京阪神ビルディング株式会社 内部統制報告書 第96期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第96期(平成30年4月1日－平成31年3月31日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 京阪神ビルディング株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
京阪神ビルディング株式会社(E03867)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年６月21日
【会社名】 京阪神ビルディング株式会社
【英訳名】 Keihanshin Building Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 社長執行役員 南 浩一
【最高財務責任者の役職氏名】 ―――
【本店の所在の場所】 大阪市中央区瓦町四丁目２番14号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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京阪神ビルディング株式会社(E03867)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 社長執行役員である南 浩一は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企
業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監
査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内
部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に防止
又は発見することができない可能性がある。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社は、当事業年度の末日である2019年３月31日を基準日として、内部統制の評価を行っているが、財務報告に係る
内部統制の評価に当たっては、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準
拠した。
当社は、「財務報告に係る内部統制整備の件」（2007年11月28日取締役会に報告）に基づき、全社的な内部統制の整
備及び運用状況を評価し、当該評価結果を踏まえ、評価対象となる内部統制の範囲内にある業務プロセスを分析した上
で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評
価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から、必要な範囲
を財務報告に係る内部統制の評価範囲とした。当該評価範囲を決定した手順、方法等としては、財務報告に対する金額
的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を
合理的に決定した。重要な事業拠点を選定する際は、売上高を指標とし、概ね２／３以上を網羅する事業拠点を対象と
している。当該重要な事業拠点における企業の事業目的に大きく関わる勘定科目は、売上高、有形固定資産である。ま
た、財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい特定の事象についても個別に評価対象とした。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断
した。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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