株式会社アバールデータ 内部統制報告書 第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社アバールデータ
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社アバールデータ(E01993)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月21日

    【会社名】                      株式会社アバールデータ

    【英訳名】                      AVAL   DATA   CORPORATION

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 菊地  豊

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当なし

    【本店の所在の場所】                      東京都町田市旭町一丁目25番10号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社アバールデータ(E01993)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
     代表取締役社長        菊地 豊は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、「財務報告に係る
    内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見
    書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
     なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
    な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防
    止又は発見することができない可能性がある。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

     財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に当
    たっては、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
     本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす全社的な内部統制の評価を行った上で、その結果を踏まえ
    て、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分
    析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用
    状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
     財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定し
    た。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全社的な内部
    統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
     業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、全事業所及び全部署を「重要な事業拠点」とした。重要な事業
    拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び仕入高、買掛金並びに棚卸資産に
    至る業務プロセスを評価の対象とした。
    3  【評価結果に関する事項】

     上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。
    4  【付記事項】

      該当事項はない。
    5  【特記事項】

      該当事項はない。
                                 2/2









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新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

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