株式会社 大垣共立銀行 内部統制報告書 第207期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第207期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社 大垣共立銀行
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社 大垣共立銀行(E03568)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項

      【提出先】                    関東財務局長

      【提出日】                    2019年6月19日

      【会社名】                    株式会社大垣共立銀行

                         The  Ogaki   Kyoritsu     Bank,   Ltd.

      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                    取締役頭取  境 敏幸

      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。

      【本店の所在の場所】                    岐阜県大垣市郭町3丁目98番地

      【縦覧に供する場所】

                         株式会社大垣共立銀行 名古屋支店
                         (名古屋市中区栄3丁目6番1号)

                         株式会社大垣共立銀行 東京支店

                         (東京都中央区八丁堀2丁目6番1号)

                         株式会社大垣共立銀行 大阪支店

                         (大阪市中央区本町3丁目5番7号)

                         株式会社東京証券取引所

                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                         株式会社名古屋証券取引所

                         (名古屋市中区栄3丁目8番20号)

     (注)東京支店及び大阪支店は金融商品取引法の規定による縦覧に供する場所ではありませんが、投資者の便宜のため





       縦覧に供する場所としております。
                                 1/2



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                                                     株式会社 大垣共立銀行(E03568)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        取締役頭取境敏幸は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表
       した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基
       準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内部統制を整備
       及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しました。当該業務プロセスの評価において
       は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
       統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
       性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性
       を考慮して決定しており、当社及び連結子会社5社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務
       プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社5社については、金額的及び質的重
       要性が僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の連結会計年度の経常収益(連結会社間取引消去
       後)の金額が高い拠点から合算していき、連結経常収益の概ね3分の2に達している当社を「重要な事業拠点」とし
       ました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として預金、貸出金及び有価
       証券に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業
       拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務
       プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性
       の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
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2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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2020年9月22日

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