青木あすなろ建設株式会社 内部統制報告書 第79期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                    青木あすなろ建設株式会社(E00174)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】

     【提出書類】                  内部統制報告書
     【根拠条文】                  金融商品取引法第24条の４の４第１項
     【提出先】                  関東財務局長
     【提出日】                  2019年６月19日
     【会社名】                  青木あすなろ建設株式会社
     【英訳名】                  Asunaro    Aoki   Construction       Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　辻井　靖
     【最高財務責任者の役職氏名】                  代表取締役本社統括本部長　国竹　治之
     【本店の所在の場所】                  東京都港区芝四丁目８番２号
                        （注）2019年７月１日から本店は下記に移転する予定です。
                        　　　東京都千代田区神田美土代町１番地
     【縦覧に供する場所】                  青木あすなろ建設株式会社              横浜支店
                        （横浜市西区北幸一丁目11番５号）
                        青木あすなろ建設株式会社              名古屋支店
                        （名古屋市中川区月島町６番１号）
                        青木あすなろ建設株式会社              大阪本店
                        （大阪市北区大淀南一丁目４番15号）
                        青木あすなろ建設株式会社              神戸支店
                        （神戸市中央区御幸通六丁目１番15号）
                        株式会社東京証券取引所
                        （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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                                                    青木あすなろ建設株式会社(E00174)
                                                            内部統制報告書
    １  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        当社代表取締役社長辻井靖および代表取締役本社統括本部長国竹治之は、当社および連結子会社（以下「当社
       グループ」という）の財務報告に係る内部統制の整備および運用に関する責任を有しており、企業会計審議会の
       公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関す
       る実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部
       統制の整備および運用をおこなっております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を
       合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により、財務報告の虚偽
       記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。
    ２  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

         財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年３月31日を基準日として実施いたしまし
        た。評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしまし
        た。
         本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（以下「全社的な内部統制」
        という）の評価をおこなったうえで、その結果を踏まえて評価対象とする業務プロセスを選定しております。当
        該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析したうえで、財務報告の信頼性に重要な影響
        を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部
        統制の有効性に関する評価を実施いたしました。
         財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の
        観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の
        重要性を考慮して決定しており、当社および連結子会社３社を対象としておこなった全社的な内部統制の評価結
        果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、当社グループのうち
        連結子会社５社は、金額的および質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含
        めておりません。
         業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高見込（連結会社間
        取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高見込の概ね２／３に達する当社
        およびみらい建設工業株式会社を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企
        業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、完成工事高、不動産事業売上高、完成工事未収入金、未成工事支
        出金、不動産事業支出金および販売用不動産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定し
        た重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生する可能
        性が高く、見積りや予測をともなう重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクの大きい取引をおこなっている
        事業または業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象
        に追加いたしました。
    ３  【評価結果に関する事項】

        　上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判
        断いたしました。
    ４  【付記事項】

         該当する事項はありません。
    ５  【特記事項】

         該当する事項はありません。
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