理士登録
                          1991年4月      公認会計士登録
                          1993年8月      森田会計事務所入所
                          2003年6月      ジャニス工業㈱監査役
                     1960年2
        監査役       森 田 雅 也                                    (注)4      ─
                      月5日
                                税理士法人森田会計パートナーズ(現りんく
                          2004年4月
                                税理士法人)代表社員(現任)
                          2016年6月      当社監査役(現任)
                          2016年6月      デザイナーフーズ㈱監査役
                          2016年6月      ジャニス工業㈱取締役監査等委員(現任)
                                愛知県弁護士会登録
                          2004年4月
                                テミス綜合法律事務所入所
                          2010年4月      ㈱商工組合中央金庫嘱託
                          2013年4月      中部労災看護専門学校非常勤講師
                     1972年11
        監査役       三 島 宏 太           2016年4月      愛知県弁護士会広報委員会副委員長(現任)                  (注)5      ―
                      月19日
                          2016年8月      三島宏太法律事務所所長(現任)
                          2017年6月      当社監査役(現任)
                          2017年9月      ㈱アズクリエイティブ監査役
                          2019年1月      同社取締役監査等委員(現任)
                            計                         1,382,700
     (注)   1.取締役尾崎弘之及び柴田美鈴は、社外取締役であります。
        2.監査役森田雅也及び三島宏太は、社外監査役であります。
        3.取締役大﨑善保、舘本勲武、丹羽真清、小林憲司、尾崎弘之、柴田美鈴の任期は、2018年3月期に係る定時
          株主総会終結の時から2020年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        4.監査役野村五郎、森田雅也の任期は、2016年3月期に係る定時株主総会終結の時から2020年3月期に係る定
          時株主総会終結の時までであります。
        5.監査役三島宏太の任期は、2017年3月期に係る定時株主総会終結の時から2021年3月期に係る定時株主総会
          終結の時までであります。
        6.当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しておりま
          す。執行役員は1名で、経営企画室長の田井中俊行であります。
        7.当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に定める補欠監査
          役2名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                               所有株式数
           氏名     生年月日               略歴              任期
                                                 (株)
                    1987年3月      デリカフーズ㈱入社
                    2005年1月      当社転籍 内部監査室長
                    2009年2月      当社経営企画部長
                    2010年6月      当社執行役員経営企画部長
                    2012年3月      医学博士学位取得
                1964年
         田 井 中 俊 行
                                            (注)1    10,000
                3月29日
                    2012年7月      ㈱メディカル青果物研究所所長
                          東京デリカフーズ㈱取締役(現デリカフーズ
                    2014年6月
                          ㈱)(現任)
                    2017年4月      当社執行役員経営企画室長(現任)
                    2017年6月      デザイナーフーズ㈱取締役(現任)
                          名古屋弁護士会登録
                    1974年4月
                          吉田清法律事務所入所
                    1990年4月      名古屋弁護士会副会長
                          日本弁護士連合会民事介入暴力対策委員会
                    1995年6月
                          委員長
                1944年3
          田 中 清 隆
                          名古屋弁護士会会長                  (注)1      ―
                月1日
                    2003年4月
                          日本弁護士連合会副会長
                    2005年6月      当社監査役
                    2014年9月      ㈱ツノダ監査役
                          公益社団法人被害者サポートセンターあい
                    2018年11月
                          ち会長(現任)
     (注)   1.補欠監査役の任期は、就任決議後4年以内に終了する最終の事業年度に関する定時株主総会の開始の時まで
          であります。
        2.田中清隆氏は、補欠社外監査役であります。
                                 33/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       ② 社外役員の状況
        当社は社外取締役2名、社外監査役2名を選任しております。
        当社は、ガバナンスのあり方と運営状況を監督・監査するために十分な専門性・客観性を有する社外取締役・社
       外監査役を選任することとしております。
        社外取締役尾崎弘之氏は、証券会社において実務経験をもっていることに加え、大学院教授として、環境ベン
       チャーのマネジマント、再生可能エネルギー推進方法、大企業シニア雇用と地方創生のマッチング等を研究してお
       り、ベンチャー経営、エネルギー・環境ビジネスの専門家としての長年の経験と知見により、当社の経営監督体制
       の強化を図るため社外取締役として適任であります。なお、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係及び重要な
       取引関係その他の利害関係はございません。また、同氏は現在、国立大学法人神戸大学大学院教授、株式会社パ
       ワーソリューションズの取締役及び株式会社ダイセキ環境ソリューションの取締役監査等委員を兼任しております
       が、当社との間に人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はございません。以上のことから、
       独立性を有するものと考え、社外取締役として選任しております。
        社外取締役柴田美鈴氏は、これまで直接会社経営に関与した経験はありませんが、弁護士として法律に関する専
       門的な知見を生かし、経営に有用な意見を期待でき、法務的観点から当社の経営監督体制の強化を図るため社外取
       締役として適任であります。なお、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関
       係はございません。また、同氏は現在、特定非営利法人ジャパンハートクラブの監事を兼任しておりますが、当社
       との間には人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はございません。以上のことから、独立性
       を有するものと考え、社外取締役として選任しております。
        社外監査役森田雅也氏は、公認会計士・税理士として企業会計に精通しており、経理的観点から監査体制の強化
       を図るため社外監査役として適任であります。なお、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係及び重要な取引関
       係その他の利害関係はございません。また、同氏は現在、りんく税理士法人の代表社員及びジャニス工業株式会社
       の取締役監査等委員を兼任しておりますが、当社との間には人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利
       害関係はございません。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外監査役として選任しております。
        社外監査役三島宏太氏は、これまで直接会社経営に関与した経験はありませんが、弁護士として法務的観点から
       監査体制の強化を図るため社外監査役として適任であります。なお、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係及
       び重要な取引関係その他の利害関係はございません。また、同氏は現在、三島宏太法律事務所の所長及び株式会社
       アズクリエイティブの取締役監査等委員を兼任しておりますが、当社との間には人的関係、資本的関係及び重要な
       取引関係その他の利害関係はございません。以上のことから、独立性を有するものと考え、社外監査役として選任
       しております。
        当社において、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたも
       のはありませんが、選任にあたっては、会社法及び東京証券取引所が定める独立役員の独立性に関する判断基準等
       を参考にし、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督・監査の機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反
       が生じるおそれがないと認められる者を選任しております。
       ③ 社外取締役又は社外監査役による監査又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
        社外取締役と社外監査役は、それぞれ専門的知見を経営に活かすため、常勤監査役、内部監査部門とともに、月
       に一度意見交換会を開催し、情報・問題点の共有するほか、意思意見交換を行うことにより、緊密な連携を図って
       おります。
        社外監査役は、内部監査や会計監査の結果を参考にしながら監査を行っており、監査役会に出席し客観的・専門

       的見地から意見を述べております。
        社外監査役は、会計監査人の監査計画や監査の重点項目を確認するとともに、四半期ごとに当該計画の進捗状況
       及び監査結果等の報告を受けております。また、適宜、会計監査への立会い、意見交換を実施しており、会計監査
       人との緊密な連携の下に監査を行い、監査の実効性の向上を図っております。
                                 34/87






                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (3)  【監査の状況】
       ① 監査役監査の状況
        当社における監査役監査は、常勤監査役1名、非常勤監査役(社外監査役)2名で構成され、ガバナンスのあり
       方と運営状況を監査し、取締役を含めた経営の日常的活動の監査を行っております。具体的には、監査役は監査役
       会で定めた監査方針、監査計画等に従い、取締役会及び重要会議への出席や職務執行状況及び経営状態の調査を行
       い、法令・定款違反や株主利益を侵害する事実の有無等について監査を行っております。
        社外監査役である森田雅也氏は公認会計士であり、財務及び会計に関する相当程度の知識を有するものでありま
       す。また、社外監査役である三島宏太氏は弁護士であり、法律に関する相当程度の知識を有するものであります。
        監査役は、会計監査人の監査計画や監査の重点項目を確認するとともに、四半期ごとに当該計画の進捗状況及び
       監査結果等の報告を受けております。また、適宜、会計監査への立会い、意見交換を実施しており、会計監査人と
       の緊密な連携の下に監査を行い、監査の実効性の向上を図っております。
       ② 内部監査の状況

        当社における内部監査は、内部監査機関として社長直属の内部監査室を設置し、1名を配置しております。内部
       監査室は、不正・誤謬の防止、業務活動の改善向上等を目的として、内部牽制の有効性をモニタリングするととも
       に、内部統制及びリスク管理体制等の整備・運用状況を検証しております
        内部監査室は、内部監査の結果を監査役に報告することにより、監査役と問題点等を共有するほか、適宜、意見
       交換を行うことにより、緊密な連携を図っております。
        内部監査室は、会計監査人と内部統制上の問題や進捗状況などの報告や意見交換等により連携し、内部統制シス
       テムの維持と強化を図っております。
       ③ 会計監査の状況

        a.   監査法人の名称
         仰星監査法人
        b.  業務を執行した公認会計士
         業務執行社員 : 岩渕            誠、三木崇央
        c. 監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士  5名
         その他    12名
        d. 監査法人の選任方針と理由

          当社は、下記の選定基準に基づき、監査役会にて外部会計監査人の選任につき、株主総会に提出する議案の
         内容を決定しております。
          外部会計監査人の選任基準
           ・監査実績 他の上場企業等に対する監査実績
           ・監査費用 監査報酬(旅費等の必要経費を含む)
           ・監査法人の方針、監査体制等
           ①  監査法人の方針、考え方
           ②  監査法人の特徴・強み
           ③  当社グループ(仙台~九州)を監査する実施体制
           ④  監査スケジュールの妥当性
           ⑤  監査実施方法
           ⑥  監査の指導的機能の考え方
           ⑦  監査のサポート体制
           ⑧  監査役、内部監査室との連携に関する考え方
          ・過去の監査品質及び品質管理体制
           ①  品質管理体制
           ②  法人又は社員、使用人等に対する公認会計士法に基づく処分の履歴等
                                 35/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        e. 監査役及び監査役会による監査法人の評価

         当社の監査役及び監査役会は、下記の評価基準に基づき、監査法人に対して評価を実施しております。
          外部会計監査人の評価基準
          ・会計監査人の職務遂行の適正確保の体制
           ①  会計監査人としての職務遂行一般の適正確保に関する体制が、十分にとられているか。
           ②  過去5年間において法人又は社員、使用人等に対する公認会計士法に基づく処分がないか。あったと
             しても、それに対し適切な措置を講じているか。
          ・監査実施体制
           ①  当社の監査に従事する予定の人員は、当社の規模や業務内容を踏まえた監査体制として必要十分なも
             のとなっているか。
           ②  専門性の特に高い分野(税務関係、退職給付関係やIT関係等)への十分な対応ができる体制が確保さ
             れているか。
           ③  当社からの連絡、問合せ、質問等に対して、迅速にレスポンスをする体制になっているか(ある担当
             者が直ちに対応できない場合にそれを迅速にバックアップする体制が確保されているか等)。
          ・その他
           ①  当社に対する監査の基本方針及び考え方(着眼点、重点項目)は、当社の業務の特性を踏まえた適正
             かつ合理的なものとなっているか。
           ②  監査実施計画の内容は、無理のない適正な日程と人員配置に基づくものとなっているか。
           ③  監査における指導的機能(アドバイザリー機能)について適切な考え方が取られ、特殊案件等に対し
             て適切に対応していくことが可能な体制となっているか。
           ④  当社の組織、運営、業務内容に関する十分な知識・理解を持っているか。
           ⑤  当社の監査役及び内部監査部門との連携が十分に図られているか。
           ⑥  当社の内部統制の整備に関する事項その他について、効果的内容の提案・指導がなされているか。
       ④ 監査報酬の内容等

        a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                        前連結会計年度                     当連結会計年度
          区分
                  監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                  基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)
         提出会社              24,600             ―        26,100             ―
         連結子会社                 ―          ―          ―          ―

           計             24,600             ―        26,100             ―

        b.  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する者に対する報酬(a.                                を除く)

         該当事項はありません。
        c.  その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
        d.  監査報酬の決定方針

         該当事項はありません。
        e.   監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、過年度の監査計
        画における監査項目別、階層別監査時間の実績及び報酬額の推移並びに会計監査人の職務遂行状況を確認し、当
        連結会計年度の監査計画及び報酬額の妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等について会社法第399条第1
        項の同意を行っております。
                                 36/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (4)  【役員の報酬等】
       ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         取締役及び監査役の報酬の総額(限度額)について、取締役会の承認を経た上で株主総会にて決議いただいて
        おります。また、個別の役員報酬については、各役員の役割、責任及び前年の業績に応じた報酬体系としており
        ます。なお、報酬額について、社外取締役及び社外監査役に詳細な報告を行い、客観的立場からの意見を求めて
        おります。
         また、2018年6月22日開催の第15回定時株主総会において、当社の取締役(社外取締役を除く。)に当社の企
        業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを
        目的として、新たに譲渡制限付株式報酬制度を導入することが決議されました。従来の取締役の報酬等とは別枠
        として、譲渡制限付株式報酬として、総額を年額10百万円以内、普通株式の総数を年8,000株以内(ただし、使
        用人兼務取締役の使用人分給与を含みません。)としております。
       ② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別総額(千円)
                                                    対象となる
                  報酬等の総額
          区分
                                                    役員の員数
                   (千円)              ストック
                         基本報酬               賞与     退職慰労金
                                                     (名)
                                オプション
      取締役
                    114,000       114,000          ―       ―       ―      5
      (社外取締役を除く。)
      監査役
                     7,050       7,050         ―       ―       ―      1
      (社外監査役を除く。)
      社外役員               7,800       7,800         ―       ―       ―      ▶
       ③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
                                 37/87












                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【株式の保有状況】

      ① 投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、保有
       目的が純投資目的である投資株式は、「専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを
       目的とするもの」としております。保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式は、「良好な取引関係の維
       持発展、安定的かつ持続的な金融取引の維持等、当社グループの企業価値向上に資すると認められる場合に、政
       策的な保有を目的とするもの」としております。
      ② デリカフーズ株式会社における株式の保有状況

        当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会社)
       であるデリカフーズ株式会社については以下のとおりであります。
       a.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         の内容
         当社は、良好な取引関係の維持発展、安定的かつ持続的な金融取引の維持等、当社グループの企業価値向上
        に資すると認められる場合に、政策的目的により当該会社株式を保有することとしております。
         保有する政策保有株式について、直近の事業年度末の状況に照らし、保有の意義が希薄と考えられる政策保
        有株式については、できる限り速やかに処分・縮減していく基本方針としており、毎年、取締役会において、
        保有株式ごとに保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか、及び中長期的な関係維持、取引拡
        大、シナジー創出等の保有目的に沿っているか等を検証し、保有継続の可否及び保有株式数を見直すこととし
        ております。
        ロ.銘柄数及び貸借対照表計上額

                              貸借対照表計上額の

                       銘柄数
                       (銘柄)
                               合計額(千円)
          非上場株式               3             20,693
          非上場株式以外の株式              11             500,285
        (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                              株式数の増加の理由
                       (銘柄)      価額の合計額(千円)
          非上場株式               ―               ―          ―
          非上場株式以外の株式               5             5,158    取引先持株会による取得
                                 38/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        ハ.特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
                  100,000         100,000
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
     ワタミ㈱                                                  無
                               有しております。
                  161,200         140,200
                  16,200         16,200
     ㈱物語コーポ                           良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                                                       無
     レーション                           有しております。
                  145,962         17,362
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                  27,911         27,519
     ㈱モスフード
                               有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
     サービス
                  75,080         87,234
                               て株式を取得しております。
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                  19,506         19,090
     ㈱大庄                           有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
                  29,297         32,205
                               て株式を取得しております。
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                  15,861         15,051
     ㈱トーカン                           有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
                  24,267         28,898
                               て株式を取得しております。
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                  10,971         10,330
     ㈱吉野家ホール
                               有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
     ディングス
                  19,615         22,033
                               て株式を取得しております。
                   8,300         8,300
                               安定的かつ持続的な金融取引の維持等を目的
     ㈱中京銀行                                                  有
                               として保有しております。
                  18,849         19,330
                   8,000         8,000
     東和フードサー                           良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                                                       無
     ビス㈱                           有しております。
                  13,768         14,352
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                   4,038         3,883
     ㈱木曽路                           有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
                  10,708         10,658
                               て株式を取得しております。
                  14,250         14,250
     ㈱ジー・テイス                           良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                                                       無
     ト                           有しております。
                   1,068         1,182
     ㈱東京きらぼし
                    300         300
                               安定的かつ持続的な金融取引の維持等を目的
     フィナンシャル                                                  無
                               として保有しております。
                    469         759
     グループ
     (注) 定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、毎年6月の取締役会において、保有株
        式ごとに保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか、及び中長期的な関係維持、取引拡大、シナ
        ジー創出等の保有目的に沿っているか等により検証しております。
       b.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        該当事項はありません。
                                 39/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ③ 提出会社における株式の保有状況
        提出会社については、以下のとおりであります。
       a.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         の内容
         当社は、良好な取引関係の維持発展、安定的かつ持続的な金融取引の維持等、当社グループの企業価値向上
        に資すると認められる場合に、政策的目的により当該会社株式を保有することとしております。
         保有する政策保有株式について、直近の事業年度末の状況に照らし、保有の意義が希薄と考えられる政策保
        有株式については、できる限り速やかに処分・縮減していく基本方針としており、毎年、取締役会において、
        保有株式ごとに保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか、及び中長期的な関係維持、取引拡
        大、シナジー創出等の保有目的に沿っているか等を検証し、保有継続の可否及び保有株式数を見直すこととし
        ております。
        ロ.銘柄数及び貸借対照表計上額

                              貸借対照表計上額の

                       銘柄数
                       (銘柄)
                               合計額(千円)
          非上場株式               2             7,806
          非上場株式以外の株式               3             19,802
        (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                              株式数の増加の理由
                       (銘柄)      価額の合計額(千円)
          非上場株式               ―               ―          ―
          非上場株式以外の株式               1              149   取引先持株会による取得
        ハ.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
     ㈱ドトール・日
                   6,000         6,000
                               良好な取引関係の維持発展等を目的として保
     レスホールディ                                                  無
                               有しております。
                  12,618         14,952
     ングス
     ㈱三菱UFJ
                  10,000         10,000
                               安定的かつ持続的な金融取引の維持等を目的
     フィナンシャ                                                  無
                               として保有しております。
                   5,500         6,970
     ル・グループ
     ㈱セブン&ア                           良好な取引関係の維持発展等を目的として保
                    403         373
     イ・ホールディ                           有しております。毎月、取引先持株会を通じ                       無
                   1,684         1,700
     ングス                           て株式を取得しております。
     (注)    定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、毎年6月の取締役会において、保有株
        式ごとに保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか、及び中長期的な関係維持、取引拡大、シナ
        ジー創出等の保有目的に沿っているか等により検証しております。
       b.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        該当事項はありません。
                                 40/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第5   【経理の状況】
    1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

      て作成しております。
    2 監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年4月1日から2019年3月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日まで)の財務諸表について、仰星監査法人により
     監査を受けております。
    3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、適用できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の習得に
     努めております。
                                 41/87














                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    1【連結財務諸表等】
     (1)【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               4,266,759              3,195,540
        売掛金                               4,724,258              4,798,529
        商品及び製品                                146,548              140,729
        仕掛品                                14,510              12,583
        原材料及び貯蔵品                                72,016              50,054
        その他                                141,892              114,695
                                        △ 2,882             △ 1,819
        貸倒引当金
        流動資産合計                               9,363,103              8,310,312
      固定資産
        有形固定資産
                                  ※1 , ※2 , ※3  3,417,643          ※1 , ※2 , ※3  5,005,298
         建物及び構築物(純額)
                                    ※1 , ※3  943,352          ※1 , ※3  1,044,656
         機械装置及び運搬具(純額)
                                     ※2  3,249,504            ※2  3,475,957
         土地
                                      ※1  370,834            ※1  357,765
         リース資産(純額)
         建設仮勘定                              461,217              152,892
                                    ※1 , ※3  105,026           ※1 , ※3  143,326
         その他(純額)
         有形固定資産合計                             8,547,578              10,179,897
        無形固定資産
                                        51,069              77,861
         その他
         無形固定資産合計                               51,069              77,861
        投資その他の資産
         投資有価証券                              616,739              548,588
         長期貸付金                              235,253              227,877
         投資不動産                              119,320              119,320
         保険積立金                               36,535              34,735
         繰延税金資産                               33,941              77,099
         その他                              248,056              236,208
                                        △ 6,174             △ 4,695
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             1,283,672              1,239,134
        固定資産合計                               9,882,321              11,496,893
      資産合計                                19,245,424              19,807,206
                                 42/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               2,161,816              2,112,651
                                    ※2 , ※4  260,000           ※2 , ※4  260,000
        短期借入金
                                     ※2  1,009,040             ※2  992,092
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                97,813              108,403
        未払法人税等                                250,015              107,260
        未払金                               1,414,619              1,315,010
        未払費用                                41,718              57,136
        賞与引当金                                100,666              113,432
                                        73,214              80,426
        その他
        流動負債合計                               5,408,904              5,146,414
      固定負債
                                     ※2  5,730,303           ※2 , ※5  6,118,210
        長期借入金
        リース債務                                301,741              276,835
        退職給付に係る負債                                109,737              129,892
        資産除去債務                                128,149              260,234
                                        26,817              28,177
        その他
        固定負債合計                               6,296,749              6,813,350
      負債合計                                11,705,654              11,959,764
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,377,113              1,377,113
        資本剰余金                               2,162,233              2,164,228
        利益剰余金                               3,863,397              4,205,155
                                       △ 29,358             △ 28,494
        自己株式
        株主資本合計                               7,373,385              7,718,003
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                165,221              136,245
                                         1,162             △ 6,806
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                166,384              129,438
      純資産合計                                7,539,770              7,847,441
     負債純資産合計                                 19,245,424              19,807,206
                                 43/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     売上高                                 37,252,272              39,448,215
                                    ※1  28,620,823            ※1  30,230,341
     売上原価
     売上総利益                                  8,631,449              9,217,873
                                   ※2 , ※3  7,937,089           ※2 , ※3  8,532,108
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   694,359              685,765
     営業外収益
      受取利息                                  2,476              2,398
      受取配当金                                  4,033              4,961
      業務受託手数料                                  9,580              11,611
      物品売却益                                  22,712              22,123
      助成金収入                                  6,977              3,865
      受取賃貸料                                  20,074              27,380
                                        35,466              35,499
      その他
      営業外収益合計                                 101,321              107,839
     営業外費用
      支払利息                                  29,639              28,551
                                         3,280              3,894
      その他
      営業外費用合計                                  32,920              32,446
     経常利益                                   762,761              761,158
     特別利益
                                        ※4  109             ※4  29
      固定資産売却益
      投資有価証券売却益                                   257               ―
      保険解約返戻金                                  18,051               2,893
      補助金収入                                  40,666                 ―
                                          166               ―
      その他
      特別利益合計                                  59,249               2,922
     特別損失
                                       ※5  9,711            ※5  20,436
      固定資産除却損
                                        ※6  76           ※6  1,041
      固定資産売却損
                                      ※7  40,666
      固定資産圧縮損                                                   ―
      投資有価証券評価損                                    ―            29,400
      ゴルフ会員権評価損                                   450               ―
      不動産取得税等                                   680             16,129
      合併関連費用                                  8,703                ―
                                           ―            1,248
      その他
      特別損失合計                                  60,287              68,257
     税金等調整前当期純利益                                   761,723              695,824
     法人税、住民税及び事業税
                                        312,109              260,300
     法人税等調整額                                  △ 26,260             △ 24,179
     法人税等合計                                   285,849              236,120
     当期純利益                                   475,873              459,703
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   475,873              459,703
                                 44/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     当期純利益                                   475,873              459,703
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  70,039             △ 28,976
                                          818            △ 7,969
      退職給付に係る調整額
                                      ※1  70,857           ※1  △  36,946
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   546,731              422,757
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                 546,731              422,757
      非支配株主に係る包括利益                                    ―              ―
                                 45/87
















                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年4月1日 至          2018年3月31日)
                                                   (単位:千円)

                                  株主資本
                 資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高              1,377,113         2,163,412         3,497,754         △ 39,674       6,998,605
     当期変動額
     剰余金の配当                              △ 110,230                △ 110,230
     親会社株主に帰属す
                                     475,873                 475,873
     る当期純利益
     自己株式の取得                                         △ 166        △ 166
     自己株式の処分                       △ 1,179                 10,482         9,303
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                 ―      △ 1,179        365,643         10,315        374,779
     当期末残高              1,377,113         2,162,233         3,863,397         △ 29,358       7,373,385
                       その他の包括利益累計額

                                           新株予約権         純資産合計
                その他有価証券       退職給付に係る調整累          その他の包括利益
                 評価差額金          計額       累計額合計
     当期首残高               95,181          344       95,526         1,902       7,096,035
     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 110,230
     親会社株主に帰属す
                                                      475,873
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 166
     自己株式の処分                                                  9,303
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純              70,039          818       70,857        △ 1,902        68,955
     額)
     当期変動額合計               70,039          818       70,857        △ 1,902        443,734
     当期末残高               165,221          1,162        166,384           ―     7,539,770
                                 46/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                                   (単位:千円)

                                  株主資本
                 資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高              1,377,113         2,162,233         3,863,397         △ 29,358       7,373,385
     当期変動額
     剰余金の配当                              △ 117,945                △ 117,945
     親会社株主に帰属す
                                     459,703                 459,703
     る当期純利益
     自己株式の取得                                          △ 1        △ 1
     自己株式の処分                        1,995                  865        2,861
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                 ―       1,995        341,757          864       344,617
     当期末残高              1,377,113         2,164,228         4,205,155         △ 28,494       7,718,003
                       その他の包括利益累計額

                                           純資産合計
                その他有価証券       退職給付に係る調整累          その他の包括利益
                 評価差額金          計額       累計額合計
     当期首残高               165,221          1,162        166,384        7,539,770
     当期変動額
     剰余金の配当                                       △ 117,945
     親会社株主に帰属す
                                             459,703
     る当期純利益
     自己株式の取得                                          △ 1
     自己株式の処分                                         2,861
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純              △ 28,976        △ 7,969       △ 36,946        △ 36,946
     額)
     当期変動額合計              △ 28,976        △ 7,969       △ 36,946        307,671
     当期末残高               136,245         △ 6,806        129,438        7,847,441
                                 47/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 761,723              695,824
      減価償却費                                 651,837              718,363
      株式報酬費用                                    ―            1,907
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  2,430             △ 1,891
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                  7,716              12,766
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  11,749               8,288
      受取利息及び受取配当金                                 △ 6,510             △ 7,360
      支払利息                                  29,639              28,551
      補助金収入                                 △ 40,666                 ―
      保険解約返戻金                                 △ 18,051              △ 2,893
      投資有価証券売却損益(△は益)                                  △ 257               ―
      投資有価証券評価損益(△は益)                                    ―            29,400
      固定資産除却損                                  9,711              20,436
      固定資産圧縮損                                  40,666                 ―
      ゴルフ会員権評価損                                   450               ―
      売上債権の増減額(△は増加)                               △ 1,175,523               △ 73,202
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △ 37,007              29,709
      仕入債務の増減額(△は減少)                                 291,025              △ 49,165
      未払金の増減額(△は減少)                                 330,401             △ 143,830
                                        76,201              212,781
      その他
      小計                                 935,536             1,479,685
      利息及び配当金の受取額
                                         6,529              7,360
      補助金の受取額                                  40,666                 ―
      利息の支払額                                 △ 29,206             △ 34,563
                                       △ 143,321             △ 403,417
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 810,204             1,049,063
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                 △ 22,002                 ―
      定期預金の払戻による収入                                 162,466                 ―
      有形固定資産の取得による支出                                △ 749,304            △ 2,243,152
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 26,264             △ 44,578
      投資有価証券の取得による支出                                △ 196,480              △ 5,307
      投資不動産の取得による支出                                △ 119,320                 ―
      貸付けによる支出                                 △ 2,396             △ 2,597
      敷金及び保証金の差入による支出                                 △ 40,267              △ 4,902
      保険積立金の払戻による収入                                  45,121               6,678
                                         9,426              29,040
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 939,023            △ 2,264,818
                                 48/87






                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 230,000                 ―
      長期借入れによる収入                                1,100,000              1,380,000
      長期借入金の返済による支出                               △ 1,089,810             △ 1,009,040
      リース債務の返済による支出                                 △ 89,478             △ 108,712
      配当金の支払額                                △ 110,257             △ 117,709
                                         7,400               △ 1
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 412,146              144,536
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △ 540,965            △ 1,071,218
     現金及び現金同等物の期首残高                                  4,462,725              3,921,759
                                     ※1  3,921,759            ※1  2,850,540
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 49/87
















                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      【注記事項】
       (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     1 連結の範囲に関する事項
       すべての子会社を連結しております。
        連結子会社の数
         ▶ 社
        連結子会社の名称
         デリカフーズ㈱
         ㈱メディカル青果物研究所
         デザイナーフーズ㈱
         エフエスロジスティックス㈱
     2 持分法の適用に関する事項

       該当する会社はありません。
     3 連結子会社の事業年度等に関する事項

       連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
     4 会計方針に関する事項

      (1)   重要な資産の評価基準及び評価方法
       ①  有価証券
         その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
         法により算定)によっております。
         時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
       ②  たな卸資産
        通常の販売目的で保有するたな卸資産
         総平均法による原価法(貸借対照表価額については、収益性の低下による簿価切下げの方法)によっており
        ます。
      (2)   重要な減価償却資産の減価償却の方法

       ①  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっております。但し、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4
       月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
        建物及び構築物   3年~50年
        機械装置及び運搬具 2年~20年
        その他       3年~20年
        なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年間で均等償却する方法によってお
       ります。
        また、2007年3月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額まで償却が終了した翌年から5年間で
       均等償却する方法によっております。
       ②  無形固定資産(リース資産を除く)

        定額法によっております。
        なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっており
       ます。
                                 50/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       ③  リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      (3)   重要な引当金の計上基準

        ①  貸倒引当金
         債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
        については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
        ②  賞与引当金
         従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
      (4)  退職給付に係る会計処理の方法

        ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
        ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
        数(1年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
      (5)   連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許現金、要求払預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日または償還日の到来する流動性の高い、容易に換金
       可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
      (6)   その他連結財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
                                 51/87












                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (未適用の会計基準等)
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1:顧客との契約を識別する。
        ステップ2:契約における履行義務を識別する。
        ステップ3:取引価格を算定する。
        ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2) 適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3) 当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
       (表示方法の変更)

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基準
     一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延
     税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
      この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において表示していた「流動資産」の「繰延税金資産」74,113千円及
     び「固定負債」の「繰延税金負債」43,184千円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」33,941千円に含めて表示
     しております。
      なお、同一の納税主体で「繰延税金資産」と「繰延税金負債」を相殺した影響により、総資産が43,184千円減少し
     ております。
     (連結損益計算書関係)

      前連結会計年度において、「特別損失」の「その他」に含めていた「不動産取得税等」は、金額的重要性が増した
     ため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法を反映させるため、前連結会計年度の連
     結財務諸表の組み替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別損失」の「その他」に表示していた680千円は、「不
     動産取得税等」680千円として組み替えております。
                                 52/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (連結貸借対照表関係)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                              3,939,056     千円           4,447,318     千円
      ※2 担保資産

        担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                              1,590,147     千円            1,523,844     千円
       建物及び構築物
       土地                      2,587,611 〃                 2,587,611 〃
         計                     4,177,759     千円            4,111,456     千円
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                               80,000    千円             80,000    千円
       短期借入金
                               464,716      〃            514,145      〃
       1年内返済予定の長期借入金
       長期借入金                      1,321,684 〃                 1,615,354 〃
         計                     1,866,400     千円            2,209,499     千円
      ※3 国庫補助金等による圧縮記帳額(直接減額方式)

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                               440,843    千円             440,843    千円
       建物及び構築物
                               238,516      〃            238,515      〃
       機械装置及び運搬具
       その他                        1,586 〃                 1,586 〃
      㯿ᐰ⍽偛偏᩹㸀⠰윰ꬰ픰ﰰ먲㄀⤰欰䨰䐰昰漰Ɛ䮎작터湒륳蝶萰檊뾐吰銈䰰䘰弰腓홟ᖒ肈䳿ឈ䰰桟卞ꞌ뢍詙兽а

       締結しております。
         当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                              2,400,000     千円            2,400,000     千円
       当座貸越限度額の総額
       借入実行残高                       260,000 〃                 260,000 〃
                              2,140,000     千円            2,140,000     千円
       差引額
      ※5 財務制限条項

        前連結会計年度(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
        当連結会計年度(2019年3月31日)

        借入金のうち、380,000千円には、純資産の部及び経常利益に係る財務制限条項が付されております。
                                 53/87






                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (連結損益計算書関係)
      ※1 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
       売上原価                        6,024   千円              6,052   千円
      ※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
       運賃                      2,552,775     千円            2,564,862     千円
       給料手当                      2,532,517      〃            2,647,442      〃
       貸倒引当金繰入額(△は戻入額)                        2,795    〃              △ 641   〃
       退職給付費用                        39,204     〃             40,330     〃
       賞与引当金繰入額                        91,688     〃             83,577     〃
      ※3 一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                               74,698    千円             48,579    千円
      ※4 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                                 100  千円               29  千円
       機械装置及び運搬具
                                 9    〃               ―   〃
       リース資産
                                 109  千円               29  千円
        計
      ※5 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                                3,869   千円              7,147   千円
       建物及び構築物
                                4,761     〃             7,133     〃
       機械装置及び運搬具
                                  ―   〃
       リース資産
                                                 5,812     〃
                                 936    〃              343    〃
       その他(工具器具備品)
                                 144    〃               ―   〃
       その他(ソフトウェア)
        計                        9,711   千円             20,436    千円
      ※6 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                                                 1,041   千円
       機械装置及び運搬具                          76 千円
      ※7 固定資産圧縮損の内容は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                               38,000    千円                ― 千円
       建物及び構築物
                                2,666     〃               ―   〃
       機械装置及び運搬具
                               40,666    千円                ― 千円
        計
                                 54/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (連結包括利益計算書関係)
      ※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
       その他有価証券評価差額金
         当期発生額                            107,907    千円          △44,058     千円
                                     △257     〃             ―   〃
         組替調整額
          税効果調整前
                                    107,649    千円          △44,058     千円
                                    △37,610      〃          15,082     〃
          税効果額
          その他有価証券評価差額金                           70,039    千円          △28,976     千円
       退職給付に係る調整額
                                     2,947   千円          △8,919    千円
        当期発生額
                                     △787     〃          △2,947      〃
        組替調整額
         税効果調整前                              2,159   千円          △11,866     千円
                                    △1,341      〃           3,897     〃
         税効果額
                                      818  千円          △7,969    千円
         退職給付に係る調整額
                                     70,857    千円          △36,946     千円
                  その他の包括利益合計
       (連結株主資本等変動計算書関係)

      前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
      1 発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                7,436,000               ―           ―       7,436,000
      2 自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 87,302            114         23,000           64,416
      (変動事由の概要)
      増加数の主な内訳は、次のとおりであります。
       単元未満株式の買取りによる増加           114株
      減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
       ストック・オプションの権利行使による減少                               23,000株
      3 配当に関する事項

       (1)   配当金支払額
                       配当金の総額       1株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
     2017年6月21日
                普通株式          110,230          15.00    2017年3月31日         2017年6月22日
     定時株主総会
       (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     2018年6月22日
               普通株式      利益剰余金         117,945        16.00    2018年3月31日         2018年6月25日
     定時株主総会
                                 55/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1 発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                7,436,000               ―           ―       7,436,000
      2 自己株式に関する事項

       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
     普通株式(株)                 64,416             1         1,900          62,517
      (変動事由の概要)
      増加数の主な内訳は、次のとおりであります。
       単元未満株式の買取りによる増加                                            1株
      減少数の主な内訳は、次のとおりであります。
       譲渡制限付株式報酬としての自己株式処分による減少  1,900株
      3 配当に関する事項

       (1)   配当金支払額
                       配当金の総額       1株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (千円)         (円)
     2018年6月22日
                普通株式          117,945          16.00    2018年3月31日         2018年6月25日
     定時株主総会
       (2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
     2019年6月21日
               普通株式      利益剰余金         117,975        16.00    2019年3月31日         2019年6月24日
     定時株主総会
       (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
                              4,266,759     千円            3,195,540     千円
       現金及び預金
                              △345,000       〃           △345,000       〃
       預入期間3か月超の定期預金
                              3,921,759     千円            2,850,540     千円
       現金及び現金同等物
                                 56/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (リース取引関係)
     1 ファイナンス・リース取引
      (借主側)
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)   リース資産の内容
        ・有形固定資産
           主として、カット野菜部門における生産設備及び配送用車両(機械装置及び運搬具)であります。
        ・無形固定資産
           主として、労務管理用ソフトウェアであります。
      (2)   リース資産の減価償却の方法
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     2 オペレーティング・リース取引

      (借主側)
        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                               115,039    千円             113,010    千円
       1年内
                              1,571,764       〃           1,460,342       〃
       1年超
                              1,686,803     千円            1,573,352     千円
       合計
                                 57/87













                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (金融商品関係)
      1   金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に関する取組方針
         当社グループは、資金運用については安全資産に限定し、また、資金調達については運転資金の効率的な調
        達を行うため、取引銀行と当座貸越契約を締結しております。加えて、主にカット野菜の製造販売事業を行う
        ための設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。デリバティブは後述す
        るリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、その他有価証券に区分
        される株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
         営業債務である買掛金、未払金は、原則として1ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資
        に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに
        晒されております。
         デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引で
        あります。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

        ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社グループは、与信管理実施要領に従い、営業債権について、営業グループと管理グループが連携して、
        主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況
        等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。当期の連結決算日現在における最大信用リス
        ク額は、信用リスクに晒される金融資産の連結貸借対照表価額により表されております。
         デリバティブ取引の利用については、取引相手先を格付けの高い金融機関に限定しているため信用リスクは
        ほとんどないと認識しております。
        ②  市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
         当社グループは、投資有価証券について、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、取引
        先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
         借入金については、長期借入金の金利変動リスクを回避するため、原則として固定金利による借入を実施し
        ておりますが、一部の長期借入金については、金利スワップ取引を利用しております。
         デリバティブ取引については、デリバティブ取引管理要領に従い取引権限や限度額を設定し、取引実行後は
        経理部門内においてデリバティブ取引の残高状況等を把握し管理しております。
        ③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          当社グループは、各部署からの報告に基づき管理グループが適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、
        手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含
        まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
        とにより、当該価額が変動することもあります。
      2   金融商品の時価等に関する事項

        連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。(注2)をご参照ください。
                                 58/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     前連結会計年度(2018年3月31日)
                    連結貸借対照表計上額                 時価             差額
                       (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金
                           4,266,759             4,266,759                 ―
     (2)  売掛金
                           4,724,258             4,724,258                 ―
     (3)  投資有価証券
                            558,839             558,839                ―
          資産計                 9,549,856             9,549,856                 ―
     (1)  買掛金                    2,161,816             2,161,816                 ―
     (2)  短期借入金
                            260,000             260,000                ―
     (3)  未払金
                           1,414,619             1,414,619                 ―
     (4)  長期借入金
                           6,739,343             6,543,092             △196,251
          負債計                10,575,780             10,379,528             △196,251
     デリバティブ取引(※)                       (3,280)             (3,280)                ―
    (※)   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
       ては、(      )で示しております。 
     当連結会計年度(2019年3月31日)

                    連結貸借対照表計上額                 時価             差額
                       (千円)             (千円)             (千円)
     (1)  現金及び預金
                           3,195,540             3,195,540                 ―
     (2)  売掛金
                           4,798,529             4,798,529                 ―
     (3)  投資有価証券
                            520,088             520,088                ―
          資産計                 8,514,158             8,514,158                 ―
     (1)  買掛金
                           2,112,651             2,112,651                 ―
     (2)  短期借入金
                            260,000             260,000                ―
     (3)  未払金
                           1,315,010             1,315,010                 ―
     (4)  長期借入金
                           7,110,303             6,870,870             △239,433
          負債計                10,797,965             10,558,532             △239,433
     デリバティブ取引(※)                       (5,809)             (5,809)                ―
    (※)   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
       ては、(      )で示しております。 
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        資     産

     (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
         これらは、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
     (3)  投資有価証券
        投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
        また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
      負 債

     (1)  買掛金、(2)      短期借入金、(3)        未払金
        これらは、すべて短期間で決済または更新されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
       額によっております。
     (4)  長期借入金
        長期借入金の時価については元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引い
       た現在価値により算定しております。
                                 59/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      デリバティブ取引
       注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                             (単位:千円)
             区分              2018年3月31日               2019年3月31日
           非上場株式                       57,900               28,500
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)                                              投資有価証券」に
     は含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

      前連結会計年度(2018年3月31日)

                                         1年超         5年超
                                1年以内
                                         5年以内         10年以内
                                (千円)
                                         (千円)         (千円)
      現金及び預金                           4,266,759             ―         ―
      売掛金                           4,724,258             ―         ―
                合計                 8,991,017             ―         ―
      当連結会計年度(2019年3月31日)

                                         1年超         5年超
                                1年以内
                                         5年以内         10年以内
                                (千円)
                                         (千円)         (千円)
      現金及び預金                           3,195,540             ―         ―
      売掛金                           4,798,529             ―         ―
                合計                 7,994,070             ―         ―
     (注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

      前連結会計年度(2018年3月31日)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      短期借入金                260,000          ―       ―       ―       ―       ―
      長期借入金               1,009,040        989,592       870,933       835,390       588,420      2,445,966
      当連結会計年度(2019年3月31日)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                    (千円)                                 (千円)
                           (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      短期借入金                260,000          ―       ―       ―       ―       ―
      長期借入金                992,092       870,933       918,816       703,444       612,773      3,012,243
                                 60/87






                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (有価証券関係)
     1 その他有価証券
       前連結会計年度(2018年3月31日)
                               取得原価            差額

                 連結貸借対照表計上額
         区分
                    (千円)
                               (千円)           (千円)
     連結貸借対照表計上額が

     取得原価を超えるもの
      株式                  557,702           305,564           252,137
      債券                      ―           ―           ―
      その他                      ―           ―           ―
         小計              557,702           305,564           252,137
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
      株式                    1,136           1,290           △153
      債券                      ―           ―           ―
      その他                      ―           ―           ―
         小計               1,136           1,290           △153
         合計              558,839           306,854           251,984
     (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額57,900千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
        難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
       当連結会計年度(2019年3月31日)

                               取得原価            差額

                 連結貸借対照表計上額
         区分
                    (千円)
                               (千円)           (千円)
     連結貸借対照表計上額が

     取得原価を超えるもの
      株式                  493,977           284,129           209,847
      債券                      ―           ―           ―
      その他                      ―           ―           ―
         小計              493,977           284,129           209,847
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
      株式                   26,110           28,032          △1,922
      債券                      ―           ―           ―
      その他                      ―           ―           ―
         小計              26,110           28,032          △1,922
         合計              520,088           312,162           207,925
     (注)非上場株式(連結貸借対照表計上額28,500千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
        難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
                                 61/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     2 減損処理を行った有価証券
       前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       該当事項はありません。
       当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       当連結会計年度において、有価証券について29,400千円(その他有価証券で時価のない株式)減損処理を行ってお
      ります。
       なお、時価のある有価証券については、時価が取得原価に比べて、30%程度以上下落した銘柄を回復可能性の判定
      対象とし、減損の要否を判断しております。
     3 連結会計年度中に売却したその他有価証券

       前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                    売却額         売却益の合計額           売却損の合計額

         区分
                    (千円)           (千円)           (千円)
      株式                     666           257            ―

      債券                      ―           ―           ―
      その他                      ―           ―           ―
         合計                666           257            ―
       当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       該当事項はありません。
       (デリバティブ取引関係)

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       金利関連
       前連結会計年度        (2018年3月31日)
                                契約額等のうち

                        契約額等                    時価        評価損益
              種類                    1年超
                         (千円)                   (千円)         (千円)
                                  (千円)
         金利スワップ取引
     市場取
     引以外
     の取引
           支払固定・受取変動                  360,712          349,993         △3,280         △3,280
            合計               360,712          349,993         △3,280         △3,280

     (注)    時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       当連結会計年度(2019年3月31日)

                                契約額等のうち

                        契約額等                    時価        評価損益
              種類                    1年超
                         (千円)                   (千円)         (千円)
                                  (千円)
         金利スワップ取引
     市場取
     引以外
     の取引
           支払固定・受取変動                  349,993          335,701         △5,809         △5,809
            合計               349,993          335,701         △5,809         △5,809

     (注)    時価の算定方法         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
                                 62/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (退職給付関係)
     1 採用している退職給付制度の概要
       当社グループは、主に確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しているほか、確定拠出型の制度として確
      定拠出年金制度を設けております。
       また、一部の連結子会社は、中小企業退職金共済制度に加入しております。
     2 確定給付制度

      (1)   退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                  100,590              109,737
        勤務費用                                  15,242              17,572
        数理計算上の差異の発生額                                  △2,947               8,919
        退職給付の支払額                                  △3,148              △6,337
       退職給付債務の期末残高                                  109,737              129,892
      (2)  退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                                  109,737              129,892
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  109,737              129,892
       退職給付に係る負債                                  109,737              129,892

       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  109,737              129,892
      (3)   退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
       勤務費用                                  15,242              17,572
       数理計算上の差異の費用処理額                                   △787             △2,947
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  14,454              14,625
      (4)   退職給付に係る調整額

        退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年4月1日            (自    2018年4月1日
                                 至   2018年3月31日)            至   2019年3月31日)
       数理計算上の差異                                   2,159            △11,866
       合計                                   2,159            △11,866
                                 63/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      (5)   退職給付に係る調整累計額
        退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
       未認識数理計算上の差異                                   2,947             △8,919

       合計                                   2,947             △8,919
      (6)   数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)              至 2019年3月31日)
       割引率                                   0.0%              0.0%
       予想昇給率                                   2.6%              2.6%
     3 確定拠出年金制度

       確定拠出年金制度への要拠出額は、前連結会計年度35,482千円、当連結会計年度36,185千円であります。
       (ストック・オプション等関係)

      1.権利不行使による失効により利益として計上した金額
                         前連結会計年度                   当連結会計年度
                        (自 2017年4月1日                   (自 2018年4月1日
                        至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
     新株予約権戻入益                                                 ― 千円
                                  166 千円
     (注) 新株予約権戻入益は、連結損益計算書において「特別利益」の「その他」に含めております。
      2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

        該当事項はありません。
                                 64/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                   (2018年3月31日)            (2019年3月31日)
        繰延税金資産
         税務上の繰越欠損金                              556  千円         1,542   千円
         貸倒引当金                                          2,250     〃
                                      3,130 〃
         賞与引当金                             34,555     〃        38,964     〃
         未払金                             6,111     〃         8,193     〃
         未払事業税                             24,297     〃        12,522     〃
         退職給付に係る負債                                         44,569     〃
                                      37,664 〃
         減価償却超過額
                                      4,195 〃             2,015 〃
         会員権評価損
                                      4,193 〃             3,501 〃
         減損損失
                                      19,792 〃             21,329 〃
         資産除去債務
                                      44,269 〃             90,448 〃
         その他                             9,468 〃            11,633 〃
                                     188,234    千円        236,972    千円
        繰延税金資産小計
                                                  △4,087      〃
        評価性引当額                             △25,869 〃
                                     162,365    千円        232,885    千円
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債

         その他有価証券評価差額金                            △86,762     千円        △71,680     千円
         資産除去債務対応費用                            △40,630      〃       △82,933      〃
                                     △1,030      〃        △1,171      〃
         その他
                                    △128,424     千円       △155,785     千円
        繰延税金負債合計
                                      33,941    千円         77,099    千円
        繰延税金資産純額
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                                34.0   %                ― %
        法定実効税率
         (調整)
         交際費等永久に損金に算入され 
                                 2.3  〃                ― 〃
         ない項目
        住民税均等割                         0.8  〃                ― 〃
                                 0.0  〃                ― 〃
        評価性引当額の増減
                                △0.0   〃                ― 〃
         法人税額の特別控除
                                 0.4  〃                ― 〃
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の
                                37.5   %                ― %
        負担率
       (注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
          100分の5以下であるため注記を省略しております。
       (企業結合等関係)

       該当事項はありません。
                                 65/87





                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (資産除去債務関係)
     資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
     (1)  当該資産除去債務の概要
        主として建物等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
     (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を建物等の耐用年数と見積り、割引率は耐用年数に応じた国債の利回りを使用して資産除去債務
       の金額を計算しております。 
     (3)  当該資産除去債務の総額の増減

                               前連結会計年度                当連結会計年度

                            (自 2017年4月1日                  (自 2018年4月1日
                             至 2018年3月31日)                   至 2019年3月31日)
                                   127,746    千円            128,149    千円
        期首残高
                                      ―    〃           130,783       〃
        有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     403     〃            1,301      〃
        時の経過による調整額
                                   128,149    千円            260,234    千円
        期末残高
       (賃貸等不動産関係)

       前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       重要性がないため記載を省略しております。
       当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       重要性がないため記載を省略しております。
                                 66/87











                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (セグメント情報等)
        【セグメント情報】
       1     報告セグメントの概要
         当社グループの報告セグメントは、構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経
        営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
         当社グループは、持株会社である当社の傘下に、青果物事業を担う子会社1社、物流事業を担う子会社1社
        及び研究開発・分析事業を担う子会社2社がぶら下がり、各事業ごとに戦略を立案し、事業活動を行っており
        ます。
         従って、「青果物事業」、「物流事業」、「研究開発・分析事業」及び「持株会社」の4つを報告セグメン
        トとしております。
       2     報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

         報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」
        における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。セグメン
        ト間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
         なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当連
        結会計年度の期首から適用しており、前連結会計年度のセグメント資産、セグメント負債については、当該会
        計基準等を遡って適用した後の数値を記載しております。
       3     報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         前連結会計年度(自             2017年4月1日         至   2018年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                         報告セグメント
                                                     連結財務
                                              調整額
                                                    諸表計上額
                                              (注)1
                          研究開発・
                                                     (注)2
            青果物事業       物流事業             持株会社        計
                          分析事業
     売上高
      外部顧客への
             37,141,443        14,541       96,287         ―   37,252,272           ―   37,252,272
      売上高
      セグメント間
      の内部売上高          3,185     2,090,935        58,971      682,400      2,835,492      △ 2,835,492          ―
      又は振替高
       計      37,144,629       2,105,477       155,258       682,400     40,087,765      △ 2,835,492      37,252,272
     セグメント利益          692,990        841      1,170      186,758       881,761      △ 119,000       762,761

     セグメント資産         17,611,790        427,167       191,834      4,088,169      22,318,962      △ 3,073,538      19,245,424

     セグメント負債         13,015,233        374,802       27,585       86,545     13,504,167      △ 1,798,513      11,705,654

     その他の項目

     減価償却費

               608,873       27,348       9,854       5,760      651,837         ―    651,837
      受取利息           2,518        1       1     4,910       7,430      △ 4,954       2,476

      支払利息          34,512        81       ―       ―    34,593      △ 4,954      29,639

     有形固定資産
     及び無形固定         776,984       169,402       3,320       6,476      956,184        △ 248     955,935
     資産の増加額
     (注)   1.調整額は以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額△119,000千円は、セグメント間取引消去であります。
         (2)  セグメント資産の調整額△3,073,538千円は、セグメント間における投資と資本の相殺消去△1,275,025千
           円、債権と債務の相殺消去△1,798,513千円が含まれております。
         (3)  セグメント負債の調整額△1,798,513千円は、セグメント間における債権と債務の相殺消去であります。
        2.セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
                                 67/87



                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度(自             2018年4月1日         至   2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                         報告セグメント
                                                     連結財務
                                              調整額
                                                    諸表計上額
                                              (注)1
                          研究開発・
                                                     (注)2
            青果物事業       物流事業             持株会社        計
                          分析事業
     売上高
      外部顧客への
             39,335,798        32,906       79,232        277    39,448,215           ―   39,448,215
      売上高
      セグメント間
      の内部売上高          2,763     2,608,864        61,317      654,200      3,327,145      △ 3,327,145          ―
      又は振替高
       計      39,338,562       2,641,771       140,549       654,477     42,775,360      △ 3,327,145      39,448,215
     セグメント利益
               716,732      △ 12,749       △ 653     176,829       880,158      △ 119,000       761,158
     又は損失(△)
     セグメント資産         18,393,361        556,984       186,776      4,116,565      23,253,687      △ 3,446,481      19,807,206
     セグメント負債         13,505,981        486,309       22,010       84,919     14,099,220      △ 2,139,455      11,959,764

     その他の項目

     減価償却費

               655,873       52,120       4,352       6,016      718,363         ―    718,363
      受取利息           2,360        1       1     4,637       7,000      △ 4,601       2,398

      支払利息          33,153         ―       ―       ―    33,153      △ 4,601      28,551

     有形固定資産
     及び無形固定        2,346,999        65,721       3,716       1,990     2,418,428          ―   2,418,428
     資産の増加額
     (注)   1.調整額は以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益又は損失(△)の調整額△119,000千円は、セグメント間取引消去であります。
         (2)  セグメント資産の調整額△3,446,481千円は、セグメント間における投資と資本の相殺消去△1,307,025千
           円、債権と債務の相殺消去△2,139,455千円が含まれております。
         (3)  セグメント負債の調整額△2,139,455千円は、セグメント間における債権と債務の相殺消去であります。
        2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
                                 68/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        【関連情報】
         前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
       1     製品及びサービスごとの情報
         単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省
        略しております。
       2     地域ごとの情報

        (1)    売上高
          本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
        (2)    有形固定資産

          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       3     主要な顧客ごとの情報

         外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
         ん。
         当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

       1     製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省
         略しております。
       2     地域ごとの情報

        (1)    売上高
          本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
        (2)    有形固定資産

          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       3     主要な顧客ごとの情報

         外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありま
        せん。
        【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

         前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
         当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
        【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
         当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
                                 69/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
        【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
         前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
          該当事項はありません。
         当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

          該当事項はありません。
       【関連当事者情報】

        前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
        1 関連当事者との取引
         (1)  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
           該当事項はありません。
         (2)  連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
           該当事項はありません。
        2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
         (1)  親会社情報
           該当事項はありません。
         (2)  重要な関連会社の要約財務諸表
           該当事項はありません。
        当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

        1 関連当事者との取引
         (1)  連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
           該当事項はありません。
         (2)  連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
           該当事項はありません。
        2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
         (1)  親会社情報
           該当事項はありません。
         (2)  重要な関連会社の要約財務諸表
           該当事項はありません。
                                 70/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (1株当たり情報)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                項目                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)              至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                                  1,022.82円              1,064.28円
     1株当たり当期純利益                                   64.62円              62.35円
     (注)   1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                項目                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                 至 2018年3月31日)              至 2019年3月31日)
     1株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                                  475,873              459,703
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                     ―              ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        475,873              459,703
      当期純利益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                                 7,364,659              7,372,807
        3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度              当連結会計年度

                項目
                                 2018年3月31日)              2019年3月31日)
      純資産の部の合計額(千円)                                 7,539,770              7,847,441
      純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                     ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額(千円)                                 7,539,770              7,847,441
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通
                                       7,371,584              7,373,483
      株式の数(株)
       (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 71/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】
         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

           区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (%)
     短期借入金                     260,000         260,000          0.42        ―
     1年以内に返済予定の長期借入金                    1,009,040          992,092          0.43        ―

     1年以内に返済予定のリース債務                     97,813        108,403           ─       ―

                                                   2020年4月~
     長期借入金(1年以内に返済予定
                        5,730,303         6,118,210           0.39
     のものを除く。)                                              2034年2月
                                                   2020年5月~
     リース債務(1年以内に返済予定
                         301,741         276,835           ─
     のものを除く。)                                              2028年7月
     その他有利子負債                        ―         ―        ─      ─
           合計             7,398,899         7,755,541             ―      ―

     (注)   1 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務
          の平均利率につきましては、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸
          借対照表に計上しているため、記載を省略しております。
        2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における1年ごとの返
          済予定額は以下のとおりであります。
                     1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内
              区分
                       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
          長期借入金               870,933         918,816         703,444         612,773
          リース債務               97,027         75,829         57,187         29,031

        【資産除去債務明細表】

         明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記
        載を省略しております。
     (2)  【その他】

        当連結会計年度における四半期情報等
      (累計期間)              第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度

               (千円)

     売上高                  9,483,330         19,460,114          29,751,878          39,448,215
     税金等調整前
               (千円)
                        170,547          233,099          604,418          695,824
     四半期(当期)純利益
     親会社株主に帰属す
               (千円)
     る四半期(当期)純利                   108,383          147,380          389,994          459,703
     益
     1株当たり
                (円)
                         14.70          19.99          52.90          62.35
     四半期(当期)純利益
     金額
      (会計期間)              第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり
                (円)
                         14.70          5.29         32.90          9.45
     四半期純利益金額
                                 72/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    2【財務諸表等】
     (1)【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               1,156,171               886,507
        前払費用                                 7,463              4,314
        関係会社短期貸付金                                71,777              507,333
                                        54,845               5,671
        その他
        流動資産合計                               1,290,258              1,403,826
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物(純額)                               8,361              7,867
         車両運搬具(純額)                               2,310              1,541
         工具、器具及び備品(純額)                               2,254              2,361
                                         5,920              4,368
         リース資産(純額)
         有形固定資産合計                               18,847              16,138
        無形固定資産
         ソフトウエア                               2,726              1,394
                                         2,365              2,379
         商標権
         無形固定資産合計                               5,091              3,773
        投資その他の資産
         投資有価証券                               31,429              27,609
         関係会社株式                             1,275,025              1,307,025
         関係会社長期貸付金                             1,459,000              1,351,666
         出資金                                 18              18
         繰延税金資産                               4,077              7,369
                                         3,916                46
         その他
         投資その他の資産合計                             2,773,467              2,693,735
        固定資産合計                               2,797,405              2,713,648
      資産合計                                4,087,664              4,117,474
                                 73/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年3月31日)              (2019年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        未払金                                42,467              39,597
        リース債務                                 1,412              1,675
        未払費用                                  940             1,126
        未払法人税等                                17,997              19,389
        預り金                                 7,168              5,900
        賞与引当金                                 4,812              5,908
                                          240               ―
        その他
        流動負債合計                                75,038              73,597
      固定負債
        リース債務                                 5,098              3,159
                                         4,757              11,132
        退職給付引当金
        固定負債合計                                 9,855              14,292
      負債合計                                  84,894              87,889
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,377,113              1,377,113
        資本剰余金
         資本準備金                             1,708,600              1,708,600
                                        453,632              455,628
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             2,162,233              2,164,228
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                        485,810              512,520
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              485,810              512,520
        自己株式                               △ 29,358             △ 28,494
        株主資本合計                               3,995,798              4,025,367
      評価・換算差額等
                                         6,971              4,216
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                 6,971              4,216
      純資産合計                                4,002,769              4,029,584
     負債純資産合計                                  4,087,664              4,117,474
                                 74/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年4月1日              (自 2018年4月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
                                      ※1  682,400            ※1  654,200
     営業収益
     営業費用
                                    ※1 , ※2  506,737           ※1 , ※2  488,254
      販売費及び一般管理費
      営業費用合計                                 506,737              488,254
     営業利益                                   175,662              165,945
     営業外収益
                                       ※1  4,910            ※1  4,637
      受取利息
      受取配当金                                   517              557
                                       ※1  1,044            ※1  1,011
      固定資産賃貸料
                                       ※1  3,545            ※1  2,759
      業務受託手数料
      物品売却益                                   120              246
                                          958             1,671
      その他
      営業外収益合計                                  11,096              10,883
     経常利益                                   186,758              176,829
     特別利益
      新株予約権戻入益                                   166               ―
                                           ―            1,872
      保険解約返戻金
      特別利益合計                                   166             1,872
     特別損失
                                         2,173                ―
      合併関連費用
      特別損失合計                                  2,173                ―
     税引前当期純利益                                   184,751              178,701
     法人税、住民税及び事業税
                                        34,065              36,123
                                         △ 944            △ 2,076
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   33,121              34,047
     当期純利益                                   151,629              144,654
                                 75/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年4月1日 至          2018年3月31日)
                                                   (単位:千円)
                                  株主資本
                              資本剰余金                  利益剰余金
                 資本金                           その他利益剰余金
                       資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計              利益剰余金合計
                                            繰越利益剰余金
     当期首残高             1,377,113       1,708,600        454,811      2,163,412        444,411       444,411
     当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 110,230      △ 110,230
     当期純利益                                         151,629       151,629
     自己株式の取得
     自己株式の処分                           △ 1,179      △ 1,179
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                ―       ―     △ 1,179      △ 1,179       41,399       41,399
     当期末残高             1,377,113       1,708,600        453,632      2,162,233        485,810       485,810
                    株主資本             評価・換算差額等

                                             新株予約権       純資産合計

                             その他有価証券        評価・換算
                自己株式      株主資本合計
                              評価差額金       差額等合計
     当期首残高             △ 39,674      3,945,263         5,641       5,641       1,902      3,952,807

     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 110,230                            △ 110,230
     当期純利益                    151,629                             151,629
     自己株式の取得             △ 166      △ 166                            △ 166
     自己株式の処分             10,482        9,303                             9,303
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                            1,329       1,329      △ 1,902       △ 572
     額)
     当期変動額合計              10,315       50,535        1,329       1,329      △ 1,902       49,962
     当期末残高             △ 29,358      3,995,798         6,971       6,971         ―    4,002,769
                                 76/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                                   (単位:千円)
                                  株主資本
                              資本剰余金                  利益剰余金
                 資本金                           その他利益剰余金
                       資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計              利益剰余金合計
                                            繰越利益剰余金
     当期首残高             1,377,113       1,708,600        453,632      2,162,233        485,810       485,810
     当期変動額
     剰余金の配当                                         △ 117,945      △ 117,945
     当期純利益                                         144,654       144,654
     自己株式の取得
     自己株式の処分                            1,995       1,995
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純
     額)
     当期変動額合計                ―       ―      1,995       1,995       26,709       26,709
     当期末残高             1,377,113       1,708,600        455,628      2,164,228        512,520       512,520
                    株主資本             評価・換算差額等

                                             純資産合計

                             その他有価証券        評価・換算
                自己株式      株主資本合計
                              評価差額金       差額等合計
     当期首残高             △ 29,358      3,995,798         6,971       6,971      4,002,769

     当期変動額
     剰余金の配当                   △ 117,945                     △ 117,945
     当期純利益                    144,654                      144,654
     自己株式の取得              △ 1      △ 1                     △ 1
     自己株式の処分              865      2,861                      2,861
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                           △ 2,754      △ 2,754      △ 2,754
     額)
     当期変動額合計               864      29,569       △ 2,754      △ 2,754       26,815
     当期末残高             △ 28,494      4,025,367         4,216       4,216      4,029,584
                                 77/87









                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      【注記事項】
       (重要な会計方針)
     1 有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)   子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
      (2)   その他有価証券

        時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
         法により算定)によっております。
        時価のないもの

          移動平均法による原価法によっております。
     2 固定資産の減価償却の方法

      (1)   有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっております。但し、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
       によっております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物及び構築物               20年~50年
         車両運搬具                         6年
         工具、器具及び備品              3年~20年
        なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年間で均等償却する方法によってお
       ります。
        また、2007年3月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額まで償却が終了した翌年から5年間で
       均等償却する方法によっております。
      (2)   無形固定資産

        定額法によっております。
        なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっており
       ます。
      (3)   リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     3 引当金の計上基準

      (1)   賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
      (2)   退職給付引当金

        退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給
        付算定式基準によっております。
        数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(1
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)   消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)   退職給付に係る会計処理

        退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表における
       これらの会計処理の方法と異なっております。
                                 78/87


                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (表示方法の変更)
      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基準
     一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金
     負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において表示していた「流動資産」の「繰延税金資産」5,549千円及び「固定負
     債」の「繰延税金負債」1,472千円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」4,077千円に含めて表示しておりま
     す。
      なお、「繰延税金資産」と「繰延税金負債」を相殺した影響により、総資産が1,472千円減少しております。
       (貸借対照表関係)

      1 偶発債務
        下記の会社の金融機関からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
       デリカフーズ㈱                      4,089,065 千円                 4,152,125     千円
       (損益計算書関係)

      ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
       営業収益                       682,400    千円             654,200    千円
       販売費及び一般管理費                        78,843     〃             63,926     〃
       受取利息                        4,872    〃              4,601    〃
       固定資産賃貸料                        1,044    〃              1,011    〃
      ※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年4月1日              (自    2018年4月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
       研究開発費                        50,335    千円             50,595    千円
       役員報酬                       140,904     〃             102,630     〃
       給料手当                        71,066     〃             84,278     〃
       賞与引当金繰入額                        4,812    〃              5,908    〃
       退職給付費用                        2,710    〃              5,023    〃
       支払手数料                        21,786     〃             23,001     〃
       減価償却費                        5,760    〃              6,016    〃
        販売費及び一般管理費における販売費の割合は僅少であります。

       (有価証券関係)

        前事業年度(2018年3月31日)
         子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式 1,275,025千円)は、市場価格がなく、時価
        を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
        当事業年度(2019年3月31日)

         子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式                               1,307,025千円)は、市場価格がなく、時価
        を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
                                 79/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
       (税効果会計関係)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
        繰延税金資産
                                1,456   千円              3,408   千円
         退職給付引当金
                                1,473     〃             1,809     〃
         賞与引当金
                                3,680     〃             3,567     〃
         未払事業税
                                 543    〃              444    〃
         その他
                                7,153   千円              9,230   千円
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債

                               △3,076    千円             △1,861    千円
         その他有価証券評価差額金
                               △3,076    千円             △1,861    千円
        繰延税金負債合計
                                4,077   千円              7,369   千円
        繰延税金資産純額
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年3月31日)                 (2019年3月31日)
                                30.9   %              30.6   %
       法定実効税率
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない
                                 6.5  〃               7.9  〃
       項目
       受取配当金等永久に益金に算入され
                               △19.9    〃             △20.4    〃
       ない項目
                                 0.5  〃               1.0  〃
       住民税均等割
                                △0.1   〃              △0.0   〃
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の
                                17.9   %              19.1   %
       負担率
       (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 80/87










                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価

                                                    差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
        資産の種類                                              残高
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)
                                                     (千円)
                                        計額(千円)
     有形固定資産
      建物及び構築物              11,725        ―     108    11,617      3,749       493     7,867

      車両運搬具               2,772        ―      ―    2,772      1,231       769     1,541

      工具、器具及び備品              55,177      1,629       150    56,657      54,295      1,523      2,361

      リース資産               7,758        ―      ―    7,758      3,389      1,551      4,368

       有形固定資産計            77,433      1,629       258    78,805      62,666      4,337     16,138

     無形固定資産

      ソフトウエア               6,660        ―      ―    6,660      5,265      1,332      1,394

      商標権               3,137       361       ―    3,498      1,119       346     2,379

       無形固定資産計             9,797       361       ―   10,158      6,384      1,678      3,773

        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                    (千円)        (千円)
     賞与引当金                 4,812        5,908        4,812          ―      5,908
     (2)  【主な資産及び負債の内容】

         連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

         該当事項はありません。
                                 81/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度              4月1日から3月31日まで

     定時株主総会              毎事業年度末日から3ヶ月以内

     基準日              3月31日

     剰余金の配当の基準日              9月30日、3月31日

     1単元の株式数              100株

     単元未満株式の買取り

       取扱場所             東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部

       株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 三菱UFJ信託銀行株式会社

       取次所              ―

       買取手数料             無料

                   当社の公告は、電子公告としております。ただし、電子公告によることができない

                  事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載しております。
     公告掲載方法              なお、公告掲載場所はインターネット上における当社のウェブサイト(ホームペー
                  ジ)としており、そのアドレスは次のとおりであります。
                   https://www.delica.co.jp
                   毎年9月30日現在に株主名簿に記載または記録された、1単元(100株)以上ご所
                  有の株主様に対し、以下の基準により優待品を贈呈しております。
                   100株以上500株未満    1,500円相当のこだわり野菜・果物の詰合せ
                                または1,500円分のジェフグルメカード
                   500株以上1,000株未満   3,000円相当のこだわり野菜・果物の詰合せ
                                または3,000円分のジェフグルメカード
     株主に対する特典
                   1,000株以上                   6,000円相当のこだわり野菜・果物の詰合せ
                                または6,000円分のジェフグルメカード
                   長期保有優遇
                   3年以上継続して1,000株以上保有  高級米「命仁(みょうじん)」2kgを贈呈
                   3年以上継続して2,000株以上保有  高級米「命仁(みょうじん)」2kg+
                                     1,500円相当の旬の果物を贈呈
     (注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
        会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        取得請求権付株式の取得を請求する権利
        募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 82/87








                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第7   【提出会社の参考情報】
    1  【提出会社の親会社等の情報】

       当社には、親会社等はありません。
    2  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
    (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

      事業年度 第15期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) 2018年6月22日関東財務局長に提出
    (2)  内部統制報告書及びその添付書類
      事業年度 第15期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) 2018年6月22日関東財務局長に提出
    (3)  四半期報告書及び確認書
      第16期第1四半期(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日) 2018年8月14日関東財務局長に提出
      第16期第2四半期(自 2018年7月1日 至 2018年9月30日) 2018年11月14日関東財務局長に提出
      第16期第3四半期(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日) 2019年2月14日関東財務局長に提出
    (4)  臨時報告書
      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく
      臨時報告書
      2018年6月25日関東財務局長に提出
                                 83/87













                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 84/87



















                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年6月21日

    デリカフーズホールディングス株式会社
     取締役会 御中
                          仰星監査法人

                           指定社員

                                    公認会計士       岩渕 誠               ㊞
                           業務執行社員
                           指定社員

                                    公認会計士       三木 崇央               ㊞
                           業務執行社員
    <財務諸表監査>

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるデリカフーズホールディングス株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸
    表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッ
    シュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監
    査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、デ
    リカフーズホールディングス株式会社及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連
    結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 85/87




                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
    <内部統制監査>
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、デリカフーズホールディング
    ス株式会社の2019年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、デリカフーズホールディングス株式会社が2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であ
    ると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の
    基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと
    認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      㯿ᄀ   上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 86/87







                                                           EDINET提出書類
                                              デリカフーズホールディングス株式会社(E02994)
                                                            有価証券報告書
                       独立監査人の監査報告書
                                                    2019年6月21日

    デリカフーズホールディングス株式会社
     取締役会 御中
                          仰星監査法人

                           指定社員

                                    公認会計士       岩渕 誠               ㊞
                           業務執行社員
                           指定社員

                                    公認会計士       三木 崇央               ㊞
                           業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いるデリカフーズホールディングス株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第16期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について
    監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、デリカ
    フーズホールディングス株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
    べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

      㯿ᄀ   上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 87/87




PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。