株式会社大冷 有価証券報告書 第48期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                         株式会社大冷(E31012)
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    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年６月19日

    【事業年度】                      第48期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

    【会社名】                      株式会社大冷

    【英訳名】                      DAIREI    CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　冨田　史好

    【本店の所在の場所】                      東京都中央区月島２丁目３番１号

    【電話番号】                      03－3536－1551（代表）

    【事務連絡者氏名】                      常務取締役管理統括本部長　黒川　岳夫

    【最寄りの連絡場所】                      東京都中央区月島２丁目３番１号

    【電話番号】                      03－3536－1551（代表）

    【事務連絡者氏名】                      常務取締役管理統括本部長　黒川　岳夫

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

           回次           第44期       第45期       第46期       第47期       第48期

          決算年月            2015年3月       2016年3月       2017年3月       2018年3月       2019年3月

     売上高            (千円)     27,172,247       27,508,621       27,104,835       27,442,741       27,235,722

     経常利益            (千円)      1,517,491       1,179,150       1,282,946         858,483      1,083,031

     当期純利益            (千円)      1,029,137         784,511       867,341       579,864       735,708

     持分法を適用した
                 (千円)          ―       ―       ―       ―       ―
     場合の投資利益
     資本金            (千円)      1,909,825       1,909,825       1,909,825       1,909,825       1,909,825
     発行済株式総数             (株)     6,008,300       6,008,300       6,008,300       6,008,300       6,008,300

     純資産額            (千円)      5,980,624       6,431,411       6,969,708       7,221,127       7,626,086

     総資産額            (千円)      9,323,697       9,546,897       10,016,615       11,294,185       12,262,634

     １株当たり純資産額             (円)       995.38      1,070.42       1,160.02       1,201.86       1,269.26

     １株当たり配当額
                         55.00       55.00       55.00       55.00       55.00
     (１株当たり             (円)
                        （ －）      （ －）      （ －）      （  ―）      （  ―）
     中間配当額)
     １株当たり
                 (円)       186.85       130.57       144.36        96.51       122.45
     当期純利益金額
     潜在株式調整後
     １株当たり             (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     当期純利益金額
     自己資本比率             (％)        64.1       67.4       69.6       63.9       62.2
     自己資本利益率             (％)        20.5       12.6       12.9        8.2       9.9

     株価収益率             (倍)         9.0       12.4       12.5       21.6       14.6

     配当性向             (％)        29.4       42.1       38.1       57.0       44.9

     営業活動による
                 (千円)       348,578       335,614       976,557      1,138,094       1,208,494
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)      △ 158,386         6,254     △ 135,604      △ 168,471       195,351
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)       161,906      △ 346,091      △ 346,042      △ 346,042      △ 346,042
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (千円)      1,867,759       1,862,266       2,356,995       2,979,821       4,038,301
     の期末残高
     従業員数             (名)         156       153       155       156       157

     株主総利回り             (％)          ―      99.4       113.5       132.8       118.9

     (比較指標：TOPIX(配当
                 (％)        130.7       116.5       133.7       154.9       147.1
     込み))
                                        1,850
     最高株価             (円)        1,839       1,820               2,299       2,035
                                       ※1,778
                                        1,630
     最低株価             (円)        1,603       1,527               1,734       1,550
                                       ※1,440
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     (注)   １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
          載しておりません。
        ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
        ４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ５．2014年10月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行いましたが、第44期の期首に当該株式分割が行
          われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。
        ６．従業員数は当社から社外への出向者を含む就業人員数であります。
        ７．当社株式は、2014年12月18日から東京証券取引所市場第二部に上場しております。それ以前については、該
          当事項はありません。
        ８．最高・最低株価は、2016年11月21日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以前は東京証
          券取引所市場第二部におけるものであります。なお、第46期の最高・最低株価のうち※印は東京証券取引所
          市場第二部におけるものであります。
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    ２  【沿革】
      当社は、1971年8月に東京都板橋区において業務用冷凍食品の製造及び販売を目的とする会社として、現在の株式会
     社大冷の前身である個人事業会社を創業者安楽修が創業いたしました。
     　その後、事業の順調な発展により経営規模が拡大したことから、1972年6月に東京都中央区勝どきにおいて「株式会
     社大冷」を設立いたしました。
     　その後の経緯は、次のとおりであります。
        年　　　　　月                    事　　　　業　　　　の　　　　変　　　　遷
         1972年    6月        東京都中央区勝どき5丁目13番2号にて株式会社大冷を資本金2,000千円にて
                    設立
         1975年    4月
                    宮城県仙台市に仙台営業所（現：仙台支店）を開設
         1975年    5月
                    大阪府大阪市に大阪営業所（現：大阪支店）を開設
         1975年12月            本社所在地を東京都中央区豊海町5番9号に移転
         1976年    8月
                    愛知県名古屋市に名古屋営業所（現：名古屋支店）を開設
         1978年    2月
                    福岡県福岡市に福岡営業所（現：福岡支店）を開設
         1978年11月            鹿児島県鹿児島市に鹿児島営業所を開設
         1984年    5月
                    広島県広島市に広島営業所（現：広島支店）を開設
         1985年    5月
                    北海道札幌市に札幌営業所（現：札幌支店）を開設
         1988年    5月
                    香川県高松市に四国出張所を開設
         1988年    9月
                    本社所在地を東京都中央区豊海町4番18号に移転
         1991年    8月
                    四国出張所を高松営業所に拡張
         1991年    8月
                    群馬県高崎市に高崎営業所（現：高崎支店）を開設
         1991年    9月
                    千葉県館山工場　新工場開設稼動
         1995年    8月
                    自社社屋竣工　本社所在地を東京都中央区月島2丁目3番1号に移転
         2003年    4月
                    支店制の導入
         2006年    4月
                    石川県金沢市に金沢営業所を開設
         2007年    1月
                    「冷凍骨抜き魚身及びその加工方法」特許取得
         2008年    9月
                    「加熱処理した魚の製造方法」特許取得
         2009年    3月
                    「凍ったまま調理できる冷凍魚の製造方法および冷凍魚」特許取得
         2009年    9月        ダイレイトレーディング株式会社（2011年10月に雅興産株式会社に社名変
                    更）を株式会社昔亭と50％ずつ出資し資本金50,000千円で設立
         2009年    9月
                    千葉県館山工場を委託
         2010年12月            「湯せん・蒸し調理用魚介類包装冷凍食品及びその製造方法」特許取得
         2011年    5月
                    金沢営業所を名古屋支店に統合
         2011年11月            雅興産株式会社（現：株式会社フルタ）の株式を売却
         2013年    1月
                    鹿児島営業所を福岡支店に統合
         2013年    3月
                    高松営業所を大阪支店に統合
         2014年    1月
                    「施設調理用冷凍揚物の製造方法及び施設調理用冷凍揚物」特許取得
         2014年    3月
                    千葉県館山工場を売却
         2014年12月            東京証券取引所市場第二部に株式上場
         2016年11月            東京証券取引所市場第一部銘柄に指定
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    ３ 【事業の内容】
      当社は、「安全と安心を優先に顧客に満足と感動を提供する。」という経営理念に基づき、国内の医療食、弁当仕
     出し、外食等のエンドユーザー向けに業務用冷凍食品の企画及び販売を主な事業として取り組んでおります。
      当社は、食品業界の景気の変動による当社業績への影響を最小限にするため、商品については当社の検査基準を満
     たした製造先に委託するというビジネスモデル（いわゆるファブレス形態）をとっており、国内外（日本、中国、ベ
     トナム、タイ）の協力工場において製造した自社ブランド商品を広く全国のユーザー及び問屋向けに販売しておりま
     す。加えて特定のユーザー仕様に対応したＰＢ商品も取扱っております。当社は外部業者に保管・物流の委託を行っ
     ており、１ケースからの翌日配送が可能なデリバリーシステムを構築し顧客の利便性向上を図っております。
      当社の商品開発の特徴としては新商品の企画立案及び商品化の決定に特化していることが挙げられます。当社では
     新商品の導入、改良・新規開発に際して、社長、営業統括本部長、商品統括本部長、開発統括本部及び商品統括本部
     の各部門の開発担当者及び営業担当者から構成される特命商品開発プロジェクトにおいて、主に市場調査や商品開発
     に当たっております。営業担当者はエンドユーザーからの要望を社内で共有化し、開発担当者はそれらの要望を充足
     すべく商品の改良・新規開発を行い、毎月１回の会議において、委託製造先が作成した試作品をもとに新商品候補の
     選定・絞込みを行います。一方、ＰＢ商品においては、営業担当者と開発担当者を専任として任命し、特定ユーザー
     との密接なコミュニケーションにより培われた特定ユーザーに特化した商品開発と、社外の検査機関や製造委託先工
     場と連携を図ることにより、特定ユーザーの要望に沿った商品のスピーディーな開発・商品化を行います。自社ブラ
     ンド商品・ＰＢ商品を問わず、選定された新商品候補については、原則として年に２回開催される新商品選定最終会
     議に諮り、商品性、採算性等を踏まえ最終決定されます。　
      また、新商品製造におきましては、当社はファブレス形態をとっておりますが、当社の商品開発部にて試作品を作
     成し、原材料の検討を行った後、委託製造先と協力しながら製造を進めます。当社では委託製造先ごとに専属の開発
     担当者を任命して、これらを円滑に行っております。
      なお、当社は業務用冷凍食品卸売事業の単一セグメントであるためセグメント情報の記載を省略しております。
      当社の事業内容を事業部門別に記載すると次のとおりであります。

     (1)骨なし魚事業

       当社は、「医療食・介護食用に魚の骨をすべて取り除いた商品を開発してほしい」というエンドユーザー様から
      のご要望に応えるため「骨なし魚」の開発に着手し、エンドユーザー様のところに開発担当者が自ら訪問し、真の
      要望を的確にとらえて試作を繰り返すなど当社の強みである商品開発力を生かして1998年には「骨なし魚」の開発
      に成功しました。その後、その加工技術について更なる改良開発を重ねた結果、「冷凍骨抜き魚身及びその加工方
      法」「加熱処理した魚の製造方法」「凍ったまま調理できる冷凍魚の製造方法および冷凍魚」「湯せん・蒸し調理
      用魚介類包装冷凍食品及びその製造方法」「施設調理用冷凍揚物の製造方法及び施設調理用冷凍揚物」の5つの製造
      特許を取得しております。
       当社の取り扱っている「骨なし魚」は、エックス線の残骨検査によりチェックしております。当社の「骨なし魚
      情報トレースシステム」は、協力工場の品質管理が向上するだけでなく、重大クレームが発生した場合に迅速な対
      応が可能となり、お客様に対する安全安心のために採用しており、(財)日本食品検査によるトレーサビリティの監
      査を２年に１回受けております。海外の協力工場においては、日本人の常駐員または循環員の配置を義務付けてい
      るという特徴があります。また、取扱い魚種は、日本人になじみの深いさんまをはじめ、さけ、さば、さわら等、
      2019年３月時点で35種類を数えております。
       当社の「骨なし魚」は、その加工技術力や豊富な魚種の取りそろえにより他社商品との差別化を図り、凍ったま
      ま調理できて冷めても柔らかさが持続し、魚の生臭さが抑えられた「楽らくクックシリーズ」や、厳選した調味料
      の使用と手作り感のある仕上がりの「楽らく調味シリーズ」、楽らく処理を施していない「骨なし魚シリーズ」、
      骨を取り除いてエックス線検査と楽らく処理を施していない「骨取り魚シリーズ」などが、当社の主力商品となっ
      ております。今後は新商品の「柔らかシリーズ」「ダイスカットシリーズ」、新魚種の販売などに注力してまいり
      ます。
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       当社の骨なし魚の代表的な商品は以下のとおりであります。
     骨なし魚事業                 商品名

                      楽らく骨なしサーモントラウト

                      楽らく骨なし皮なしからすがれい
     楽らくクックシリーズ                 楽らく骨なしさんま
                      楽らく骨なしとろあじ
                      楽らく骨なし切身がれい
                      楽らく調味骨なし赤魚（生）煮付
                      楽らく調味骨なし切身がれい（生）煮付
                      楽らく調味骨なし赤魚（生）酒粕漬焼
     楽らく調味シリーズ
                      楽らく調味骨なし赤魚（生）西京漬焼
                      楽らく調味骨なしさわら（生）西京漬焼
                      骨なし切身がれい
                      骨なしさんま
     骨なし魚シリーズ
                      骨なしとろさば
                      骨なしさわら
                      骨取りあんこう
     骨取り魚シリーズ                 骨取りさわら
                      骨取りチリマアジ
     (2)ミート事業

       当社は、「骨なし魚」の開発で培った加工技術をミート事業分野にも応用し畜肉商品の開発に取り組んだ結果、
      凍ったまま調理ができて冷めても柔らかい「楽らくクックシリーズ」の特性に加えて、肉の臭みが抑えられるとい
      う特徴も兼ね備えた画期的な畜肉商品「楽らく匠味シリーズ」の開発に成功しました。
       「楽らく匠味シリーズ」は、当社オリジナルの特殊加工（下処理）を行うことにより肉の臭みを軽減し、肉の食
      感を残しつつ柔らかく、冷めても柔らかさが持続するというものであります。現在では「楽らく匠味豚肩切り落と
      し」「楽らく匠味鶏もも切身」「楽らく匠味牛切落し」といった商品のほか、「楽らく匠味パック入り豚角煮」
      「楽らく匠味鶏そぼろ」「楽らく匠味ふわふわ鶏だんご」など調理品も取り揃え、商品群の充実を進めておりま
      す。
       ミート事業では匠味シリーズのほか「弁当ミニドック」や「粗挽串ざしフランク」「アメリカンドック」などの
      商品も取り扱っており、今後は主力商品である「楽らく匠味シリーズ」の拡販を図るとともに、加工品の選別・リ
      ニューアルを図り、販売を強化してまいります。
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     (3)その他事業
       その他事業では、従来より、製造委託先からの提案を受けて商品開発をして販売してきた惣菜等の調理冷食と冷
      凍野菜、魚フライ、練り製品、水産品などを主に取り扱っております。惣菜等の調理冷食は、製造委託先とタイ
      アップして取引先・ユーザーのニーズを満たす商品の開発を進めております。大手ユーザーとの直接商談によるＰ
      Ｂ商品開発販売が順調に推移しており、今後も積極的に取り組んでまいります。また、外郭団体や広域得意先向け
      ＰＢ商品の販売伸長と、マーケットニーズに合った新商品の販売推進により更なる拡販を図ってまいります。
       当社のその他事業の代表的な商品は以下のとおりであります。
     その他事業                 商品名

                      ごちそうえびフライ

     魚フライ
                      サーモンフライ
                      絹厚あげ
     調理冷食
                      ちくわ磯辺天ぷら
                      スライス蒲鉾
     練り製品
                      大冷はんぺん
                      徳用とろろ芋
     冷凍野菜
                      かぼちゃ
                      紅ずわい棒ちらし
     水産品
                      むきえび
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      事業の系統図は、次のとおりであります。
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    ４  【関係会社の状況】
      該当事項はありません。　

    ５ 【従業員の状況】

     (1) 提出会社の状況
                                               2019年３月31日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
               157             41.7             13.6             5,278

     (注)   １．従業員数は就業人員数であります（当社から社外への出向者を含む）。
        ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ３．当社は業務用冷凍食品卸売事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの従業員数は記載しておりま
          せん。　
     (2)  労働組合の状況

       当社は、労働組合を有しておりませんが、労使関係は安定しております。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      我が国経済は、相次いだ自然災害の影響や、海外の不安定な政治・経済情勢による景気の下振れリスクの高まりな
     どの要因はあったものの、企業収益の改善が顕著となり、緩やかな回復基調で推移しました。国内食品業界におきま
     しては、消費者の多様な価値観の高まりや根強い節約志向への対応が求められ、かつ原材料価格の高騰や人手不足が
     深刻化する厳しい経営環境が続いております。このような環境の中で当社におきましては、エンドユーザー様の「安
     全安心でおいしく、安価で簡単調理な商品を」というニーズに対して満足して頂ける商品の提供が、当社の使命であ
     ると認識しております。また、高付加価値商品を開発して価格競争からの回避を図ることも当社の重要な基本戦略で
     あります。
      以上の基本戦略を遂行するため、以下の課題に重点的に取り組んでまいります。
      (1)  商品の競合に関する課題

       当社は、当社独自技術の下、凍ったまま調理できる「楽らくクックシリーズ」や「楽らく匠味シリーズ」など、
      エンドユーザー様にご満足頂ける高付加価値商品の提供に注力しております。また、当社商品は、トレーサビリ
      ティなど徹底した品質管理により安全安心を追求し、競合商品との差別化を図っております。
       しかし、競合他社も当社商品よりもさらに優れた骨なし魚やミート商品を開発し、あるいは当社と同様の技術で
      当社より安価な骨なし魚やミート商品を販売し、当社商品の競争力が低下する可能性も想定されます。これに対処
      するため、当社としては、安価な骨取り魚の取組みや海外生産工場の拡充により仕入価格のコストダウンを図ると
      ともに、新商品の販売強化や末端ユーザー様への直接営業の強化を図ることにより、当社商品の優位性の維持・拡
      充に努めてまいります。
      (2)  単一事業に関する課題

       当社は国内における業務用冷凍食品卸売事業の専業であり、将来的な国内需要の減少、景気の動向等により業務
      用冷凍食品事業の市場規模が縮小する可能性も想定されます。これに対処するため、エンドユーザー様の満足度を
      より高めることでユーザー様からの支持向上に努めることに加え、今後拡大が予想されるシルバー市場の需要取り
      込みや、販売チャネル・方法の多様化等を行うことで収益構造の多角化に努めてまいります。
      (3)  生産拠点に関する課題

       当社が取り扱う商品の約60％が海外の生産拠点に依存しており、そのうち約50％が中国の生産拠点に依存してい
      ることから、生産拠点の分散が不可欠であると考えております。今後は、タイ、ベトナムなどに生産拠点を新設・
      拡充するとともに、国内シフトも一部推し進めていくことにより生産拠点におけるリスクの分散を図り、生産管理
      体制の強化に取り組んでまいります。
      (4)  目標とする経営指標

       当社は2019年度において、売上高27,600,000千円、経常利益1,200,000千円、経常利益率4.3％、ＲＯＥ10.7％，
      ＲＯＡ12.0％、配当性向40.3％を経営数値目標として掲げ、その達成に全力を注いでまいります。なお、2018年度
      の経営指標計画対比は下記のとおりです。
                          2018年度           2018年度
                                               対比
                          数値目標            実績
       売上高　　　　　　　　(千円)                    27,400,000          27,235,722           △164,277
       経常利益　　　　　　　(千円)                    1,105,000          1,083,031           △21,968

       経常利益率　　　　　　(％)                       4.0          4.0         △0.0

       ＲＯＥ　　　　　　　　(％)                       10.1           9.9         △0.2

       ＲＯＡ　　　　　　　　(％)                       11.4           9.2         △2.2

       配当性向　　　　　　　(％)                       42.9          44.9          ＋2.0

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    ２  【事業等のリスク】
      本有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
     可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
      なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社が判断したものであります。
     (1)  商品の仕入れについて

        ①  食品の安全性の問題
         当社は、消費者に安全・安心な食品の提供を常に心がけ、仕入先である国内外の協力工場に対する衛生・品
        質管理を徹底しております。しかしながら、当社の管理体制でカバーしきれない不測の商品クレームなどが大
        量に発生した場合、商品の回収または被害者への賠償など想定外の費用の発生により当社の財政状態及び経営
        成績に影響を及ぼす可能性があります。
         また原材料の調達、当社商品の加工・製造を行っている国や地域において発生した食品の安全性に係わる問
        題の発生により、出荷制限や輸入禁止措置が発令された場合など、原材料の調達及び商品の供給に支障をきた
        し当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        ②  原材料の市況変動について

         当社の協力工場では国内外から水産物・畜肉をはじめとする原材料を買付しており、分散調達や協力工場に
        対し計画的に発注することにより特定の仕入先への集中の回避と安定した数量の確保を図っております。しか
        し、漁獲規制の強化、水揚げ数量や相場の変動、感染性疾病等による生産量の低下などによって予想以上に原
        料市況に影響を与える事象が生じた場合には、当社の商品に欠品が発生するなどにより当社の経営成績に影響
        を及ぼす可能性があります。
        ③  為替レートの変動について

         当社は、骨なし魚など海外からの仕入の比率が約60％あるため、為替変動の影響を受ける事業を行っており
        ます。急激な為替レートの変動により仕入価格が高騰した場合に販売価格への転嫁が遅れる可能性があり、当
        社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        ④  一括物流センターについて

         当社は大半の仕入商品を株式会社ヒューテックノオリンの冷凍食品物流機能を利用して一括納品しておりま
        す。物流コスト等の条件面については都度他社とも比較検討しております。一方、天災等の大規模な災害や何
        らかの事由により、同社の物流システムが影響を受けた場合、また商品の保管や配送において正常な事業活動
        を行うことができなくなった場合、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        ⑤  特定の仕入先への依存について

         重要な仕入先であるセイショウフーズ株式会社と株式会社三翔からの仕入高が当社仕入高に占める割合は、
        それぞれ前者が17.3％（2018年３月期）、15.4％（2019年３月期）、後者が13.0％（2018年３月期）、13.6％
        （2019年３月期）となっております。当社は、協力工場に対して分散調達することにより特定の仕入先からの
        依存度の低下を図っておりますが、当該企業との契約期間の満了、解除等による取引の終了や、天災等により
        当該企業の生産体制に重大な支障が発生した場合、当社の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
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     (2)  商品の販売について
        ①  得意先の経営破綻について
         当社は、得意先に対する債権の回収不能という事態を未然に防ぐべく、情報収集・与信管理等、債権保全に
        注力していますが、今後予期せぬ得意先の経営破綻が発生した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響
        を及ぼす可能性があります。
        ②  食の安全性に関する風評被害について

         過去における食品偽装問題等、食の安全性をおびやかす事態が発生し、当社が取扱う商品に問題がない場合
        でも、報道等により消費者の不安心理が高まり、受注が減少する等により当社の経営成績に影響を及ぼす可能
        性があります。
     (3)  知的財産権について

        ①  当社保有の知的財産権について
         当社では「冷凍骨抜き魚身及びその加工方法」「加熱処理した魚の製造方法」「凍ったまま調理できる冷凍
        魚の製造方法および冷凍魚」「湯せん・蒸し調理用魚介類包装冷凍食品及びその製造方法」「施設調理用冷凍
        揚物の製造方法及び施設調理用冷凍揚物」の５つの製造特許を取得しております。今後も知的財産権の保全に
        積極的に取り組む予定ですが、当社の知的財産権が第三者に侵害された場合には、解決までに多くの時間及び
        費用がかかるなど、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
        ②  当社による第三者の知的財産権侵害について

         当社による第三者の知的財産権の侵害については、可能な範囲で調査を行い対応しております。しかしなが
        ら、当社の事業領域における第三者の知的財産権を完全に把握することは困難であり、当社が認識せずに他社
        の特許を侵害してしまう可能性は否定できません。この場合には当社に対する損害賠償請求や、ロイヤリティ
        の支払要求等が行われることにより、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (4)  情報システムの運用について

       当社は、販売、購買、管理等の情報をコンピュータにより管理しています。これらの情報システムの運用につい
      ては、コンピュータウイルス感染によるシステム障害やハッキングによる被害及び外部への社内情報の漏洩が生じ
      ないよう万全の対策を講じています。しかしながら、当社の想定を超えた技術による情報システムへの不正アクセ
      スやコンピュータウイルスの感染などにより、当社の情報システムに障害が発生したり、外部へ社内情報が流出す
      る事態が発生した場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (5)  人材の確保・育成について

       当社が今後の成長を実現していくためには、営業、開発、経営管理等の各方面において優秀な人材を確保・育成
      していくことが重要な課題と認識しており、必要な施策を実施しています。しかしながら人材の確保・育成ができ
      なかった場合には、当社の事業目的の達成が困難となる可能性があります。
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     (6)  繰延税金資産等について
       当社では、将来の課税所得等に関する予測に基づき回収可能性を慎重に検討した上で繰延税金資産等を計上して
      います。しかし、今後の業績動向により、一部ないし全部について回収可能性が低いと判断された場合、繰延税金
      資産等の計上額が修正され、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (7)  法的規制等について

       当社の事業を展開するうえで様々な法的規制を受けており、食品関係では食品衛生法・製造物責任法・食品リサ
      イクル法・ＪＡＳ法等の各種法規制に服しております。本書提出日現在これら法的規制の違反はなく、法的規制の
      順守に努めておりますが、将来、当社の事業に関連する新たな法的規制の成立、または既存の法的規制の改正・強
      化等が行われた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     (8)  自然災害への対応について

       当社は、大規模な地震をはじめとする自然災害が発生した場合に備え、危機管理総括マニュアルを整備し、定期
      的な訓練により社内への浸透を図っておりますが、被害が発生した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響
      を及ぼす可能性があります。
     (9)  関連当事者取引について

       当社の筆頭株主は株式会社フルタであり、本書提出日現在で当社発行済株式総数の45.82％を所有しております。
      同社は古田耕司氏及びその近親者が全株式を所有する資産管理会社であります。一方、古田耕司氏及びその近親者
      が議決権の過半数を所有する株式会社昔亭・フルタフーズ株式会社は、当社商品の製造委託会社の一部でありま
      す。
        ①  株式会社昔亭について
         株式会社昔亭とは商品の仕入取引を行なっており、当社の主力商品である「楽らく匠味シリーズ」等の製造
        を委託しております。取引価格につきましては、第三者間取引と同様、市場での販売価格を勘案して決定して
        おります。なお、同社との取引は今後も継続する方針であります。
        ②  フルタフーズ株式会社について

         フルタフーズ株式会社とは商品の仕入取引を行なっており、主に「アメリカンドック」等の製造を委託して
        おります。取引価格につきましては、株式会社昔亭同様、市場での販売価格を勘案して決定しております。な
        お、「アメリカンドック」につきましては同社の市場占有率が高く、他社からの入手が困難な商品のため、今
        後も同社との取引は継続する方針であります。
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       当社と関連当事者との2019年３月期における取引金額は以下のとおりであります。
                                             （単位：千円）
                         株式会社昔亭              フルタフーズ株式会社
     買掛金                           171,244                37,674
     未払費用                              5                ―
     前受収益                             818                 ―
     預り保証金                            1,920                  ―
     商品仕入高                          1,215,901                 452,989
     販売促進費                             55                ―
     運搬費                              3               774
     受取賃貸料                            8,976                  ―
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要
       当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」といいます。）の
      状況の概要は次のとおりであります。
      ①　財政状態及び経営成績の状況

        当事業年度における我が国経済は、相次いだ自然災害の影響や、海外の不安定な政治・経済情勢による景気の
       下振れリスクの高まりなどの要因はあったものの、企業収益の改善が顕著となり、緩やかな回復基調で推移しま
       した。
        国内食品業界におきましては、消費者の多様な価値観の高まりや根強い節約志向への対応が求められ、かつ原
       材料価格の高騰や人手不足が深刻化する厳しい経営環境が続いております。
       　このような状況のもと当社は、大手ユーザーへのＰＢ商品販売に積極的に取り組むなど、収益力の向上に努め
       てまいりました。
       　この結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は次のとおりとなります。
        ａ．財政状態

        （資産）
         総資産は968,449千円増加し12,262,634千円となりました。
        （負債）
         負債合計は563,490千円増加し4,636,548千円となりました。
        （純資産）
         純資産合計は404,958千円増加し7,626,086千円となりました。
        ｂ．経営成績

        （骨なし魚事業）
         新商品柔らかシリーズなどの拡販に努めましたが、主力商品の原材料高騰による販売鈍化により売上高
        11,608,608千円（前年同期比4.6％減）となりました。
        （ミート事業）
         「楽らく匠味シリーズ」の販売は好調に推移したものの、匠味シリーズ以外のミート商品の販売鈍化により
        売上高2,682,269千円（前年同期比5.0％減）となりました。
        （その他事業）
         大手ユーザーとの取組み強化が順調に推移したことにより売上高12,944,844千円（前年同期比4.0％増）とな
        りました。
      ②　キャッシュ・フローの状況

        当事業年度末における現金及び現金同等物は4,038,301千円と前事業年度末と比べ1,058,479千円（35.5％）の
       増加となりました。
       　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりとなります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         営業活動によるキャッシュ・フローは、1,208,494千円の収入（前期は1,138,094千円の収入）となりまし
        た。これは主に税引前当期純利益が1,083,031千円、棚卸資産の増加が245,905千円、仕入債務の増加が448,405
        千円あったことによるものです。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         投資活動によるキャッシュ・フローは、195,351千円の収入（前期は168,471千円の支出）となりました。こ
        れは主に貸付けによる支出が150,000千円あった一方で、貸付金の回収による収入が346,000千円あったことに
        よるものです。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         財務活動によるキャッシュ・フローは、346,042千円の支出（前期は346,042千円の支出）となりました。こ
        れは主に配当金の支払が330,455千円あったことによるものです。
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      ③　販売の実績
        ａ．販売実績
         当事業年度における販売実績は、次のとおりであります。
               事業の名称                販売高(千円)               前年同期比(％)

         業務用冷凍食品卸売                           27,235,722                   99.2

                合計                    27,235,722                   99.2

         (注)   １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｂ．仕入実績

         当事業年度における仕入実績は、次のとおりであります。
               事業の名称                仕入高(千円)               前年同期比(％)

         業務用冷凍食品卸売                           23,233,305                   99.3

                合計                    23,233,305                   99.3

         (注)   １．金額は、仕入価格によっております。
            ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      ①　重要な会計方針及び見積り

        当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
       この財務諸表の作成にあたって、決算日における資産・負債の報告数値、報告期間における収益・費用の報告数
       値に影響を与える見積りは、主に賞与引当金、繰延税金資産及び繰延税金負債等であり、継続して合理的に評価
       しております。
       　なお、見積り及び判断・評価については、過去実績や状況に応じて合理的と考えられる要因などに基づき行っ
       ていますが、見積り特有の不確実性があるために実際の結果は異なることがあります。
      ②　当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        ａ．財政状態の分析
        （資産）
         総資産は968,449千円増加し12,262,634千円となりました。これは主に現金及び預金が1,058,479千円、商品
        が248,068千円増加したことによるものです。
        （負債）
         負債合計は563,490千円増加し4,636,548千円となりました。これは主に買掛金が448,405千円、未払法人税等
        が141,833千円増加したことによるものです。
        （純資産）
         純資産合計は404,958千円増加し7,626,086千円となりました。これは主に配当金の支払を330,455千円行った
        一方で、当期純利益を735,708千円計上したことにより、利益剰余金が増加したことによるものです。これによ
        り自己資本比率は62.2％となりました。
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        ｂ．経営成績の分析
        （売上高）
         当事業年度における売上高は27,235,722千円（前年同期比0.8％減）となり、前事業年度と比べて207,019千
        円減少しました。事業別の売上高につきましては、「(1)                           経営成績等の状況の概況　①財政状態及び経営成績
        の状況」に記載しております。
        （売上総利益）
         売上総利益は、原材料高騰があったものの、前期の公正取引委員会からの下請代金支払遅延等防止法に基づ
        く勧告が当期は解消して粗利率が改善したことにより4,250,485千円と前期比159,335千円（3.9％）増加しまし
        た。
        （営業利益）
         販売費及び一般管理費は、交通費の削減などにより前期に比べ減少しました。その結果営業利益は1,066,464
        千円と前期比219,790千円（26.0％）増加しました。
        （経常利益）
         経常利益は、営業利益の増加により1,083,031千円と前期比224,547千円（26.2％）増加しました。
        （当期純利益）
         当期純利益は、経常利益の増加により735,708千円と前期比155,844千円（26.9％）増加しました。
        ｃ．キャッシュ・フローの分析

         キャッシュ・フローの分析につきましては、「(1)                         経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状
        況」に記載しております。
        ｄ．資本の財源及び資金の流動性について

         当社は、事業活動にかかる運転資金については営業キャッシュ・フローで獲得した資金を主な財源としてお
        ります。なお、当面の予定はありませんが、多額の設備資金については、第三者割当増資、社債の発行、長期
        借入金等の検討を行うこととしております。
        　また、当社は取引銀行５銀行で短期借入金枠38億円を設定しており、資金の流動性は十分に確保されており
        ます。
        ｅ．経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社は、１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等に記載のとおり、「売上高」「経常利益」「経常利益
        率」「ＲＯＥ」「ＲＯＡ」「配当性向」でそれぞれの経営数値目標を掲げ、収益の安定と財務体質の強化、資
        本効率の向上を目指してまいります。当事業年度は、売上高、経常利益、経常利益率がほぼ目標どおりで着
        地、ＲＯＥ，ＲＯＡ、配当性向で僅かに目標を下回る結果となりました。2019年度は、増収増益の目標を掲
        げ、利益拡大を最大の課題とし、ユーザーへの直接販売の更なる拡大とマーケットニーズに合った新商品の拡
        販を加速させることにより、目標達成に向けて取り組んでまいります。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
      当社の経営上の重要な契約は、次のとおりであります。
     (1)  商品売買基本契約
       相手先         相手先の                  契約
                         契約品目               契約期間          契約内容
       の名称         所在地                 締結日
     セイショウフー         東京都港区浜松                                  冷凍食品製造加工委
                       冷凍食品         2013年4月      １年度毎の自動更新
     ズ株式会社         町1-9-9                                  託契約
              東京都中央区八                                  冷凍食品製造加工委
     株式会社三翔                  冷凍食品         2005年8月      １年度毎の自動更新
              丁堀3-22-13                                  託契約
     (2)  貨物保管運送契約

       相手先         相手先の                  契約
                         契約品目               契約期間          契約内容
       の名称         所在地                 締結日
              神奈川県川崎市
     株式会社ヒュー
              川崎区東扇島29-         冷凍食品         2006年4月      １年度毎の自動更新          貨物保管運送契約
     テックノオリン
              1
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当事業年度の設備投資については、安全・安心な商品供給体制の整備、新商品の開発、合理化等を中心とした設備
     投資を継続的に実施しております。なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
      当事業年度の設備投資の総額は              1,240   千円であり、社内基幹システムソフトウェアの追加開発を実施いたしました。
    ２ 【主要な設備の状況】

                                               2019年３月31日現在
                                 帳簿価額(千円)
      事業所名                                                従業員数
             設備の内容
                   建物    機械装置
      (所在地)                                                 (名)
                              土地
                                  リース資
                                       什器備品      その他      合計
                  及び構築     及び運搬
                                   産
                             (面積㎡)
                    物     具
       本社
                             512,259
             本社機能      103,070      1,109          4,485     5,994     65,888     692,807       81
                               (534)
     (東京都中央区)
     (注)   １．現在休止中の主要な設備はありません。
        ２．帳簿価額のうち「その他」はソフトウェア及び無形リース資産等であります。
        ３．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
        ４．貸与中の土地107,574千円（112㎡）、建物16,637千円を含んでおり、株式会社昔亭に貸与しております。
        ５．セグメント情報について、当社は業務用冷凍食品卸売を主な事業とする単一セグメントであるため、セグメ
          ント別の記載を省略しております。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

     (1) 重要な設備の新設等
       経常的な設備の更新等を除き、重要な設備の新設等の計画はありません。　
     (2) 重要な設備の除却等

       経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     20,000,000

                 計                                   20,000,000

      ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              (2019年３月31日)          (2019年６月19日)          商品取引業協会名
                                  東京証券取引所         単元株式数は100株でありま
       普通株式           6,008,300          6,008,300
                                  （市場第一部）         す。
        計          6,008,300          6,008,300          ―            ―
     (2) 【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。　
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
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     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
    　　　該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2014年10月１日
                  2,654,150       5,308,300           ―   1,327,075           ―    104,201
     （注）１
     2014年12月17日
                   700,000      6,008,300        582,750      1,909,825        582,750       686,951
     （注）２
     (注)   １．株式分割（１：２）によるものであります。
        ２．有償一般募集（ブックビルディング方式）
          発行価格　　1,800円
          引受価額　　1,665円
          資本組入額　832.5円
     (5)  【所有者別状況】

                                               2019年３月31日現在
                       株式の状況(１単元の株式数　              100  株)
                                                     単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     14     21     59     44      2   11,063     11,203        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   2,526      562    28,352      1,212       2   27,412     60,066      1,700
     (単元)
     所有株式数
               ―    4.21     0.94     47.20      2.02     0.00     45.64     100.00        ―
     の割合(％)
     （注）自己株式27株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。
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     (6)  【大株主の状況】
                                               2019年３月31日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     株式会社フルタ                東京都中央区勝どき2丁目18-1                          2,753        45.82
     古田　耕司                富山県富山市                           396       6.59

     齋藤　修                東京都世田谷区                           370       6.15

     正林　淳生                東京都江東区                           160       2.66

     大冷社員持株会                東京都中央区月島2丁目3番1号                           93       1.56

     日本マスタートラスト信託銀行
                     東京都港区浜松町2丁目11番3号                           92       1.54
     株式会社（信託口）
     冨田　史好                東京都国分寺市                           50       0.83
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1丁目8-11                           48       0.80
     銀行株式会社（信託口）
     日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海1丁目8-11                           42       0.70
     銀行株式会社（信託口５）
     黒川　岳夫                千葉県印西市                           40       0.66
            計                    ―                4,047        67.36

     (注)上記信託銀行の所有株式数は、信託業務に係るものであります。
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     (7)  【議決権の状況】
      ① 【発行済株式】
                                               2019年３月31日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

     完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                               60,066             ―
                         6,006,600
                     普通株式
     単元未満株式                              ―              ―
                           1,700
     発行済株式総数                    6,008,300          ―              ―
     総株主の議決権                     ―           60,066             ―

      ②  【自己株式等】

        該当事項はありません。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
                  会社法第155条第３号による普通株式の取得

       【株式の種類等】
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

    　　　該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

                 区分                   株式数（株）            価額の総額（千円）

    取締役会（2019年５月10日）での決議状況
                                          60,000
                                                       100,000
    （取得期間　2019年５月13日～2019年11月12日）
    当事業年度前における取得自己株式                                        ―              ―
    当事業年度における取得自己株式                                        ―              ―

    残存決議株式の総数及び価額の総額                                        ―              ―

    当事業年度の末日現在の未行使割合（％）                                        ―              ―

    当期間における取得自己株式                                        ―              ―

    提出日現在の未行使割合（％）                                       100              100

     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

       該当事項はありません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                             当事業年度                  当期間
          区　　　　分
                                 処分価格の                 処分価格の
                         株式数(株)                 株式数(株)
                                 総額(千円)                 総額(千円)
     引き受ける者の募集を行った取得
                               ―         ―         ―         ―
     自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                          ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                               ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得株式
     その他                          ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                          27         ―        27         ―

     （注）当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式数は含めておりません。　
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    ３ 【配当政策】
      当社は、株主の皆様への利益還元を経営の最重要課題の一つと認識しており、経営体質の強化と将来の事業展開の
     ための十分な内部留保に意を用いた上で、経営成績及び財政状態を勘案した利益還元を行っていくことを基本方針と
     しております。
      当社は、中間配当を行うことができる旨定款に定めておりますが、剰余金の配当は期末配当の年１回を基本的な方
     針としております。なお、配当の決定機関は、株主の意向を直接伺う機会を確保するため、株主総会としておりま
     す。
      内部留保資金の使途につきましては、経営環境の変化に対応すべく、新規商品の開発、販売先の拡大等企業体質の
     強化のため有効に活用していくこととしております。
      第48期事業年度の剰余金の配当につきましては、上記の方針に基づいて、業績や財務状況を総合的に勘案し、期末
     配当金として１株当たり55円といたしました。
     (注)基準日が第48期事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                            配当金の総額                 １株当たり配当額
          決議年月日
                             （千円）                  （円）
     2019年６月18日
                                    330,455                    55
     定時株主総会決議
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       企業価値の最大化を図るにあたり、各ステークホルダーとの関係強化及び経営統治機能の充実を図ることが、当
      社のコーポレート・ガバナンスに対する取り組みの基本的な考え方であり、経営上の最重要項目と位置付けており
      ます。意思決定の迅速化・活性化、業務執行に対する監督機能の強化、取締役に対する経営監視機能の強化、及び
      内部統制システムを整備することで、会社の透明性・公正性を確保し、各ステークホルダーへ適正かつタイムリー
      なディスクロージャーに努めてまいります。
       ②企業統治の体制　
        当社における企業統治の体制は、取締役会・監査等委員会・会計監査人による監査など法律上の機能に加え、
       リスク管理委員会やコンプライアンス委員会を設置しております。当社では、コーポレート・ガバナンスの充実
       を経営の重要な課題と位置付け、会社経営の健全性の確保を図り、コーポレート・ガバナンスを強化するため
       に、内部統制システムの確立、整備及び拡充を推進しております。また、当社は、2019年６月18日、コーポレー
       トガバナンスの一層の強化を図るため、監査等委員会設置会社に移行しており、社外取締役である監査等委員が
       取締役会の議決権を保有することで取締役会の監督機能を強化し、経営の健全性、透明性の向上を図っておりま
       す。
        当社は、取締役会、監査等委員会及び経営企画会議により業務の執行と監督、監査を行っております。
        取締役会は、監査等委員である取締役を除いた取締役８名と監査等委員である取締役３名の合計11名で構成さ
       れ、当社及び取締役の業務執行を決定し、取締役の職務の執行を監督する権限を有しております。業務執行につ
       いて、取締役会による監督と監査等委員会による監査の二重チェック機能を有すること、監査等委員の取締役会
       議決権保有により取締役会の監督強化を図るため、監査等委員会設置会社の体制を選択しております。
        監査等委員会は、監査等委員３名（うち社外取締役２名）で構成され、ガバナンスのあり方とその運営状況を
       監視し、取締役の職務の執行を含む日常活動の監査を行っております。監査等委員３名のうち２名は税務界と商
       社から招聘した社外取締役であり、税務専門家としての監視、商社勤務経験による会社全般の監視を実施するこ
       とにより経営のチェック機能の充実を図っております。
        経営企画会議は、常勤取締役８名（うち常勤監査等委員１名）と執行役員１名で構成され、取締役会の議事に
       係る会社にとって重要な事項について審議しております。意思決定の迅速化・効率化を図るため、経営企画会議
       を設置して業務執行にあたっております。
        当社は業務の適正性を確保するための体制として、2013年7月12日の取締役会にて、「内部統制システム構築の
       基本方針」を定める決議を行っており、2019年６月18日開催の取締役会にて一部改定しております。概要は以下
       のとおりであります。
       (a)   取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
       イ　役職員の職務の執行が、法令及び定款に適合することを確保するため、「経営理念」、「倫理方針」、「企
         業行動憲章」を制定し、各役職員はこれを遵守する。
       ロ　「取締役会規程」を始めとする社内諸規程を制定し、各役職員はこれを遵守する。
       ハ　管理部をコンプライアンスの統括部署として、委員会と連携のうえ、役職員に対する適切な教育研修体制を
         構築し、これを実施する。
       ニ　役職員の職務執行の適切性を確保するため、社長直轄の内部監査室を設置し、「内部監査規程」に基づき内
         部監査を実施する。また、内部監査室は必要に応じて会計監査人と情報交換し、効率的な内部監査を実施す
         る。
       (b)   取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
       イ　取締役会議事録、経営企画会議議事録、その他重要な書類等や取締役の職務執行に係る情報の取扱は、「取
         締役会規程」、「文書管理規程」等の社内規程に基づき、文書または電磁的媒体に記録し、適切に保存及び
         管理する。
       ロ　文書管理部署の管理部は、取締役の閲覧請求に対して、何時でもこれらの文章を閲覧に供する。
       (c)   損失の危険の管理に関する規程その他の体制
       イ　当社は、取締役会がリスク管理体制を構築する責任と権限を有し、これに従いリスク管理に係る「危機管理
      　　　総括マニュアル」、「危機管理商品マニュアル」を制定し、多用なリスクを可能な限り未然に防止し、危機
      　　　発生時には企業価値の毀損を極小化するための体制を整備する。
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      (d)  取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
       イ　定例取締役会を月1回開催するほか、機動的に意思決定を行うため、臨時取締役会を開催するものとし、適切
         な職務執行が行える体制を確保する。
       ロ　社長のもとに経営企画会議を設置し、取締役会の意思決定に資するため、取締役会付議事項の事前検討を行
         うとともに、取締役会で決定した方針及び計画に基づき、取締役会の指示、意思決定を執行役員に伝達す
         る。また、社長は執行役員に経営の現状を説明し、各取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び執行
         役員は各部門に業務執行状況を報告する。
       ハ　経営企画会議では、担当部署から報告された多様なリスクを可能な限り未然に防止できるよう検討を行う。
       ニ　日常の職務の執行において、取締役会の決定に基づく職務の執行を効率的に行うために、「組織管理規程」
         等の社内諸規程に基づき、権限の委譲を行い、各レベルの責任者が意思決定ルールに則り業務を分担する。
      (e)  当社における業務の適正を確保するための体制
       イ　「経営理念」、「倫理方針」等を社内で共有し、企業価値の向上と業務の適正を確保する。
       ロ　内部監査による業務監査により、社内に業務全般にわたる適切性を確保する。
      (f)  財務報告の適正性を確保するための体制
       イ　経理についての規程を策定し、法令及び会計基準に従って適正な会計処理を行う。
       ロ　法令及び証券取引所の規則を順守し、情報開示に関する規程に則り協議、検討、確認を経て開示する体制を
         整備することにより適正かつ適時に財務報告を行う。
       ハ　内部監査部門は、全社的な内部統制の状況や業務プロセス等の把握・記録を通じて評価及び改善結果の報告
         を行う。
       ニ　財務報告に係る内部統制が適正に機能することを継続的に評価し、適宜改善を行う。
      (g)  監査等委員会がその職務を補助すべき使用人に関する事項、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項及
        び当該使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項
       イ　監査等委員会の職務を補助すべき使用人は、必要に応じてその人員を確保する。
       ロ　当該使用人が監査等委員会の職務を補助すべき期間中の指揮権は、監査等委員会に委嘱されたものとして、
         取締役（監査等委員である取締役を除く。）の指揮命令は受けないものとし、その期間中の当該使用人の人
         事評価については、監査等委員会が行なう。
      (h)  取締役及び使用人が監査等委員会に報告するための体制並びに報告をした者が当該報告をしたことを理由とし
      　　て不利な取り扱いを受けないことを確保するための体制
       イ　取締役及び使用人は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実、その他事業運営上の重要事項を適時、適
         切な方法により監査等委員会に報告・情報提供する。
       ロ　監査等委員会への報告・情報提供は以下のとおりとする。
       　1　重要な社内会議で決議された事項
       　2　会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項
       　3　毎月の経営状況として重要な事項
       　4　内部監査状況及びリスク管理に関する重要な事項
       　5　重大な法令・定款違反
       　6　重要な会計方針、会計基準及びその変更
       ハ　通報者に不利益が及ばない内部通報窓口への通報状況とその処理の状況を定期的に監査等委員会に報告す
       　　る。
       ニ　内部通報窓口への通報内容が、監査等委員会の職務の執行に必要な範囲に係る場合及び通報者が監査等委員
       　　会へ通報を希望する場合は速やかに監査等委員会に通知する。
      (i)  監査等委員の職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係わる方針に関する事項
      　イ　監査等委員が、その職務の執行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査等
      　　　委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。
      (j)  その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
       イ　代表取締役及び内部監査室は、監査等委員と定期的に意見交換を行う。
       ロ　監査等委員会は、取締役会を始め、経営企画会議等重要な会議に出席することにより、重要な報告を受ける
         体制とする。
       ハ　監査等委員会は定期的に会計監査人から監査の状況報告を受けることにより、監査環境を整備し監査の有効
         性、効率性を高める。
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       当社の経営組織、及びコーポレート・ガバナンス体制を図示すると以下のとおりであります。
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       ③取締役の責任免除
        当社は、取締役が期待される役割を十分に発揮できるよう、取締役（取締役であった者を含む）との間に、会
       社法第426条第１項の規定に基づく、任務懈怠による損害賠償を、法令の限度において取締役会の決議によって免
       除することができる旨を定款で定めております。　
       ④取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との責任限定契約

        当社は、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との間で、会社法第427条第１項及び当社の定款第31
       条第2項並びに第41条第2項の規定に基づいて、職務を行うにつき善意かつ重大な過失がないときは、会社法第425
       条第１項に定める最低責任限度額を限度として損害賠償責任を負うものとし、その損害賠償責任額を超える部分
       については免責する旨の契約を締結しております。
       ⑤取締役の定数

        当社は、取締役（監査等委員であるものを除く。）は12名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする旨
       をそれぞれ定款で定めております。　
       ⑥取締役の選任の決議要件

        当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出
       席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨定款に定めております。
       ⑦株主総会の特別決議要件

        当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議
       決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上を
       もって行う旨定款に定めております。　
       ⑧中間配当　

        当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当
       を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためでありま
       す。　
       ⑨支配株主との取引を行う際における少数株主を保護するための方策

        当社筆頭株主は株式会社フルタであり、当社の支配株主に該当しております。同社は古田耕司氏及びその近
       親　者が全株式を所有する資産管理会社であります。古田耕司氏及びその近親者が議決権の過半数を所有する会
       社と　取引等を行うことを決定するに当たりましては、取締役会において取引の内容及び条件について十分に審
       議したうえで、取引の可否を決定することにより、その取引が少数株主の権利を害することのないよう適切に対
       応してまいります。また、当該取締役会におきましては、監査等委員である社外取締役が２名出席して当該取引
       の審議過程を監査いたしますので、少数株主を保護する仕組みが担保されていると考えております。
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     (2)  【役員の状況】
       ①役員一覧
    男性  11 名　女性    -名　（役員のうち女性の比率              -％）
                                                     所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                              1970年４月      共栄タンカー株式会社入社
                              1974年９月      昭和興発株式会社入社
                              1978年10月      当社入社
                              2001年４月      取締役営業部長就任
       取締役会長         齋藤　修      1951年９月６日                            (注)4    370,000
                              2002年６月      専務取締役就任
                              2003年６月      代表取締役社長就任
                              2019年６月
                                    取締役会長就任(現)
                                    株式会社三和銀行入社(現株式会

                              1981年４月
                                    社三菱東京ＵＦＪ銀行)
                              2010年12月      株式会社アドヴァン入社
                              2011年12月      株式会社テクノフレックス入社
                              2012年６月      当社入社
      代表取締役社長         冨田　史好       1957年２月25日              取締役内部監査室長就任              (注)4    50,000
                              2013年４月      取締役経営企画室長
                                    代表取締役副社長経営企画室長就
                              2014年６月
                                    任
                              2019年６月
                                    代表取締役社長就任(現)
                              1978年４月      株式会社島屋商会入社

                              1984年９月      当社入社
                              2001年４月      取締役商品部長就任
                              2002年４月      取締役大阪営業所長
       専務取締役
                正林　淳生       1955年７月28日                            (注)4    160,000
                              2005年４月      取締役名古屋支店長
      商品統括本部長
                              2008年４月      取締役品質保証部長
                                    専務取締役商品統括本部長就任
                              2009年６月
                                    (現)
                              1984年４月      三和興業株式会社入社

                                    株式会社コスモコミュニケーショ
                              1990年２月
                                    ン入社
                                    エヌ・アイ・テレコム株式会社入
                              1995年４月
       常務取締役
                                    社
      管理統括本部長兼
                              2001年７月      当社入社
                黒川　岳夫       1962年２月６日                            (注)4    40,000
       経営企画室長
                              2010年６月      取締役管理部長就任
                              2012年６月      常務取締役管理統括本部長就任
                                    常務取締役管理統括本部長兼経営
                              2019年６月
                                    企画室長(現)
                              1978年４月      東京雪印販売株式会社入社

                              1991年１月      ケンコーマヨネーズ株式会社入社
                              1993年２月      当社入社
       常務取締役
                              2014年４月      執行役員東京支店長
                青木　伸一       1960年１月22日                            (注)4     8,800
      営業統括本部長
                              2016年６月      取締役営業統括本部長就任
                              2019年６月      常務取締役営業統括本部長就任
                                    (現)
                              1981年４月      旭食品株式会社入社

                              1984年８月      株式会社大一広告入社
                              1986年３月      当社入社
        取締役
                              2010年６月      執行役員情報システム部長
       管理部長兼         工藤　茂      1959年１月１日                            (注)4    10,000
                                    執行役員情報管理部長兼情報シス
                              2014年２月
      情報システム部長
                                    テム部長
                                    取締役管理部長兼情報システム部
                              2016年６月
                                    長就任(現)
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                                                     所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                              1990年４月      宝幸水産株式会社入社
                              2003年４月      日本スミカル入社
                              2004年４月      当社入社
        取締役
                              2012年６月      執行役員広域事業部長
                高付　広昭       1967年３月30日                            (注)4    10,000
      開発統括本部長
                              2018年４月      執行役員開発統括本部長
                              2019年６月      取締役開発統括本部長就任(現)
                              1973年４月      株式会社大和銀行入行（現株式会

                                    社りそな銀行）
                              1976年１月      警視庁入庁
                              1995年４月      弁護士登録
                              1996年４月      長尾敏成法律事務所開設（現）
                              2001年６月      日本弁護士連合会民事介入暴力対
                                    策委員会委員就任
                              2006年４月      東京弁護士会民事介入暴力対策特
                                    別委員会委員長就任
                              2010年６月      東京都における暴力団排除条例に
        取締役        長尾　敏成       1949年６月２日                            (注)4      ―
                                    関する有識者会議委員就任
                              2010年８月      財団法人（現公益財団法人）日本
                                    相撲協会暴力団等排除対策委員会
                                    委員就任
                              2012年３月      株式会社ロイヤルメディカルクラ
                                    ブ監査役就任（現）
                              2014年２月      公金管理に関する専門助言員（東
                                    京都）就任
                              2015年６月      当社社外取締役就任(現)
                              1982年４月      山室繊維株式会社入社

                              1986年７月      サンマルコ食品販売株式会社入社
                              1991年８月      当社入社
        取締役
                高橋　和広       1960年１月２日                            (注)5     9,300
                              2017年６月      常勤監査役就任
      常勤監査等委員
                              2019年６月      取締役常勤監査等委員就任(現)
                              1967年４月      国税庁入庁

                              1996年９月      税理士開業
                              1998年６月      日本化成株式会社監査役就任(現)
                              2002年６月      税理士法人山田＆パートナーズ会
                                    長就任(現)
        取締役
                              2003年６月      株式会社本間組監査役就任(現)
                川田　剛      1942年12月３日                            (注)5    10,000
       監査等委員
                              2012年６月      当社監査役就任
                              2013年６月      日本ユニシス株式会社非常勤取締
                                    役就任(現)
                              2019年６月      当社社外取締役監査等員就任(現)
                              1964年４月      丸紅飯田株式会社入社(現丸紅株

                                    式会社)
                              2000年４月      丸紅建設株式会社専務取締役就任
                              2002年10月      サンエー電機株式会社専務取締役
                                    就任
        取締役
                大谷　悦夫       1942年３月29日                            (注)5      ―
                              2008年４月      医療法人元生会常務理事
       監査等委員
                              2013年４月      当社顧問就任
                              2013年６月      監査役就任
                              2019年６月      当社社外取締役監査等員就任(現)
                            計                          668,100

     (注)   １．2019年６月18日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監
          査等委員会設置会社へ移行しました。
        ２．取締役      長尾敏成は、社外取締役であります。
        ３．取締役監査等委員           川田剛及び大谷悦夫は、社外取締役であります。
        ４．取締役（監査等委員の取締役を除く。）の任期は、2019年６月18日開催の定時株主総会終結の時から、選任
          後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
        ５．監査等委員である取締役の任期は、2019年６月18日開催の定時株主総会終結の時から、選任後２年以内に終
          了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
        ６．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各部の業務執行機
          能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。当社の執行役員は以下
          の１名であります。
          執行役員商品統括副本部長　苅田　英範
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       ②社外取締役
        当社は社外取締役（監査等委員の取締役を除く。）を１名選任し、取締役会の業務執行に対する監督機能の強
       化と外部的視点での助言機能の充実を図っております。
        取締役長尾敏成氏は、弁護士として、法律に関する十分な見識を有しております。取締役会の運営や取締役の
       業務執行に対して、法律の専門家として独立・中立の立場で監督助言を行っていただくことを期待して、選任さ
       れたものであります。同氏は当社との間で人的・資本的関係、又は取引関係、その他の重要な利害関係はありま
       せん。
        また、当社は監査等委員である社外取締役を２名選任し、経営の意思決定機能と、取締役の職務の執行を管理
       監督する機能を持つ取締役会に対し、監査等委員３名中の２名を社外取締役とすることで経営への監視機能を強
       化しています。監査等委員である社外取締役は、毎月定例で実施しております監査等委員会に出席して、内部監
       査室より内部監査の実施状況や課題点について報告を受けるとともに協議しており、連携をとっております。
        監査等委員である社外取締役川田剛氏は、税理士として、会計・税務に精通し、監査に関する十分な見識を有
       しております。同氏がこれまで培ってきた経験を生かし、当社の監査体制をより一層強化するため、選任された
       ものであります。同氏は当社普通株式を10,000株保有しておりますが、それ以外に当社との間で人的・資本的関
       係、又は取引関係、その他の重要な利害関係はありません。監査等委員である社外取締役大谷悦夫氏は、丸紅株
       式会社の出身であり、これまでの豊富な業務経験から企業経営全般に関する監視機能を期待して選任されたもの
       であります。同氏は当社との間で人的・資本的関係、又は取引関係、その他の重要な利害関係はありません。
        なお、社外取締役を選任するための会社からの独立性に関する基準または方針はないものの、選任にあたって
       は、これまでの業務における専門的な知識・経験を有することや、会社との関係、代表取締役その他の取締役及
       び主要な使用人との関係等を勘案して独立性に問題がないことを確認するとともに、取締役会及び監査等委員会
       等への出席可能性等を検討しております。
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     (3)  【監査の状況】
       ①監査等委員会監査の状況
         常勤監査等委員（１名）及び非常勤監査等委員（２名）で、毎期策定される監査計画書に基づき、取締役会
        を含む重要な会議への出席、常勤監査等委員による重要書類の閲覧による実地調査、また、取締役及び従業員
        からのヒアリング等を通じて実施しております。会計監査人との連携については、お互いに緊密な連携を常に
        保ちながら積極的な情報交換を行っております。内部監査室との連携についても、お互いに緊密な連携を常に
        保ち、内部監査室から報告を受けた監査結果を活用し、実地監査の効率性、実効性を高めるよう努めておりま
        す。
       ②内部監査の状況

         内部監査につきましては、代表取締役社長直属の組織として内部監査室（２名）を設置しております。内部
        監査室は、当社が定める「内部監査規程」に基づいて、また監査等委員会や監査法人と連携をとりながら、当
        社の業務運営が効率的、合理的に行われているかを検証、評価及び助言することにより、当社の業績の改善、
        経営の効率化に資することを目的として、内部監査を実施しております。内部監査は、各部署に対して年１回
        以上行えるように監査計画を組み、監査結果については、代表取締役社長と被監査部門に報告するとともに、
        業務改善に向けた助言・報告を行っており、内部統制が有効に機能するように努めております。
       ③会計監査の状況

       (a)監査法人の名称
        当社は有限責任        あずさ監査法人と監査契約を結び、法令に基づく会計監査を受けているほか、会計制度の変更
       などに関して適宜指導・助言を受けています。　
       (b)業務を執行した公認会計士氏名
        指定有限責任社員         業務執行社員       御厨   健太郎
        指定有限責任社員         業務執行社員       石野   研司
       (c)監査業務に係る補助者の構成
        公認会計士６名、その他７名
       (d)監査法人の選定方針と理由
        当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具
       体的な監査実施要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断いた
       します。また、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき独立性を有することを確認すると
       ともに、必要な専門性を有することについて検証し、確認いたします。
        現会計監査人は日本大手の監査法人であり、会計や監査への知見のある人材が豊富であることから、新規株式
       上場を目指していた当社にとって最適であると考え、選定いたしました。
       (e)監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
        監査等委員及び監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査
       人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からそ
       の職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則
       第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備
       している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評
       価し、有限責任あずさ監査法人の再任を決議いたしました。
       ④監査報酬の内容等

        (a)監査公認会計士等に対する報酬
               前事業年度                           当事業年度

       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
       基づく報酬(千円)             基づく報酬(千円)             基づく報酬(千円)             基づく報酬(千円)
              19,000                ―           19,000                ―
        (b)監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（(a)を除く。）

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       　前事業年度
         該当事項はありません。
        当事業年度
         該当事項はありません。
        (c)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        前事業年度
         該当事項はありません。
        当事業年度
         該当事項はありません。
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        (d)監査報酬の決定方針
        当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、当社の事業規模並びに業務特性を勘案のうえ策定さ
       れた監査計画を基礎として決定しております。なお、決定にあたっては監査等委員会の同意を得ております。　
        (e)監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、報酬額の見積り、前期の監査実績等に基づき報酬額の妥当性
       について協議を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。
     (4)  【役員の報酬等】

       ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
        当社の役員の報酬等は、基本報酬のみで構成されております。
       取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額は年額２億5,000万円、うち社外取締役分は年額1,000
       万円（2019年６月18日開催の第48回定時株主総会決議）、監査等委員の報酬等の額は年額3,600万円（2019年６月
       18日開催の第48回定時株主総会決議）の範囲内であります。各取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報
       酬等の額については取締役会決議により決定し、監査等委員である取締役の報酬等の額については監査等委員の
       協議により決定しております。
       　取締役の基本報酬は、役位毎に職責に応じた年俸を定めており、当社の業績や経営内容、経済情勢を考慮し
       て、年俸を見直すこととしております。
       ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                              報酬等の種類別の総額
                                             対象となる
                   報酬等の総額
                                 （千円）
         役員区分                                    役員の員数
                    （千円）
                                              （名）
                             基本報酬          賞与
     取締役
                      139,230         139,230        ―        6
     （社外取締役を除く。）
     監査役
                       12,900         12,900        ―        1
     （社外監査役を除く。）
     社外役員                  10,710         10,710        ―        3
       ③役員ごとの報酬等の総額等

       　報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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     (5)  【株式の保有状況】
       ①投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、投資株式について、もっぱら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的とし
       て保有する株式を純投資株式である投資株式、それ以外の株式を純投資株式目的以外の目的である投資株式に区
       分しております。
       ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        (a)保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
       内容
         当社の純投資株式目的以外の目的である投資株式の保有については、株式を取得・保有する企業との中長期
        的な取引関係の強化を通じ、当社の企業価値向上を図ることを目的としております。保有する株式は、取得の
        意義・目的及び期待されるシナジー効果やリスク、及び投資金額の妥当性などについて毎年度末に経営企画会
        議にて審査を行い、取締役会に報告することとしております。
        (b)銘柄数及び貸借対照表計上額

                           銘柄数       貸借対照表計上額
                          （銘柄）       の合計額（千円）
          非上場株式                  1           1,233
          非上場株式以外の株式                  3           20,961
          (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

                                  株式数の増加に
                           銘柄数
                                   係る取得価額           株式数の増加の理由
                          （銘柄）
                                  の合計額（千円）
          非上場株式以外の株式                  2            870  取引先持株会を通じた株式の取得
       　(c)特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株
                                     保有目的、定量的な保有効果
                株式数（株）         株式数（株）
        銘柄                                              式の保有
                                      及び株式数が増加した理由
                                                       の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）          （千円）
                                  （保有目的）取引関係の維持強化
                    13,729         13,181
                                  （定量的な保有効果）（注）２
     ㈱マルイチ産商                                                   無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会を
                    14,429         13,497
                                  通じた株式の取得
                                  （保有目的）取引関係の維持強化
                     5,613         5,263
                                  （定量的な保有効果）（注）２
     ㈱大光                                                   無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会を
                     3,917         4,432
                                  通じた株式の取得
                     2,000         2,000
                                  （保有目的）取引関係の維持強化
     尾家産業㈱                                                   無
                                  （定量的な保有効果）（注）２
                     2,614         2,586
     （注）１.㈱マルイチ産商以下の銘柄については貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、全銘柄
          について記載しております。
         ２.当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法に
          ついて記載いたします。当社は、毎期、個別の政策保有株式について経営企画会議において政策保有の意義
          を検証し、その結果を取締役会に報告しております。2019年３月31日を基準とした検証の結果、現状保有す
          る政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
       　③保有目的が純投資目的である投資株式

       　　　該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １   財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて
     作成しております。
    ２   監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2018年４月１日から2019年３月31日まで)の
     財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
    ３   連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
    ４　財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適
     切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応して財務諸表を適切に作成できる体制を整備するために、
     監査法人等が主催するセミナーへの参加及び財務・会計の専門書の購読を行っております。
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    １  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               2,979,821              4,038,301
                                      ※１  87,310            ※１  51,612
        受取手形
        売掛金                               4,932,654              4,891,740
        商品                               1,972,903              2,220,971
        貯蔵品                                14,699              12,536
        前払費用                                11,516              11,096
                                        288,567               91,468
        その他
        流動資産合計                              10,287,472              11,317,726
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              503,521              503,521
                                       △ 378,908             △ 388,483
           減価償却累計額
           建物（純額）                             124,612              115,037
         構築物
                                         1,144              1,144
                                        △ 1,130             △ 1,132
           減価償却累計額
           構築物（純額）                               13              11
         機械及び装置
                                        31,410              31,410
                                       △ 14,859             △ 18,189
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             16,550              13,220
         工具、器具及び備品
                                        44,796              44,796
                                       △ 34,737             △ 38,740
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             10,058               6,055
         土地
                                        512,259              512,259
         リース資産                               33,315              33,315
                                       △ 23,244             △ 28,830
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             10,071               4,485
         有形固定資産合計                              673,566              651,070
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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
        無形固定資産
         ソフトウエア                               79,822              53,526
         リース資産                               17,534               7,533
         その他                               4,828              4,828
         無形固定資産合計                              102,186               65,888
        投資その他の資産
         投資有価証券                               21,748              22,194
         繰延税金資産                               97,065              104,166
         その他                              119,456              108,898
                                        △ 7,310             △ 7,310
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              230,960              227,949
        固定資産合計                               1,006,713               944,908
      資産合計                                11,294,185              12,262,634
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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               3,072,450              3,520,855
        リース債務                                15,587              11,384
        未払金                                173,524              235,725
        未払費用                                320,558              220,910
        未払法人税等                                93,152              234,986
        預り金                                19,379              19,404
        前受収益                                  818              818
        賞与引当金                                32,499              31,282
                                           ―            30,009
        その他
        流動負債合計                               3,727,970              4,305,377
      固定負債
        リース債務                                12,019                635
        退職給付引当金                                221,253              224,264
        その他                                111,815              106,271
        固定負債合計                                345,087              331,170
      負債合計                                4,073,058              4,636,548
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,909,825              1,909,825
        資本剰余金
                                        686,951              686,951
         資本準備金
         資本剰余金合計                              686,951              686,951
        利益剰余金
         利益準備金                              185,083              185,083
         その他利益剰余金
           別途積立金                            2,100,000              2,100,000
                                       2,334,286              2,739,540
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             4,619,369              5,024,623
        自己株式                                 △ 47             △ 47
        株主資本合計                               7,216,098              7,621,352
      評価・換算差額等
                                         5,028              4,733
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                 5,028              4,733
      純資産合計                                7,221,127              7,626,086
     負債純資産合計                                 11,294,185              12,262,634
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      ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     売上高                                 27,442,741              27,235,722
     売上原価
      商品期首たな卸高                                1,919,153              1,972,903
                                      23,405,341              23,233,305
      当期商品仕入高
      合計                                25,324,494              25,206,208
      商品期末たな卸高                                1,972,903              2,220,971
      売上原価合計                                23,351,591              22,985,237
     売上総利益                                  4,091,149              4,250,485
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                 162,200              162,840
      給料                                 786,863              772,349
      賞与引当金繰入額                                  32,499              31,282
      退職給付費用                                  54,417              44,353
      運搬費                                 654,945              652,196
      減価償却費                                  58,210              56,223
      保管費                                 492,213              514,979
      貸倒引当金繰入額                                  △ 443               ―
                                       1,003,568               949,796
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                3,244,476              3,184,021
     営業利益                                   846,673             1,066,464
     営業外収益
      受取利息                                  3,408              2,202
      受取配当金                                   280              307
      受取賃貸料                                  8,976              8,976
      為替差益                                    ―             676
                                         3,547              6,751
      その他
      営業外収益合計                                  16,211              18,913
     営業外費用
      賃貸収入原価                                  1,779              1,770
      為替差損                                   754               ―
                                         1,867               575
      その他
      営業外費用合計                                  4,401              2,346
     経常利益                                   858,483             1,083,031
     特別損失
                                          46               ―
      固定資産除却損
      特別損失合計                                    46               ―
     税引前当期純利益                                   858,437             1,083,031
     法人税、住民税及び事業税
                                        276,523              354,292
                                         2,048             △ 6,970
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   278,572              347,322
     当期純利益                                   579,864              735,708
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      ③  【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
                                                   (単位：千円)

                                  株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                                  資本準備金              資本剰余金合計
     当期首残高                    1,909,825               686,951              686,951

     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                       ―              ―              ―
     当期末残高                    1,909,825               686,951              686,951
                                  株主資本

                           利益剰余金
                         その他利益剰余金                    自己株式      株主資本合計
                利益準備金                     利益剰余金合計
                       別途積立金      繰越利益剰余金
     当期首残高             185,083      2,100,000       2,084,876       4,369,959         △ 47    6,966,689
     当期変動額
     剰余金の配当                          △ 330,455      △ 330,455              △ 330,455
     当期純利益                           579,864       579,864              579,864
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                ―       ―     249,409       249,409          ―     249,409
     当期末残高             185,083      2,100,000       2,334,286       4,619,369         △ 47    7,216,098
                         評価・換算差額等

                                                純資産合計

                その他有価証券評価差額金               評価・換算差額等合計
     当期首残高                     3,019              3,019             6,969,708

     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 330,455
     当期純利益                                                 579,864
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                     2,008              2,008              2,008
     額）
     当期変動額合計                     2,008              2,008              251,418
     当期末残高                     5,028              5,028             7,221,127
                                 43/74





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      当事業年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
                                                   (単位：千円)

                                  株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                                  資本準備金              資本剰余金合計
     当期首残高                    1,909,825               686,951              686,951

     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                       ―              ―              ―
     当期末残高                    1,909,825               686,951              686,951
                                  株主資本

                           利益剰余金
                         その他利益剰余金                    自己株式      株主資本合計
                利益準備金                     利益剰余金合計
                       別途積立金      繰越利益剰余金
     当期首残高             185,083      2,100,000       2,334,286       4,619,369         △ 47    7,216,098
     当期変動額
     剰余金の配当                          △ 330,455      △ 330,455              △ 330,455
     当期純利益                           735,708       735,708              735,708
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                ―       ―     405,253       405,253          ―     405,253
     当期末残高             185,083      2,100,000       2,739,540       5,024,623         △ 47    7,621,352
                         評価・換算差額等

                                                純資産合計

                その他有価証券評価差額金               評価・換算差額等合計
     当期首残高                     5,028              5,028             7,221,127

     当期変動額
     剰余金の配当                                                △ 330,455
     当期純利益                                                 735,708
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                     △ 294              △ 294              △ 294
     額）
     当期変動額合計                     △ 294              △ 294             404,958
     当期末残高                     4,733              4,733             7,626,086
                                 44/74





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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 858,437             1,083,031
      減価償却費                                  62,826              60,034
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 443               ―
      受取利息及び受取配当金                                 △ 3,688             △ 2,509
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                  2,841             △ 1,217
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                  18,706               3,011
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 511,268               76,611
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 58,347             △ 245,905
      仕入債務の増減額（△は減少）                                1,171,336               448,405
                                        13,571               2,501
      その他
      小計                                1,553,972              1,423,962
      利息及び配当金の受取額
                                         3,688              2,509
                                       △ 419,566             △ 217,978
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                1,138,094              1,208,494
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 3,423             △ 8,424
      無形固定資産の取得による支出                                 △ 2,287             △ 1,660
      投資有価証券の取得による支出                                  △ 860             △ 870
      貸付けによる支出                                △ 500,000             △ 150,000
      貸付金の回収による収入                                 338,000              346,000
                                          99            10,307
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 168,471              195,351
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      リース債務の返済による支出                                 △ 15,587             △ 15,587
                                       △ 330,455             △ 330,455
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 346,042             △ 346,042
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 754              676
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   622,826             1,058,479
     現金及び現金同等物の期首残高                                  2,356,995              2,979,821
                                    ※１  2,979,821            ※１  4,038,301
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
      (重要な会計方針)
       １   有価証券の評価基準及び評価方法
         　その他有価証券
         　　時価のあるもの
            決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は
           移動平均法により算定）
         　　時価のないもの
         　　　移動平均法による原価法　
       ２   たな卸資産の評価基準及び評価方法

         通常の販売目的で保有するたな卸資産
         　評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
         (1)  商品
         　　総平均法による原価法
         (2)  貯蔵品
         　　総平均法による原価法
       ３   固定資産の減価償却の方法

         (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
           定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並び
          に2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
         　　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         　　　建物　　　　　　　　３～47年
         　　　構築物　　　　　　　               10年
         　　　機械及び装置　　　　　10年
         　　　工具、器具及び備品　２～20年
         (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

           自社利用ソフトウェアは、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しておりま
          す。
         (3)  リース資産

         　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       ４   引当金の計上基準

         (1)  貸倒引当金
           債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率、貸倒懸念債権等特定の債権に
          ついては、個々の債権の回収可能性を勘案して回収不能見込額を計上しております。　
         (2)  賞与引当金
           従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度負担分について支給見込額に基づき計上しております。　
         (3)  退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
          す。
          　退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とす
          る方法を用いた簡便法を適用しております。
       ５   キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
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        か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。　　
       ６   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

         消費税等の会計処理
         　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (未適用の会計基準等)

       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
         (1)  概要

         　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。
         　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
         　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
         　　ステップ３：取引価格を算定する。
         　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
         (2)  適用予定日

         　　2022年３月期の期首より適用予定であります。
         (3)  当該会計基準等の適用による影響

         　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
      (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期
       首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方
       法に変更しました。
       　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」19,978千円は、「投資その他
       の資産」の「繰延税金資産」97,065千円に含めて表示しております。
      (貸借対照表関係)

       ※１　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
     　　　　なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
                                前事業年度               当事業年度
                              (2018年３月31日)               (2019年３月31日)
        受取手形                        15,632千円                 11,350千円
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      (株主資本等変動計算書関係)
      前事業年度(自         2017年４月１日         至   2018年３月31日）
      １  発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                6,008,300               ―           ―       6,008,300
      ２   自己株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                   27           ―           ―          27
      ３   配当に関する事項

       (1) 配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2017年６月20日
                普通株式          330,455          55.00    2017年３月31日         2017年６月21日
     定時株主総会
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）       配当額(円)
     2018年６月19日
               普通株式      利益剰余金         330,455        55.00    2018年３月31日         2018年６月20日
     定時株主総会
      当事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日）

      １  発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                6,008,300               ―           ―       6,008,300
      ２   自己株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                   27           ―           ―          27
      ３   配当に関する事項

       (1) 配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        （千円）         （円）
     2018年６月19日
                普通株式          330,455          55.00    2018年３月31日         2018年６月20日
     定時株主総会
       (2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            （千円）       配当額(円)
     2019年６月18日
               普通株式      利益剰余金         330,455        55.00    2019年３月31日         2019年６月19日
     定時株主総会
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      (キャッシュ・フロー計算書関係)
       
        す。
                                前事業年度               当事業年度

                             (自    2017年４月１日             (自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日)             至   2019年３月31日)
        現金及び預金                        2,979,821千円               4,038,301千円
        現金及び現金同等物                        2,979,821千円               4,038,301千円
       (リース取引関係)

       ファイナンス・リース取引
       (借主側)
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①　リース資産の内容
       　・有形固定資産　主として、社内システム用サーバー設備であります。
       　・無形固定資産　主として、社内システム(ソフトウェア)であります。
       ②　リース資産の減価償却の方法
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
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       (金融商品関係)
      １　金融商品の状況に関する事項
        (1)  金融商品に対する取組方針
          当社は、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ取引は行わない方針で
         あります。
        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

          営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取
         引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
          営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。
        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

        　①　信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
           当社は、与信管理規程に従い、営業債権について営業統括本部における各営業部門が取引先の状況を定
          期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回
          収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        　②　市場リスクの管理
           投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との
          関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
        　③　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
           当社は、各部署からの販売計画・購買計画に基づき管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するととも
          に、手元流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。
        (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
         含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
         ることにより、当該価額が変動することもあります。
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      ２　金融商品の時価等に関する事項
        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
       極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
       前事業年度(2018年３月31日)

                       貸借対照表計上額               時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金
                            2,979,821            2,979,821                ―
     (2)  受取手形
                              87,310            87,310               ―
     (3)  売掛金
                            4,932,654            4,932,654                ―
     (4)  投資有価証券
     　　その他有価証券                         20,515            20,515               ―
           資産計                 8,020,301            8,020,301                ―
     (1)  買掛金
                            3,072,450            3,072,450                ―
     (2)  未払金
                             173,524            173,524               ―
           負債計                 3,245,975            3,245,975                ―
       当事業年度(2019年３月31日)

                       貸借対照表計上額               時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金
                            4,038,301            4,038,301                ―
     (2)  受取手形
                              51,612            51,612               ―
     (3)  売掛金
                            4,891,740            4,891,740                ―
     (4)  投資有価証券
     　　その他有価証券                         20,961            20,961               ―
           資産計                 9,002,616            9,002,616                ―
     (1)  買掛金
                            3,520,855            3,520,855                ―
     (2)  未払金
                             235,725            235,725               ―
           負債計                 3,756,581            3,756,581                ―
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    （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
     資   産
      　(1)   現金及び預金、(2)         受取手形、及び(3)         売掛金
       　これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      　(4)   投資有価証券

      　　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
     負   債

      　(1)   買掛金、及び(2)        未払金
       　これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
       よっております。
    （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                         (単位：千円)
          区分            2018年３月31日               2019年３月31日
         非上場株式                     1,233               1,233
       上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」に
      は含めておりません。
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    （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額
       前事業年度(2018年３月31日)
                                       １年超       ５年超

                                １年以内                     10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                    (千円)
                                       (千円)       (千円)
     現金及び預金                           2,979,821           ―       ―       ―
     受取手形                             87,310         ―       ―       ―
     売掛金                           4,932,654           ―       ―       ―
                合計                7,999,786           ―       ―       ―
       当事業年度(2019年３月31日)

                                       １年超       ５年超

                                １年以内                     10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                    (千円)
                                       (千円)       (千円)
     現金及び預金                           4,038,301           ―       ―       ―
     受取手形                             51,612         ―       ―       ―
     売掛金                           4,891,740           ―       ―       ―
                合計                8,981,654           ―       ―       ―
                                 53/74














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       (有価証券関係)
     １   その他有価証券
       前事業年度(2018年３月31日)
                       貸借対照表計上額              取得原価             差額

            区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
       株式                         20,515            13,267             7,247
            小計                  20,515            13,267             7,247
     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
       株式                            ―            ―            ―
            小計                     ―            ―            ―
            合計                  20,515            13,267             7,247
    （注）非上場株式（貸借対照表計上額1,233千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
    められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。　　
       当事業年度(2019年３月31日)

                       貸借対照表計上額              取得原価             差額

            区分
                          (千円)            (千円)            (千円)
     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
       株式                         20,961            14,138             6,822
            小計                  20,961            14,138             6,822
     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
       株式                            ―            ―            ―
            小計                     ―            ―            ―
            合計                  20,961            14,138             6,822
    （注）非上場株式（貸借対照表計上額1,233千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
    められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。　　
     ２   事業年度中に売却したその他有価証券

       前事業年度(自         2017年４月１日         至   2018年３月31日）
       該当事項はありません
       当事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日）

    　　　該当事項はありません。
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       (退職給付関係)
       前事業年度(自         2017年４月１日         至   2018年３月31日）
     １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として、厚生年金基金制度及び退職一時金制度を設けており、確定拠出型の制度とし
      て、確定拠出年金制度を設けております。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
       また当社は、複数事業主制度の厚生年金基金制度に加入しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の
      額を合理的に計算することが出来ない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
       なお、当社が加入している日本冷凍食品厚生年金基金は、2015年４月１日付で、厚生労働大臣より代行部分の将
      来分返上の認可を受けております。
     ２．簡便法を適用した確定給付制度

     　(1)簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                                      202,547    千円
         退職給付費用                                      27,932
         退職給付の支払額                                      △9,226
         退職給付引当金の期末残高                                      221,253
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         非積立金制度の退職給付債務                                      221,253    千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      221,253
         退職給付引当金                                      221,253    千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      221,253
      (3)  退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用                                      27,932   千円
     ３．複数事業主制度

       確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、15,215千円でありま
      す。
      (1)  複数事業主制度の直近の積立状況（2017年３月31日現在）
         年金資産の額                                     5,251,146     千円
         年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との
                                              4,838,673
         合計額
         差引額                                      412,473
      (2)  複数事業主制度の掛金に占める当社の割合

        3.59％（2017年３月分掛金拠出額）
      (3)  補足説明

        上記   (1)  の差引額の要因は、未償却過去勤務債務残高△2,359,406千円、剰余金2,771,879千円であります。
        なお、上記(2)の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
     ４．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、11,269千円であります。
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       当事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日）
     １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として、厚生年金基金制度及び退職一時金制度を設けており、確定拠出型の制度とし
      て、確定拠出年金制度を設けております。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
       また当社は、複数事業主制度の厚生年金基金制度に加入しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の
      額を合理的に計算することが出来ない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
       なお、当社が加入している日本冷凍食品厚生年金基金は、2015年４月１日付で、厚生労働大臣より代行部分の将
      来分返上の認可を受けております。
     ２．簡便法を適用した確定給付制度

     　(1)簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                                      221,253    千円
         退職給付費用                                      17,953
         退職給付の支払額                                     △14,941
         退職給付引当金の期末残高                                      224,264
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         非積立金制度の退職給付債務                                      224,264    千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      224,264
         退職給付引当金                                      224,264    千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      224,264
      (3)  退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用                                      17,953    千円
     ３．複数事業主制度

       確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、15,051千円でありま
      す。
      (1)  複数事業主制度の直近の積立状況（2018年３月31日現在）
         年金資産の額                                     5,322,052     千円
         年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との
                                              4,751,784
         合計額
         差引額                                      570,268
      (2)  複数事業主制度の掛金に占める当社の割合

        3.67％（2018年３月分掛金拠出額）
      (3)  補足説明

        上記   (1)  の差引額の主な要因は、未償却過去勤務債務残高△2,221,465千円、剰余金2,781,733千円でありま
       す。なお、上記(2)の割合は当社の実際の負担割合とは一致しておりません。
     ４．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、11,348千円であります。
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       (税効果会計関係)
     １   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
     　　(繰延税金資産)
                               前事業年度                 当事業年度
                              (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       賞与引当金
                                  9,951千円                 9,578千円
                                  7,950                    14,528    
       未払事業税
                                 67,747                     68,669    
       退職給付引当金
                                  5,151                     4,615   
       退職給付長期未払金
                                  2,238                     2,238   
       貸倒引当金超過額
                                  2,501                     2,501   
       ゴルフ会員権評価損
                                  3,744                     4,123   
       その他
       　　計
                                 99,285千円                106,255千円
     　　(繰延税金負債)

                               前事業年度                 当事業年度
                              (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       その他有価証券評価差額金                         △2,219千円                 △2,089千円
       繰延税金負債合計
                                 △2,219千円                 △2,089千円
       差引：繰延税金資産純額                          97,065千円                104,166千円

     ２   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

    　　た主要な項目別の内訳　
                               前事業年度                 当事業年度
                              (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
     　法定実効税率
                                   30.9％                 30.6％
      　（調整）
       交際費等永久に損金に参入されない項目                             0.8％                 0.5％
       住民税均等割                             1.1％                 0.9％
       過年度法人税等                            △0.2％                  0.1％
                                   △0.1％                 △0.0％
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                            32.5％                 32.1％
       (資産除去債務関係)

        資産除去債務の金額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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       (賃貸等不動産関係)
        当社では東京都において自社所有ビルの一部（土地を含む）を賃貸しております。
        2018年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は7,196千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費
       用は営業外費用に計上）であります。
        2019年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は7,205千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費
       用は営業外費用に計上）であります。
        また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。　
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日)              至　2019年３月31日)
                      期首残高                  126,363               125,255
     貸借対照表計上額                 期中増減額                  △1,108              △1,043
                      期末残高                  125,255              124,211
     期末時価                                   104,542              119,017
     (注)   １．貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２．期中増減額のうち、前事業年度の減少額は自社所有ビルの減価償却費(1,108千円)であります。当事業年度
          の減少額は自社所有ビルの減価償却費(1,043千円)であります。
        ３．期末の時価は、固定資産税評価額に基づいて算定した金額であります。
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       (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
       当社の事業セグメントは、業務用冷凍食品卸売事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメン
      ト情報の記載を省略しております。
       【関連情報】

      前事業年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
      １　製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略し
       ております。
      ２　地域ごとの情報

       (1)  売上高
       　　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
       (2)  有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
        略しております。
      ３　主要な顧客ごとの情報

      　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
      当事業年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

      １　製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略し
       ております。
      ２　地域ごとの情報

       (1)  売上高
       　　本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
       (2)  有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
        略しております。
      ３　主要な顧客ごとの情報

      　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
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                                                            有価証券報告書
       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
       該当事項はありません。
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       該当事項はありません。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       該当事項はありません。
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       (関連当事者情報)
        前事業年度(自         2017年４月１日         至   2018年３月31日)
     １  関連当事者との取引
       財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                            議決権等

                   資本金又                        取引金額          期末残高
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容      (千円)      科目     (千円)
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係
                   (千円)                        (注２)          (注２)
                            割合(％)
    主要株
    主及び
        フルタフーズ
                       冷凍食品の               商品(冷凍
    その近
              富山県
        株式会社
                    90,000   製造加工及       ―  商品仕入先     食品)仕入       450,774   買掛金       36,036
    親者が
              富山市
                       び販売               (注１)
        (注３)
    議決権
    の過半
    数を所
    有して
    いる会
    社（当
                       冷凍食品の               商品(冷凍
        株式会社昔亭      富山県
    該会社
                    30,000   製造加工及       ―  商品仕入先     食品)仕入      1,215,405    買掛金       175,699
        (注３)      富山市
    の子会
                       び販売               (注１)
    社を含
    む）
     (注)    取引条件及び取引条件の決定方針等
        (注１)冷凍食品の仕入については、一般の他の製造委託先と同様にその商品を販売するときに市場で販売可能な
          販売価格から当社の妥当な粗利、運賃等の諸経費を差し引いた金額範囲内に仕入価格が収まり、市場妥当
          性があることを勘案して決定しております。
        (注２)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
        (注３)当社の主要株主（古田耕司氏及びその近親者（株式会社フルタを通じて保有））が議決権の過半数を所有
          しております。
     ２  親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　該当事項はありません。
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        当事業年度(自         2018年４月１日         至   2019年３月31日)
     １  関連当事者との取引
       財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                            議決権等

                   資本金又                        取引金額          期末残高
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容      (千円)      科目     (千円)
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係
                   (千円)                        (注２)          (注２)
                            割合(％)
    主要株
    主及び
        フルタフーズ
                       冷凍食品の               商品(冷凍
    その近
              富山県
        株式会社
                    90,000   製造加工及       ―  商品仕入先     食品)仕入       452,989   買掛金       37,674
    親者が
              富山市
                       び販売               (注１)
        (注３)
    議決権
    の過半
    数を所
    有して
    いる会
    社（当
                       冷凍食品の               商品(冷凍
        株式会社昔亭      富山県
    該会社
                    30,000
                       製造加工及       ―  商品仕入先     食品)仕入      1,215,901    買掛金       171,244
        (注３)      富山市
    の子会
                       び販売               (注１)
    社を含
    む）
     (注)    取引条件及び取引条件の決定方針等
        (注１)冷凍食品の仕入については、一般の他の製造委託先と同様にその商品を販売するときに市場で販売可能な
          販売価格から当社の妥当な粗利、運賃等の諸経費を差し引いた金額範囲内に仕入価格が収まり、市場妥当
          性があることを勘案して決定しております。
        (注２)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
        (注３)当社の主要株主（古田耕司氏及びその近親者（株式会社フルタを通じて保有））が議決権の過半数を所有
          しております。
     ２  親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　該当事項はありません。
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                                                            有価証券報告書
       (１株当たり情報)
                            前事業年度                  当事業年度

                         (自    2017年４月１日                (自    2018年４月１日
                          至   2018年３月31日)                至   2019年３月31日)
     １株当たり純資産額                             1,201.86円                  1,269.26円
     １株当たり当期純利益金額                               96.51円                 122.45円

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前事業年度             当事業年度

                                 (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                 至   2018年３月31日)           至   2019年３月31日)
       当期純利益(千円)                                    579,864              735,708
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                       ―             ―

       普通株式に係る当期純利益(千円)                                    579,864              735,708

      普通株式の期中平均株式数(株)

                                       6,008,273              6,008,273
       (重要な後発事象)

       　自己株式の取得
         当社は、2019年５月10日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される
        同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
        (1)自己株式の取得を行う理由

          経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能にするため。
        (2)取得に係る事項の内容
          ①取得対象株式の種類　　：　当社普通株式
          ②取得し得る株式の総数　：　60,000株（上限）
         　　　　　　　　　　　　　　（発行株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.00％）
          ③株式の取得価額の総額　：　100,000,000円（上限）
          ④取得期間　　　　　　　：　2019年５月13日～2019年11月12日
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      ⑤ 【附属明細表】
       【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価

                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                        計額(千円)
     有形固定資産
       建物              503,521         ―      ―   503,521      388,483        9,574      115,037

       構築物               1,144        ―      ―    1,144      1,132        2     11

       機械及び装置              31,410        ―      ―   31,410      18,189       3,330      13,220

       工具、器具及び備品              44,796        ―      ―   44,796      38,740      4,002      6,055

       土地              512,259         ―      ―   512,259         ―      ―   512,259

       リース資産              33,315        ―      ―   33,315      28,830       5,585       4,485

       有形固定資産計           1,126,447          ―      ―  1,126,447       475,376       22,495      651,070

     無形固定資産

      ソフトウエア

                  159,861       1,240        ―   161,101      107,575       27,536       53,526
      リース資産

                   57,594        ―      ―   57,594      50,060       10,001       7,533
      電話加入権

                   4,828        ―      ―    4,828        ―      ―    4,828
       無形固定資産計            222,284       1,240        ―   223,524      157,635      37,538      65,888

     (注)   １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
         ソフトウェア            基幹システム機能追加                1,240   千円
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       【社債明細表】
    　　　　該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

        当事業年度期首及び当事業年度末における借入金及び金利の負担を伴うその他の負債（社債を除く。）の金額
       が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等
       規則第125条の規定により記載を省略しております。
       【引当金明細表】

                                        当期減少額

                     当期首残高          当期増加額                    当期末残高
          区分                              （目的使用）
                      (千円)          (千円)                    (千円)
                                         (千円)
     貸倒引当金                    7,310            ―          ―        7,310
     賞与引当金                    32,499          31,282           32,499          31,282

       【資産除去債務明細表】

        当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負
       債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
      ①   現金及び預金
                区分                         金額(千円)

     預金

       当座預金                                                3,974,067

       普通預金                                                  47,692

      外貨預金

                                                       16,541
                合計                                     4,038,301

      ②   受取手形

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

     ㈱大和商会                                                 16,929

     オギノ食糧㈱                                                 10,353

     ㈱ふくしま                                                  9,659

                                                       6,234

     ㈱京キュウ
     アオキ㈱                                                  4,190

     その他                                                  4,245

                合計                                      51,612

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        期日別内訳
                期日                         金額(千円)

     2019年３月満期                                                  11,350

     2019年４月満期                                                  39,544

     2019年５月満期                                                   717

                合計                                      51,612

     (注)    2019年３月満期の受取手形は期末日満期手形であります。
      ③   売掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

     尾家産業㈱                                                 371,238

     日清医療食品㈱                                                 189,523

     高瀬物産㈱                                                 151,561

     東亜商事㈱                                                 212,487

     ㈱ヤグチ                                                 214,639

     その他                                                3,752,290

                合計                                     4,891,740

        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                  滞留期間(日)

                                          回収率(％)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
    当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                                     ２
                                          (Ｃ)
                                              ×100
                                                    (Ｂ)
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                        (Ａ)＋(Ｂ)
                                                    365
        4,932,654         30,424,385          30,465,298          4,891,740            86.2          58.9
     (注)  消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
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      ④   商品
                区分                         金額(千円)

     商品

     　冷凍食品                                                2,220,971

                合計                                     2,220,971

      ⑤   貯蔵品

                区分                         金額(千円)

     貯蔵品

     　サンプル品                                                 10,459

     　その他                                                  2,076

                合計                                      12,536

      ⑥   買掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

     セイショウフーズ㈱                                                 501,704

     岩谷産業㈱                                                 286,178

     ㈱三翔                                                 490,015

     ㈱昔亭                                                 171,244

     ㈱ベニレイ                                                 329,795

     その他                                                1,741,916

                合計                                     3,520,855

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     (3)  【その他】
       当事業年度における四半期情報等
         (累計期間)             第１四半期          第２四半期          第３四半期          当事業年度

     売上高           (千円)         6,544,519          13,452,642          21,049,617          27,235,722

     税引前四半期(当期)
                (千円)         220,879          480,403          845,994         1,083,031
     純利益金額
     四半期(当期)純利益
                (千円)         145,845          320,149          573,010          735,708
     金額
     １株当たり四半期
                (円)          24.27          53.28          95.37         122.45
     (当期)純利益金額
         (会計期間)             第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり
                (円)          24.27           29.01          42.09          27.08
     四半期純利益金額
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

                  ９月30日
     剰余金の配当の基準日
                  ３月31日
     １単元の株式数             100株
     単元未満株式の買取り

                  （特別口座）
         取扱場所
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                  （特別口座）
         株主名簿管理人
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
         取次所              ―
         買取手数料              ―

                  電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告
                  をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法
                  https://www.dai-rei.co.jp/ir_info/notice.html
                  毎年９月末現在の株主名簿に記載された１単元（100株）以上の株式を保有して頂い
     株主に対する特典             ている株主様を対象として、当社商品を市場価格にて2,000円相当分を贈呈させて頂
                  きます。
     (注)    当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨定
        款に定めております。
        (1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        (2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。　
    ２ 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

       事業年度　第47期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)2018年６月20日関東財務局長に提出。
     (2)  内部統制報告書及びその添付書類

       2018年６月20日関東財務局長に提出。
     (3)  四半期報告書及び確認書

       第48期第１四半期（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）2018年８月10日関東財務局長に提出。
       第48期第２四半期（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）2018年11月９日関東財務局長に提出。
       第48期第３四半期（自            2018年10月１日         至   2018年12月31日）2019年２月８日関東財務局長に提出。
     (4)  臨時報告書

    　　　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
    　　　づく臨時報告書
    　　　2018年６月20日関東財務局長に提出。
     (5)  自己株券買付状況報告書

       2019年６月11日関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年６月19日

    株式会社大冷
     取締役会　御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                        指定有限責任社員

                                           御　　厨　　健        太  郎
                                   公認会計士                    ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       石　　野　　研　　司            ㊞
                        業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社大冷の2018年４月１日から2019年３月31日までの第48期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
    益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
    て監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、　　　
    株式会社大冷の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フ
    ローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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    ＜内部統制監査＞
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社大冷の2019年３月31
    日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、株式会社大冷が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統
    制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
    に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

         会社)が別途保管しております。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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