シュローダー日本株式オープン 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第21期(平成30年11月21日－令和1年11月20日)

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                                       シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社(E12586)
                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年8月20日       提出
      【計算期間】                      第21期中(自      2018年11月21日至         2019年5月20日)
      【ファンド名】                      シュローダー日本株式オープン
      【発行者名】                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        柏木　茂介
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番３号
      【事務連絡者氏名】                      楠本　靖三
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番３号
      【電話番号】                      03-5293-1500
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     １【ファンドの運用状況】

     【シュローダー日本株式オープン】

     以下の運用状況は2019年             5月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     親投資信託受益証券                       日本                  491,507,386            100.05
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                        ―                   △252,970           △0.05
                合計（純資産総額）                              491,254,416            100.00
     （２）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第11計算期間末          (2009年11月20日)                 958         958       0.5795         0.5795
      第12計算期間末          (2010年11月22日)                 975         975       0.6349         0.6349
      第13計算期間末          (2011年11月21日)                 777         777       0.5519         0.5519
      第14計算期間末          (2012年11月20日)                 779         779       0.6163         0.6163
      第15計算期間末          (2013年11月20日)                1,007         1,007        0.9758         0.9758
      第16計算期間末          (2014年11月20日)                 832         832       1.1018         1.1018
      第17計算期間末          (2015年11月20日)                 760         760       1.2492         1.2492
      第18計算期間末          (2016年11月21日)                 684         684       1.1436         1.1436
      第19計算期間末          (2017年11月20日)                 647         647       1.4486         1.4486
      第20計算期間末          (2018年11月20日)                 548         548       1.3872         1.3872
                 2018年    5月末日             611          ―      1.4585           ―
                     6月末日             611          ―      1.4588           ―
                     7月末日             607          ―      1.4778           ―
                     8月末日             592          ―      1.4517           ―
                     9月末日             624          ―      1.5358           ―
                 　　　10月末日                551          ―      1.3883           ―
                 　　　11月末日                562          ―      1.4226           ―
                 　　　12月末日                497          ―      1.2647           ―
                 2019年    1月末日             518          ―      1.3156           ―
                     2月末日             528          ―      1.3463           ―
                     3月末日             528          ―      1.3587           ―
                     4月末日             528          ―      1.3713           ―
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                     5月末日             491          ―      1.2736           ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

         第11期        2008年11月21日～2009年11月20日                                         0.0000
         第12期        2009年11月21日～2010年11月22日                                         0.0000
         第13期        2010年11月23日～2011年11月21日                                         0.0000
         第14期        2011年11月22日～2012年11月20日                                         0.0000
         第15期        2012年11月21日～2013年11月20日                                         0.0000
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                                         0.0000
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                                         0.0000
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                                         0.0000
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                                         0.0000
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                                         0.0000
         当中間期        2018年11月21日～2019年            5月20日                                ―
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

         第11期        2008年11月21日～2009年11月20日                                          12.35
         第12期        2009年11月21日～2010年11月22日                                           9.56
         第13期        2010年11月23日～2011年11月21日                                         △13.07
         第14期        2011年11月22日～2012年11月20日                                          11.67
         第15期        2012年11月21日～2013年11月20日                                          58.33
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                                          12.91
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                                          13.38
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                                         △8.45
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                                          26.67
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                                         △4.24
         当中間期        2018年11月21日～2019年            5月20日                              △5.62
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     （参考）

     シュローダー日本株式マザーファンド

     以下の運用状況は2019年             5月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     株式                       日本                 3,589,321,410              98.27
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                        ―                  63,066,988             1.73
                合計（純資産総額）                             3,652,388,398             100.00
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計（円）             投資比率（％）

     株価指数先物取引            買建   日本                       15,060,000                 0.41
     (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

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     ２【設定及び解約の実績】

     【シュローダー日本株式オープン】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

         第11期        2008年11月21日～2009年11月20日                           94,001,266           149,806,599
         第12期        2009年11月21日～2010年11月22日                           77,112,055           195,622,917
         第13期        2010年11月23日～2011年11月21日                           51,353,718           178,225,968
         第14期        2011年11月22日～2012年11月20日                           40,990,483           185,774,423
         第15期        2012年11月21日～2013年11月20日                           43,922,946           275,438,832
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                           22,716,736           300,016,328
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                           13,872,184           160,261,461
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                           14,550,608            25,170,175
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                            9,211,282           160,581,108
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                            8,771,752           60,249,499
         当中間期        2018年11月21日～2019年            5月20日                3,371,175           13,197,514
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     ３【ファンドの経理状況】

     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
        大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
        規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第21期中間計算期間（2018年11月21日
        から2019年      5月20日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を
        受けております。
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     【シュローダー日本株式オープン】

     （１）【中間貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第20期            第21期中間計算期間末
                                 (2018年11月20日現在)               (2019年    5月20日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        553,657,194               509,308,138
        親投資信託受益証券
                                                         149,999
                                             -
        未収入金
                                        553,657,194               509,458,137
        流動資産合計
                                        553,657,194               509,458,137
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                                         149,999
        未払解約金                                     -
                                          321,827               280,345
        未払受託者報酬
                                         4,505,461               3,924,785
        未払委託者報酬
                                          160,787               140,058
        その他未払費用
                                         4,988,075               4,495,187
        流動負債合計
                                         4,988,075               4,495,187
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        395,514,029               385,687,690
        元本
        剰余金
                                        153,155,090               119,275,260
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                        174,366,789               168,578,409
          （分配準備積立金）
                                        548,669,119               504,962,950
        元本等合計
                                        548,669,119               504,962,950
       純資産合計
                                        553,657,194               509,458,137
      負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                 第20期中間計算期間               第21期中間計算期間
                                 (自　2017年11月21日               (自　2018年11月21日
                                 至　2018年      5月20日)          至　2019年      5月20日)
      営業収益
                                        35,420,462
                                                      △ 25,920,860
       有価証券売買等損益
                                        35,420,462
                                                      △ 25,920,860
       営業収益合計
      営業費用
                                          340,723               280,345
       受託者報酬
                                         4,770,020               3,924,785
       委託者報酬
                                          170,240               140,058
       その他費用
                                         5,280,983               4,345,188
       営業費用合計
                                        30,139,479
                                                      △ 30,266,048
      営業利益又は営業損失（△）
                                        30,139,479
                                                      △ 30,266,048
      経常利益又は経常損失（△）
                                        30,139,479
                                                      △ 30,266,048
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         1,350,996
                                                        △ 372,766
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                        200,530,707               153,155,090
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         2,240,698               1,119,864
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         2,240,698               1,119,864
       額
                                        14,523,387                5,106,412
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        14,523,387                5,106,412
       額
                                             -               -
      分配金
                                        217,036,501               119,275,260
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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     （３）【中間注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信
                       託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                                 第21期中間計算期間末

                                       第20期
                                                 [2019年    5月20日現在]
                                    [2018年11月20日現在]
     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                  446,991,776円              395,514,029円
       期中追加設定元本額                                   8,771,752円              3,371,175円
       期中解約元本額                                  60,249,499円              13,197,514円
     ２.   受益権の総数                                  395,514,029口              385,687,690口
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                               第20期                第21期中間計算期間末

                                               [2019年    5月20日現在]
                           [2018年11月20日現在]
     1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
                       べて時価で評価しているため、貸借対照                   てすべて時価で評価しているため、中間
                       表計上額と時価との差額はありません。                   貸借対照表計上額と時価との差額はあり
                                          ません。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       　「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       　該当事項はありません。                   同左
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                       　短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
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                               第20期                第21期中間計算期間末
                                               [2019年    5月20日現在]
                           [2018年11月20日現在]
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
     足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （１口当たり情報に関する注記）


                                               第21期中間計算期間末

                               第20期
                                               [2019年    5月20日現在]
                            [2018年11月20日現在]
     1口当たり純資産額                                  1.3872円                   1.3093円
     (1万口当たり純資産額)                                 (13,872円)                   (13,093円)
     当ファンドは「シュローダー日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表

     の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。
     なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
     「シュローダー日本株式マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （参考）


     シュローダー日本株式マザーファンド

     貸借対照表

                                                       （単位：円）
                                                 (2019年    5月20日現在)
                                 (2018年11月20日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                28,299,726                 192,168
        コール・ローン                                     -           43,685,319
        株式                               3,936,553,750               3,682,364,230
        未収入金                                14,290,888                4,583,680
        未収配当金                                34,757,500               43,109,450
        前払金                                     -            525,000
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                                             -            510,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                               4,013,901,864               3,774,969,847
       資産合計                                4,013,901,864               3,774,969,847
      負債の部
       流動負債
        未払金                                 1,248,857               7,590,619
        未払解約金                                11,655,822               14,070,739
        未払利息                                     -              125
                                           1,278               1,775
        その他未払費用
        流動負債合計                                12,905,957               21,663,258
       負債合計                                  12,905,957               21,663,258
      純資産の部
       元本等
        元本                               1,790,673,996               1,764,884,837
        剰余金
                                       2,210,321,911               1,988,421,752
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                               4,000,995,907               3,753,306,589
       純資産合計                                4,000,995,907               3,753,306,589
      負債純資産合計                                  4,013,901,864               3,774,969,847
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                       は、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものについては、それに
                       準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
                       ております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  株価指数先物取引
      方法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原
                       則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
                       相場によっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                                 [2019年    5月20日現在]

                                    [2018年11月20日現在]
     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 1,833,353,454円              1,790,673,996円
       期中追加設定元本額                                  317,432,913円              107,493,969円
       期中解約元本額                                  360,112,371円              133,283,128円
       元本の内訳

       ファンド名
       シュローダー日本株式オープン                                  247,787,860円              239,482,832円
       シュローダーＤＣアクティブ日本株式                                 1,270,244,900円              1,263,308,725円
       シュローダー日本株式オープンＶＡ（適格機関投資家専                                  272,641,236円              262,093,280円
       用）
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                                    [2018年11月20日現在]              [2019年    5月20日現在]
       計                                 1,790,673,996円              1,764,884,837円
     ２.   受益権の総数                                 1,790,673,996口              1,764,884,837口

     （金融商品に関する注記）


     金融商品の時価等に関する事項
                                               [2019年    5月20日現在]

                           [2018年11月20日現在]
     1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       　「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       　該当事項はありません。                   同左
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                       　短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
     足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （１口当たり情報に関する注記）


                                               [2019年    5月20日現在]

                            [2018年11月20日現在]
     1口当たり純資産額                                  2.2344円                   2.1267円
     (1万口当たり純資産額)                                 (22,344円)                   (21,267円)
                                 12/35


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     ４【委託会社等の概況】

     （１）【資本金の額】

        2019年5月末現在                 資本金                     490,000,000円
                         発行可能株式総数                       39,200株
                         発行済株式総数                        9,800株
       ●過去５年間における主な資本金の増減

        該当事項はありません。
     （２）【事業の内容及び営業の状況】

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設定を
       行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として証券投資信託の運用その他の投資運
       用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業および付随業務を行っています。
       2019年5月末現在         、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
       す。）。
           ファンドの種類                本数       純資産総額（円）
          追加型株式投資信託                    53       688,267,415,304
     （３）【その他】

     （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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     ５【委託会社等の経理状況】

     （１）　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
        号）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第
        52号）に基づいて作成しております。なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて
        記載しております。
     （２）　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第28期事業年度（2018年1月1日から2018年

        12月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                  (単位：千円）
                                     第27期             第28期
                                  (2017年12月31日)             (2018年12月31日)
     資　産　の　部

      流　動　資　産
      預金
                                       2,193,310             1,662,090
      立替金                                    127              31
      前払費用                                  58,096             52,367
      貸付金                                 1,500,000             1,500,000
                                                     236,713
      未収入金                                  347,462
      未収委託者報酬                                  778,980             705,207
      未収運用受託報酬                                 1,658,805             1,490,494
      1年内受取予定の長期差入保証金                                    285              -
                                        684,263             612,753
      繰延税金資産
      流  動  資  産  合  計
                                       7,221,329             6,259,658
      固　定　資　産
      有  形  固  定  資  産
       建物附属設備(純額）                       *1           25,387             17,324
                              *1           66,323             53,945
       器具備品(純額）
       有形固定資産合計                                  91,710             71,269
      無  形  固  定  資  産
       電話加入権                                  3,699             3,699
       ソフトウェア                                  19,574              7,068
       無形固定資産合計                                  23,274             10,768
      投資その他の資産
        投資有価証券                                  8,663             8,242
        長期差入保証金                                 244,149             247,398
        その他投資                                   950              -
                                         △  950
        貸倒引当金                                                 -
                                        473,069             452,438
        繰延税金資産
        投資その他の資産合計                                 725,882             708,079
      固  定  資  産  合  計
                                        840,867             790,117
      資　産　合　計                                 8,062,197             7,049,775
                                                  (単位：千円）

                                     第27期             第28期
                                  (2017年12月31日)             (2018年12月31日)
                                 14/35


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     負  債  の  部

      流　動　負　債
       預り金                                               51,774
                                         60,367
       未払金
        未払収益分配金                                   75             25
        未払償還金                                 14,012             4,161
        未払手数料                                217,434             193,667
        その他未払金                      *2         2,127,560             1,777,995
       未払費用                                  58,330             67,452
       未払法人税等                                 565,383             337,567
       未払消費税等                                 139,883             57,096
       流  動  負  債  合  計
                                       3,183,047             2,489,740
      固　定　負　債
       長期未払金                       *2          786,157             632,083
       長期未払費用                                   8,450             7,167
       退職給付引当金                                 868,018             905,285
       役員退職慰労引当金                                  21,104             9,500
       資産除去債務                                  90,113             91,375
       固  定  負  債  合  計
                                       1,773,845             1,645,411
      負　債　合　計                                 4,956,893             4,135,152
     純  資  産  の  部
      株　主　資　本
       資本金                                 490,000             490,000
       資本剰余金
                                        500,000             500,000
        資本準備金
       資本剰余金合計                                 500,000             500,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       2,115,315             1,925,057
        繰越利益剰余金
       利益剰余金合計                                2,115,315             1,925,057
       株主資本合計                                3,105,315             2,915,057
      評価・換算差額等
                                          △  11           △  433
       その他有価証券評価差額金
                                          △  11           △  433
       評価・換算差額等合計
      純  資  産  合  計
                                       3,105,303             2,914,623
      負  債  純  資  産  合  計
                                       8,062,197             7,049,775
     （２）【損益計算書】

                                                  (単位：千円）
                                     第27期             第28期
                                 自　2017年      1月  1日     自　2018年      1月  1日
                                 至　2017年12月31日             至　2018年12月31日
     営業収益

      委託者報酬                                 3,010,303             3,095,865
      運用受託報酬
                                       5,622,359             5,855,881
      その他営業収益
                                       3,145,778             2,759,091
                                      11,778,442             11,710,839
     営業収益計　
     営業費用
      支払手数料                                  910,569             931,610
                                 15/35


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      広告宣伝費                                   94,310             102,158
      公告費                                     780            1,080
      調査費
       調査費                                 179,751             207,669
       委託調査費                                2,081,724             2,275,623
       図書費                                  1,499             1,503
      事務委託費                                  323,578             320,220
      営業雑経費
       通信費                                  26,892             26,775
       印刷費                                  11,129              8,978
       協会費                                  10,474             13,080
                                         3,638             2,663
       諸会費
     営業費用計
                               *1         3,644,349             3,891,365
     一般管理費
      給料
       役員報酬
                                        443,075             298,836
       給料・手当                                1,513,479             1,554,122
       賞与                                1,360,736              902,601
      交際費                                    8,863             10,855
      旅費交通費                                   54,711             65,692
      租税公課                                   70,549             72,533
      不動産賃借料                                  241,471             245,615
      退職給付費用                                  125,013             136,621
      役員退職慰労引当金繰入                                   13,978             10,493
      法定福利費                                  201,661             201,222
      固定資産減価償却費                                   52,975             43,099
                                       1,521,184             1,648,546
      諸経費
     一般管理費計　
                               *1         5,607,700             5,190,241
                                       2,526,392             2,629,232
     営業利益（△営業損失）
     営業外収益
      受取利息                                     744             933
      受取配当金                                     13             15
      有価証券売却益                                     171              -
      為替差益                                      -          23,763
      時効償還金                                      -           9,900
                                         2,172             12,876
      雑益
     営業外収益計　
                                         3,102             47,489
     営業外費用
      有価証券売却損                                      -             57
      為替差損                                   21,905                -
      事務処理損失                                     96              -
                                          192             231
      雑損失
     営業外費用計　
                                         22,193               288
                                       2,507,302             2,676,434
     経常利益（△経常損失）
     特別損失
      割増退職金等                         *1             -          36,780
      固定資産除却損
                                            0             84
     特別損失計　
                                            0          36,864
     税引前当期純利益
                                       2,507,302             2,639,569
     （△税引前当期純損失）
     法人税、住民税及び事業税
                                        907,138             777,686
                                      △  102,258
     法人税等調整額                                                 92,140
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                                        804,880             869,827
     法人税等合計
     当期純利益（△当期純損失）                                  1,702,421             1,769,741
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第27期（自　2017年1月1日　至　2017年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                            株主資本               評価・換算差額等          純資産合計
                   資本金     資本     利益剰余金        株主資本       その他有価証券
                       剰余金               合計       評価差額金
                        資本    その他利益剰余金
                       準備金
                            繰越利益剰余金
     当期首残高                           2,862,893                   234      3,853,128
                   490,000     500,000             3,852,893　
     当期変動額
      剰余金の配当                         △ 2,450,000     △ 2,450,000                △ 2,450,000
      当期純利益                          1,702,421       1,702,421                  1,702,421
      株主資本以外の項目の                                           △ 246       △ 246
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 -     -     △ 747,578     △ 747,578          △ 246     △ 747,824
     当期末残高                           2,115,315                  △ 11     3,105,303
                   490,000     500,000              3,105,315
     第28期（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

                                                      （単位：千円）
                            株主資本               評価・換算差額等          純資産合計
                   資本金     資本     利益剰余金        株主資本      その他有価証券
                       剰余金               合計       評価差額金
                        資本    その他利益剰余金
                       準備金
                             繰越利益剰余金
     当期首残高                                             △ 11
                   490,000     500,000        2,115,315       3,105,315                  3,105,303
     当期変動額
      剰余金の配当                         △ 1,960,000     △ 1,960,000                 △ 1,960,000
      当期純利益                          1,769,741       1,769,741                  1,769,741
      株主資本以外の項目の                                           △ 421       △ 421
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                           △ 190,258     △ 190,258          △ 421     △ 190,679
                      -     -
     当期末残高                                            △ 433
                   490,000     500,000        1,925,057       2,915,057                  2,914,623
     重要な会計方針

     １．有価証券の評価基準及び評価
                        その他有価証券
        方法
                        時価のあるもの
                        決算末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産
                        直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）に
                        よっております。
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     ２．固定資産の減価償却の方法
                        (1)　有形固定資産（リース資産を除く）
                        定率法によっております。ただし、2016年4月1日以降取得の建物
                        附属設備については、定額法によっております。
                        (2)　無形固定資産（リース資産を除く）

                        定額法によっております。ただし、ソフトウェア（自社利用分）
                        については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
                        よっております。
     ３．引当金の計上基準

                        (1)　貸倒引当金
                        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒
                        実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収
                        可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
                        (2)　退職給付引当金

                        従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に
                        係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡
                        便法を適用しております。
                        (3)　役員退職慰労引当金

                        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給
                        額の100％を計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための

                        消費税等の会計処理
        基本となる重要な事項
                        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
                        す。
     注記事項

     （貸借対照表関係）

                 第27期                            第28期
             2017年12月31日現在                            2018年12月31日現在
     *1　有形固定資産の減価償却累計額                            *1　有形固定資産の減価償却累計額
          建物附属設備            153,534千円                建物附属設備            162,740千円
          器具備品            164,688千円                器具備品            184,784千円
     *2　関係会社項目                            *2　関係会社項目

          その他未払金            272,607千円                その他未払金            182,425千円
          長期未払金            273,833千円                長期未払金            182,671千円
     （損益計算書関係）

                 第27期                            第28期
             自　2017年      1月  1日                   自　2018年      1月  1日
             至　2017年12月31日                            至　2018年12月31日
     *1　関係会社項目                            *1　関係会社項目
     関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて                            関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて
     おります。                            おります。
          営業費用            1,553,322千円                営業費用            1,916,439千円
          一般管理費             303,613千円               一般管理費             330,481千円
     （株主資本等変動計算書関係）

     第27期（自2017年1月1日至2017年12月31日）
                                 18/35


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     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項
                第27期事業年度           第27期事業年度           第27期事業年度          第27期事業年度末
                期首株式数           増加株式数           減少株式数          株式数
     発行済株式
      普通株式               9,800株              －          －         9,800株
        合計              9,800株              －          －         9,800株
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項
       該当事項はありません。
     3.  新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
       該当事項はありません。
     4.  配当に関する事項
       (1)　配当金支払額

                                  1株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                             基準日       効力発生日
                                  配当額(円)
                        （千円）
        2017年
                                            2016年        2017年
       3月29日        普通株式        1,960,000           200,000
                                            12月31日         3月31日
       株主総会
        2017年
                                            2017年        2017年
       9月19日        普通株式        　490,000            50,000
                                            6月30日        9月29日
       取締役会
       (2)　基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

          該当事項はありません。
     第28期（自2018年1月1日至2018年12月31日）

     1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項
                第28期事業年度           第28期事業年度           第28期事業年度          第28期事業年度末
                期首株式数           増加株式数           減少株式数          株式数
     発行済株式
      普通株式               9,800株              －          －         9,800株
        合計              9,800株              －          －         9,800株
     2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項
       該当事項はありません。
     3.  新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
       該当事項はありません。
     4.  配当に関する事項
       (1)　配当金支払額

                                  1株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                             基準日       効力発生日
                        （千円）          配当額(円)
        2018年
                                            2017年         2018年
       3月28日        普通株式         980,000          100,000
                                            12月31日         3月29日
      定時株主総会
        2018年
                                            2018年         2018年
       9月20日        普通株式         980,000          100,000
                                            6月30日         9月28日
       取締役会
       (2)　基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

          該当事項はありません。
     (リース取引関係)

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                第27期                           第28期
             自　2017年      1月  1日                  自　2018年      1月  1日
             至　2017年12月31日                           至　2018年12月31日
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能                           オペレーティング・リース取引のうち解約不能
     のものに係る未経過リース料                           のものに係る未経過リース料
          1年内          5,005千円                 1年内          5,005千円

          1年超          6,256千円                 1年超          1,251千円
          合計         11,261千円                  合計          6,256千円
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
                第27期                           第28期
             自　2017年      1月  1日                   自　2018年      1月  1日
             至　2017年12月31日                           至　2018年12月31日
     (1)　   金融商品に対する取組方針                        (1)　   金融商品に対する取組方針
      当社は顧客の資産運用を行う上で、自己資金に関し                                     同左
     ても安全な運用を心掛けております。余剰資金は安全
     性の高い金融資産で運用し、また、デリバティブ取引
     等も行っておりません。
     (2)　   金融商品の内容及びそのリスク                        (2)　   金融商品の内容及びそのリスク

      当座預金は、預金保険の対象であるため信用リスク                                      同左
     はありません。
      貸付金、営業債権である未収委託者報酬および未収
     運用受託報酬、未収入金については、顧客の信用リス
     クに晒されております。
      未収入金、未収運用受託報酬、その他未払金および
     長期未払金の一部には、海外の関連会社との取引によ
     り生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、
     為替相場の変動による市場リスクに晒されておりま
     す。
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     (3)　   金融商品に係るリスク管理体制                        (3)　   金融商品に係るリスク管理体制
     ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリス                           ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリス
        ク）の管理                           ク）の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設                                     同左
     時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付
     けの高い金融機関でのみ運用し、預金に係る信用リス
     クを管理しております。
      貸付金は海外の関連会社に対するものであり、概ね
     ３ヵ月程度と短期であり、期限前でも必要に応じて一
     部または全ての返済を要求できるという契約のため、
     回収が不能となるリスクは僅少であります。
      未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、投資信託
     または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用して
     いる資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは
     僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引
     により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行わ
     れる事により、回収が不能となるリスクは僅少であり
     ます。
     ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理                           ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関                                     同左
     しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、原
     則、翌月中に決済が行われる事により、リスクは僅少
     であります。
     ③　流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなく                           ③　流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなく

        なるリスク）の管理                          なるリスク）の管理
      余剰資金はキャッシュフロー分析に基づき、関連会                                     同左
     社への要求払い条件付き短期貸付で運用することによ
     り、流動性リスクを管理しております。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

      第27期（2017年12月31日現在）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり

     であります。
                                                （単位：千円）
                             貸借対照表
                                          時価          差額
                              計上額
      （１）　預金                          2,193,310           2,193,310             －
      （２）　貸付金                          1,500,000           1,500,000             －
      （３）　未収入金                           347,462           347,462            －
      （４）　未収委託者報酬                           778,980           778,980            －
      （５）　未収運用受託報酬                          1,658,805           1,658,805             －
              資産計                  6,478,557           6,478,557             －
      （１）　未払手数料　                           217,434           217,434            －
      （２）　その他未払金                          2,127,560           2,127,560             －
      （３）　長期未払金                           786,157           788,042         △1,884
              負債計                  3,131,153           3,133,038          △1,884
      第28期（2018年12月31日現在）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり

     であります。
                                 21/35

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                                                （単位：千円）
                             貸借対照表
                                          時価          差額
                              計上額
      （１）　預金                          1,662,090           1,662,090             －
      （２）　貸付金                          1,500,000           1,500,000             －
      （３）　未収入金                           236,713           236,713            －
      （４）　未収委託者報酬                           705,207           705,207            －
      （５）　未収運用受託報酬                          1,490,494           1,490,494             －
              資産計                  5,594,505           5,594,505             －
      （１）　未払手数料　                           193,667           193,667            －
      （２）　その他未払金                          1,777,995           1,777,995             －
      （３）　長期未払金                           632,083           633,721         △1,638
              負債計                  2,603,746           2,605,384          △1,638
     （注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

                第27期                          第28期
             2017年12月31日現在                          2018年12月31日現在
     資産                          資産
     （1）預金                          （1）預金
        預金はすべて短期であるため、時価は帳簿                                   同左
       価額と近似していることから、当該帳簿価額
       によっております。
     （2）貸付金                          （2）貸付金

        貸付金はすべて短期であるため、時価は帳                                   同左
       簿価額と近似していることから、当該帳簿価
       額によっております。
     （3）未収入金                          （3）未収入金

        未収入金は短期債権であるため、時価は帳                                   同左
       簿価額と近似していることから、当該帳簿価
       額によっております。
     （4）未収委託者報酬                          （4）未収委託者報酬

        未収委託者報酬は短期債権であるため、時                                   同左
       価は帳簿価額と近似していることから、当該
       帳簿価額によっております。
     （5）未収運用受託報酬                          （5）未収運用受託報酬

        未収運用受託報酬は短期債権であるため、                                   同左
       時価は帳簿価額と近似していることから、当
       該帳簿価額によっております。
     負債                          負債

     （1）未払手数料                          （1）未払手数料
        未払手数料は短期債務であるため、時価は                                   同左
       帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
       価額によっております。
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     （2）その他未払金                          （2）その他未払金
        その他未払金は短期債務であるため、時価                                   同左
       は帳簿価額と近似していることから、当該帳
       簿価額によっております。
     （3）長期未払金                          （3）長期未払金

        長期未払金の時価の算定は、合理的に見積                                   同左
       りした支払予定時期に基づき、日本国債の利
       回りで割り引いた現在価値によっておりま
       す。
     （注２）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第27期（2017年12月31日現在）                                           （単位：千円）
                                  1年以内               1年超
     預金                                2,193,310                  －
     貸付金                                1,500,000                  －
     未収入金                                  347,462                －
     未収委託者報酬                                  778,980                －
     未収運用受託報酬                                1,658,805                  －
               合計                      6,478,557                  －
     第28期（2018年12月31日現在）                                           （単位：千円）

                                  1年以内               1年超
     預金                                1,662,090                  －
     貸付金                                1,500,000                  －
     未収入金                                  236,713                －
     未収委託者報酬                                  705,207                －
     未収運用受託報酬                                1,490,494                  －
               合計                      5,594,505                  －
     （注３）社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

     第27期（2017年12月31日現在）
      該当事項はありません。
     第28期（2018年12月31日現在）

      該当事項はありません。
     （有価証券関係）

     1.  その他有価証券
     第27期（2017年12月31日現在）                                             （単位：千円）
                区分               貸借対照表計上額            取得原価          差額
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

                                      4,782         4,615          167
       証券投資信託受益証券
      貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                      3,880         4,060         △179
       証券投資信託受益証券
                合計                      8,663         8,675         △11
     第28期（2018年12月31日現在）                                             （単位：千円）

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                区分               貸借対照表計上額            取得原価          差額
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

                                      2,103         2,060          43
       証券投資信託受益証券
      貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                      6,139         6,616         △476
       証券投資信託受益証券
                合計                      8,242         8,676         △433
     2.  事業年度中に売却したその他有価証券

     第27期（自2017年1月1日至2017年12月31日）
      財務諸表等規則第8条の7により記載を省略しております。
     第28期（自2018年1月1日至2018年12月31日）

      財務諸表等規則第8条の7により記載を省略しております。
     （退職給付関係）

                 第27期                            第28期
              自　2017年      1月  1日                   自　2018年      1月  1日
              至　2017年12月31日                            至　2018年12月31日
     1.採用している退職給付制度の概要                            1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一                                       同左
     時金制度を採用しております。
      当社が有する退職一時金制度では、簡便法により
     退職給付引当金及び退職給付費用を計算しており、
     給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しておりま
     す。
     2.確定給付制度                            2.確定給付制度

      (1)退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表                            (1)退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
        期首における退職給付引当金                            期首における退職給付引当金

                       859,177千円                            868,018千円
        退職給付費用               125,013千円             退職給付費用               136,621千円
        退職給付の支払額              △116,172千円              退職給付の支払額              △99,355千円
        期末における退職給付引当金                            期末における退職給付引当金
                       868,018千円                            905,285千円
      (2)退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に                            (2)退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に

        計上された前払年金費用及び退職給付引当                            計上された前払年金費用及び退職給付引当
        金の調整表                            金の調整表
        積立型制度の退職給付債務                            積立型制度の退職給付債務

                        －                            －
        年金資産                －            年金資産                －
                        －                            －
        非積立型制度の退職給付債務                            非積立型制度の退職給付債務
                      868,018千円                            905,285千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                      868,018千円                            905,285千円
        退職給付引当金                            退職給付引当金
                      868,018千円                            905,285千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                      868,018千円                            905,285千円
      (3)退職給付に関連する損益                            (3)退職給付に関連する損益

        簡便法で計算した退職給付費用                            簡便法で計算した退職給付費用
                       125,013千円                            136,621千円
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     （税効果会計関係）
                 第27期                            第28期
             自　2017年      1月  1日                   自　2018年      1月  1日
             至　2017年12月31日                            至　2018年12月31日
     1.　繰延税金資産発生の主な原因別内訳                            1.　繰延税金資産発生の主な原因別内訳
        繰延税金資産                            繰延税金資産
                            千円                            千円
        未払費用否認                 830,992           未払費用否認                 737,699
        退職給付引当金損金                            退職給付引当金損金
           算入限度超過額               265,995             算入限度超過額               277,198
        役員退職慰労引当金否認                  6,467         役員退職慰労引当金否認                  2,908
        資産除去債務                  25,764          資産除去債務                  27,253
        その他                  28,112          その他                  20,132
       繰延税金資産小計                 1,157,332           繰延税金資産小計                 1,065,191

       評価性引当額                      -      評価性引当額                      -
       繰延税金資産合計                 1,157,332           繰延税金資産合計                 1,065,191

       繰延税金資産の純額                 1,157,332           繰延税金資産の純額                 1,065,191

     2.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の                            2.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の

       負担率との間に重要な差異があるときの、当該差                            負担率との間に重要な差異があるときの、当該差
       異の原因となった主要な項目別内訳                            異の原因となった主要な項目別内訳
                                    法定実効税率                    30.9％

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負
                                   （調整）
      担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以
                                    役員賞与等永久に損金
      下であるため、注記を省略しております。
                                      算入されない項目                  3.3％
                                    過年度法人税等                     0.7％
                                    その他                    △1.9％
                                    税効果会計適用後の

                                    法人税等の負担率                    33.0％
     （ 資産除去債務関係）


     1.　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      (1)当該資産除去債務の概要
       当社は、本社オフィスの賃借契約において、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期
      間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
      (2)当該資産除去債務の金額の算定方法
       使用見込期間を10年間（建物附属設備の減価償却期間）と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国
      債の流通利回り（1.4％）を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
      (3)当該資産除去債務の総額の増減

                               第27期                  第28期
                            自　2017年      1月  1日          自　2018年      1月  1日
                            至　2017年12月31日                  至　2018年12月31日
     期首残高                             88,869千円                  90,113千円
     有形固定資産の取得に伴う増加額                               －千円                  －千円
     その他増減額（△は減少）                             1,244千円                  1,261千円
     期末残高                             90,113千円                  91,375千円
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     2.　貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務

        該当事項はありません。
     （セグメント情報等）

     ＜セグメント情報＞

     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うと
     ともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また
     「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業
     にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。
     従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
     ＜関連情報＞

     第27期（自　2017年1月1日　至　2017年12月31日）
     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                  （単位：千円）
                                 海外ファンド
                投資信託業         投資顧問業                   その他         合計
                                  サービス
       外部顧客への
                  3,010,303         5,622,359         2,370,990         774,788       11,778,442
        営業収益
     2.　地域ごとの情報

      (1)  営業収益
                          （単位：千円）
          日本         その他          合計
          8,168,481          3,609,960         11,778,442
      (注)　海外外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める地域はありません。
      (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごと
      の有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                    （単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                営業収益         関連するセグメント
           Ａ社   （※）
                        1,290,189            投資顧問業
       （※）Ａ社との間で守秘義務契約を負っているため、社名の公表は控えております。
      ＜報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報＞

       該当事項はありません。
      ＜報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報＞

       該当事項はありません。
      ＜報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報＞

       該当事項はありません。
     第28期（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                  （単位：千円）
                                 26/35

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                                 海外ファンド
                投資信託業         投資顧問業                   その他         合計
                                  サービス
       外部顧客への
                  3,095,865         5,855,881         2,482,190         276,901       11,710,839
        営業収益
     2.　地域ごとの情報

      (1)  営業収益
                          （単位：千円）
          日本         その他          合計
          8,161,026          3,549,812         11,710,839
      (注)　海外外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める地域はありません。
      (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごと
      の有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                    （単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                営業収益         関連するセグメント
           Ａ社   （※）
                        1,238,441            投資顧問業
       （※）Ａ社との間で守秘義務契約を負っているため、社名の公表は控えております。
      ＜報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報＞

       該当事項はありません。
      ＜報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報＞

       該当事項はありません。
      ＜報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報＞

       該当事項はありません。
     （関連当事者との取引）

     第27期    （  自  2017年1月1日       至  2017年12月31日         ）

     1　関連当事者との取引
     （1）   親会社
                                                     (単位：千円）
                               議決権
                                    関連
           会社等の                事業の    の所有
      種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
            名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
     親会社    シュローダー・イ        イギリス、      425.5    持株    被所有    当社への出     剰余金の配当       2,450,000      -     -

         ンターナショナ        ロンドン市      百万    会社    直接100%     資
         ル・ホールディン              ポンド
         グス・リミテッド
     最終    シュローダー・        イギリス、      282.5    持株    被所有    当社の最終      一般管理費       211,344    未払金(そ      272,607

     親会社    ピーエルシー        ロンドン市      百万    会社    間接100%     親会社     （役員および            の他未払
                       ポンド                  従業員の賞与             金）
                                         の負担金）                 273,833
                                         （注1）          長期未払金
                                 27/35


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     取引条件及び取引条件の決定方針等
     （注1）当社の役員及び従業員への賞与の支払いの一部は、シュローダー・ピーエルシーより行われております。但し、これらの費用は
        シュローダー・ピーエルシーより当社に請求されるものであり、未払いの金額については、シュローダー・ピーエルシーに対する
        債務として処理しております。
     （2）   兄弟会社等

                                                     (単位：千円）
                               議決権
                                    関連
           会社等の                事業の    の所有
      種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
            名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
     親会社の    シュローダー・        イギリス、      61.6    資金     -   余資の貸付      資金の回収      2,000,000     貸付金    1,500,000

     子会社   フィナンシャル・        ロンドン市      百万   管理業         等       （注6)
     （注2)   サービセズ・リミ              ポンド
         テッド                                資金の貸付      1,500,000
                                          （注6)
                                         受取利息         743  未収入金        430

     兄弟会社    シュローダー・イ        イギリス、      155.0    投資     -   運用受託契     運用受託報酬        73,746   未収運用       7,509

     （注3)   ンベストメント・        ロンドン市      百万   運用業         約の再委任     の受取（注7)           受託報酬
         マネージメント・              ポンド            等
         リミテッド
                                        サービス提供        357,857    未収入金      86,531

                                        業務報酬の受
                                         取（注8)
                                        情報提供業務        184,722

                                         報酬の受取
                                          （注9)
                                        役務提供業務        162,262

                                        の対価の受取
                                          （注9)
                                        運用再委託報       1,535,545     未払金(そ      208,546

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
                                         一般管理費       291,509

                                        (諸経費）の支
                                         払（注9）
                                         一般管理費        11,265

                                        （出向者人件
                                        費の負担金)
                                         （注10）
         シュローダー・イ        シンガポール       50.7    投資     -   運用受託契      運用受託報酬        38,905   未収運用       4,886

     兄弟会社
         ンベストメント・              百万   運用業         約の再委      の受取（注7)           受託報酬
                                 28/35


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     （注4）    マネージメント・              シンガ            任、業務委
         (シンガポー             ポールド             託等      サービス提供        247,097    未収入金      33,118
         ル）・リミテッド               ル                 業務報酬の受
                                         取（注8)
                                        役務提供業務        76,606

                                        の対価の受取
                                          （注9)
                                        運用再委託報        15,881   未払金(そ      106,706

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
                                        一般管理費(諸        803,598

                                        経費）の支払
                                         （注9）
     兄弟会社    シュローダー・イ        ルクセンブル       12.8    資産     -   運用受託契     運用受託報酬       1,787,223     未収運用      200,598

     の子会社    ンベストメント・        ク       百万   管理業         約の再委任     の受取（注7)           受託報酬
     （注5）    マネージメント              ユーロ            等
         （ルクセンブル
         ク）・エス・エー                                サービス提供       1,177,053     未収入金      146,002
                                        業務報酬の受
                                         取（注8)
                                        役務提供業務        204,406

                                        の対価の受取
                                          （注9)
                                        運用再委託報        281,723    未払金(そ      10,797

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
     （注2）当社の最終親会社であるシュローダー・ピーエルシーが、直接の子会社であるシュローダー・アドミニストレイション・リミテッ

        ド、及び、その直接の子会社であるシュローダー・フィナンシャル・ホールディングス・リミテッドを通して、シュローダー・
        フィナンシャル・サービセズ・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注3）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注4）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・(シンガポール）・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注5）当社の兄弟会社であるシュローダー・インターナショナル・ファイナンス・ビー・ヴィーが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント(ルクセンブルグ）・エス・エーの議決権の100％を保有しております。
     （注6）資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済期間は概ね３ヶ月であります。なお、
        担保は受け入れておりません。
     （注7）各社間の運用受託報酬の収受については、各ファンドの契約毎に契約運用資産に対する各社の運用資産の割合に応じた一定の比率
        により決定しております。
     （注8）各社間のサービス提供業務の報酬の収受については、各ファンドの契約毎に、グループ会社間の契約に基づき、一定の比率により
        決定しております。
     （注9）情報提供業務・役務提供業務・調査費・その他営業費用及び一般管理費（諸経費）の報酬の収受については、当業務に関する支出
        を勘案して合理的な金額により行っております。
     （注10）シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッドより出向している役員及び従業員への給与、賞与の支払いは、
        シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッドより行われております。但し、これらの費用はシュローダー・イ
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        ンベストメント・マネージメント・リミテッドより当社に請求されるものであり、未払いの金額については、シュローダー・イン
        ベストメント・マネージメント・リミテッドに対する債務として処理しております。
     2　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）   親会社情報
          シュローダー・ピーエルシー（最終親会社、ロンドン証券取引所に上場）
          シュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッド（親会社、非上場）
     （2）   重要な関連会社の要約財務諸表

          該当事項はありません。
     第28期    （  自  2018年1月1日       至  2018年12月31日         ）

     1　関連当事者との取引
     （1）   親会社
                                                     (単位：千円）
                               議決権
                                    関連
           会社等の                事業の    の所有
      種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
            名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
     親会社    シュローダー・イ        イギリス、      425.5    持株    被所有    当社への出     剰余金の配当       1,960,000      -     -

         ンターナショナ        ロンドン市      百万    会社    直接100%     資
         ル・ホールディン              ポンド
         グス・リミテッド
     最終    シュローダー・        イギリス、      282.5    持株    被所有    当社の最終      一般管理費        61,184   未払金(そ      182,425

     親会社    ピーエルシー        ロンドン市      百万    会社    間接100%     親会社     （役員および            の他未払
                       ポンド                  従業員の賞与             金）
                                         の負担金）                 182,672
                                         （注1）          長期未払金
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     （注1）当社の役員及び従業員への賞与の支払いの一部は、シュローダー・ピーエルシーより行われております。但し、これらの費用は
        シュローダー・ピーエルシーより当社に請求されるものであり、未払いの金額については、シュローダー・ピーエルシーに対する
        債務として処理しております。
     （2）   兄弟会社等

                                                     (単位：千円）
                               議決権
                                    関連
           会社等の                事業の    の所有
      種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
            名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
     親会社の    シュローダー・        イギリス、      61.6    資金     -   余資の貸付      資金の回収      5,520,000     貸付金    1,500,000

     子会社   フィナンシャル・        ロンドン市      百万   管理業         等       （注6)
     （注2)   サービセズ・リミ              ポンド
         テッド                                資金の貸付      5,520,000
                                          （注6)
                                         受取利息         934  未収入金        198

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     兄弟会社    シュローダー・イ        イギリス、      155.0    投資     -   運用受託契     運用受託報酬        74,427   未収運用       6,665
     （注3)   ンベストメント・        ロンドン市      百万   運用業         約の再委任     の受取（注7)           受託報酬
         マネージメント・              ポンド            等
         リミテッド
                                        サービス提供        313,078    未収入金      45,986

                                        業務報酬の受
                                         取（注8)
                                        情報提供業務        159,464

                                         報酬の受取
                                          （注9)
                                        役務提供業務        69,370

                                        の対価の受取
                                          （注9)
                                        運用再委託報       1,865,835     未払金(そ      123,105

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
                                         一般管理費       330,481

                                        (諸経費）の支
                                         払（注9）
         シュローダー・イ        シンガポール       50.7    投資     -   運用受託契      運用受託報酬        67,415   未収運用       6,089

     兄弟会社
         ンベストメント・              百万   運用業         約の再委      の受取（注7)           受託報酬
     （注4）
         マネージメント・              シンガ            任、業務委
         (シンガポー             ポールド             託等      サービス提供        232,131    未収入金      22,662
         ル）・リミテッド               ル                 業務報酬の受
                                         取（注8)
                                        役務提供業務        11,123

                                        の対価の受取
                                          （注9)
                                        運用再委託報        21,934   未払金(そ      109,182

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
                                        一般管理費(諸        880,811

                                        経費）の支払
                                         （注9）
     兄弟会社    シュローダー・イ        ルクセンブル       12.8    資産     -   運用受託契     運用受託報酬       2,029,159     未収運用      132,117

     の子会社    ンベストメント・        ク       百万   管理業         約の再委任     の受取（注7)           受託報酬
     （注5）    マネージメント              ユーロ            等
         （ヨーロッパ）・
         エス・エー                                サービス提供       1,334,923     未収入金      91,383
                                        業務報酬の受
                                         取（注8)
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                                        運用再委託報        118,866    未払金(そ       9,529

                                         酬の支払           の他未払
                                         （注7）           金）
     （注2）当社の最終親会社であるシュローダー・ピーエルシーが、直接の子会社であるシュローダー・アドミニストレイション・リミテッ

        ド、及び、その直接の子会社であるシュローダー・フィナンシャル・ホールディングス・リミテッドを通して、シュローダー・
        フィナンシャル・サービセズ・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注3）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注4）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・(シンガポール）・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
     （注5）当社の兄弟会社であるシュローダー・インターナショナル・ファイナンス・ビー・ヴィーが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント(ヨーロッパ）・エス・エーの議決権の100％を保有しております。
     （注6）資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済期間は概ね３ヶ月であります。なお、
        担保は受け入れておりません。
     （注7）各社間の運用受託報酬の収受については、各ファンドの契約毎に契約運用資産に対する各社の運用資産の割合に応じた一定の比率
        により決定しております。
     （注8）各社間のサービス提供業務の報酬の収受については、各ファンドの契約毎に、グループ会社間の契約に基づき、一定の比率により
        決定しております。
     （注9）情報提供業務・役務提供業務・調査費・その他営業費用及び一般管理費（諸経費）の報酬の収受については、当業務に関する支出
        を勘案して合理的な金額により行っております。
     2　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）   親会社情報

          シュローダー・ピーエルシー（最終親会社、ロンドン証券取引所に上場）
          シュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッド（親会社、非上場）
     （2）   重要な関連会社の要約財務諸表

          該当事項はありません。
     （1株当たり情報）

                 第27期                            第28期
             自　2017年      1月  1日                   自　2018年      1月  1日
             至　2017年12月31日                            至　2018年12月31日
      1株当たり純資産額                  316,867円73銭          1株当たり純資産額                  297,410円60銭
      1株当たり当期純利益                  173,716円53銭          1株当たり当期純利益                  180,585円91銭

      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

     については、潜在株式が存在しないため記載してお                            については、潜在株式が存在しないため記載してお
     りません。                            りません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                            1株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  1,702,421千円          損益計算書上の当期純利益                  1,769,741千円
      普通株式に係る当期純利益                  1,702,421千円          普通株式に係る当期純利益                  1,769,741千円
      普通株式に帰属しない金額の主要な内訳                            普通株式に帰属しない金額の主要な内訳
                該当事項はありません。                            該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                     9,800   株    普通株式の期中平均株式数                     9,800   株
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     （重要な後発事象）

     該当事項はありません。
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                           独立監査人の監査報告書

                                                   ２０１９年３月１８日

      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                                指定有限責任社員

                                           公認会計士       伊　藤　　志　保
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                           公認会計士       櫻　井　　雄一郎
                                業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

      に掲げられている        シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社                          の２０１８年１月１日から２０１８年１２
      月３１日までの第２８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
      会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
      表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
      経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
      とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
      基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
      定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
      る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
      統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
      りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シュ
      ローダー・インベストメント・マネジメント株式会社の２０１８年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終
      了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      その他の事項

       会社の２０１７年１２月３１日をもって終了した前事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査されている。
      前任監査人は、当該財務諸表に対して２０１８年３月１２日付けで無限定適正意見を表明している。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上

      (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
      　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 34/35



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                   独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                      2019年６月26日

        シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中

                                  ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       佐々木　貴司
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       太田　英男
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているシュローダー日本株式オープンの2018年11月21日から2019年５月20日までの中間計算期間の中間財
        務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
        　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、シュローダー日本株式オープンの2019年５月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算
        期間（2018年11月21日から2019年５月20日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
        利害関係

         シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
        は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上
        (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

           保管しております。
        　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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